Tính cấp thiết của đề tà i
Theo đề án phát triển ngân hàng đến năm 2010 và định hướng đến năm 2020, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam đặt mục tiêu hình thành ít nhất một tập đoàn tài chính hoạt động đa năng trên thị trường tài chính trong và ngoài nước.
Trong thời gian qua, các ngân hàng Việt Nam đã nâng cao hiệu quả kinh doanh và tính an toàn, đồng thời phát triển đa dạng các dịch vụ ứng dụng công nghệ ngân hàng hiện đại Sự đầu tư mạnh mẽ vào công nghệ thông tin, như hệ thống Core Banking, đã cải thiện chất lượng quản lý thông tin trong ngành ngân hàng Nhờ đó, thị trường dịch vụ tài chính Việt Nam ngày càng mở cửa với khu vực và quốc tế theo các cam kết gia nhập WTO Các chi nhánh ngân hàng nước ngoài đã mở rộng mạng lưới và cung cấp sản phẩm, dịch vụ phong phú, tạo ra thách thức lớn cho các ngân hàng thương mại Việt Nam Xu hướng hình thành tập đoàn tài chính ngân hàng đang diễn ra mạnh mẽ, với các tổ chức tài chính trong nước bắt đầu mở rộng hoạt động sang các lĩnh vực khác và xây dựng kế hoạch thành lập tập đoàn tài chính ngân hàng Việc phát triển ngân hàng theo mô hình này sẽ giúp kiến trúc khu vực ngân hàng Việt Nam hội nhập sâu hơn với ngành tài chính ngân hàng toàn cầu.
Hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam hiện đang đối mặt với nhiều yếu kém về nguồn vốn, kinh nghiệm quản lý, công nghệ và khả năng chống đỡ rủi ro so với các NHTM nước ngoài Trong bối cảnh kinh tế vĩ mô khó khăn và thị trường tài chính bất ổn, sự bùng nổ của các NHTM cổ phần đã tạo ra cạnh tranh khốc liệt hơn Do đó, các NHTM cần có định hướng và giải pháp phù hợp để nâng cao năng lực cạnh tranh, chiếm lĩnh thị trường tài chính trong nước và mở rộng ra quốc tế Việc mở rộng quy mô và hoạt động đa năng, cùng khả năng thích ứng với sự thay đổi nhanh chóng của thế giới hiện đại, trở thành nhu cầu cấp thiết Do đó, nghiên cứu một cách hệ thống các vấn đề lý luận và thực tiễn để xây dựng mô hình tập đoàn tài chính ngân hàng là yêu cầu quan trọng đối với các NHTM Việt Nam.
Là một người đang công tác trong hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương
Việt Nam đặt mục tiêu trở thành Tập đoàn tài chính ngân hàng hiện đại và hiệu quả vào năm 2015 Đề tài "Giải pháp xây dựng Ngân hàng thương mại góp phần Công thương Việt Nam" sẽ tập trung vào việc phát triển ngân hàng thương mại như một trụ cột trong nền kinh tế, nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động và đáp ứng nhu cầu tài chính của các doanh nghiệp.
M ục tiêu nghiên c ứ u
Luận văn tập trung nghiên cứu các vấn đề sau đây:
Thứ nhất, nghiên cứu những vấn đề cơ bản về tập đoàn tài chính ngân hàng và những lý luận có liên quan
Phân tích và đánh giá thực trạng xây dựng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam thành một tập đoàn tài chính ngân hàng, cần xem xét các thuận lợi như tiềm năng phát triển và nguồn nhân lực chất lượng Đồng thời, cũng cần nhận diện những khó khăn như cạnh tranh gay gắt và thách thức trong việc cải thiện công nghệ Việc xác định rõ các yếu tố này sẽ giúp định hướng chiến lược phát triển hiệu quả cho ngân hàng trong tương lai.
Thứ ba, định hướng và các giải pháp xây dựng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam thành tập đoàn tài chính ngân hàng.
Đ ối tượng và phạm vi nghiên c ứ u
Luận văn này nghiên cứu tổng quan các lý luận cơ bản về tập đoàn tài chính ngân hàng, đồng thời tham khảo kinh nghiệm từ một số mô hình tập đoàn tài chính ngân hàng trên thế giới Bên cạnh đó, bài viết cũng phân tích thực trạng của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương, nhằm làm rõ những thách thức và cơ hội trong bối cảnh hiện tại.
Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam đang đứng trước những cơ hội và thách thức lớn trong việc phát triển thành một tập đoàn tài chính ngân hàng Để đạt được mục tiêu này, cần đánh giá kỹ lưỡng các yếu tố ảnh hưởng và đề xuất các giải pháp hiệu quả nhằm hình thành một tập đoàn tài chính ngân hàng vững mạnh.
Nghiên cứu tập trung vào các vấn đề lý luận cơ bản liên quan đến tập đoàn tài chính ngân hàng, đồng thời phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam trong giai đoạn chủ yếu từ năm 2007 đến 2012 Bài viết cũng nêu rõ định hướng phát triển của ngân hàng này đến năm 2020.
Phương pháp nghiên c ứ u
Luận văn áp dụng phương pháp duy vật biện chứng và duy vật lịch sử, cùng với các phương pháp trừu tượng hóa và phân tích thống kê để nghiên cứu mối quan hệ giữa các biến số cơ bản Ngoài ra, nó sử dụng kết quả từ các nghiên cứu đã được công bố trong sách, báo, tạp chí trong và ngoài nước, cũng như từ các ngân hàng toàn cầu, nhằm đề xuất giải pháp xây dựng mô hình tập đoàn tài chính ngân hàng hiệu quả.
Đ óng góp của luận v ă n
Nghiên cứu xây dựng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam thành tập đoàn tài chính ngân hàng là nhu cầu cấp thiết và có ý nghĩa quan trọng cả về lý luận lẫn thực tiễn Điều này đặc biệt cần thiết trong bối cảnh hiện nay, khi mục tiêu này đã trở thành tầm nhìn của hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam từ năm 2015.
Bài viết phân tích và làm rõ các vấn đề lý luận cần thiết để xây dựng Ngân hàng Công thương Việt Nam thành một tập đoàn tài chính ngân hàng Nó đánh giá quá trình phát triển, các điều kiện hình thành, mô hình điển hình, cũng như những bài học kinh nghiệm quốc tế và thực tiễn tại Việt Nam, nhằm áp dụng hiệu quả cho Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam trong việc chuyển mình thành tập đoàn tài chính ngân hàng.
Luận văn phân tích thực trạng và điều kiện của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam trong việc chuyển đổi thành tập đoàn tài chính ngân hàng Trên cơ sở đó, bài viết đề xuất các giải pháp cơ bản cho việc lựa chọn mô hình phù hợp, nâng cao năng lực tài chính và hoạt động của ngân hàng, bao gồm huy động vốn, hiệu quả đầu tư, quản trị điều hành và hệ thống quản trị đạt tiêu chuẩn quốc tế Ngoài ra, cũng đưa ra các giải pháp bổ trợ như ứng dụng công nghệ thông tin, chiến lược thị trường, phát triển mối quan hệ hợp tác với khách hàng.
Kết cấu của luận v ă n
Khái niệm về tập đoàn tài chính ngân hàng
Trước khi tìm hiểu về tập đoàn tài chính ngân hàng, cần phải hiểu khái niệm “tập đoàn kinh tế” vì tập đoàn tài chính ngân hàng cũng sở hữu những đặc điểm cơ bản của một tập đoàn kinh tế.
Theo Báo cáo khoa học của Viện nghiên cứu quản lý kinh tế trung ương (CIEM), tập đoàn kinh tế là một chỉnh thể bao gồm các đơn vị thành viên có mối quan hệ liên kết về lợi ích kinh tế, tài chính, sản phẩm, công nghệ, thông tin, đào tạo và nghiên cứu Tập đoàn được tổ chức theo một cấu trúc nhất định và được quản lý bằng một bộ máy thống nhất Bản chất của tập đoàn kinh tế là sự liên kết hình thành từ nhu cầu thực tế của các hoạt động kinh tế, phản ánh quá trình phát triển của lực lượng sản xuất và quan hệ sản xuất thông qua tích tụ hóa, chuyên môn hóa và hợp tác hóa ở trình độ cao, nhằm nâng cao năng lực và hiệu quả hoạt động.
Việc hình thành các tập đoàn kinh tế tại Việt Nam diễn ra qua nhiều hình thức, bao gồm sáp nhập, thôn tính và tập đoàn hóa Trong số đó, hình thức tập đoàn hóa là phương pháp phù hợp nhất để áp dụng cho các doanh nghiệp nhà nước.
Cơ sở ra đời của các tập đoàn kinh tê là:
Quá trình tích tụ và tập trung vốn trong nội bộ nền kinh tế dẫn đến việc sáp nhập, mua lại, hợp nhất hoặc thôn tính giữa các công ty, hình thành các tập đoàn kinh tế lớn mạnh Ở các nước công nghiệp hóa muộn, quá trình này thường diễn ra dưới hình thức liên doanh hoặc tích tụ vốn, nhưng đều xuất phát từ nguồn vốn tự tích lũy của chính các công ty.
- D o yêu cầu của cạnh tranh trong và ngoài nước
Do sự phát triển chín muồi của nền kinh tế trong nước, các yếu tố vĩ mô và vi mô như luật pháp, kế toán, quản lý nhà nước, cùng với quan điểm của Nhà nước về tư nhân hóa, chống độc quyền và bảo vệ các ngành then chốt ngày càng trở nên quan trọng.
Tập đoàn kinh tế chỉ có thể tồn tại và phát triển bền vững khi thiết lập cơ chế hoạt động dựa trên sự thống nhất giữa lợi ích kinh tế của từng thành viên và lợi ích chung của toàn tập đoàn, chủ yếu thông qua hợp đồng kinh tế Để đạt được điều này, cần tuân thủ một số nguyên tắc hoạt động quan trọng.
