Giải pháp hoàn thiện quản trị danh mục cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần á châu,

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Giải pháp hoàn thiện quản trị danh mục cho vay ngân hàng thƣơng mại cổ phần Á Châu Họ tên sinh viên: Đào Thị Hải Yến Lớp: K14NHTMI Khóa: 2011-2015 Khoa: Tài – Ngân hàng Lời cảm ơn Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Ban Giám đốc, thầy cô khoa ngân hàng, Học viện Ngân hàng truyền đạt kiến thức, hướng dẫn giúp đỡ suốt thời gian học tập trình tìm hiểu kiến thức để thực khóa luận Đặc biệt, tơi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến PGS.TS Lê Văn Luyện- người trực tiếp bảo, tận tình hướng dẫn tơi hồn thiện khóa luận Cuối cùng, tơi xin cảm ơn gia đình, bạn bè cổ vũ, động viên tạo điều kiện giúp đỡ thời gian qua Hà Nội, ngày 20 tháng 05 năm 2015 Sinh viên Đào Thị Hải Yến Lời cam đoan Tôi xin cam đoan khóa luận tốt nghiệp cơng trình nghiên cứu riêng tơi, hình thành phát triển sở nghiên cứu lý thuyết thực hành thực tế Khóa luận thực hướng dẫn PGS.TS Lê Văn Luyện Số liệu thu thập xử lý cách trung thực , tài liệu tham khảo trích dẫn rõ ràng Nếu sai thật, tơi xin hồn toàn chịu trách nhiệm Hà Nội, ngày 20 tháng 05 năm 2015 Sinh viên Đào Thị Hải Yến Danh mục bảng Nội dung Trang Bảng số Tỷ lệ nợ xấu tỷ lệ an toàn vốn ACB giai đoạn 2012-2014 44 Bảng số Danh mục cho vay theo kì hạn ACB 46 Danh mục cho vay theo đối tượng khách hàng loại hình Bảng số doanh nghiệp ACB 47 Bảng số Danh mục cho vay theo ngành nghề ACB 48 Bảng số Danh mục cho vay theo loại tiền tệ 51 Danh mục hình vẽ Nội dung Hình số Quy mô tổng tài sản hợp ACB giai đoạn 2010-2014 Trang 39 Hình số Quy mơ tổng vốn huy động hợp ACB giai đoạn 2010-2014 40 Hình số Quy mơ tổng dư nợ cho vay ACB giai đoạn 2010-2014 41 Hình số Quy mô tổng LNTT hợp ACB giai đoạn 2010-2014 42 Hình số Quy mơ tổng số lượng chi nhánh PGD ACB giai đoạn 2010-2014 44 Hình số Tỷ trọng dư nợ cho vay theo khu vực địa lý ACB giai đoạn 2012-2013 52 Hình số Cơ cấu số lượng chi nhánh PGD theo vùng ACB năm 2014 52 MỤC LỤC Lời cảm ơn Lời cam đoan Danh mục bảng Danh mục hình vẽ Mục lục LỜI NĨI ĐẦU Chương 1: Cơ sở lý luận quản trị danh mục cho vay NHTM 1.1 Tổng quan hoạt động cho vay va danh mục cho vay ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại 1.1.2 Đặc điểm vai trò hoạt động cho vay 1.1.3 Danh mục cho vay NHTM 1.2 Quản trị danh mục cho vay ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm ý nghĩa quản trị danh mục cho vay NHTM 1.2.2 Mơ hình tổ chức quản trị danh mục tín dụng 1.2.3 Các phƣơng pháp quản lý danh mục cho vay 11 1.2.4 Nội dung quản lý danh mục cho vay 14 1.2.5 Các công cụ sử dụng quản trị danh mục cho vay 22 1.2.6 Các nhân tố ảnh hƣởng đến quản trị danh mục cho vay NHTM 26 1.3 Kinh nghiệm quản trị danh mục cho vay cua NHTM khác học cho ACB 31 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị danh mục cho vay số NHTM va nƣớc 31 1.3.2 Bài học rút cho ACB 34 KẾT LUẬN CHƢƠNG 36 Chương 2: Thực trạng quản trị danh mục cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu 37 2.1 Giới thiệu khái quát trình phát triển tình hình hoạt động ACB 36 2.1.1 Khái quát trình phát triển ACB 36 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh ACB 2012-2014 38 2.1.3 Thực trạng danh mục cho vay mức độ rủi ro danh mục cho vay ACB 45 2.1.3.1 Cơ cấu danh mục cho vay theo kì hạn 45 2.1.3.2 Cơ cấu danh mục cho vay theo đối tƣợng khách hàng theo loại hình doanh nghiệp 46 2.1.3.3 Cơ cấu danh mục cho vay theo ngành nghề kinh tế 47 2.1.3.4 Cơ cấu danh mục cho vay theo loại tiền