CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI
HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI
Trên thế giới hiện nay, không có khái niệm thống nhất về Doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) do sự khác biệt về kinh tế - xã hội giữa các quốc gia Mỗi nước xác định tiêu chí riêng cho DNVVN dựa vào thực trạng doanh nghiệp và trình độ phát triển kinh tế Các tiêu chí phân loại chủ yếu dựa vào quy mô vốn đầu tư và số lượng lao động bình quân mà doanh nghiệp sử dụng hàng năm.
Vào ngày 23/11/2001, Chính phủ Việt Nam đã ban hành Nghị định 90/2001/NĐ sau một thời gian nghiên cứu và học hỏi từ các quốc gia khác, nhằm đáp ứng thực tiễn trong nước.
CP xác định tiêu chí DNVVN tại Việt Nam như sau: "DNVVN là cơ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật hiện hành, với vốn đăng ký không vượt quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người."
Vào ngày 30/6/2009, Chính phủ đã ban hành Nghị định 56/2009/NĐ-CP nhằm thay thế Nghị định 90/NĐ-CP ngày 23/11/2001, với mục tiêu xây dựng chính sách phù hợp hơn cho doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) Theo nghị định mới, DNVVN được định nghĩa là các cơ sở đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật, được phân loại thành ba cấp độ: siêu nhỏ, nhỏ và vừa, dựa trên tổng nguồn vốn hoặc số lao động bình quân hàng năm.
Bảng 1.1: Quy mô các cấp của loại hình DNVVN
Số lao động 1.Nông, lâm nghiệp và thủy sản
Từ trên 10 người đến trên 200 người
Từ trên 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng
200 người đến 300 người 2.Công nghiệp và xây dựng
Từ trên 10 người đến trên 200 người
Từ trên 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng
200 người đến 300 người 3.Thương mại và dịch vụ
Từ trên 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng
( Nguồn: Nghị định 56/2009/NĐ-CP) 1.1.1.2.Đặc điểm
Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) trên toàn cầu có những đặc điểm chung, dù mỗi quốc gia có khái niệm khác nhau Theo Viện nghiên cứu quản lý kinh tế Trung ương Việt Nam, DNVVN thường có quy mô nhỏ về vốn đầu tư và số lượng lao động, với số vốn đăng ký dưới 10 tỷ đồng và không quá 300 lao động Điều này cho thấy quy mô hoạt động của các doanh nghiệp này không lớn so với nền kinh tế tổng thể Hơn nữa, do quy mô vốn nhỏ, DNVVN thường gặp khó khăn trong việc tiếp cận nguồn tài chính, dẫn đến việc thiếu hụt vốn và gặp nhiều thách thức trong việc mở rộng hoạt động.
5 dụng thấp đã khiến cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ gặp hàng loạt các khó khăn khác trong quá trình sản xuất kinh doanh
Các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) với quy mô sản xuất nhỏ và chu kỳ sản xuất kinh doanh ngắn có khả năng thu hồi vốn nhanh, từ đó tăng tốc độ quay vòng vốn Điều này giúp doanh nghiệp tiếp cận công nghệ mới, hiện đại, nâng cao hiệu quả kinh doanh Hơn nữa, mô hình tổ chức của DNVVN thường đơn giản, dẫn đến chi phí quản lý và đào tạo thấp.
Việc tổ chức sản xuất và quản lý các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) rất đơn giản và hiệu quả, giúp chủ doanh nghiệp dễ dàng nắm bắt thông tin và điều hành công việc Sự gần gũi thường xuyên giữa chủ doanh nghiệp và nhân viên giảm thiểu mâu thuẫn lao động, đồng thời các quyết định và chỉ tiêu được truyền đạt nhanh chóng, hạn chế khâu trung gian và tiết kiệm chi phí Tuy nhiên, DNVVN vẫn phải đối mặt với thách thức về khả năng cạnh tranh thấp.
DNVVN thường gặp khó khăn trong việc khẳng định chỗ đứng trên thị trường
Các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) thường gặp khó khăn trong việc mở rộng quy mô và triển khai dự án lớn do hạn chế về vốn hoạt động và khả năng tiếp cận nguồn tài chính thấp Điều này dẫn đến việc họ không đủ khả năng nâng cấp công nghệ, thường xuyên sử dụng máy móc lỗi thời, từ đó ảnh hưởng đến chất lượng sản phẩm Hơn nữa, các DNVVN cũng gặp nhiều trở ngại trong công tác marketing và quảng bá, làm giảm khả năng chiếm lĩnh thị trường và phát triển bền vững Ngoài ra, họ còn phải đối mặt với nhiều yếu tố tác động từ môi trường bên ngoài.
Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) chiếm tỷ trọng lớn trong tổng số doanh nghiệp, nhưng vốn của họ lại không chiếm phần lớn trong nền kinh tế Trong bối cảnh kinh tế, doanh nghiệp lớn đóng vai trò trụ cột, trong khi DNVVN thường hoạt động như vệ tinh xung quanh hoặc tránh đối đầu trực tiếp do khả năng cạnh tranh thấp DNVVN không chỉ tuân theo xu hướng chung của nền kinh tế mà còn chịu ảnh hưởng mạnh mẽ từ doanh nghiệp lớn Tuy nhiên, DNVVN lại rất linh hoạt, nhạy cảm và dễ thích ứng với những thay đổi của thị trường.
Các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) có mối liên hệ chặt chẽ với thị trường và người tiêu dùng, giúp họ nhanh chóng cập nhật thông tin về các doanh nghiệp lớn và đối thủ cạnh tranh Nhờ đó, họ có khả năng phản ứng kịp thời với những biến động của thị trường và đáp ứng tốt xu hướng tiêu dùng hiện nay.
Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) với vốn bổ sung không nhiều có khả năng đổi mới thiết bị và công nghệ linh hoạt hơn so với các doanh nghiệp lớn Họ có thể kết hợp công nghệ truyền thống và hiện đại, ứng dụng các kỹ thuật tiên tiến cùng với tự động hóa và cơ khí hóa, đồng thời vẫn duy trì lao động thủ công, từ đó từng bước nâng cao hiệu quả công nghệ.
1.1.1.3 Vai trò đối với nền kinh tế quốc dân a/ Tạo ra nhiều việc làm với chi phí thấp, góp phần giảm tỷ lệ thất nghiệp
Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra cơ hội việc làm cho nhiều đối tượng lao động ở các vùng miền khác nhau Với đặc điểm sản xuất không yêu cầu trình độ cao, DNVVN có khả năng sử dụng lao động từ các khu vực sâu, xa và chưa phát triển kinh tế Trong bối cảnh khủng hoảng kinh tế, khi các doanh nghiệp lớn thường phải sa thải nhân công để cắt giảm chi phí, DNVVN với tính linh hoạt và năng động có thể thích ứng nhanh chóng với biến động thị trường mà không cần cắt giảm nhân lực Nhờ đó, DNVVN không chỉ tạo ra một lượng việc làm lớn mà còn góp phần giảm tỷ lệ thất nghiệp và giải quyết các vấn đề xã hội liên quan, đồng thời đóng góp đáng kể vào tăng trưởng kinh tế.