- Tối đa hóa lợi nhuận
Để duy trì tính ổn định trong toàn hệ thống và hạn chế cạnh tranh nội bộ, các công ty con thường thực hiện phân chia thị trường và thiết lập thêm các thỏa thuận khác Đồng thời, sự phối hợp chiến lược kinh doanh giữa các đơn vị thành viên diễn ra cả về chiều rộng lẫn chiều sâu.
Các công ty con chủ động sử dụng vốn tự có để phát triển sản xuất và kinh doanh, trong khi tập đoàn mẹ không có quyền can thiệp vào lợi nhuận thu được từ nguồn vốn này.
Quan hệ tài chính giữa các công ty mẹ và con chủ yếu mang tính hỗ trợ, giúp công ty con dễ dàng vay vốn từ nguồn vốn chung của tập đoàn và các công ty con khác Công ty con được hưởng lãi suất cho vay theo tỷ lệ vốn góp Để thực hiện chức năng này, các tập đoàn thường thành lập một công ty tài chính chung, nhằm tăng cường vai trò trung tâm và sự chi phối của công ty tài chính, từ đó hạn chế khả năng bị thôn tính của tập đoàn.
Công ty mẹ đóng vai trò quan trọng trong việc điều phối và tối ưu hóa nguồn vốn giữa các công ty con để đạt hiệu quả cao nhất Việc chuyển giao vốn giữa công ty mẹ và công ty con được thực hiện theo quy định của tập đoàn, và cả hai bên đều phải tuân thủ lãi suất đã được quy định.
- Vốn tích lũy đóng vai trò rất quan trọng và là nguồn vốn chủ yếu trong việc tăng quy m ô của tập đoàn
Hệ thống kiểm soát nội bộ ngày càng trở nên quan trọng trong việc đảm bảo hoạt động hiệu quả của các công ty con và toàn bộ hệ thống, đặc biệt trong lĩnh vực tài chính - ngân hàng.
1.1.1.2 Tập đoàn tài chính ngân hàng
Có thể xem xét các quan niệm về tập đoàn tài chính ngân hàng ở nhiều góc độ khác nhau như sau:
Tập đoàn tài chính ngân hàng là một hệ thống bao gồm nhiều đơn vị hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực tài chính và ngân hàng, với các mối quan hệ liên kết về lợi ích kinh tế, tài chính, sản phẩm, công nghệ, thông tin, đào tạo và nghiên cứu Các đơn vị này được sắp xếp theo một cấu trúc tổ chức nhất định và được quản lý bởi một bộ máy điều hành thống nhất.
Tập đoàn tài chính ngân hàng là một tổ chức bao gồm hai hoặc nhiều định chế tài chính liên kết với nhau, đáp ứng các nguyên tắc hoạt động cụ thể.
• Phải là một tổ chức bao gồm hai mảng hoạt động tài chính quan trọng đó là ngân hàng, chứng khoán và bảo hiểm
• Phải là một tổ chức mà hoạt động kinh doanh chính là hoạt động tài chính
Từ đó có thể hiểu tập đoàn tài chính ngân hàng là một tổ chức mà ở đó hoạt động ngân hàng là lĩnh vực kinh doanh chủ yếu
Nghiệp vụ ngân hàng là yếu tố then chốt trong tập đoàn tài chính ngân hàng, đóng vai trò quan trọng và ảnh hưởng trực tiếp đến sự tồn tại và phát triển của tập đoàn.
D o đó quan niệm về “Tập đoàn tài chính” thường được đồng nghĩa với “Tập đoàn ngân hàng” hay “N gân hàng đa năng”
Tập đoàn tài chính ngân hàng là một tổ chức kinh doanh đa năng, cung cấp nhiều dịch vụ tài chính khác nhau Các dịch vụ này được tổ chức thành nhóm bởi các công ty chuyên nghiệp, mỗi công ty có thể tập trung vào một hoặc một số loại dịch vụ tài chính nhất định Các nhóm dịch vụ tài chính có mối quan hệ chặt chẽ với nhau, nhằm phân tán rủi ro và tối ưu hóa lợi nhuận, đồng thời cung cấp giải pháp trọn gói cho khách hàng Trong lĩnh vực kinh doanh, tập đoàn thường theo các xu hướng phát triển nhất định.
Cơ sở hình thành tập đoàn tài chính ngân hàng trên thể g iớ i
Trong những thập kỷ qua, sự gia tăng số lượng và quy mô của các tập đoàn tài chính ngân hàng đã trở thành một hiện tượng rõ rệt Sự hình thành và phát triển của các tập đoàn này xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác nhau.
1.1.2.1 Những thay đổi về nhu cầu tài chính
Cấu trúc kinh tế đang thay đổi, dẫn đến sự thay đổi trong nhu cầu dịch vụ tài chính của cá nhân và công ty, từ đó hình thành các tập đoàn tài chính ngân hàng Cá nhân ngày càng quan tâm đến quản lý tài sản, trong khi các công ty cần dịch vụ tài chính đa dạng và toàn cầu hơn Sự thay đổi này tạo ra nhu cầu về các nhà cung cấp dịch vụ tài chính mới như quản lý tài sản, tư vấn và bảo hiểm, đồng thời thúc đẩy các nhà cung cấp hiện tại mở rộng thông qua liên kết với các lĩnh vực khác để đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng.
Dịch vụ tài chính kết hợp các kênh dịch vụ nhằm nâng cao tiện ích cho khách hàng, cung cấp “dịch vụ toàn diện” và từ đó, gia tăng thu nhập cho các nhà cung cấp dịch vụ tài chính.
1.1.2.2 M ục tiêu gia tăng lợi nhuận
Một lý do quan trọng dẫn đến sự hình thành các tập đoàn tài chính ngân hàng là nỗ lực tìm kiếm nguồn thu nhập mới Để đối phó với sự suy giảm lợi nhuận từ các dịch vụ ngân hàng truyền thống, các ngân hàng đã trở nên năng động hơn trong việc hợp tác với các nhà cung cấp dịch vụ tài chính khác Cấu trúc tập đoàn cho phép tối đa hóa lợi thế thương mại và khai thác những cơ hội mà từng lĩnh vực riêng lẻ không thể thực hiện, đồng thời vẫn tuân thủ các quy định pháp luật.
Sự tăng trưởng nhanh của các ngân hàng thương mại (NHTM) và quá trình tự động hóa trong bối cảnh cạnh tranh mạnh mẽ yêu cầu các ngân hàng duy trì quy mô lớn để giảm thiểu chi phí Mô hình tập đoàn tài chính-ngân hàng là hình thức hiệu quả nhất để đạt được lợi thế cạnh tranh thông qua “kinh tế nhờ quy mô.” Trong khi các doanh nghiệp phi tài chính có thể phát triển với quy mô vốn nhỏ, các định chế tài chính cần có vốn chủ sở hữu lớn để khẳng định uy tín và phát huy lợi thế kinh tế quy mô Các ngân hàng cần quy mô lớn và tiềm lực tài chính mạnh để nhanh chóng triển khai sản phẩm truyền thống và hiện đại nhằm chiếm lĩnh thị trường và gia tăng lợi nhuận Tuy nhiên, chưa có sự thống nhất về quy mô tối ưu để phát huy lợi thế kinh tế nhờ quy mô, điều này phụ thuộc vào nhiều yếu tố khác nhau Ngoài ra, các vấn đề phi kinh tế do quy mô cũng cần được xem xét cẩn thận, vì quản lý có thể trở nên phức tạp hơn khi quy mô tổ chức tăng lên Do đó, bên cạnh việc mở rộng quy mô, các tập đoàn cần có phương pháp tổ chức và quản lý hiệu quả để tối ưu hóa lợi thế kinh tế từ quy mô.
Một quy luật quan trọng ảnh hưởng đến sự hình thành các tập đoàn tài chính ngân hàng là quy luật "kinh tế nhờ cơ hội" (economies of scope) Dưới sự quản lý chung và cùng một chủ sở hữu, các hoạt động kinh doanh có thể được điều tiết hiệu quả hơn thông qua việc chia sẻ nguồn lực và tạo ra những cơ hội mới cho nhau.
1.1.2.3 Yêu cầu quản trị rủi ro
Một trong những lý do chính thúc đẩy sự hình thành của các tập đoàn tài chính ngân hàng là nhu cầu quản trị rủi ro Mô hình tập đoàn tài chính ngân hàng giúp giảm thiểu rủi ro tổng thể bằng cách tạo ra các rủi ro có mối tương quan phủ định Chẳng hạn, khi một tập đoàn sở hữu hai danh mục đầu tư có mối tương quan trái chiều, việc giữ cả hai sẽ làm giảm tác động của rủi ro thị trường đến thu nhập Quản trị rủi ro sẽ hiệu quả hơn khi các rủi ro được phân tích đồng bộ và hài hòa trên toàn bộ hoạt động Do đó, nhiệm vụ quản lý phức tạp của các tập đoàn tài chính ngân hàng đòi hỏi phải tập trung vào các hoạt động rủi ro cao trong kinh doanh toàn cầu.
1.1.2.4 Xu thế toàn cầu hoá kinh tế
Hoạt động kinh doanh của các nhà cung cấp dịch vụ tài chính ngày càng mang tính toàn cầu nhờ vào sự gia tăng luồng vốn giữa các quốc gia và sự phát triển mạnh mẽ của các thương hiệu tài chính Việc mở rộng đầu tư ra nước ngoài được thực hiện qua nhiều hình thức, trong đó các ngân hàng và công ty tài chính có thể sáp nhập hoặc mua lại các tổ chức trong nước để tận dụng cơ sở hoạt động hiện tại Xu hướng này đã tạo ra tác động mạnh mẽ tới thu nhập và tăng trưởng, cải thiện chất lượng và hiệu quả đầu tư, cũng như nâng cao sự phân bổ nguồn lực một cách hiệu quả theo ngành và theo thời gian.
