TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
TỔNG QUAN LÝ LUẬN VỀ NỢ XẤU
1.1.1 Những vấn đề cơ bản về nợ cho vay và nợ xấu
1.1.1.1 Khái niệm về nợ cho vay
Nợ cho vay của ngân hàng thương mại (NHTM) là số tiền mà NHTM cho khách hàng vay trong một khoảng thời gian nhất định, với lãi suất đã được xác định hoặc thỏa thuận trong hợp đồng cho vay, và theo nguyên tắc hoàn trả.
Trong hoạt động kinh doanh, ngân hàng thương mại phân loại nợ cho vay dựa trên yêu cầu của khách hàng và mục tiêu quản lý của mình.
- Nếu căn cứ vào thời hạn, nợ cho vay chia thành các loại sau đây:
+ Nợ cho vay ngắn hạn: có thời hạn từ 12 tháng trở xuống
+ Nợ cho vay trung hạn: có thời gian từ 1 năm đến 5 năm
+ Nợ cho vay dài hạn: có thời hạn từ 5 năm trở lên
- Nếu căn cứ vào tài sản đảm bảo, nợ cho vay chia thành các loại sau đây: + Nợ cho vay có tài sản đảm bảo
+ Nợ cho vay không có tài sản đảm bảo
- Nếu căn cứ vào đối tƣợng cho vay, nợ cho vay chia thành các loại sau đây: nợ cho vay cá nhân, doanh nghiệp, đính chế tài chính
1.1.1.2 Khái niệm về nợ xấu Để hiểu về nợ xấu, chúng ta xuất phát từ khái niệm tín dụng và rủi ro tín dụng
Tín dụng là giao dịch tài sản giữa bên cho vay, như ngân hàng hoặc định chế tài chính, và bên đi vay, bao gồm cá nhân và doanh nghiệp Trong giao dịch này, tài sản được chuyển giao cho bên đi vay sử dụng trong thời gian thỏa thuận, và bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc cùng lãi suất cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.
Rủi ro tín dụng trong ngân hàng là khả năng tổn thất do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết Tổ chức tín dụng cần nhận diện và quản lý rủi ro này để bảo vệ lợi ích tài chính và duy trì sự ổn định trong hoạt động.
Nợ xấu thường được định nghĩa là các khoản nợ dưới chuẩn, có thể quá hạn và nghi ngờ về khả năng trả nợ cũng như khả năng thu hồi vốn của chủ nợ Tình trạng này thường xảy ra khi khách hàng vay tuyên bố phá sản hoặc tẩu tán tài sản Tuy nhiên, khái niệm nợ xấu có thể thay đổi tùy thuộc vào quan điểm và mức độ đánh giá rủi ro khác nhau.
- Theo khái niệm nợ xấu của Tổ chức Tiền tệ Thế giới (IMF):
Theo Hướng dẫn tính toán các chỉ số lành mạnh tài chính tại các quốc gia (IFRS) của IMF, nợ xấu được định nghĩa là khoản vay quá hạn thanh toán gốc hoặc lãi từ 90 ngày trở lên; các khoản lãi đã quá hạn 90 ngày và được vốn hóa, cơ cấu lại, hoặc trì hoãn theo thỏa thuận; hoặc các khoản thanh toán đến hạn dưới 90 ngày nhưng có dấu hiệu rõ ràng cho thấy người vay không thể hoàn trả nợ (người vay phá sản) Khoản vay sẽ được xem là nợ xấu cho đến khi bị xóa nợ hoặc thu hồi được lãi và gốc, hoặc thu hồi khoản vay thay thế.
- Theo Chuẩn mực Kế toán quốc tế (IAS):
Chuẩn mực Kế toán quốc tế về ngân hàng thường sử dụng thuật ngữ "khoản nợ bị giảm giá trị" thay vì "nợ xấu" Theo chuẩn mực kế toán IAS 39, được khuyến cáo áp dụng từ đầu năm 2005 ở một số nước phát triển, cần có bằng chứng khách quan để xác định một khoản vay có dấu hiệu bị giảm giá trị Khi khoản nợ bị giảm giá trị, tài sản ghi nhận sẽ giảm xuống do tổn thất từ chất lượng nợ xấu.
IAS 39 tập trung vào khả năng hoàn trả của khoản vay, đặc biệt là khi khoản vay chưa quá hạn hoặc quá hạn dưới 90 ngày Để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng, thường sử dụng phương pháp phân tích dòng tiền tương lai chiết khấu hoặc xếp hạng khoản vay Mặc dù hệ thống này được coi là chính xác về lý thuyết, nhưng việc áp dụng thực tế gặp nhiều khó khăn Do đó, Ủy ban Chuẩn mực Kế toán Quốc tế đang tiến hành chỉnh sửa trong IFRS 9.
Khái niệm nợ xấu tại Việt Nam được hình thành từ các quy định về phân loại nợ và xử lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng, theo Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/1/2013 và sửa đổi tại Thông tư 09/2014/TT-NHNN Việc phân loại nợ hiện nay đã gần gũi với thông lệ quốc tế, dựa trên thời gian quá hạn và tình trạng của khách hàng vay vốn Nợ được chia thành 5 nhóm, trong đó nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5 được xác định là nợ xấu.
Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn;
Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn;
Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn
Xác định khoản nợ xấu thường được các ngân hàng thương mại đánh giá dựa trên hai tiêu chí chính: tiêu chí định lượng và tiêu chí định tính Tiêu chí định lượng tập trung vào các chỉ số tài chính cụ thể để đo lường khả năng trả nợ.