Các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) có khả năng hoạt động linh hoạt ở mọi địa điểm, kể cả khu vực hạ tầng chưa phát triển, nhằm khai thác tiềm năng và thế mạnh địa phương, từ đó thúc đẩy phát triển kinh tế Quy mô và công nghệ của DNVVN rất phù hợp với những ngành cần nhiều lao động thủ công như chế biến thủy hải sản, may mặc và da giày, ngành mang lại kim ngạch xuất khẩu cao Đồng thời, DNVVN cũng rất thích hợp với lĩnh vực kinh doanh thương mại và dịch vụ bán lẻ, nơi mà các doanh nghiệp lớn gặp khó khăn trong việc thiết lập mạng lưới tiêu thụ Nhờ đó, DNVVN đáp ứng nhanh chóng nhu cầu của người tiêu dùng, rút ngắn khoảng cách kinh tế giữa các vùng và góp phần vào sự phát triển đồng đều của nền kinh tế Sự phát triển của DNVVN không chỉ giải quyết việc làm mà còn tăng thu ngân sách Nhà nước và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế toàn quốc.
7 c/ Tạo ra sự linh hoạt cho nền kinh tế
Sự phát triển của doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) đã thu hút nhiều lao động nông nghiệp từ vùng nông thôn vào lĩnh vực công nghiệp và dịch vụ, nâng cao đời sống người dân và thúc đẩy quá trình đô thị hóa Đồng thời, DNVVN cũng góp phần vào việc chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước Sự gia tăng số lượng DNVVN tạo ra cạnh tranh gay gắt trong nền kinh tế, buộc các doanh nghiệp phải nâng cao chất lượng sản phẩm và giảm chi phí để tồn tại DNVVN có lợi thế nhạy bén với biến động thị trường và linh hoạt trong sản xuất, đáp ứng nhanh chóng nhu cầu của thị trường, tạo ra thách thức cho các đối thủ cạnh tranh lớn hơn Trong bối cảnh kinh tế hiện nay, DNVVN được xem là giải pháp an toàn, giúp nền kinh tế giảm nhẹ những cú sốc nếu phát triển ổn định, đồng thời tăng nguồn tiết kiệm và hiệu quả sử dụng vốn từ dân cư.
Hầu hết các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) tận dụng nguồn lao động địa phương, giúp người lao động có thu nhập và chủ doanh nghiệp thu lợi nhuận, từ đó tăng quỹ tiết kiệm của cộng đồng Tiềm lực tài chính trong dân cư rất mạnh nhưng lại phân tán, không đủ lớn để đáp ứng nhu cầu vốn DNVVN thường có yêu cầu vốn không cao, dễ dàng hình thành và phân bố rộng rãi, đóng vai trò quan trọng trong việc thu hút vốn từ dân cư Doanh nghiệp khai thác nguồn vốn nhàn rỗi này để đầu tư vào sản xuất kinh doanh, tạo ra giá trị mới và nâng cao hiệu quả sử dụng tài chính.
1.1.2.Tín dụng ngân hàng đối với DNVVN
1.1.2.1.Khái niệm và đặc điểm
CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN
1.2.1.Quan niệm về chất lƣợng tín dụng
Trong lĩnh vực kinh doanh, các ngân hàng thương mại luôn đặt Chất lượng tín dụng lên hàng đầu Chất lượng tín dụng đảm bảo ngân hàng đáp ứng kịp thời và đầy đủ nhu cầu vay vốn của khách hàng Những khoản tín dụng này được sử dụng cho hoạt động sản xuất, đầu tư nâng cấp thiết bị, từ đó nâng cao chất lượng và đa dạng hóa sản phẩm, gia tăng sức cạnh tranh cho doanh nghiệp Kết quả là doanh nghiệp hoạt động hiệu quả, mở rộng quy mô sản xuất, tăng doanh thu và lợi nhuận, đồng thời có khả năng trả gốc và lãi vay cho ngân hàng.
Chất lượng tín dụng được xem xét trên các phương diện:
Chất lượng tín dụng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, hỗ trợ quá trình sản xuất và lưu thông hàng hóa, đồng thời tạo ra công ăn việc làm Nó giúp sử dụng hiệu quả các nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội và thúc đẩy tích tụ sản xuất kinh doanh Qua đó, chất lượng tín dụng góp phần cân bằng mối quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng và tăng trưởng kinh tế, từ đó phát triển kinh tế đất nước.
Chất lượng tín dụng của ngân hàng được thể hiện qua việc các khoản vay được hoàn trả đầy đủ và đúng hạn, đồng thời mang lại lợi nhuận cho ngân hàng.
Chất lượng tín dụng của ngân hàng đối với doanh nghiệp được thể hiện qua khả năng đáp ứng nhu cầu vay vốn hợp lý với lãi suất cạnh tranh và thủ tục đơn giản, giúp doanh nghiệp không bỏ lỡ cơ hội phát triển Tín dụng là hoạt động chủ yếu của ngân hàng, mang lại lợi nhuận cao nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Do đó, nâng cao chất lượng tín dụng trong hoạt động kinh doanh tại các ngân hàng thương mại là vô cùng quan trọng.
Yêu cầu bức xúc này là yếu tố quyết định sự tồn tại và phát triển không chỉ của mỗi ngân hàng mà còn của toàn bộ hệ thống ngân hàng và nền kinh tế.
1.2.2.Sự cần thiết nâng cao chất lƣợng đối với DNVVN
1.2.2.1.Đối với nền kinh tế
Chất lượng tín dụng cao là yếu tố then chốt giúp doanh nghiệp phát triển và hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, từ đó gia tăng lợi nhuận Điều này không chỉ tạo ra nhiều việc làm mà còn giảm thiểu tệ nạn xã hội, khai thác nguồn lực tiềm năng của đất nước, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế.
Nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) yêu cầu ngân hàng phải thiết lập cơ cấu sử dụng vốn hợp lý và chính sách tín dụng phù hợp Điều này giúp cân bằng mối quan hệ cung cầu về vốn trong nền kinh tế, tối ưu hóa hiệu quả sử dụng vốn đầu tư, từ đó gia tăng lợi nhuận cho nhà đầu tư và tạo ra nguồn lực mới cho nền kinh tế Đồng thời, việc này cũng hỗ trợ thực hiện hiệu quả các mục tiêu của chính sách kinh tế, chính sách tiền tệ và các chủ trương phát triển kinh tế xã hội của nhà nước.
1.2.2.2.Đối với ngân hàng thương mại
Nâng cao chất lượng doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) giúp ngân hàng bảo vệ an toàn nguồn vốn và kiểm soát rủi ro hiệu quả Điều này cũng tạo điều kiện cho ngân hàng tiết kiệm chi phí phát sinh từ nợ xấu, bao gồm chi phí cho các khoản nợ không thu hồi được và chi phí liên quan đến công tác thu hồi nợ.
Nâng cao chất lượng tín dụng là yếu tố quan trọng để cải thiện tình hình tài chính của ngân hàng, từ đó tạo ra lợi thế cạnh tranh Điều này không chỉ giúp các ngân hàng thương mại (NHTM) tồn tại mà còn đảm bảo sự phát triển bền vững trong tương lai.
Chất lượng tín dụng cao giúp doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận khoản vay với thủ tục đơn giản và lãi suất hợp lý, tiết kiệm thời gian và nắm bắt cơ hội kinh doanh kịp thời, từ đó nâng cao khả năng cạnh tranh Hơn nữa, nhờ vào sự giám sát chặt chẽ của ngân hàng, doanh nghiệp nhỏ và vừa có thể sử dụng vốn vay một cách hợp lý, mang lại hiệu quả lợi nhuận cao hơn.