Xu hướng tích tụ và tập trung tư bản trong lĩnh vực ngân hàng đang gia tăng mạnh mẽ, dẫn đến việc hợp nhất, sáp nhập và mua lại để hình thành các tập đoàn tài chính ngân hàng lớn Những tập đoàn này, bao gồm cả các tập đoàn xuyên quốc gia và đa quốc gia, đã trở thành hiện tượng phổ biến trên toàn cầu Sự hình thành của các tập đoàn này không chỉ tạo ra quyền lực lớn trong nền kinh tế của một quốc gia mà còn ảnh hưởng đến nhiều quốc gia khác.
Quá trình sáp nhập ngân hàng không chỉ diễn ra trong một quốc gia mà còn giữa nhiều quốc gia khác nhau Theo Smith & Water (1998), giai đoạn 1985 - 1995 chứng kiến sự gia tăng các giao dịch mua bán quốc tế, trong đó 15% là thương vụ ngân hàng từ các quốc gia phát triển mua lại tổ chức tài chính ở các quốc gia mới nổi Báo cáo của BIS (Bank for International Settlements) năm 2001 cũng chỉ ra xu hướng này tại các thị trường đang phát triển, với sự gia tăng số lượng ngân hàng nước ngoài tại một số quốc gia.
1.1.2.5 Phát triển chiến lược quăng bá thương hiệu
Khi một công ty xây dựng được niềm tin từ khách hàng, thương hiệu của họ sẽ có ảnh hưởng tích cực và tạo ra lợi thế cạnh tranh Các ngân hàng tận dụng uy tín thương hiệu để nâng cao sản phẩm trong thị trường dịch vụ tài chính Việc hình thành tập đoàn tài chính ngân hàng mang lại nhiều lợi ích, với tên và logo của công ty chủ chốt thường được sử dụng để quảng bá thương hiệu Chiến lược quảng bá thương hiệu là mục tiêu quan trọng của các tập đoàn tài chính ngân hàng, đặc biệt hiệu quả trong thị trường bán lẻ, nơi khách hàng cá nhân là đối tượng chính, chịu ảnh hưởng từ lợi thế cạnh tranh của thương hiệu, đồng thời nhấn mạnh sự phối hợp kinh doanh qua dịch vụ toàn diện.
1.1.2.6 Những tiến bộ trong công nghệ thông tin và công nghệ tài chính
Những tiến bộ trong quy trình thông tin và truyền thông đã giúp giảm chi phí quản lý và hoạt động, từ đó cải thiện lợi nhuận trong lĩnh vực bán lẻ Nhiều ngân hàng đã áp dụng chiến lược tập trung vào bán lẻ để mở rộng dịch vụ và giảm chi phí, đồng thời chuyển đổi mô hình tổ chức theo xu hướng tập đoàn tài chính ngân hàng Chi phí quản lý thấp cho phép ngân hàng mở rộng ranh giới hoạt động và lựa chọn cấu trúc phù hợp với khách hàng Sự phát triển công nghệ thông tin đã dẫn đến cải cách trong công nghệ tài chính, hình thành các công cụ tài chính mới như công cụ phái sinh và chứng khoán hoá, giúp giảm rủi ro tài chính bằng cách phân tách và tái cấu trúc rủi ro Những cải cách này đã xóa nhòa ranh giới giữa các hoạt động tài chính và thúc đẩy sự phát triển của các tập đoàn tài chính ngân hàng, tập trung vào phương thức quản lý khách hàng thay vì chỉ sản phẩm, dịch vụ.
1.1.2.7 Giảm dần các quy định pháp lý
Các cơ quan quản lý tài chính và ngân hàng đang dần nới lỏng quy định trong ngành, tạo ra môi trường thuận lợi cho việc mua lại và sáp nhập các ngân hàng và công ty tài chính Sự thay đổi này giúp các tổ chức đa dạng hóa hoạt động kinh doanh và cung cấp dịch vụ ngân hàng phức tạp hơn ngoài dịch vụ truyền thống Cải tiến công nghệ trong quản trị rủi ro và công khai tài chính cho phép các cơ quan có thẩm quyền giám sát hiệu quả mà không cần áp đặt quy định chi tiết, từ đó mở ra cơ hội giảm bớt quy định.
Tại Mỹ, việc nới lỏng và loại bỏ các quy định đối với hệ thống ngân hàng giữa các bang đã thúc đẩy sự thống nhất trong ngành tài chính Đặc biệt, mô hình công ty mẹ - con đã được áp dụng, tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển này Đạo luật Gramm-Leach-Bliley, được thông qua vào năm 1999, đã đóng vai trò quan trọng trong việc hiện thực hóa những thay đổi này.
1999 đã đánh dấu một m ốc quan trọng bởi đạo luật này cho phép các ngân hàng, các
13 công ty chứng khoán và các công ty bảo hiểm có thể tham gia vào các lĩnh vực của nhau thông qua các công ty tài chính chủ quản hoặc các công ty tương đương, tạo ra sự liên kết và hợp tác trong ngành tài chính.
Cơ sở nền tả n g
Hầu hết các tập đoàn tài chính lớn đều phát triển từ ngân hàng thương mại, ngân hàng đầu tư hoặc công ty bảo hiểm Khi đã đạt được quy mô cần thiết, các ngân hàng mở rộng hoạt động đa năng và hướng tới thị trường toàn cầu Có nhiều hướng đi khác nhau để xây dựng một tập đoàn tài chính ngân hàng thành công.
- M ột NHTM nếu có đủ năng lực sẽ tự mình phát triển thành một tập đoàn tài chính ngân hàng
- Thông qua việc cổ phần hóa những NHTM nhà nước mà Nhà nước cho phép hoặc thực hiện liên doanh, liên kết
Hợp nhất hoặc sáp nhập các ngân hàng thương mại (NHTM) không chỉ làm thay đổi cơ cấu sở hữu mà còn tạo ra cơ sở pháp lý cho việc điều chỉnh cơ cấu tổ chức của các NHTM.
- Hợp nhất giữa các N H TM và công ty bảo hiểm, công ty chứng khoán để tạo ra tập đoàn
Việc sáp nhập hoặc hợp nhất là quá trình có thể diễn ra nhiều lần trong suốt vòng đời của một tập đoàn, nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh và đạt được kết quả kinh tế tốt hơn.
Tài sản và vốn chủ sở h ữ u
Các tập đoàn tài chính ngân hàng sở hữu tài sản và vốn chủ sở hữu lớn, chiếm tỷ trọng đáng kể trong GDP Vốn của các tập đoàn này thường được hình thành từ nguồn cấp vốn của nhà nước, lợi nhuận tích lũy, phát hành cổ phiếu, trái phiếu từ nước ngoài, và thông qua sáp nhập với các công ty khác Nhờ vào lợi thế về vốn, các tập đoàn có khả năng đầu tư vào công nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm, từ đó tăng cường khả năng cạnh tranh và cải thiện cơ chế quản lý một cách hiện đại và hiệu quả.
Cơ cấu tổ chức và tính pháp l ý
Các tập đoàn tài chính ngân hàng có cấu trúc tổ chức và tính pháp lý đa dạng, với các công ty con có thể hoạt động độc lập hoặc không, tùy thuộc vào mô hình xây dựng của tập đoàn Mô hình này có thể là ngân hàng đa năng, công ty mẹ - con, hoặc công ty sở hữu tài chính Sự hình thành của các tập đoàn này thường dựa trên sự phát triển các mối quan hệ kinh tế, trong đó sự liên kết tài chính đóng vai trò quan trọng, cho phép các tập đoàn sử dụng tài chính để kiểm soát các công ty thành viên thông qua công ty mẹ hoặc công ty sở hữu tài chính.
Cơ cấu của tập đoàn tài chính ngân hàng được phân chia thành các mảng nghiệp vụ khác nhau theo ngành dọc, tùy thuộc vào cách hình thành Thông thường, cơ cấu này bao gồm hai bộ phận chính: bộ phận kinh doanh và bộ phận hỗ trợ.
- Bộ phận kinh doanh được chia thành 4 mảng chuyên môn chính:
• Ngân hàng bán lẻ (Retail banking) phục vụ khách hàng cá nhân đại trà
• Ngân hàng bán buôn (W holesale banking) phục vụ các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các công ty lớn
• Ngân hàng phục vụ những khách hàng giàu có (private banking)
• Ngân hàng đầu tư kinh doanh trên thị trường tài chính
Bộ phận hỗ trợ gồm quản lý rủi ro, tài chính, tác nghiệp và công nghệ thông tin
Sản phẩm của tập đ o à n
Các tập đoàn hiện nay đang chuyển từ hoạt động truyền thống sang phương thức tập trung vào khách hàng, cung cấp đa dạng sản phẩm tài chính như chứng khoán, bảo hiểm, quản lý tài sản, quản lý tài chính, tài trợ tiêu dùng, tư vấn và dịch vụ ngân hàng điện tử Việc này nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng và phân tán rủi ro cho ngân hàng.
M ô hình quản trị và nhân lự c
Mô hình quản trị này giúp các tập đoàn tài chính ngân hàng duy trì hoạt động ổn định và giữ chân khách hàng, bất chấp cấu trúc phức tạp và các thay đổi như mua bán, chia tách hay sáp nhập Đồng thời, mô hình cũng thể hiện sự đa dạng trong sản phẩm và chuyên sâu trong quản lý.
Các tập đoàn này sở hữu đội ngũ nhân viên đông đảo và chuyên nghiệp, với trình độ chuyên môn cao, được phân bổ hợp lý theo khả năng và trình độ của từng cá nhân.
1.3 CÁC MÔ HÌNH TẬP ĐOÀN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TRỂN THẾ GIỚI
Sự hình thành và phát triển của các tập đoàn kinh tế mạnh, đặc biệt là tập đoàn tài chính ngân hàng, là một chiến lược quan trọng đối với nhiều quốc gia Trên thế giới hiện nay, có nhiều tập đoàn tài chính nổi tiếng như Citigroup và HSBC Holdings, có ảnh hưởng lớn đến nền kinh tế toàn cầu Mỗi tập đoàn đều có những điều kiện và phương thức thành lập riêng, nhưng thường được tổ chức theo ba mô hình chính: (i) Mô hình ngân hàng đa năng; (ii) Mô hình công ty mẹ - con; (iii) Mô hình công ty sở hữu tài chính.