tệ 49 2.1.3.5 Cơ cấu danh mục tín dụng theo lĩnh vực 50 2.1.3.6 Cơ cấu cho vay theo khu vực địa lý 50 2.1.4 Thực trạng quản trị danh mục cho vay ACB 53 2.1.4.1 Chính sách chiến lƣợc quản trị danh mục cho vay ACB 53 2.1.4.2 Mơ hình quản trị danh mục cho vay ACB 61 2.1.4.3 Phƣơng pháp công cụ quản trị danh mục cho vay ACB 64 2.2 Đánh giá kết quản tri danh mục cho vay ACB 75 2.2.1 Kết đạt đƣợc 75 2.2.2 Hạn chế nguyên nhân 76 2.2.2.1 Hạn chế 76 2.2.2.2 Nguyên nhân 77 KẾT LUẬN CHƯƠNG 80 Chương 3: Giải pháp hoàn thiện quản trị danh mục cho vay ACB 80 3.1 Định hướng hoạt động ACB đến năm 2020 80 3.2 Các giải pháp hoàn thiện quản trị danh mục cho vay cho ACB 82 3.2.1 Nhóm giải pháp mang tính chiến lƣợc, định hƣớng 82 3.2.2 Nhóm giải pháp tổ chức quản lý danh mục cho vay 84 3.2.3 Nhóm giải pháp xây dựng ứng dụng kỹ thuật quản trị danh mục đại 85 3.3 Các kiến nghị điều kiện để thực giải pháp 91 3.3.1 Xây dựng hành lang pháp lý cho công tác quản trị danh mục cho vay ngân hàng 91 3.3.2 Xây dựng chế mua bán nợ cho phù hợp với thị trƣờng để mở rộng hình thức thời gian tới 92 3.3.3 Xây dựng quy định pháp lý cho thị trƣờng cơng cụ tài phái sinh 92 3.3.4 Tiếp tục nghiên cứu ban hành văn hƣớng dẫn thực quản trị rủi ro theo chuẩn mực Basel phù hợp với điều kiện Việt Nam 93 3.3.5 Thành lập tổ chức dịch vụ tham gia kích họat thị trƣờng 95 3.3.6 Củng cố hoạt động trung tâm CIC tổ chức xín hạng tín nhiệm độc lập Việt Nam 96 KẾT LUẬN CHƯƠNG 97 KẾT LUẬN 97 LỜI NÓI ĐẦU Lý chọn đề tài Thập kỷ qua, với trình đổi hội nhập, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam (NHTM) có nhiều thay đổi quan trọng Các NHTM không tiếp tục khẳng định kênh dẫn vốn quan trọng cho kinh tế, mà cịn góp phần ổn định sức mua đồng tiền Sự xuất ngân hàng (NH) 100% vốn nước việc loại bỏ dần hạn chế hoạt động chi nhánh NH khiến mức độ cạnh tranh ngày trở nên gay gắt, buộc NH Việt Nam phải tái cấu trúc để tiếp tục phát triển Với nỗ lực giữ vững thị phần, ổn định tăng trưởng lợi nhuận, ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam bước đưa nhiều sản phẩm dịch vụ mới, nhằm đa dạng hóa họat động sinh lời Tuy nhiên, với danh mục sử dụng vốn phân nửa cho vay với tỷ lệ xấu có xu hướng gia tăng vượt tỷ lệ cho phép theo quy định Ngân hàng Nhà nước thấy với hầu hết ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam nay, cho vay họat động sử dụng vốn có tầm quan trọng bậc nhất, mang lại 80-90% thu nhập cho ngân hàng, song rủi ro lớn nhất.Vì mà việc tìm nguyên nhân,cách thức quản trị danh mục cho vay đồng thời đo lường rủi ro nhằm hạn chế nợ xấu việc cần thiết ngân hàng Trước tình hình cấp thiết đó, em định chọn đề tài “ Giải pháp hoàn thiện quản lý danh mục cho vay ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu” làm đề tài khóa luận mình, để từ có nhận thức rõ tầm quan trọng chất lượng tín dụng mà cụ thể hoạt động cho vay an toàn vững mạnh NHTMCP Á Châu hệ thống ngân hàng Việt Nam Mục tiêu nghiên cứu Tìm hiểu vấn đề quản lý danh mục cho vay mơ hình đo lường rủi ro danh mục cho vay giới thực trạng hoạt động quản lý danh mục cho vay Ngân hàng thương mại cổ phẩn Á Châu Từ đề xuất giải pháp cho Ngân hàng số kiến nghị với Chính phủ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam để góp phần hồn thiện hoạt động Phƣơng pháp nghiên cứu Thu thập số liệu hoạt động cho vay NHTMCP Á Châu số NHTM Việt Nam, tham khảo ngân hàng nước ngồi Qua sử dụng phương pháp so sánh để có nhận xét, đánh giá thực trạng chất lượng quản lý danh mục cho vay mức độ rủi ro danh mục cho vay ACB Từ thực trạng quản lý danh mục cho vay ACB, tham