1.2.3.Các chỉ tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng của NHTM đối với DNVVN Để đánh giá bất kỳ một vấn đề gì chúng ta cũng cần nhìn nhận chúng một cách toàn diện và đầy đủ, cần tránh cái nhìn phiếm diện vấn đề đánh giá chất lượng TDNH cũng vậy không thể chỉ căn cứ vào một chỉ tiêu đơn lẻ, cụ thể nào mà phải sử dụng tổng hợp một hệ thống các chỉ tiêu để đưa ra kết luận một cách chính xác và xác thực nhất Bởi lẽ vấn đề chất lượng tín dụng là một vấn đề mang tính chất phức tạp mang cả tính trừu tượng và cụ thể nên hệ thống các chỉ tiêu đánh giá không mang tính tuyệt đối chính xác Việc áp dụng các chỉ tiêu vào xem xét chất lượng tín dụng cần đảm bảo yêu cầu tính toán phân tích chỉ tiêu trên cả hai mặt định tính và định lượng
1.2.3.1.Các chỉ tiêu định tính a/ Bảo đảm các nguyên tắc vay vốn
Tín dụng là hoạt động kinh doanh chủ chốt của ngân hàng, không chỉ mang lại lợi nhuận cao mà còn tiềm ẩn nhiều rủi ro Để đảm bảo an toàn và giảm thiểu rủi ro, việc đánh giá và tuân thủ các nguyên tắc cho vay là rất cần thiết trước khi quyết định bất kỳ khoản tín dụng nào.
Các nguyên tắc cơ bản của cho vay bao gồm:
- Nguyên tắc 1: Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong HĐTD
- Nguyên tắc 2: Hoàn trả vốn gốc và lãi vay đúng hạn đã thoả thuận trong HĐTD hay trong cáckhế ước nhận nợ
Thời hạn cho vay là khoảng thời gian từ khi khoản vay được giải ngân đến khi khách hàng trả hết vốn gốc, lãi vay và các chi phí liên quan Ngân hàng xác định thời hạn cho vay dựa trên chu kỳ sản xuất kinh doanh, thời hạn thu hồi dự án đầu tư, khả năng trả nợ của khách hàng và nguồn vốn cho vay Việc xác định thời hạn cho vay hợp lý rất quan trọng, ảnh hưởng đến khả năng thu hồi vốn của ngân hàng Thời hạn cho vay cũng tạo trách nhiệm cho người vay, thúc đẩy họ sử dụng vốn hiệu quả để trả nợ đúng hạn Khách hàng trả nợ đúng hạn giúp ngân hàng bảo toàn và phát triển vốn, mở rộng quy mô tín dụng.
Nguyên tắc 3 yêu cầu việc bảo đảm tiền vay phải tuân thủ quy định của Chính phủ và Thống đốc NHNN đối với khách hàng Quá trình thẩm định tín dụng là chỉ tiêu định tính quan trọng nhất, quyết định chất lượng khoản vay và là bước không thể thiếu trong quy trình tín dụng, giúp ngân hàng hạn chế thông tin không cân xứng và đánh giá chính xác nhu cầu vay cũng như mức độ rủi ro của khách hàng Việc tuân thủ quy trình và nội dung thẩm định cho vay là bắt buộc để đảm bảo khoản vay đạt chất lượng Mức độ thỏa mãn nhu cầu của khách hàng cũng là yếu tố cần được xem xét trong quá trình này.
Chất lượng tín dụng được đánh giá cao khi ngân hàng đáp ứng tốt nhu cầu của doanh nghiệp, với quy trình tín dụng đơn giản, thuận tiện và tuân thủ các nguyên tắc ngân hàng Việc cung cấp nguồn vốn nhanh chóng và kịp thời từ ngân hàng giúp doanh nghiệp hoạt động ổn định và nắm bắt cơ hội kinh doanh Ngoài ra, các chỉ tiêu định tính như chính sách, định hướng hoạt động, trang thiết bị công nghệ, năng lực chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng, cũng như uy tín của ngân hàng, đều đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng tín dụng.
1.2.3.2.Các chỉ tiêu định lượng a/ Chỉ tiêu dư nợ cho vay DNVVN
KINH NGHIỆM QUỐC TẾ VỀ NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN
1.3.1.Kinh nghiệm của Trung Quốc
Trung Quốc đã thiết lập "vườn ươm DNNVV" nhằm cung cấp hỗ trợ từ Chính phủ cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa trong thời gian từ 3 đến 5 năm Tại đây, các DNNVV được giúp đỡ trong việc tìm kiếm nhà tài trợ và các tổ chức tín dụng để tăng cường nguồn vốn kinh doanh Vườn ươm này có khả năng nâng cao vốn ban đầu của DNNVV lên 5-6 lần thông qua sự hỗ trợ ngay từ giai đoạn đầu Bên cạnh đó, mô hình "Doanh nghiệp Hưng Chấn" cũng giúp các DNNVV phát triển nguồn vốn kinh doanh, đặc biệt là ở khu vực nông thôn.
Ngân hàng Trung Quốc đang chú trọng nâng cao chất lượng tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) thông qua việc cải thiện trình độ cán bộ tín dụng, đầu tư vào các ngành nghề truyền thống có thế mạnh, thận trọng trong việc đánh giá tài sản thế chấp và tăng cường công tác giám sát, kiểm tra khoản vay.
1.3.2.Kinh nghiệm của Thái Lan
Ngân hàng Thái Lan đã thực hiện việc nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) bằng cách phân công rõ ràng chức năng cho các bộ phận Họ tuân thủ chặt chẽ quy trình giải quyết các khoản vay, bắt đầu từ việc tiếp xúc với doanh nghiệp, phân tích tín dụng, thẩm định tín dụng, đánh giá rủi ro, đến thủ tục giấy tờ và đánh giá chất lượng khoản vay.
Các ngân hàng chú trọng đến thông tin của các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN), bao gồm tư cách pháp nhân, hiệu quả kinh doanh, mục đích vay vốn, khả năng trả nợ và năng lực quản lý tài chính của doanh nghiệp.
Các ngân hàng Thái Lan thực hiện việc chấm điểm doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) để đảm bảo tuân thủ quyền phán quyết tín dụng Công tác kiểm tra và giám sát sau khi cho vay được chú trọng, với việc thường xuyên thu thập thông tin và đánh giá xếp loại doanh nghiệp Điều này giúp các ngân hàng có biện pháp xử lý kịp thời các rủi ro có thể phát sinh.
1.3.3.Kinh nghiệm của Ấn Độ Ấn Độ, có khoảng 70 – 80 ngân hàng được tiếp cận với thị trường DNVVN, trong đó ngân hàng ICICI chiếm thị phần từ 4 - 9 tùy thuộc vào hạng mục phân loại khách hàng Mặc dù ICICI nêu ra những trở ngại thường gặp trong việc phục vụ
Thị trường doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) tại Việt Nam đối mặt với nhiều thách thức, bao gồm khó khăn trong việc đánh giá rủi ro tín dụng và chi phí cao cho khách hàng Tuy nhiên, ngân hàng đã ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ trong tín dụng DNVVN kể từ khi áp dụng chiến lược vào năm 2003 Trong vòng 10 năm qua, danh mục khách hàng vay doanh nghiệp và tổng doanh thu từ DNVVN của ngân hàng đã tăng gấp 5 lần Để phục vụ thị trường DNVVN hiệu quả, ICICI đã phân chia khách hàng thành 3 nhóm.
Nhóm 1 bao gồm các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) hiện đang liên kết với những công ty là khách hàng của ICICI, bất kể họ hoạt động dưới hình thức bên tiêu thụ hay bên cung cấp sản phẩm dịch vụ.
Nhóm 2 gồm những khách hàng thuộc các ngành đã được xác định và lựa chọn trước, đại diện cho các thị trường tiềm năng tại Ấn Độ.