M ô hình ngân hàng đa năng (Universal ban kin g)
Mô hình tập đoàn phổ biến nhất ở Châu Âu bao gồm một hội đồng quản trị và các cổ đông, những người nắm quyền điều hành toàn bộ hoạt động kinh doanh Họ trực tiếp quản lý các lĩnh vực như ngân hàng, bảo hiểm và chứng khoán.
Không có quy định cụ thể về quản lý vốn giữa các lĩnh vực, việc phân phối vốn cho từng công ty con được thực hiện dựa trên mục đích quản lý nội bộ của tập đoàn.
Việc cách ly rủi ro giữa các công ty con gặp nhiều khó khăn trong việc xác định rủi ro của từng lĩnh vực, dẫn đến việc ngăn ngừa rủi ro lan truyền giữa các lĩnh vực cũng trở nên phức tạp Tác động của mạng an toàn có thể ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động của các lĩnh vực khác.
Mô hình 1.1: Ngân hàng đa năng (Universal banking)
Kinh Kinh Kinh doanh doanh doanh ngân bảo chứng hàng hiểm khoán
M ô hình Công ty mẹ - con (Parent - subsidiary relationship)
Các công ty tài chính như công ty bảo hiểm và chứng khoán thường là công ty con của ngân hàng, với Hội đồng quản trị ngân hàng trực tiếp điều hành hoạt động của mình và gián tiếp quản lý các công ty con thông qua quyền sở hữu cổ phần Các công ty con giữ vốn chủ sở hữu và có khả năng ngăn ngừa rủi ro ở một mức độ nhất định, trong khi công ty mẹ có ảnh hưởng chi phối đến các hoạt động của các công ty con này.
Mô hình 1.2: Công ty mẹ - con (Parent - subsidiary relationship)
Tại Mỹ, mô hình này chỉ được chấp nhận cho các ngân hàng quốc gia hoạt động trong lĩnh vực bảo hiểm hoặc chứng khoán Mô hình tương tự cũng được áp dụng tại Nhật Bản, được gọi là mô hình công ty con trong lĩnh vực cá biệt.
M ô hình công ty sở hữu tài chính (financial holdings com pany)
Hội đồng quản trị giữ quyền nắm giữ cổ phần tại tất cả các công ty con, trong khi các công ty con (ngân hàng, chứng khoán, bảo hiểm) quản lý vốn chủ sở hữu một cách độc lập Công ty mẹ có trách nhiệm quản lý toàn bộ lĩnh vực tài chính của các công ty con, nhưng cổ đông không trực tiếp tham gia vào hoạt động tài chính Mô hình này giúp ngăn ngừa rủi ro lan truyền giữa các công ty nhờ vào sự độc lập tương đối, giảm thiểu tác động rủi ro trực tiếp Mô hình này đã được áp dụng rộng rãi trong nhiều tập đoàn quốc tế, đặc biệt tại Mỹ và Nhật Bản.
Mô hình 1.3: Công ty sở hữu tài chính (financial Holding Company)
1.4 NHÂN TÓ ẢNH HƯỞNG ĐẾN VIỆC HÌNH THÀNH TẬP ĐOÀN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
Nhân tố bên n g o à i
1.4.1.1 M ô i trư ờ n g p h á p lý và côn g tác quản lý, giám sá t h oạt động của tập đoàn tà i chính ngân hàn g
Để hình thành các tập đoàn tài chính ngân hàng, cần thiết phải có một hệ thống văn bản pháp lý đồng bộ và hoàn chỉnh, đặc biệt là trong quản lý tài chính và chuẩn mực kế toán Pháp luật cần cho phép hình thành các trung gian tài chính thực hiện đồng thời nhiều hoạt động như ngân hàng, bảo hiểm và chứng khoán Một số luật quan trọng cần được chú ý sửa đổi bao gồm Luật sáp nhập, Luật các tổ chức tín dụng và Luật cạnh tranh Các văn bản luật mới cần đảm bảo tính tương lai, không mâu thuẫn hay chồng chéo nhau, và phải rõ ràng để tránh hiện tượng lách luật Sự can thiệp của nhà nước là điều kiện cần thiết để hỗ trợ và thúc đẩy sự hình thành các tập đoàn tài chính ngân hàng mạnh mẽ.
Việc xây dựng một hệ thống giám sát mới là rất cần thiết cho sự phát triển của các tập đoàn tài chính ngân hàng, do tính phức tạp trong việc quản lý vốn tự có giữa các ngân hàng, công ty chứng khoán và công ty bảo hiểm Các cơ quan giám sát gặp khó khăn trong việc xác định mức độ đủ vốn của toàn bộ tập đoàn, vì có thể xảy ra tình trạng từng công ty thành viên đáp ứng yêu cầu vốn nhưng tổng vốn của tập đoàn lại không đủ Điều này là do hiện tượng tính trùng, khi cùng một giá trị vốn tự có được sử dụng cho cả công ty mẹ và các công ty thành viên Hơn nữa, rủi ro lan truyền từ một đơn vị thành viên có thể ảnh hưởng tiêu cực đến sự ổn định tài chính của toàn bộ tập đoàn và cả thị trường Do đó, các cơ quan giám sát cần nhận thức rõ về những mối đe dọa này.
Việc giám sát chặt chẽ các mối quan hệ giữa các đơn vị thành viên trong tập đoàn là một trong những thách thức lớn nhất mà các cơ quan giám sát tài chính - ngân hàng phải đối mặt Sự phức tạp ngày càng tăng của các tập đoàn tài chính có thể dẫn đến nguy cơ lây nhiễm cao, bao gồm tác động tâm lý và các quan hệ vay nợ nội bộ Do đó, nếu không điều chỉnh mô hình tổ chức giám sát một cách phù hợp, các cơ quan này có thể phải đối diện với những rủi ro nghiêm trọng hơn khi các lĩnh vực kinh doanh trong tập đoàn hoạt động độc lập.
1.4.1.2 S ự p h á t triển củ a m ô i trư ờ n g kinh tế - x ã hội Để tập đoàn hoạt động có hiệu quả thì quốc gia đó cần phải có một nền kinh tế tương đối phát triển và bền vững Trong nền kinh tế phải tồn tại đa dạng các hoạt động kinh tế với những tập đoàn kinh tế mạnh, nhu cầu về dịch vụ tài chính tăng lên Mặt khác, khi nền kinh tế phát triển thì những hoạt động giao lưu với các nền kinh tế khác trên thế giới mới đa dạng, và có sự xâm nhập của các tổ chức tài chính trên thế giới - đó là động lực tạo ra những bước đi đột phá trong cạnh tranh của hệ thống ngân hàng trong nước để hình thành tập đoàn tài chính ngân hàng.
Trình độ dân trí và thói quen sử dụng dịch vụ tài chính của người dân đóng vai trò quan trọng trong việc thành lập tập đoàn tài chính ngân hàng Những yếu tố này không chỉ ảnh hưởng đến sự phát triển của ngành tài chính mà còn quyết định khả năng thành công của các tổ chức tài chính trong việc phục vụ nhu cầu của cộng đồng.
1.4.1.3 M ứ c độ p h á t triển của th ị trư ờng dịch vụ tài chính
Sự hình thành tập đoàn tài chính - ngân hàng bắt nguồn từ việc mở rộng kinh doanh trong lĩnh vực dịch vụ tài chính, không chỉ giới hạn ở dịch vụ ngân hàng mà còn mở rộng sang bảo hiểm và chứng khoán Trong bối cảnh thị trường dịch vụ tài chính phát triển, khách hàng ngày càng yêu cầu các dịch vụ tài chính trọn gói với tiện ích và chất lượng cao Do đó, sự phát triển này tạo điều kiện cho các ngân hàng thương mại mở rộng quy mô hoạt động và hình thành các công ty con hoạt động đa lĩnh vực.
1.4.1.4 C ơ chế, chính sách p h á t triển tập đoàn tà i chính - ngăn hàn g
Hình thành tập đoàn tài chính ngân hàng là một quá trình tự nhiên theo quy luật kinh tế, không thể chỉ dựa vào mệnh lệnh hành chính Chính phủ đóng vai trò quan trọng trong việc hoạch định và thực thi chính sách phát triển các tập đoàn tài chính - ngân hàng dựa trên nền tảng các ngân hàng thương mại hiện có Do đó, cần thay đổi nhận thức và cách tiếp cận về mô hình tập đoàn tài chính để phù hợp với thực tiễn.
Nhà nước cần tạo điều kiện thuận lợi về thể chế và cơ chế khuyến khích các định chế tài chính có tiềm lực, đủ điều kiện để liên kết và sáp nhập Việc giảm thiểu thủ tục hành chính và can thiệp từ phía nhà nước, cùng với chính sách không dựa vào giải pháp hành chính thuần túy, mà chủ yếu áp dụng các cơ chế và chính sách nhằm thúc đẩy đầu tư và liên kết, sẽ là yếu tố quan trọng trong việc tạo ra môi trường thuận lợi cho sự phát triển của các tập đoàn tài chính ngân hàng.
Nhân tố bên tro n g
1.4.2.1 M ô hình tổ ch ứ c h o ạ t độn g và p h ư ơ n g th ứ c quản ỉỷ
Tập đoàn tài chính ngân hàng cần phải hoạt động theo mô hình đa sở hữu và ngân hàng cổ phần để phát huy hiệu quả Việc xây dựng chiến lược kinh doanh dài hạn với mục tiêu rõ ràng là rất quan trọng, trong đó xác định sản phẩm cốt lõi và nâng cao năng lực quản lý về nhân lực và thị trường Cần phân định trách nhiệm rõ ràng, tạo sự liên kết và phối hợp tốt giữa các thành viên và bộ phận lãnh đạo, nhằm tránh chồng chéo và xung đột lợi ích.