khảo thêm tài liệu, sách, báo có liên quan đến vấn đề đồng thời sử dụng phương pháp thống kê, biểu đồ phân tích để có giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quản trị danh mục cho vay phòng ngừa rủi ro hướng tới mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng qiảm thiểu nợ xấu Nội dung viết Bài viết gồm có ba phần: lời mở đầu, phần thân bài, phần kết luận Phần thân bố cục gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận quản trị danh mục cho vay NHTM Chương 2: Thực trạng quản lý danh mục cho vay ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Chương 3: Giải pháp hoàn thiện quản trị danh mục cho vay ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu 103 chỗ hữu riêng nhà bố mẹ thuê 10% >7 năm 5-7 năm 3-5 năm 1-3 năm 10% >100% 50-100% 30-50% 5 năm 4-5 năm 3-4 năm 1-3 năm Đi thuê, Đi thuê, Đi thuê, thời hạn thời hạn theo hợp lại lại đồng hợp đồng hợp đồng thuê thuê >3 thuê 1-3 hàng năm năm năm Trung Tương bình đối cao Thời gian lưu trú địa 1 năm 5% >5 năm 4-5 năm 2-4 năm 1-2 năm động hộ kinh doanh Tuổi nghề bình quân người lao 20% 10-20% 5-10% 3-5% 15% 108 hộ kinh doanh hạn trung bình >3 năm 2-3 năm Thời gian 18 quan hệ tín 5% 1-2 năm 5 năm 3-5 năm 1-3 năm < năm kinh doanh Đã Mức độ Đã có nghiên nghiên cứu 5% sản phẩm cứu kỹ giá cả, sản phẩm, Khơng cứu có khảo mức độ sát hạn chế thị hiếu… nghiên Đối tượng Khách Một số Khách khách hàng hàng khách hàng Phần lớn hàng quan hệ quan hệ khách án kinh thường thường hàng hoàn doanh xuyên xuyên Cách thức Theo tiêu thụ sản cách phương phẩm 10% 10% phương án dùng toàn Kết hợp Mới cách cũ hoàn toàn Mức độ chắn khả tiêu thụ sản phẩm 5% Chắc Bình chắn thường Khơng chắn 110 Khả đáp ứng mặt thời gian số lượng sản phẩm 5% Không Chắc chắn chắn cung cấp xu hướng biến động giá ản phẩm 5% phương án Khơng có có biến động biến động 10% kinh doanh Giá sản phảm so với mặt Cao Thấp 5% chung thị mặt chung mức mặt trung bình chung trường Biến động giá 10 nguyên vật liệu, sản 5% Không Biến động biến động 10% Thị hiếu 11 khách hàng sản 5% Rất Bình thay đổi thường phẩm/dịch vụ Sự thay đổi 12 tính chất mùa vụ ảnh hưởng đến phương Ít chịu 5% ảnh hưởng Thường xuyên thay đổi Chịu ảnh hưởng lớn 111 án kinh doanh Tỷ lệ vốn tự có tham gia 13 vào phương 5% >50% 40-5-% 30-40% 15% 15% 20% 15-20% 12-15% 15% 10-15% 5-10% 3-5% 5% 60% 5% 61 18-19 Dưới trung cấp Đã có tiền án tiền Khác ( ly Độc thân Ly dị/góa nhà bố mẹ Nhà thuê Khác 5-7 năm 3-5 năm thân) Thời gian lưu trú địa 5% >7 năm 1-3 năm 100% 50 -100% 30 -50% 5 người 5% Đủ Không đủ 5% Tốt Xấu người vay Năng lực pháp 11 luật dân sự,hình người thân 12 Gia cảnh người vay Lao động Tính chất 13 cơng việc hiên 10% Cấp chuyên đào Lao động Cấp quản viên tạo / cơng thời vụ/ lí kinh doanh nhân kinh thất nghiệp/ có đăng kí doanh tự nghỉ hưu Thời gian làm 14 công việc 5% >3 năm 1-3 năm 15 10% triệu 80 60 40 20 10-15 7-10 triệu 5-7 triệu 10 – 10 triệu triệu đồng đồng < 50% 50-60% ròng ổn định 10% hàng tháng 90% định Số năm làm >3 lần/ việc bình quân người lao 10% động hộ Khơng có 1-2 lần lần dư nợ q hạn kinh doanh Tỷ lệ nợ hạn thời 10% 0% 15% điểm đánh giá Tình hình nợ hạn dư nợ Khơng 10% có nợ q hạn Nợ q hạn 90 ngày Điểm 115 Tình hình cung cấp thơng tin 10% hộ gia đình Có sử dụng dịch vụ khác Tiền gửi tiết kiệm NH 10 khác 12 11 hệ với NH TỔNG ĐIỂM (2) Phục lục cực, đầy mức đủ Không đủ trung không hợp tác thời hạn bình hẹn Có Khơng 5% Có Khơng Ln trả 10% Đang Đã có nợ có nợ nợ hạn hạn tháng qua Thời gian quan Hợp tác Khơng đầy 5% Tình hình trả nợ TCTD Tích hạn Chưa 10% >3 năm 2-3 năm 1-2 năm