Nhóm 3 bao gồm các khách hàng còn lại
Hình thức phân loại khách hàng của ICICI giúp ngân hàng vượt qua các thách thức trong quản lý rủi ro và thu thập thông tin khách hàng Nhóm 1, gồm các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) có liên kết với khách hàng hiện tại của ngân hàng, có rủi ro thấp hơn nhờ vào thông tin sẵn có về công ty Đối với nhóm 2, ICICI tập trung vào 12 ngành trong tổng số 165 ngành để hiểu rõ hơn về DNVVN, từ đó xác định những doanh nghiệp tiềm năng và đáp ứng tốt hơn nhu cầu của họ, đồng thời đánh giá chính xác năng lực của họ Việc đánh giá toàn diện rủi ro tín dụng là một phần quan trọng trong chiến lược này.
ICICI áp dụng phương pháp đánh giá rủi ro "360" cho khách hàng DNVVN, sử dụng các thẻ tính điểm tín dụng theo ngành và các mối liên kết thị trường Quy trình này được thực hiện bởi ban đánh giá tín dụng trung ương nhằm hỗ trợ thủ tục chấp nhận khách hàng tại các chi nhánh Bên cạnh đó, ICICI kết hợp đánh giá điểm tín dụng dựa trên số liệu với phân tích các chỉ số hoạt động doanh nghiệp và thông tin thu thập từ các buổi gặp gỡ.
ICICI đã thiết lập một quy trình thẩm định rủi ro tín dụng đa chiều thông qua việc kết hợp các kênh thông tin trong đánh giá khách hàng Điều này cho phép ngân hàng cung cấp sản phẩm dịch vụ cho thị trường doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN), ngay cả khi nhóm khách hàng này không đạt tiêu chuẩn cho vay thông thường, như yêu cầu CTC được kiểm toán Đồng thời, ICICI vẫn kiểm soát được rủi ro và duy trì khả năng sinh lời.
1.3.4 ài học t a cho Việt Nam
Dựa trên kinh nghiệm của các quốc gia khác, có thể rút ra một số bài học quan trọng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) tại các ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam, đặc biệt là Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (NHNo&PTNT) Những bài học này bao gồm việc cải thiện quy trình thẩm định tín dụng, tăng cường hỗ trợ tài chính và tư vấn cho DNVVN, cũng như áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý tín dụng để nâng cao hiệu quả và độ tin cậy.
Các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) cần tự hoàn thiện và phát triển dựa trên nội lực của chính mình, đồng thời tận dụng sự hỗ trợ từ Chính phủ thông qua việc thiết lập các cơ chế chính sách hỗ trợ phù hợp.
Ngân hàng cần nâng cao năng lực cạnh tranh bằng cách nghiên cứu và phân khúc thị trường Đối với mỗi nhóm khách hàng, ngân hàng cần phát triển mô hình dịch vụ riêng biệt để phục vụ hiệu quả Những mô hình này phải đáp ứng sự đa dạng của thị trường và phân khúc khách hàng tương ứng Để đạt được điều này, ngân hàng cần thực hiện các bước cụ thể.
- Xác định phần trọng tâm dựa trên tính chất cơ hội, bối cảnh cạnh tranh cũng như các ưu – nhược điểm của bản thân ngân hàng
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN YÊN LẠC – TỈNH VĨNH PHÚC
GIỚI THIỆU VỀ NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN YÊN LẠC – TỈNH VĨNH PHÚC
2.1.1.Sơ lƣợc quá trình hình thành và phát triển
Vào ngày 22/12/1992, thống đốc ngân hàng nhà nước đã ban hành quyết định số 603/NH-QĐ thành lập chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp tại các tỉnh thành phố, bao gồm 3 sở giao dịch và 43 chi nhánh Tại quận huyện thị xã, ngân hàng Nông nghiệp có 475 chi nhánh, trong đó ngân hàng Nông nghiệp tỉnh Vĩnh Phúc được thành lập trong giai đoạn này Bốn năm sau, chi nhánh huyện Yên Lạc của Gribank được thành lập theo quyết định số 498 của tổng giám đốc Gribank, chính thức hoạt động từ ngày 1/1/1996 với 35 cán bộ nhân viên, nguồn vốn 3,1 tỷ và dư nợ 12,7 tỷ, mặc dù cơ sở vật chất còn hạn chế.
Huyện Yên Lạc, với 17 xã, là một địa bàn thuần nông nhưng có sự ổn định về an ninh chính trị và phát triển kinh tế nhanh chóng Quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế đang diễn ra mạnh mẽ, nhiều hộ gia đình đã chuyển từ kinh tế thuần nông sang trồng trọt kết hợp chăn nuôi, và chuyên tâm vào sản xuất sản phẩm đặc trưng, dẫn đến nhu cầu vốn gia tăng nhanh chóng Tại Thôn Đoài, Thị trấn Yên Lạc, ngân hàng Gribank hiện cung cấp nhiều dịch vụ tiện ích như huy động vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, cho vay với nhiều hình thức khác nhau, dịch vụ thanh toán giữa khách hàng, cùng với các dịch vụ ngoại tệ và vàng bạc theo tiêu chuẩn thị trường trong nước, cũng như thực hiện các nghiệp vụ thanh toán quốc tế và cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Gribank ên Lạc luôn nhạy bén trong việc nhận diện các khó khăn và thuận lợi trong bối cảnh kinh tế thị trường Đồng thời, ngân hàng thường xuyên tổ chức các hoạt động tiếp thị và định hướng chiến lược để tối ưu hóa hiệu quả kinh doanh.
31 hướng dẫn cho khách hàng sử dụng các dịch vụ tiện ích của ngân hàng với nhiều lợi ích hấp dẫn đã thu hút đông đảo khách hàng, tạo ra sự gắn kết lâu dài giữa khách hàng và ngân hàng.
Chi nhánh hiện có một trụ sở chính và ba phòng giao dịch tại huyện ên Lạc, với đội ngũ 53 cán bộ nhân viên, trong đó 2/3 có trình độ đại học trở lên Đội ngũ này được đào tạo chuyên sâu về tài chính ngân hàng và luôn nỗ lực học hỏi để nâng cao chuyên môn.
Bộ máy tổ chức như sau:
Sơ đồ: Cơ cấu bộ máy tổ chức của Agribank – chi nhánh
(Nguồn: Phòng hành chính nhân sự Agribank – chi nhánh Yên Lạc)
Hình 2.1: Sơ đồ bộ máy tổ chức Ag ibank chi nhánh huyện Yên Lạc
Các phòng nghiệp vụ trong ngân hàng hoạt động dưới sự điều hành của ban giám đốc, phối hợp chặt chẽ với nhau để thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng đa dạng Mục tiêu chính của các phòng nghiệp vụ này là tối ưu hóa lợi nhuận trong khi vẫn đảm bảo duy trì mức độ an toàn tài chính nhất định, hạn chế rủi ro và tuân thủ các quy định của ngành.
Các phó giám đốc chi nhánh
Kiểm tra kiểm toán nội bộ
Phòng nghiệp vụ kinh doanh
Phòng nghiệp vụ kế toán, ngân quỹ
Các ngân hàng liên xã
Ngân hàng được quản lý bởi một Giám đốc và hai Phó giám đốc Giám đốc chịu trách nhiệm chính và có vai trò chỉ đạo trong hoạt động của ngân hàng, trong khi các Phó giám đốc hỗ trợ Giám đốc trong công việc điều hành.