Vốn chủ sở hữu và tiềm lực tài chính của các ngân hàng thương mại (NHTM) là yếu tố then chốt để duy trì hoạt động và đảm bảo sự phát triển bền vững Nguồn vốn này không chỉ đóng vai trò như một tấm đệm chống lại rủi ro tài chính mà còn giúp ngân hàng đối phó với những thua lỗ, cho phép ban quản lý tập trung giải quyết vấn đề và khôi phục hoạt động bình thường.
Ngày 21 là thời điểm quan trọng đối với các tập đoàn tài chính ngân hàng lớn, với hoạt động kinh doanh đa dạng và rộng khắp Nguồn vốn chủ sở hữu và tiềm lực tài chính mạnh mẽ cho phép các công ty chuyên doanh độc lập hoạt động hiệu quả trong từng lĩnh vực dịch vụ tài chính cụ thể Điều này tạo nền tảng quyết định cho việc mở rộng và đa dạng hóa các lĩnh vực kinh doanh của tập đoàn tài chính ngân hàng.
Vốn không chỉ tạo niềm tin cho công chúng và đảm bảo sức mạnh tài chính của ngân hàng, mà còn cung cấp năng lực tài chính cho sự phát triển của các dịch vụ tài chính mới Hơn nữa, vốn đóng vai trò như một công cụ điều tiết tăng trưởng, giúp ngân hàng duy trì sự ổn định và bền vững trong phát triển Điều này có nghĩa là vốn ngân hàng cần phát triển tương ứng với sự gia tăng của danh mục cho vay và các tài sản rủi ro khác.
Để chuyển đổi thành tập đoàn tài chính ngân hàng, ngân hàng cần có tình trạng tài chính vững mạnh, đảm bảo khả năng về vốn, tỷ lệ an toàn và kiểm soát nợ quá hạn theo tiêu chuẩn quốc tế.
I.4.2.3 H ệ th ốn g th ôn g tin và côn g n gh ệ ngân hàng
Trong thời đại công nghệ thông tin phát triển mạnh mẽ, thông tin trở thành nguồn lực kinh tế quan trọng và vũ khí cạnh tranh Nó đã trở thành yếu tố thiết yếu, không thể thiếu trong bối cảnh công nghệ phát triển nhanh chóng và xu thế toàn cầu hóa, quốc tế hóa diễn ra mạnh mẽ.
- Thông tin là cơ sở quan trọng trong hoạch định chiến lược kinh doanh cũng như xây dựng kế hoạch tác nghiệp mang tính khả thi cao.
Thông qua phản hồi từ nhà quản lý về tốc độ thực hiện kế hoạch, có thể phát hiện các lệch lạc trong quá trình xây dựng và chỉ đạo thực hiện Điều này giúp đưa ra những điều chỉnh kịp thời nhằm cải thiện hiệu quả thực hiện kế hoạch.
Dựa trên thông tin từ quá khứ và hiện tại, cùng với các phương pháp dự báo phù hợp, người quản lý có thể dự đoán các hiện tượng trong tương lai, từ đó giúp họ chủ động hơn trong việc điều hành công việc.
Các tổ chức kinh tế, đặc biệt là ngân hàng, cần sử dụng thông tin một cách hiệu quả để nâng cao năng lực và hiệu quả hoạt động, từ đó mang lại lợi ích cho cả nền kinh tế và chính ngân hàng Việc hiện đại hóa công nghệ không chỉ nâng cao chất lượng dịch vụ mà còn đảm bảo phục vụ khách hàng nhanh chóng và chính xác Hơn nữa, công nghệ tiên tiến còn giúp ngân hàng và các tập đoàn tài chính mở rộng loại hình dịch vụ cũng như thị trường kinh doanh của mình.
I.4.2.4 K h ả n ăn g cu n g ứ ng dịch vụ tài chính của bản thăn các ngăn hàng
Khả năng cung ứng dịch vụ tài chính được thể hiện qua sự kịp thời, tiện lợi, nhanh chóng, an toàn, chính xác và linh hoạt của dịch vụ Để đạt được điều này, các tập đoàn tài chính ngân hàng cần mở rộng và nâng cao chất lượng, hiệu quả các dịch vụ hiện có, đồng thời đa dạng hóa sản phẩm và kênh phân phối dịch vụ bằng công nghệ tiên tiến Các tập đoàn tài chính – ngân hàng tiên tiến cung cấp dịch vụ tài chính đa dạng, chất lượng cao cho nhiều đối tượng khách hàng Hơn nữa, một tập đoàn kinh doanh đa năng sẽ có nhiều lợi thế trong việc nâng cao hiệu quả kinh doanh.
Ngân hàng có thể phân tán và giảm thiểu rủi ro bằng cách áp dụng các dịch vụ hiện đại, thay vì chỉ dựa vào hoạt động tín dụng truyền thống Mặc dù tín dụng là nguồn lợi nhuận chính của ngân hàng, nhưng nó cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro đáng kể.
Đa dạng hóa sản phẩm và dịch vụ giúp ngân hàng thương mại (NHTM) tối ưu hóa việc sử dụng cơ sở vật chất và đội ngũ nhân viên, từ đó giảm chi phí quản lý và hoạt động Điều này dẫn đến việc gia tăng lợi nhuận tối đa cho NHTM.
Để tăng cường khả năng cạnh tranh trong nền kinh tế thị trường, các ngân hàng thương mại (NHTM) cần cung cấp dịch vụ khách hàng theo phương thức “trọn gói”, vì phương thức này hiệu quả hơn so với cung cấp dịch vụ riêng lẻ Đồng thời, để thu hút nhiều khách hàng hơn, các ngân hàng phải cải thiện và đổi mới hoạt động của mình nhằm đáp ứng nhanh chóng và thuận tiện nhu cầu của khách hàng Những ngân hàng chỉ hoạt động đơn điệu sẽ dễ dàng bị phá sản hoặc tự đóng cửa do không thể chuyển hướng kinh doanh linh hoạt và duy trì sự ổn định trong hoạt động.
1.4.2.5 C hất lư ợ n g nguồn nhân lự c của ngân hàng
Chất lượng cán bộ ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao sức mạnh cạnh tranh của các ngân hàng thương mại Nhân viên ngân hàng là đại diện chính trong quá trình giao dịch với khách hàng, do đó, kiến thức và kinh nghiệm của họ có thể gia tăng giá trị dịch vụ hoặc làm giảm sút giá trị đó Hơn nữa, đội ngũ này cũng là nguồn cung cấp ý tưởng cải tiến dịch vụ và chuyển tải thông tin từ thị trường, khách hàng đến các nhà hoạch định chính sách ngân hàng.
Chất lượng nguồn nhân lực cao trong ngân hàng không chỉ giảm thiểu rủi ro trong các khoản vay mà còn nâng cao khả năng tư vấn và hỗ trợ khách hàng trong việc triển khai dự án và phương án sản xuất kinh doanh.
1.4.2.6 D anh tiến g và uy tín của ngăn hàng
M ột số bài học rút ra cho V iệt N am
Cơ quan quản lý nhà nước cần xem xét việc thành lập, giám sát và quản lý các tập đoàn dựa trên nền tảng pháp lý vững chắc, với các tiêu chí và điều kiện rõ ràng, minh bạch Điều này phải phù hợp với định hướng phát triển của thị trường tài chính.
- tiền tệ các nước trong những thời điểm lịch sử cụ thế.
Việc xuất hiện các mô hình tổ chức và vận hành doanh nghiệp là một quá trình lịch sử, có tính độc lập khách quan Một mệnh lệnh hành chính không đủ để chuyển đổi một ngân hàng thương mại, bất kể quy mô và tiềm lực tài chính của ngân hàng đó Điều này chỉ là điều kiện cần, hỗ trợ và thúc đẩy, nhưng không phải là điều kiện đủ Sự hình thành tập đoàn tài chính - ngân hàng còn phụ thuộc vào nhu cầu nội tại của ngân hàng và các điều kiện cụ thể khác.
Để các tập đoàn tài chính ngân hàng hoạt động hiệu quả, cần thiết phải có một môi trường pháp lý phù hợp Điều này bao gồm việc xây dựng các điều luật linh hoạt theo từng thời kỳ, cho phép sự kết hợp giữa các lĩnh vực tài chính như bảo hiểm và ngân hàng, cũng như chứng khoán và ngân hàng Đồng thời, khi xây dựng các điều luật, cần chú ý đến tình hình thực tế của đất nước để đảm bảo tính phù hợp và hiệu quả.
Việc lựa chọn mô hình tổ chức tập đoàn tài chính ngân hàng phù hợp với thực tế và định hướng phát triển của từng ngân hàng là rất quan trọng Mô hình công ty mẹ - con, phổ biến ở các nước, cho thấy công ty mẹ đóng vai trò chủ chốt, có khả năng chi phối hoạt động kinh doanh của các công ty con mà không cần thông qua các quyết định hành chính.
Vào thứ năm, các ngân hàng thương mại cần chủ động khám phá những hướng đi mới nhằm đa dạng hóa sản phẩm và kênh phân phối của mình thông qua sự hợp tác lẫn nhau Chỉ khi đó, ngân hàng mới có thể tồn tại và phát triển trước xu hướng suy giảm của các dịch vụ ngân hàng truyền thống.
Trong bối cảnh hình thành các tập đoàn tài chính ngân hàng, các cuộc mua lại, sáp nhập và chia tách đang dần xóa nhòa ranh giới giữa các định chế tài chính truyền thống Mặc dù không phải lúc nào sáp nhập và mua lại cũng mang lại lợi ích tối ưu, nhưng hầu hết các cuộc sáp nhập đều giúp giảm chi phí đầu tư và mở rộng thị trường kinh doanh Do đó, sáp nhập và mua lại nên được coi là xu thế tất yếu trong nền kinh tế thị trường và là một phần quan trọng trong quá trình hình thành các tập đoàn tài chính Tuy nhiên, việc thực hiện sáp nhập và mua lại cần tuân thủ một số quy tắc nhất định để đảm bảo hiệu quả và tính bền vững.