Giám đốc ngân hàng là người điều hành các hoạt động kinh doanh hàng ngày, chịu trách nhiệm trước Hội đồng thành viên về việc thực hiện quyền và nghĩa vụ của mình, đồng thời là đại diện pháp lý của ngân hàng.
Phó giám đốc là người hỗ trợ trực tiếp cho giám đốc, được bổ nhiệm bởi giám đốc và chịu trách nhiệm về các hoạt động kinh doanh Phó giám đốc có quyền đại diện giám đốc để ký kết các hợp đồng uỷ thác với các đối tác của ngân hàng.
Phòng nghiệp vụ kinh doanh đóng vai trò quan trọng trong việc tham mưu cho Giám đốc chi nhánh về chiến lược khách hàng tín dụng Nhiệm vụ của phòng bao gồm phân loại khách hàng và đề xuất các chính sách ưu đãi phù hợp nhằm mở rộng đầu tư tín dụng khép kín, bao gồm sản xuất, tiêu thụ và xuất khẩu Ngoài ra, phòng còn tổng hợp và báo cáo phân tích kết quả hoạt động tín dụng để cải thiện hiệu quả công việc.
Phòng Kiểm tra, kiểm soát nội bộ là bộ phận chuyên trách hỗ trợ Giám đốc chi nhánh trong việc điều hành các hoạt động nghiệp vụ theo đúng pháp luật Phòng này trực tiếp thực hiện các nghiệp vụ kiểm tra, kiểm soát nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh tại đơn vị.
Phòng Kế toán ngân quỹ đóng vai trò quan trọng trong việc tham mưu cho Giám đốc về chiến lược và kế hoạch phát triển kinh doanh, đồng thời tổ chức quản lý tài chính, kế toán và ngân quỹ tại Chi nhánh Phòng này trực tiếp triển khai các nghiệp vụ tài chính, kế toán và ngân quỹ, thực hiện hạch toán kế toán, hạch toán thống kê, thanh toán và quản lý nguồn vốn Qua đó, phòng giúp kiểm soát tài sản, thu nhập và chi phí, từ đó xác định kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh một cách hiệu quả.
Phòng Hành chính nhân sự đảm nhiệm tư vấn pháp chế cho các nhiệm vụ như giao kết hợp đồng và xử lý các tranh chấp liên quan đến cán bộ, nhân viên và tài sản của Chi nhánh Ngoài ra, phòng còn triển khai các nghiệp vụ về tổ chức, quản lý cán bộ, lao động, tiền lương, thi đua, khen thưởng và công tác hành chính trong Chi nhánh.
Các ngân hàng liên xã ( phòng giao dịch):
- Ngân hàng liên xã Nguyệt Đức trực thuộc: Hoạt động trên địa bàn 5 xã
- Ngân hàng liên xã Đồng Văn trực thuộc: Hoạt động trên địa bàn 4 xã
- Ngân hàng liên xã Liên Châu trực thuộc: Hoạt động trên địa bàn 4 xã
2.1.3.Khái quát hoạt động kinh doanh
Trong những năm qua, mặc dù gặp nhiều khó khăn và thử thách, tập thể cán bộ nhân viên của chi nhánh đã nỗ lực không ngừng để hoàn thành tốt các chỉ tiêu được giao, đạt được những kết quả đáng ghi nhận.
2.1.3.1.Tình hình huy động vốn
Bảng 2.1: Kết quả huy động vốn của Agribank chi nhánh huyện Yên Lạc
Tổng nguồn vốn 1.006.089 781.521 662.209 224.568 28,73% 119.312 18,02% a.Nội tệ 989.909 765.781 646.367 224.128 29,27% 119.414 18,47% Trong đó:
-Tiền gửi dân cư 963.909 742.176 606.405 221.733 29,88% 135.771 29,11% b.Ngoại tệ quy đổi
(Nguồn: Báo cáo tài chính Agribank _ Chi nhánh huyện ên ạc, tỉnh Vĩnh h c )
Tình hình huy động vốn của Agribank chi nhánh huyện Yên Lạc đã có sự tăng trưởng mạnh mẽ qua các năm, với tổng nguồn vốn huy động năm 2014 tăng 18,02% so với năm 2013 và năm 2015 tăng 28,73% so với năm 2014 Kết quả này xuất phát từ việc chi nhánh thường xuyên quảng bá công tác huy động vốn và đa dạng hóa các nghiệp vụ theo chỉ đạo của ban lãnh đạo Đổi mới phong cách phục vụ và xử lý nhanh chóng các giao dịch đã tạo dựng được lòng tin từ khách hàng, dẫn đến sự gia tăng lượng khách hàng đến giao dịch Số dư tiền gửi tiết kiệm từ dân cư luôn cao hơn so với các hình thức huy động khác, cho thấy tính ổn định và lâu dài của nguồn vốn này Mặc dù nguồn huy động từ dân cư chiếm 91,57% vào năm 2013, nhưng gần đây, với sự phát triển của các doanh nghiệp và hồi phục kinh tế, tiền gửi từ tổ chức kinh tế cũng đã tăng đáng kể, cụ thể là tăng 27,83% trong năm 2015 so với năm 2014.
THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN YÊN LẠC – TỈNH VĨNH PHÚC
2.2.1.Thực trạng chất lƣợng tín dụng ngân hàng thông qua các chỉ tiêu định tính a/ Đảm bảo nguyên tắc vay vốn
Theo quy chế cho vay, khách hàng vay vốn tại Agribank phải đảm bảo các nguyên tắc vay vốn sau:
+ Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận
+ Hoàn trả cả gốc và lãi vay đúng hạn
+ Việc bảo đảm tiền vay phải thực hiện theo quy định của Chính phủ, của Thống đốc NHNN đối với khách hàng
Hầu hết các khoản vay tại Agribank Yên Lạc được sử dụng đúng mục đích theo hợp đồng tín dụng, đảm bảo tính an toàn và hiệu quả trong hoạt động tín dụng Tuy nhiên, vẫn còn một số khoản vay phải gia hạn nợ và sử dụng sai mục đích do môi trường kinh doanh biến động mạnh, gây khó khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp nhỏ và vừa Ngoài ra, việc thẩm định và giám sát các khoản vay từ cán bộ tín dụng ngân hàng chưa thực sự chặt chẽ.
Thẩm định khách hàng và đánh giá rủi ro là bước thứ hai trong quy trình tín dụng tại Agribank Yên Lạc Sau khi khách hàng có nhu cầu vay vốn, nhân viên tín dụng sẽ hướng dẫn chi tiết về thủ tục, điều kiện và giấy tờ cần thiết để hoàn tất hồ sơ vay.
Trong quá trình thẩm định, ngân hàng thực hiện chấm điểm tín dụng và xếp hạng doanh nghiệp để đánh giá khách hàng vay vốn, từ đó quyết định thiết lập quan hệ tín dụng Cán bộ tín dụng phân loại khách hàng và thẩm định rủi ro cụ thể nhằm đưa ra quyết định tín dụng chính xác Tại Agribank Yên Lạc, quy trình thẩm định và phân tích tín dụng được thực hiện khoa học, đảm bảo tuân thủ các yêu cầu cần thiết, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) và cải thiện hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Agribank luôn nỗ lực hoàn thiện quy trình tín dụng đơn giản, thuận tiện và khách quan, tuân thủ đầy đủ nguyên tắc tín dụng ngân hàng Trong những năm qua, chi nhánh đã kịp thời cung cấp nguồn vốn cho doanh nghiệp, giúp họ hoạt động ổn định và nắm bắt cơ hội sản xuất kinh doanh Sự gia tăng nhanh chóng số lượng khách hàng qua các năm chứng minh độ tín nhiệm cao của Agribank, tạo cơ sở vững chắc cho sự phát triển của chi nhánh trong tương lai.
40 lai Các DNVVN được xác định là một trong những nhóm khách hàng mục tiêu của Agribank Yên Lạc d/ Các chỉ tiêu định tính khác
Đội ngũ nhân sự tại chi nhánh là những người năng động, có trình độ chuyên môn cao và phẩm chất đạo đức tốt Cùng với sự đầu tư vào cơ sở vật chất và công nghệ hiện đại, ngân hàng đã tối ưu hóa quy trình hoạt động, duy trì tính linh hoạt trong kinh doanh Điều này góp phần nâng cao chất lượng tín dụng cho chi nhánh, đặc biệt là đối với khối doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN).
2.2.2 Thực trạng chất lƣợng tín dụng của ngân hàng thông qua các chỉ tiêu định lƣợng
2.2.2.1.Dư nợ cho vay DNVVN
Bảng 2.6: Dƣ nợ cho vay đối với DNVVN Đơn vị: Triệu đồng
Dư nợ đối với DNVVN
Ngắn hạn 190.097 69,79 166.071 66,87 254.228 65,55 -24.026 -12,64 88.157 53,08 Trung – dài hạn
Tỷ trọng dư nợ DNVVN/
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động tín dụng của Agribank Yên Lạc)
Năm 2013, dư nợ đối với DNVVN đạt 272.385 triệu đồng nhưng sang đến năm
Năm 2014, tổng dư nợ ngân hàng đạt 248.249 tỷ đồng, giảm 24.036 tỷ đồng (tương đương 8,82%) so với năm 2013 Sự sụt giảm này có thể xuất phát từ những khó khăn chung trong hoạt động ngân hàng, bao gồm tỷ lệ nợ xấu mặc dù đã giảm nhưng vẫn ở mức cao, cùng với chất lượng tín dụng chưa đạt yêu cầu, ảnh hưởng đến tổng dư nợ.
Đến năm 2015, dư nợ đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) của chi nhánh đã tăng trở lại lên 387.839 triệu đồng, tăng 56,16% so với năm 2014 Sự phục hồi này diễn ra trong bối cảnh nền kinh tế ổn định hơn, với tăng trưởng tín dụng đạt mức cao nhất kể từ năm trước đó.
Tính đến năm 2011, dư nợ tín dụng của Agribank Yên Lạc chủ yếu tập trung vào khối doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN), chiếm hơn 50% tổng dư nợ Đặc biệt, vào năm 2015, tỷ trọng này đã vượt mức 70%, cho thấy tầm quan trọng của đối tượng khách hàng DNVVN trong chiến lược kinh doanh của chi nhánh.
Dư nợ ngắn hạn hiện chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ của doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN), nhưng đang có xu hướng giảm, trong khi dư nợ trung dài hạn ngày càng tăng Nguyên nhân chủ yếu là do nhu cầu vay vốn để đổi mới công nghệ và xây dựng cơ sở hạ tầng nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh Giá trị đầu tư cho những hoạt động này thường lớn, và hầu hết DNVVN không có đủ vốn tự có để thực hiện Để đáp ứng nhu cầu này, ngân hàng đã mở rộng nguồn tài trợ, dẫn đến sự gia tăng đáng kể trong dư nợ trung dài hạn.
2.2.2.2.Doanh số cho vay DNVVN
Bảng 2.7: Doanh số cho vay DNVVN phân theo kỳ hạn Đơn vị: Triệu đồng
Tổng doanh số cho vay
Ngắn hạn 273.636 64,75 227.898 61,8 301.624 57,97 -45.738 -16,91 53.726 21,67 Trung – dài hạn
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động tín dụng của Agribank Yên Lạc)
Trong những năm qua, doanh số cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) luôn chiếm tỷ trọng lớn, với mức trên 60% tổng doanh số cho vay, đặc biệt năm 2015, tỷ trọng này vượt 70% Điều này chứng tỏ tầm quan trọng ngày càng tăng của DNVVN đối với hoạt động của chi nhánh.
Doanh số cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) năm 2014 đạt 368.769 triệu đồng, giảm 12,74% so với năm 2013, tương ứng với mức giảm 53.828 triệu đồng Tuy nhiên, đến năm 2015, doanh số cho vay DNVVN đã tăng lên 509.345 triệu đồng, ghi nhận mức tăng 38,13%, tương ứng với 140.609 triệu đồng so với năm trước đó.
Năm 2014 ghi nhận sự sụt giảm đáng kể, mặc dù lãi suất của ngân hàng là "điểm sáng" trong năm này Lãi suất đã liên tục giảm và ở mức thấp hơn so với năm 2005.
2006, tạo điều kiện cho DN phục hồi sản xuất kinh doanh nhưng điểm trừ lại ở nợ xấu
Nợ xấu vẫn là nỗi lo lớn của hệ thống ngân hàng, không chỉ riêng Agribank mà còn cả Agribank Yên Lạc Điều này khiến Agribank Yên Lạc thận trọng hơn trong việc cấp tín dụng, dẫn đến doanh số cho vay năm 2014 giảm sút Tuy nhiên, đến năm 2015, mặc dù vẫn gặp nhiều khó khăn, toàn hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam đã đạt được nhiều kết quả nổi bật trong quá trình tái cơ cấu (2013-2015) Các doanh nghiệp tại địa bàn đã cải thiện và hoàn thiện hơn, với nhiều đề xuất vay được Agribank Yên Lạc đáp ứng, giúp doanh số cho vay năm 2015 đối với khối khách hàng doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp vừa và nhỏ, tăng trở lại.
Trong cơ cấu cho vay, các khoản tín dụng ngắn hạn thường chiếm tỷ trọng lớn hơn so với các khoản cho vay trung dài hạn, cho thấy ngân hàng ưu tiên cho vay ngắn hạn đối với các DNVVN Các DNVVN chủ yếu vay vốn để đáp ứng nhu cầu vốn lưu động cho hoạt động sản xuất kinh doanh, giúp tăng nhanh vòng quay vốn tín dụng và nâng cao hiệu quả kinh doanh Mặc dù tốc độ tăng của các khoản cho vay ngắn hạn có xu hướng giảm, nhưng các khoản cho vay trung dài hạn lại tăng mạnh Sự gia tăng này cho thấy ngân hàng đang duy trì một cơ cấu tín dụng hợp lý để đáp ứng nhu cầu vay vốn của DNVVN.
Sự gia tăng các trung dài hạn đang hướng tới việc hỗ trợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) mở rộng sản xuất, đổi mới công nghệ và nâng cao năng lực cạnh tranh trên thị trường.
2.2.2.3 Chỉ tiêu tỷ lệ trả nợ đối với các khoản cho vay DNVVN
Bảng 2.8: Doanh số thu nợ đối với DNVVN
Doanh số cho vay DNVVN
Doanh số thu nợ DNVVN
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động tín dụng của Agribank Yên Lạc)
ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN YÊN LẠC – TỈNH VĨNH PHÚC
2.3.1.Những kết quả đạt đƣợc
Hoạt động tín dụng tại NHNNo&PTNT Yên Lạc đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) đang có những cải thiện đáng kể, thể hiện qua sự mở rộng và nâng cao chất lượng dịch vụ tín dụng.
Các kết quả có thể kể đến là:
Để đáp ứng nhu cầu vay vốn ngày càng tăng, ngân hàng đã đạt được kết quả tích cực trong công tác huy động vốn Nhờ vào các chính sách hấp dẫn dành cho khách hàng, ngân hàng đã thu hút được một lượng lớn vốn nhàn rỗi từ cộng đồng, qua đó sử dụng hiệu quả nguồn vốn này.