Bên bị mua lại hoặc sáp nhập thường không thể tự cứu vãn tình hình khi đối mặt với suy thoái hoặc nguy cơ phá sản, buộc họ phải bán tài sản để chuyển hướng hoặc thay đổi chiến lược đầu tư.
Các bên tham gia sáp nhập đều tìm thấy lợi ích trong việc hình thành một liên minh lớn hơn để cải thiện tình hình tài chính hoặc thực hiện chiến lược kinh doanh mở rộng Do đó, việc lựa chọn đối tác sáp nhập phù hợp là rất quan trọng.
Lợi thế trong sáp nhập thường nghiêng về bên sở hữu cổ phần chi phối Do đó, một ngân hàng thương mại (NHTM) không nên chỉ mua cổ phần của công ty tài chính khác nhằm mục đích nhận cổ tức thuần túy hoặc chỉ nắm giữ tỷ lệ cổ phần nhỏ Thay vào đó, họ cần nắm giữ cổ phiếu với mục tiêu đạt được quyền chi phối.
Vào thứ bảy, các tập đoàn tài chính ngân hàng cần chú ý đến việc quản lý rủi ro, đặc biệt là những rủi ro liên quan đến quản lý và hoạt động Quá trình quản lý rủi ro trong các tập đoàn tài chính cần được thực hiện một cách thận trọng và trang bị đầy đủ các điều kiện cần thiết Bởi vì bản chất rủi ro của các tập đoàn tài chính đã thay đổi so với khi các thực thể tài chính còn tồn tại riêng lẻ.
Quản lý và giám sát các hoạt động của tập đoàn tài chính ngân hàng cần được thảo luận và quy định chi tiết trước khi triển khai Các quy định này cũng phải được cập nhật thường xuyên để phù hợp với sự phát triển của thị trường tài chính Cần có những biện pháp cụ thể nhằm đảm bảo hiệu quả và an toàn trong hoạt động của ngành.
- Cần hình thành những nguyên tắc quản lý mới cho phù hợp.
- Cần xây dựng một khung giám sát mới với sự hình thành của cơ quan giám sát chức năng.
- Nên coi xu hướng giám sát thống nhất những dịch vụ tài chính, ngân hàng là một xu thế tất yếu khi hình thành tập đoàn.
Công nghệ thông tin đóng vai trò quan trọng trong việc xây dựng tập đoàn tài chính ngân hàng Để phát triển các tập đoàn này, các ngân hàng thương mại (NHTM) cần đầu tư vào hệ thống công nghệ, đồng thời nâng cao năng lực tiếp thu và làm chủ công nghệ của đội ngũ quản lý và nhân viên.
Cần tiến hành song song việc xây dựng các tập đoàn tài chính ngân hàng với quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước, nhằm tạo dựng một nền tảng kinh tế xã hội vững chắc và tiềm năng Điều này sẽ giúp các tập đoàn này phát huy tối đa vai trò của mình trong sự phát triển kinh tế.
Thông qua các lý luận cơ bản về tập đoàn tài chính ngân hàng, chúng ta có cái nhìn rõ hơn về mô hình, phương thức hoạt động và đặc điểm của các tập đoàn này Việc hình thành các tập đoàn tài chính-ngân hàng là cần thiết nhằm hoàn thiện hệ thống tài chính-tiền tệ, từ đó xây dựng các chính sách kinh tế phù hợp với từng giai đoạn phát triển Điều này không chỉ tạo động lực thúc đẩy nền kinh tế Việt Nam mà còn có ý nghĩa quan trọng đối với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam.
Việc xây dựng một sổ mô hình cho các tập đoàn tài chính ngân hàng tiêu biểu trên thế giới giúp chúng ta hình dung rõ ràng về mô hình cơ bản của những tổ chức này Điều này cho phép chúng ta có cách tiếp cận phù hợp trong việc phát triển và thiết kế mô hình tài chính ngân hàng hiệu quả.
Khái quát hoạt động kinh doanh của N gân hàng thương mại cổ phần Công thương V iệt N a m
Trong giai đoạn 2011-2012, nền kinh tế Việt Nam đối mặt nhiều thách thức do suy thoái kinh tế và lạm phát cao, đe dọa sự ổn định vĩ mô Tuy nhiên, nhờ triển khai đồng bộ các giải pháp kiềm chế lạm phát và ổn định kinh tế theo Nghị quyết số 11/NQ-CP của Chính phủ, nền kinh tế đã có những chuyển biến tích cực Cụ thể, GDP tăng 5,89% năm 2011 và 7,5% năm 2012, kim ngạch xuất khẩu đạt kỷ lục trên 96,3 tỷ USD năm 2011 và 113 tỷ USD năm 2012, đồng thời hạn chế nhập siêu dưới 10% và tỷ lệ lạm phát giảm mạnh trong các tháng cuối năm.
Trong suốt 39 năm qua, Vietinbank đã đảm bảo an sinh và phúc lợi cho nhân viên, đồng thời duy trì sự ổn định trong kinh tế vĩ mô Nhờ vào những điều kiện thuận lợi này, hoạt động kinh doanh của ngân hàng đã có những bước phát triển tích cực.
Năm 2012, VietinBank ghi nhận tổng tài sản tăng 9.3%, tổng nguồn vốn huy động tăng 24%, và tổng đầu tư, cho vay nền kinh tế tăng 13% so với năm 2011 Mặc dù gặp nhiều khó khăn trong môi trường kinh doanh, cùng với sự biến động phức tạp của lãi suất và tỷ giá, các chỉ tiêu về khả năng sinh lời của VietinBank vẫn đạt kết quả khả quan.
Biểu đồ 2.1: Tốc độ tăng trưởng tổng tài sản Đ ơ n v ị : %
Biểu đồ 2.2: Chỉ số ROE, ROA của Vietinbank qua các năm
Thực trạng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam nhìn dưới góc độ tập đoàn tài chính ngân hàng
Tỷ lệ cấp tín dụng từ nguồn vốn huy động, tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn, tỷ lệ góp vốn mua cổ phần, cùng với trạng thái ngoại tệ và vàng đều được đảm bảo theo quy định hiện hành của Ngân hàng Nhà nước.
Trong năm 2012, VietinBank đã thực hiện các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, phân tán rủi ro và đa dạng hóa danh mục đầu tư Ngân hàng quy định các giới hạn cấp tín dụng và giám sát chặt chẽ mọi giai đoạn của quá trình cấp tín dụng để phát hiện sớm và ngăn chặn rủi ro tín dụng, từ đó giảm thiểu nợ xấu Đến ngày 31/12/2012, nợ xấu của VietinBank ghi nhận là 4.464 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 1.35% tổng dư nợ, là mức thấp nhất trên thị trường.
2.2 THỰC TRẠNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM NHÌN DƯỚI GÓC Đ ộ TẬP ĐOÀN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
2.2.1 Mô hình tổ chức và mạng lưới hoạt động
Vietinbank hiện có 7 công ty con, bao gồm Công ty Cho thuê Tài chính, Công ty Chứng khoán Công thương, Công ty TNHH MTV Quản lý Nợ và Khai thác Tài sản, Công ty TNHH MTV Bảo hiểm, Công ty TNHH MTV Quản lý Quỹ, Công ty TNHH MTV Vàng bạc đá quý, và Công ty chuyển tiền Toàn cầu Vietinbank, tất cả đều nắm giữ 100% vốn Ngoài ra, Vietinbank còn có 2 đơn vị liên doanh là Công ty bảo hiểm nhân thọ Vietinbank Aviva và Ngân hàng Indovina, mỗi đơn vị sở hữu 50% vốn Thêm vào đó, ngân hàng cũng có 1 đơn vị liên kết là Công ty cổ phần chuyển mạch tài chính quốc gia.
- Các phòng ban TSC, Trung Tâm được chia thành nhiều khối như sau:
Khối Kinh doanh bao gồm nhiều phòng ban quan trọng như Phòng Khách hàng doanh nghiệp lớn, Phòng Khách hàng Doanh nghiệp vừa và nhỏ, Phòng Khách hàng cá nhân, Phòng Định chế tài chính, Phòng Kinh doanh ngoại tệ và Phòng Đầu tư, mỗi phòng đảm nhận vai trò riêng trong việc cung cấp dịch vụ và giải pháp tài chính đa dạng cho khách hàng.
• Khối dịch vụ (bao gồm: Trung Tâm thẻ, Phòng Dịch vụ Ngân hàng điện tử, Phòng Thanh toán VNĐ);
Khối Quản lý rủi ro bao gồm nhiều phòng ban quan trọng như Phòng Quản lý rủi ro tín dụng, Phòng Chế độ chính sách tín dụng, Phòng Quản lý rủi ro hoạt động, và Phòng Quản lý rủi ro thị trường Ngoài ra, còn có Phòng Quản lý nợ có vấn đề, Phòng Kiểm soát và phê duyệt tín dụng, cũng như Phòng Đánh giá xếp hạng và phê duyệt tín dụng Cuối cùng, Phòng Quản lý cân đối vốn và kế hoạch tài chính cũng đóng vai trò thiết yếu trong việc đảm bảo sự ổn định và hiệu quả trong quản lý rủi ro.
Khối hỗ trợ bao gồm nhiều phòng ban quan trọng như Phòng Quản lý kế toán tài chính, Phòng Quản lý chi nhánh và thông tin, Phòng Chế độ kế toán, Phòng Pháp Chế, và Phòng Tiền tệ kho quỹ Ngoài ra, còn có Phòng Xây dựng và quản lý ISO, Phòng Thanh quyết toán vốn kinh doanh, Phòng Quản trị, Phòng Tổ chức cán bộ và đào tạo, cùng với Phòng Quản lý lao động và tiền lương Đặc biệt, Ban thi đua và Phòng Quản lý đầu tư XDCB và mua sắm tài sản cũng là những bộ phận không thể thiếu, tất cả dưới sự chỉ đạo của Văn phòng Tổng Giám đốc.