Doanh số cho vay và dư nợ ngày càng tăng cho thấy sự hỗ trợ về vốn cho doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) đang gia tăng, đa dạng hóa trong nhiều ngành nghề Nguồn vốn tín dụng ngắn hạn giúp DNVVN bổ sung vốn lưu động, tận dụng cơ hội kinh doanh và mở rộng thị phần Đồng thời, tín dụng trung dài hạn cũng gia tăng, hỗ trợ doanh nghiệp đầu tư vào công nghệ và nâng cao chất lượng sản phẩm Nhờ vào nguồn vốn từ ngân hàng, hiệu quả sản xuất kinh doanh của DNVVN không ngừng cải thiện, tạo ra lợi nhuận để đầu tư mở rộng sản xuất và nâng cao uy tín trên thị trường Qua hoạt động tư vấn ngân hàng, DNVVN đã xây dựng phương án đầu tư khả thi, cơ cấu nguồn vốn hợp lý, nâng cao quản lý và năng lực sản xuất, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng và cải thiện chất lượng tín dụng.
Tỷ trọng dư nợ đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) trong tổng dư nợ liên tục gia tăng, cho thấy chi nhánh ngân hàng ngày càng nhận thức rõ tầm quan trọng của DNVVN trong hoạt động kinh doanh Điều này phản ánh sự quan tâm và đầu tư ngày càng nhiều hơn của ngân hàng đối với nhóm khách hàng này.
Trong ba năm qua, tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu của doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) luôn thấp hơn so với toàn chi nhánh, cho thấy công tác thẩm định và lựa chọn phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng DNVVN tại chi nhánh được thực hiện hiệu quả Điều này chứng tỏ rằng chi nhánh đã lựa chọn được những khách hàng có phương án sản xuất kinh doanh khả thi và hiệu quả.
Vào thứ năm, tỷ trọng lợi nhuận từ hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) chiếm một phần lớn trong tổng lợi nhuận của chi nhánh, phản ánh sự mở rộng và hiệu quả ổn định của hoạt động tín dụng này đối với ngân hàng.
Chi nhánh đã tuân thủ nghiêm ngặt các chủ trương và chính sách của nhà nước cùng với NHNo&PTNT Việt Nam Nhân viên tại chi nhánh nỗ lực không ngừng trong việc tìm kiếm khách hàng, thẩm định và giám sát các khoản vay một cách chặt chẽ.
48 nâng cao chất lượng và hiệu quả cho hoạt động tín dụng mặc dù vẫn còn nhiều điểm hạn chế
2.3.2.Tồn tại và nguyên nhân
Việc xây dựng hệ thống thông tin về doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) đã được thực hiện, tuy nhiên, việc cập nhật thông tin về ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh và dự án của doanh nghiệp vẫn còn hạn chế Điều này gây khó khăn trong quá trình thẩm định khách hàng và quyết định mức cho vay của ngân hàng.
Công tác kế hoạch tại chi nhánh vẫn còn nhiều hạn chế, dẫn đến kết quả kinh doanh bị ảnh hưởng bởi các yếu tố khách quan như biến động thị trường và tình hình kinh tế chung của đất nước.
Thủ tục tín dụng tại chi nhánh vẫn được cho là phức tạp, đòi hỏi nhiều giấy tờ và thời gian xử lý lâu Điều này không chỉ gây khó khăn cho khách hàng mà còn làm tăng chi phí quản lý cho ngân hàng.
Trong quá trình cho vay, ngân hàng thường chú trọng vào giai đoạn trước khi giải ngân, dẫn đến việc giám sát các khoản vay sau khi giải ngân bị lơ là Hệ quả là nhiều dấu hiệu rủi ro và khó khăn của doanh nghiệp không được chi nhánh phát hiện và xử lý kịp thời, gây ảnh hưởng đến sự ổn định tài chính của cả bên cho vay và bên vay.
Vào thứ năm, chi nhánh vẫn chưa cung cấp sản phẩm tín dụng đa dạng cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN), dẫn đến việc không đáp ứng được nhu cầu ngày càng cao của khách hàng Các DNVVN chủ yếu sử dụng những sản phẩm quen thuộc và chưa có cơ hội trải nghiệm nhiều sản phẩm mới, tiện ích hơn.
2.3.2.2 Nguyên nhân a) Nguyên nhân chủ quan
- Nguyên nhân từ phía NHNNo&PTNT Yên Lạc
Chính sách tín dụng hiện nay thiếu tính linh hoạt và đa dạng, khiến quy trình vay vốn cho doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) trở nên phức tạp Việc yêu cầu nhiều thủ tục giấy tờ không chỉ tốn kém thời gian và chi phí mà còn gây khó khăn cho khách hàng trong việc chuẩn bị hồ sơ vay.
Hai là, năng lực trình độ cán bộ tín dụng còn hạn chế
Trình độ nghiệp vụ và kinh nghiệm của cán bộ tín dụng cần được nâng cao để cải thiện khả năng phân tích kỹ thuật dự án và thị trường Việc đánh giá khả năng cạnh tranh và tiêu thụ sản phẩm của dự án đòi hỏi cán bộ tín dụng phải có kỹ năng phân tích, tổng hợp và dự đoán nhạy bén.
Nội dung phân tích tín dụng hiện nay chưa đầy đủ, với ngân hàng thường ít chú trọng đến các chỉ số tăng trưởng và phân tích hòa vốn khi đánh giá năng lực tài chính của doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNV&N) Các yếu tố như dự báo thị trường, biến động giá vàng, tỷ giá và lạm phát cũng chưa được quan tâm đúng mức Để đánh giá hiệu quả các chỉ tiêu này, cán bộ tín dụng cần có năng lực chuyên môn cao và thường xuyên cập nhật thông tin thị trường Tuy nhiên, sự hiểu biết về kinh tế thị trường và công nghệ máy móc vẫn còn hạn chế Đặc biệt, với sự phát triển của công nghệ hiện đại, nhiều dự án có nội dung kinh tế kỹ thuật phức tạp nhưng cán bộ tín dụng chưa đủ trình độ để đánh giá chính xác hiệu quả của chúng.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN53 1 Hoàn thiện chính sách tín dụng đối với DNVVN
Chính sách tín dụng cần phải phù hợp với chiến lược phát triển của Nhà nước, đồng thời đảm bảo sự hài hòa giữa quyền lợi của người gửi, người vay và ngân hàng Để đạt được điều này, việc xây dựng chính sách tín dụng phải dựa trên các nguyên tắc cơ bản và thực tiễn hiệu quả.
Để đảm bảo khả năng sinh lời trong hoạt động tín dụng, cần phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật và chính sách của Nhà nước, đồng thời bảo đảm tính công bằng Chính sách tín dụng cần được hoàn thiện để huy động hiệu quả nguồn tiền gửi, đặc biệt là vốn ngắn hạn, nhằm giúp ngân hàng thương mại hoạt động có lãi và bảo toàn vốn Điều này cũng khuyến khích doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn từ ngân hàng.
Lãi suất đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện các khoản cho vay của ngân hàng thương mại (NHTM) Ngân hàng cần mở rộng các mức lãi suất hỗ trợ đa dạng theo thời gian và đối tượng khách hàng, phân chia lãi suất dựa trên đặc điểm từng khoản tín dụng để đảm bảo tính cạnh tranh và khả năng sinh lời Đối với khách hàng cũ có mối quan hệ tốt và số dư gửi lớn, ngân hàng nên áp dụng mức lãi suất thấp nhất Trong khi đó, với khách hàng doanh nghiệp mới, ngân hàng cần xem xét lĩnh vực hoạt động và nghĩa vụ thuế của doanh nghiệp để đánh giá trách nhiệm và ý thức thực hiện nghĩa vụ, từ đó áp dụng biện pháp quản lý chặt chẽ hơn.
Ngân hàng cần đa dạng hóa các hình thức cho vay để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh của khách hàng, đảm bảo sử dụng vốn nhanh chóng, tiết kiệm và hiệu quả Ngoài phương thức cho vay từng lần, ngân hàng nên mở rộng các hình thức cho vay khác cho doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) nhằm tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh và bảo đảm an toàn vốn Phương thức cho vay từng lần yêu cầu khách hàng lập đơn và trình chứng từ qua nhiều bước kiểm duyệt, trong khi nhu cầu vốn của DNVVN thường đa dạng và cần tính linh hoạt cao Phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng linh hoạt hơn, phù hợp với cơ chế thị trường, giúp khách hàng dễ dàng tiếp cận vốn và nâng cao hiệu quả luân chuyển tín dụng trong ngân hàng.
55 kiểm soát trong quá trình sử dụng vốn vay Như vậy hiệu quả sử dụng vốn vay sẽ tăng lên
Agribank Yên Lạc nên xem xét mở rộng hình thức cho vay bảo lãnh để hỗ trợ các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) thiếu vốn Khi DNVVN không đủ điều kiện vay vốn theo quy định, chi nhánh có thể tư vấn cho họ nhờ một tổ chức đứng ra bảo lãnh khoản vay Để thực hiện hình thức này, cần yêu cầu tổ chức bảo lãnh cung cấp đầy đủ giấy tờ cần thiết, và việc bảo lãnh phải được ký kết bằng văn bản với xác nhận của cơ quan làm chứng Đây là một hình thức cấp tín dụng có độ rủi ro thấp, phù hợp với nhu cầu vay vốn của DNVVN, do đó Agribank Yên Lạc cần khẩn trương triển khai để đáp ứng nhu cầu mở rộng tín dụng cho khách hàng.
Chính sách bảo đảm tiền vay hiện có hai hình thức chính: bảo đảm bằng tài sản và bảo đảm bằng uy tín của người vay hoặc bên thứ ba Ngân hàng cần lựa chọn hình thức bảo đảm phù hợp để giảm thiểu rủi ro đồng thời tạo điều kiện cho khách hàng dễ dàng tiếp cận vốn tín dụng Nhiều doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) gặp khó khăn trong việc bảo đảm tín dụng do thiếu tài sản thế chấp hoặc tài sản bị định giá thấp Để hỗ trợ DNVVN trong việc tiếp cận vốn vay, ngân hàng có thể xem xét các ưu đãi trong chính sách bảo đảm tiền vay.
Doanh nghiệp được bảo lãnh tín dụng một phần và có đủ tài sản thế chấp cho phần còn lại cần thực hiện nghĩa vụ đảm bảo nợ theo quy định và quyết định cho vay, nếu phương án tài chính khả thi.
Doanh nghiệp được bảo lãnh tín dụng một phần và tài sản thế chấp không đủ để đảm bảo cho phần nợ còn lại cần sử dụng tài sản hình thành từ vốn vay để tiếp tục đảm bảo cho khoản nợ vay này.
Đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) không đủ điều kiện thực hiện hai hình thức vay vốn trước đó, ngân hàng cần chú ý đến việc thẩm định dự án và phương án vay vốn thông qua hội đồng tín dụng Hội đồng này nên bao gồm các chuyên gia tư vấn có chuyên môn phù hợp để đưa ra quyết định về việc đầu tư cũng như mức cho vay.
Công tác thu thập thông tin tín dụng là yếu tố then chốt trong quyết định cho vay của ngân hàng Cán bộ tín dụng cần thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm phỏng vấn người vay, phương tiện truyền thông và báo cáo tài chính, đồng thời chủ động khảo sát tình hình thực tế của doanh nghiệp Điều này giúp ngân hàng hiểu rõ khả năng sản xuất và năng lực quản lý của chủ doanh nghiệp Ngoài ra, việc trang bị thiết bị hiện đại cho tổ thông tin phòng ngừa rủi ro là cần thiết để thu thập và cung cấp thông tin kịp thời Doanh nghiệp cũng cần tuân thủ quy định về việc gửi báo cáo tài chính và kết quả kinh doanh đúng thời hạn, coi đây là điều kiện bắt buộc để duy trì quan hệ tín dụng Quy chế cụ thể về việc nhận và cung cấp thông tin với các trung tâm thông tin tín dụng cũng cần được thiết lập để đảm bảo tính chính xác và hiệu quả trong quá trình cho vay.
Hoàn thiện tổ chức công tác phân tích tín dụng là yếu tố then chốt giúp giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng, ngân hàng cần áp dụng các giải pháp tối ưu như phân công cán bộ tín dụng thành các nhóm chuyên trách theo ngành nghề, thời hạn và quy mô khoản vay Việc này không chỉ tạo ra sự chuyên môn hóa trong phân tích và thẩm định tín dụng mà còn giúp cán bộ tín dụng phát huy tối đa năng lực của mình, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng.
Quy trình thẩm định cho vay là bước quan trọng nhất trong tín dụng, quyết định chất lượng tín dụng và giảm rủi ro cho ngân hàng Để nâng cao hiệu quả, ngân hàng cần hoàn thiện hệ thống chấm điểm và xếp hạng khách hàng, tham khảo các mô hình chấm điểm phổ biến tại Singapore Trong việc xây dựng mô hình chấm điểm tín dụng, ngân hàng cần xem xét tính đặc thù và lợi thế của từng ngành kinh tế.
3.2.2 Tăng cường hiệu quả công tác kiểm tra, kiểm soát, giám sát
Công tác kiểm tra, kiểm soát là yếu tố thiết yếu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, giúp ngân hàng nắm bắt thực trạng và thông tin cần thiết về đối tác vay vốn Để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, NHNo&PTNT Yên Lạc cần thiết lập cơ chế giám sát hiệu quả từ giai đoạn cho vay đến thu hồi nợ Việc tăng cường giám sát tình hình sử dụng tiền vay, trả nợ lãi và kiểm soát việc thực hiện chính sách của Ngành, Đảng và Nhà nước là cần thiết để củng cố và nâng cao chất lượng tín dụng.
Công tác giám sát cần đạt được các mục tiêu quan trọng, bao gồm việc thường xuyên theo dõi tình hình tài chính và sự biến đổi trong các khâu sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Cần phân định rõ nguồn vốn dành cho sản xuất và nguồn vốn cho kinh doanh, đặc biệt trong bối cảnh các doanh nghiệp vừa và nhỏ hoạt động đa dạng Đồng thời, việc nắm vững chu kỳ sản xuất và tiêu thụ của doanh nghiệp là cần thiết để lập kế hoạch hỗ trợ vốn trong quá trình kinh doanh, cũng như thu hồi nợ và lãi cho ngân hàng.
3.2.3 Nâng cao công tác quản trị rủi ro
- Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế:
Quản trị rủi ro cần được thực hiện một cách tập trung, độc lập và toàn diện thông qua các quy trình và thủ tục thống nhất Việc xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế là cần thiết, với các bộ phận cấu thành được xác định rõ ràng.
+ Một mô hình tổ chức quản trị rủi ro thống nhất với sự tham gia của Hội đồng quản trị, các uỷ ban, Ban lãnh đạo ngân hàng