Khối Công nghệ thông tin bao gồm Trung Tâm Công nghệ thông tin, Phòng Quản lý và hỗ trợ Incas, cùng với Ban quản lý hiện đại hóa và hệ thống thông tin, đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển và quản lý các giải pháp công nghệ hiện đại.
Tính đến tháng 12/2012, Vietinbank có hệ thống mạng lưới trải rộng với 147 Chi nhánh trong nước, 1.123 đon vị mạng-Jưới 63 tỉnh, thành phố trên toàn quốc;
VietinBank hiện có 03 chi nhánh nước ngoài, bao gồm 02 chi nhánh tại Cộng hòa Liên Bang Đức và 01 chi nhánh tại Cộng hòa Dân chủ Nhân dân Lào Dự kiến trong năm 2013, ngân hàng sẽ không chỉ củng cố và nâng cao chất lượng hoạt động của mạng lưới trong nước mà còn mở rộng ra thị trường quốc tế, đặc biệt là tại Anh, Cộng hòa Séc và Ba Lan Trong thời gian tới, VietinBank sẽ tiếp tục nghiên cứu để mở rộng mạng lưới tới các thị trường tiềm năng khác như Châu Mỹ và Châu Úc.
Sau khi cổ phần hóa, Vietinbank đã xây dựng các điều kiện cần thiết cho hoạt động kinh doanh, mở rộng sang các lĩnh vực tài chính - tiền tệ hỗ trợ lẫn nhau bên cạnh ngân hàng Ngân hàng cũng đã tham gia vào các mảng đầu tư tài chính như chứng khoán, cho thuê tài chính, bất động sản và cho thuê văn phòng, từng bước hướng tới việc hình thành mô hình tập đoàn tài chính.
Ngân hàng Vietinbank đã thành công trong việc cổ phần hóa và triển khai các hình thức liên doanh, liên kết tại các công ty con, nhằm đa dạng hóa hình thức sở hữu và tận dụng kinh nghiệm từ các đối tác chiến lược, đặc biệt là từ nước ngoài Điều này không chỉ góp phần vào sự phát triển của Vietinbank mà còn tạo cơ hội cho các nhà đầu tư nắm giữ cổ phiếu của Vietinbank hoặc các công ty con, đồng thời hưởng quyền lợi và trách nhiệm theo quy định trong điều lệ.
Vietinbank áp dụng mô hình ngân hàng đa năng, với vai trò là công ty mẹ nắm giữ vốn và quyền kiểm soát các công ty con Mô hình này mang lại lợi thế về quy mô hoạt động rộng lớn trong nhiều lĩnh vực, giúp tăng cường thị phần và hiệu quả hoạt động Tuy nhiên, nhược điểm chính là yêu cầu nguồn vốn mạnh để thành lập thêm công ty con hoặc chi nhánh quốc tế, đồng thời gây khó khăn trong việc xác định rủi ro ở từng lĩnh vực.
Sự tham gia góp vốn của IFC và BTMU đánh dấu bước tiến lớn trong quá trình hội nhập của VietinBank với thị trường tài chính ngân hàng quốc tế, biến VietinBank thành Ngân hàng TMCP Nhà nước đầu tiên có đối tác nước ngoài tham gia sở hữu Năm 2011, VietinBank hoàn tất việc bán 10% vốn điều lệ và tiếp nhận khoản vay thứ cấp từ IFC, nâng tổng vốn điều lệ lên 20.230 tỷ đồng, đứng thứ 2 toàn ngành Đến tháng 12/2012, Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ (BTMU) chính thức trở thành nhà đầu tư chiến lược, sở hữu 20% cổ phần của VietinBank, mang về cho ngân hàng 15.465 tỷ đồng (tương đương 743 triệu USD) với giá bán 24.000 VND/cổ phần VietinBank đã tăng vốn điều lệ lên 32.661 tỷ VND và vốn tự có lên khoảng 45.000 tỷ VND, trở thành NHTM có vốn điều lệ lớn nhất và cơ cấu cổ đông mạnh nhất tại Việt Nam, trong đó NHNN vẫn là cổ đông chiếm cổ phần chi phối.
Biểu đồ 2.3 Cơ cấu vốn chủ sở hữu của Vietinbank
Sự tham gia góp vốn của đối tác IFC tại BMTU đánh dấu bước tiến lớn trong việc hội nhập của Vietinbank vào thị trường tài chính ngân hàng quốc tế, biến Vietinbank thành ngân hàng TMCP Nhà nước đầu tiên có đối tác nước ngoài sở hữu Việc tăng vốn chủ sở hữu không chỉ củng cố hoạt động mà còn giúp VietinBank tập trung vào tái cấu trúc bộ máy tổ chức, hướng tới mục tiêu trở nên hiện đại và cạnh tranh hơn trong quá trình cổ phần hóa.
Năm 2012, VietinBank được Financial Asia bình chọn là Ngân hàng huy động vốn hiệu quả nhất Việt Nam và là doanh nghiệp Việt Nam duy nhất trong TOP 2000 doanh nghiệp lớn nhất Thế giới theo Forbes Với vốn điều lệ trên 32 ngàn tỷ đồng, hệ số an toàn vốn đạt trên 10%, vượt mức quy định của NHNN VietinBank đã chi trả cổ tức năm 2012 ở mức 16% trên vốn điều lệ, nhờ vào hiệu quả kinh doanh cao Giá cổ phiếu CTG phản ánh tích cực kết quả kinh doanh, duy trì ổn định trong bối cảnh thị trường chứng khoán suy giảm, mang lại tỷ lệ sinh lời 66% cho cổ đông, vượt xa các cổ phiếu khác trong ngành VietinBank cũng tiên phong trong việc bán cổ phần cho đối tác chiến lược nước ngoài và phát hành thành công 250 triệu USD trái phiếu quốc tế.
Vào cuối tháng 3, Sở giao dịch chứng khoán Singapore đã tổ chức roadshow tại các thị trường tài chính lớn như Singapore, Hong Kong, London, New York và Boston, đánh dấu một cột mốc quan trọng cho vị thế và thương hiệu của VietinBank trên trường quốc tế Sau đợt phát hành này, VietinBank đã thu hút sự quan tâm hợp tác từ nhiều tổ chức tài chính và ngân hàng lớn toàn cầu Sự kiện này đã giúp VietinBank được bình chọn là "Best Borrower in Vietnam" bởi Tạp chí Finance Asia vào tháng 10 Mục tiêu của VietinBank trong năm 2013 là tăng trưởng nguồn vốn và cơ cấu lại nguồn vốn theo hướng ổn định, tăng cường nguồn trung và dài hạn, nhằm hạn chế rủi ro lãi suất và rủi ro thanh khoản.
2.2.3 Quy mô hoạt động kinh doanh
Đánh giá thực trạng xây dựng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam trở thành tập đoàn tài chính ngân hàng
CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM TRỞ THÀNH TẬP ĐOÀN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
2.3.1.1 M ôi trường ph áp lý và chủ trương, chính sách của nhà nước dần hoàn thiện
Môi trường pháp lý cho ngành dịch vụ tài chính đang dần hoàn thiện với hệ thống luật và văn bản pháp lý điều chỉnh Luật các tổ chức tín dụng cho phép ngân hàng thương mại Việt Nam hoạt động đa năng trong các lĩnh vực ngân hàng, chứng khoán, bảo hiểm và cho thuê tài chính Điều này tạo điều kiện cho các ngân hàng thương mại hình thành các nhóm công ty xung quanh ngân hàng mẹ, đánh dấu sự khởi đầu của các tập đoàn tài chính - ngân hàng Chính phủ đã định hướng cho một số ngân hàng nhà nước và ngân hàng cổ phần lớn phát triển thành các tập đoàn tài chính - ngân hàng với phạm vi kinh doanh đa dạng, bao trùm hầu hết các dịch vụ tài chính.
2.3.1.2 M ô hình tổ ch ứ c và m ạn g lư ớ i h oạt động rộn g khắp
Sau khi cổ phần hóa, Vietinbank đã xây dựng một mô hình kinh doanh đa dạng với các hoạt động tài chính - tiền tệ hỗ trợ lẫn nhau bên cạnh ngân hàng Ngân hàng đã mở rộng sang các lĩnh vực đầu tư tài chính như chứng khoán, cho thuê tài chính, bất động sản và cho thuê văn phòng, từng bước hình thành mô hình tập đoàn tài chính ngân hàng Vietinbank cũng đã thành công trong việc cổ phần hóa và triển khai các liên doanh, liên kết với các công ty con, nhằm đa dạng hóa sở hữu và tận dụng kinh nghiệm từ các đối tác chiến lược, đặc biệt là đối tác nước ngoài Các nhà đầu tư có thể nắm giữ cổ phiếu của Vietinbank hoặc các công ty con, cùng quyền lợi và trách nhiệm theo quy định.
Vietinbank đang áp dụng mô hình ngân hàng đa năng, một cấu trúc phổ biến trong các tập đoàn tài chính quốc tế ở Châu Âu Trong mô hình này, Vietinbank đóng vai trò công ty mẹ, kiểm soát vốn và cổ phần của các công ty con, giúp mở rộng quy mô hoạt động và tăng cường hiệu quả Tuy nhiên, mô hình này cũng gặp khó khăn do yêu cầu nguồn vốn mạnh để thành lập thêm công ty con hoặc chi nhánh quốc tế, đồng thời làm phức tạp việc xác định rủi ro trong từng lĩnh vực hoạt động.
Vào ngày 25/12/2008, Vietinbank đã tổ chức thành công đợt đấu giá cổ phiếu lần đầu ra công chúng tại Sở giao dịch chứng khoán Tp.Hồ Chí Minh, hoàn tất các thủ tục bán cổ phần cho cán bộ nhân viên và cổ đông chiến lược Ngày 04/6/2009, Vietinbank tổ chức Đại hội đồng cổ đông lần thứ nhất, và đến ngày 03/7/2009, NHNN ký quyết định chuyển đổi Ngân hàng Công thương Việt Nam thành Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam Ngày 16/7/2009, VietinBank chính thức niêm yết cổ phiếu trên Hose với mã CTG Trong bối cảnh khó khăn của thị trường tài chính do khủng hoảng kinh tế toàn cầu, việc VietinBank chào bán thành công cổ phiếu lần đầu ra công chúng đã khẳng định uy tín và thương hiệu của ngân hàng, đồng thời nâng cao chất lượng hàng hóa trên thị trường chứng khoán Việt Nam Việc cổ phần hóa và chuyển đổi mô hình hoạt động đã tạo ra sức mạnh mới cho VietinBank, giúp ngân hàng tiếp tục thực hiện chiến lược phát triển thành tập đoàn tài chính hàng đầu tại Việt Nam.
Cổ phần hóa VietinBank sẽ tạo ra một cơ cấu sở hữu đa dạng, giúp huy động hiệu quả các nguồn lực kinh tế trong và ngoài nước Điều này không chỉ góp phần nâng cao hoạt động của ngân hàng mà còn tập trung vào quản trị ngân hàng, quản trị rủi ro, phát triển sản phẩm dịch vụ và công nghệ, nhằm hiện đại hóa ngân hàng theo tiêu chuẩn quốc tế Bên cạnh việc thu hút nguồn lực phát triển, cổ phần hóa còn nâng cao tính minh bạch, cho phép nhân viên sở hữu cổ phiếu và tham gia quản lý, đồng thời thu hút nhà đầu tư mới để cùng hưởng lợi từ sự phát triển của VietinBank.
2.3.1.4 Q uy m ô vốn và tà i sản lớn về quy mô vốn chủ sở hữu và tổng tài sản
Trong giai đoạn 2010-2012, Vietinbank đã dẫn đầu về tốc độ tăng trưởng tài sản và vốn chủ sở hữu trong ngành ngân hàng Tỷ trọng tổng tài sản của ngân hàng này đã tăng từ 8.8% lên 9.3%, hiện đứng thứ 2 toàn ngành Vốn chủ sở hữu của Vietinbank cũng đạt vị trí thứ 2 với tốc độ tăng trưởng 18.05% trong năm 2012, vượt trội so với các ngân hàng khác.
V ir tiiib iin k B IĐ V Y ic tc o in b a n k A C B E x im b ỉU ik Sacoinb-.uik M B
Nguồn: Báo cảo tài chính Quỷ IV/2012 của các ngân hàng
Biểu đồ 2.12: Quy mô vốn và tài sản Vietinbank so sánh với các ngân hàng về tình hình huy động và tín dụng
Năm 2012, Vietinbank đã đạt được bước tiến vượt bậc, vươn lên vị trí thứ 2 về thị phần huy động vốn trong hệ thống ngân hàng, tăng từ 9.3% lên 10.5% Ngân hàng này cũng ghi nhận mức tăng trưởng huy động vốn cao nhất trong ngành Về hoạt động tín dụng, Vietinbank có tốc độ tăng trưởng 13%, vượt xa mức trung bình toàn ngành, với thị phần tín dụng tăng từ 10.6% lên 11.9%, giữ vị trí thứ 2 trong toàn ngành.
CTG BIDV VC IS ACB STB EIB MBB ]SrVB wm Clio vay KH ■* Tiền gửi K LĨI
Nguồn: Báo cáo phân tích của Vietỉnbank
Biểu đồ 2.13: Cho vay và tiền gửi ngân hàng Vietinbank và các ngân hàng
Vietinbank sẽ tiếp tục tăng cường vốn tự có trong những năm tới để đảm bảo các hệ số an toàn và phù hợp với tốc độ tăng trưởng của ngân hàng Ngân hàng sẽ thương thảo với đối tác chiến lược nước ngoài thứ hai trong năm 2012 và tăng vốn điều lệ thông qua chia cổ tức bằng cổ phiếu và thưởng cổ phiếu Mục tiêu của VietinBank là tăng trưởng nguồn vốn và cơ cấu lại nguồn vốn theo hướng ổn định và hạn chế rủi ro lãi suất cũng như thanh khoản Trong hoạt động tín dụng, VietinBank sẽ nâng cao quản trị điều hành, siết chặt kỷ cương tín dụng và chú trọng kiểm tra, kiểm soát rủi ro tín dụng và rủi ro hoạt động, nhằm hạn chế nợ xấu mới phát sinh, đồng thời triển khai mô hình cấp tín dụng theo định hướng quản trị rủi ro quốc tế.
2.3.1.5 Q uy m ô h oạt độn g ngày càn g m ở rộng
VietinBank đã tập trung vào việc mở rộng thị trường và mạng lưới chi nhánh cả trong nước và quốc tế, nhằm nâng cao uy tín trên thị trường tài chính toàn cầu Năm 2012, ngân hàng đã mở chi nhánh tại Berlin, Đức, và dự kiến sẽ mở rộng sang các thị trường tiềm năng khác như Anh, Ba Lan, Châu Mỹ và Châu Úc Việc khai trương chi nhánh tại Đức không chỉ đánh dấu sự hiện diện của VietinBank tại một trong những thị trường năng động nhất Châu Âu mà còn khẳng định vị thế của ngân hàng trong ngành ngân hàng Việt Nam Sự kiện này sẽ mở ra nhiều cơ hội hợp tác, nâng cao hiệu quả hoạt động và năng lực cạnh tranh cho VietinBank và ngành ngân hàng Việt Nam trên thị trường quốc tế VietinBank tiếp tục khẳng định vị thế là tập đoàn tài chính hàng đầu, hoạt động đa năng trong các lĩnh vực ngân hàng thương mại, chứng khoán, bảo hiểm, quản lý quỹ và cung cấp dịch vụ đạt tiêu chuẩn quốc tế.
Vietinbank đang mở rộng thị trường và đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng Dịch vụ thẻ đã góp phần quan trọng vào nền kinh tế xã hội, với sự ra mắt của nhiều loại thẻ tích hợp mới, làm phong phú thêm thị trường thẻ Mạng lưới ATM và POS được đầu tư mở rộng, cùng với các dịch vụ gia tăng trên ATM, mang lại nhiều tiện ích cho khách hàng Sự gia tăng tài khoản cá nhân và doanh số giao dịch thẻ cho thấy người dân đang dần quen với dịch vụ ngân hàng và thẻ Để nâng cao chất lượng dịch vụ, Vietinbank không ngừng đầu tư vào cơ sở hạ tầng công nghệ thông tin, cải tiến quy trình nghiệp vụ và phát triển các dịch vụ mới, từ đó nâng cao tính tiện ích và chất lượng phục vụ khách hàng.
2.3.1.6 H iệu quả h oạt độn g n gày càn g tăng
Mặc dù năm 2012 là một năm khó khăn đối với nền kinh tế thế giới và Việt Nam, Vietinbank vẫn đạt được các chỉ tiêu về lợi nhuận nhờ vào chiến lược kinh doanh đúng đắn và kinh nghiệm quản lý vững chắc Điều này chứng tỏ hiệu quả hoạt động của ngân hàng ngày càng cao, nổi bật hơn so với các ngân hàng khác trên thị trường Việt Nam.
Nguôn: Báo cáo tài chính Vietinbank
Biêu đô 2.14: Lọi nhuận của Vietinbank qua các năm
Ngân hàng đã đạt được thành công trong việc giảm chi phí hoạt động mặc dù nền kinh tế vẫn còn gặp nhiều khó khăn Các khoản mục chi phí được quản lý hiệu quả, dẫn đến tỷ lệ tổng chi phí/thu nhập (CIR) và tỷ lệ chi phí chung (Overhead Ratio) ngày càng giảm qua các năm.
Nguồn: Báo cáo tài chính Vietinbank
Biểu đồ 2.15: Tỷ lệ chi phí/thu nhập của Vietinbank
Mặt khác, lợi nhuận do một nhân viên tạo ra trong năm 2012 cũng ở mức cao
Vietinbank đã đạt doanh thu 178 triệu đồng mỗi nhân viên nhờ chiến lược tăng cường thu nhập từ dịch vụ và kiểm soát cho vay cũng như nợ xấu So với các ngân hàng khác, Vietinbank dẫn đầu các chỉ tiêu hiệu quả hoạt động trong năm 2012, cho thấy khả năng quản lý chi phí của ngân hàng này rất hiệu quả.
Tỷ lệ CIR và Overhead ratio Lọi nhuận trước thuế/1 nhân viên
B B B O verhead ratio ♦ C IR CTG VCB ACB STB EIB MBB NVB
Nguồn: Báo cáo tài chính Vỉetinbank
Biểu đồ 2.16: So sánh hiệu quả hoạt động của Vietinbank với các ngân hàng
2.3.2 N hữ ng hạn chế và nguyên nhân
2.3.2.1 Những điêm còn hạn chê i) Thứ nhất, năng lực tài chính còn kém hơn các nước trong khu vực Để đánh giá năng lực tài chính của một NHTM, chúng ta có thể căn cứ vào một số các yếu tố như: Quy mô vốn điều lệ, vốn chủ sở hữu, hệ số an toàn vốn (CAR), tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ. về vốn điều lệ, vốn chủ sở hữu và hệ số an toàn vốn.
Để nâng cao khả năng bảo đảm an toàn cho hệ thống ngân hàng và tuân thủ các khuyến nghị của Basel, vào ngày 19/4/2005, Thống Đốc NHNN đã ban hành Quyết Định số 457/2005/QĐ-NHNN quy định tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR) là 8% đối với các NHTM Trong những năm qua, Vietinbank đã tích cực tăng cường vốn tự có bằng cách phát hành cổ phiếu và trái phiếu dài hạn nhằm thực hiện quyết định này.
■ Yôn chủ sỡ hữu ■ vỏn (tiêu lệ
Nguồn: Báo cảo tài chính Vietinbank các năm
Biểu đồ 2.17: Quy mô vốn điều lệ, vốn chủ sở hữu của Vietinbank qua các năm
Nguồn: Báo cáo tài chính Vietỉnbank các năm
Biểu đồ 2.18: Tỷ lệ vốn tự có/Tổng tài sản của Vietinbank