Thời gian quá hạn của khoản vay là tiêu chí quan trọng mà các ngân hàng thương mại (NHTM) sử dụng để phân tích và đánh giá chất lượng cho vay Dựa vào thời gian này, NHTM có thể phân loại các khoản nợ và xác định xếp hạng tín dụng Theo tiêu chuẩn quốc tế, các khoản nợ được phân chia thành năm nhóm khác nhau dựa trên thời gian quá hạn.
Theo Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/1/2013 và Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/3/2014 của Thống đốc NHNN Việt Nam, nợ của các ngân hàng thương mại (NHTM) được xác định dựa trên hai yếu tố chính: thời hạn và khả năng thu hồi, như quy định tại điều 10.
Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:
(i) Nợ trong hạn và đƣợc đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc lẫn lãi đúng hạn;
Nợ quá hạn dưới 10 ngày có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc lẫn lãi, đảm bảo việc thu hồi nợ gốc và lãi còn lại đúng thời hạn.
(iii) Nợ đƣợc phân loại vào nhóm 1 theo quy định tại khoản 2 Điều này
Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm:
(i) Nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày;
(ii) Nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu;
(iii) Nợ đƣợc phân loại vào nhóm 2 theo quy định tại khoản 2 và khoản
Nhóm 3 ( Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:
(i) Nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày;
(ii) Nợ gia hạn nợ lần đầu;
(iii) Nợ đƣợc miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng;
(iv) Nợ thuộc một trong các trường hợp sau đây chưa thu hồi được trong thời gian dưới 30 ngày kể từ ngày có quyết định thu hồi:
Khoản nợ vi phạm quy định tại các khoản 1, 3, 4, 5, 6 Điều 126 Luật các tổ chức tín dụng;
Khoản nợ vi phạm quy định tại các khoản 1, 2, 3, 4 Điều 127 Luật các tổ chức tín dụng;
Khoản nợ vi phạm quy định tại các khoản 1, 2, 5 Điều 128 Luật các tổ chức tín dụng;
(v) Nợ đang thu hồi theo kết luận thanh tra;
(vi) Nợ đƣợc phân loại vào nhóm 3 theo quy định tại khoản 2 và khoản
(vii) Nợ phải phân loại vào nhóm 3 theo quy định tại khoản 11 Điều 9 Thông tƣ này
Nhóm 4( Nợ nghi ngờ) bao gồm:
(i) Nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày;
(ii) Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ đƣợc cơ cấu lại lần đầu;
(iii) Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;
Khoản nợ được nêu tại điểm a(iv) khoản 1 Điều này sẽ không được thu hồi trong khoảng thời gian từ 30 đến 60 ngày kể từ ngày có quyết định thu hồi.
(v) Nợ phải thu hồi theo kết luận thanh tra nhƣng quá thời hạn thu hồi theo kết luận thanh tra đến 60 ngày mà vẫn chƣa thu hồi đƣợc;
(vi) Nợ đƣợc phân loại vào nhóm 4 theo quy định tại khoản 2 và khoản
(vii) Nợ phải phân loại vào nhóm 4 theo quy định tại khoản 11 Điều 9 Thông tƣ này
Nhóm 5 ( Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm:
(i) Nợ quá hạn trên 360 ngày;
(ii) Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời gian trả nợ đƣợc cơ cấu lại lần đầu;
(iii) Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ đƣợc cơ cấu lại lần thứ hai;
(iv) Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chƣa bị quá hạn hoặc đã quá hạn;
(v) Khoản nợ quy định lại điểm a(iv) khoản 1 Điều này chƣa thu hồi đƣợc trong thời gian trên 60 ngày kể từ ngày có quyết định thu hồi;
(vi) Nợ phải thu hồi theo kết luận thanh tra nhƣng quá hạn thu hồi theo kết luận thanh tra trên 60 ngày mà vẫn chƣa thu hồi đƣợc;
Nợ của khách hàng là các tổ chức tín dụng mà Ngân hàng Nhà nước đã công bố đang trong tình trạng kiểm soát đặc biệt, bao gồm cả chi nhánh ngân hàng nước ngoài bị phong tỏa vốn và tài sản.
QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2.1 Sự cần thiết quản lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại
Quản lý nợ xấu là quá trình xây dựng và thực hiện các chiến lược, chính sách nhằm đảm bảo an toàn, hiệu quả và phát triển bền vững trong hoạt động tín dụng Cần tăng cường các biện pháp phòng ngừa và hạn chế phát sinh nợ xấu, đồng thời xử lý các khoản nợ xấu đã phát sinh Điều này góp phần tăng doanh thu, giảm chi phí và nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại.
Hoạt động tín dụng là nguồn thu nhập chủ yếu của ngân hàng, tuy nhiên, nếu xảy ra tổn thất, điều này có thể dẫn đến giảm thu nhập, thua lỗ hoặc thậm chí phá sản cho ngân hàng.
An toàn tín dụng là yếu tố then chốt trong quản lý rủi ro của ngân hàng thương mại Mối quan hệ giữa rủi ro và sinh lời trong hoạt động tín dụng có thể thay đổi trước khi tài trợ, với khả năng rủi ro cao hoặc thấp trong ngắn hạn Tuy nhiên, việc xác lập mối liên hệ này là cần thiết để đảm bảo tăng thu nhập bền vững cho ngân hàng trong dài hạn Nghiên cứu và triển khai các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro, cũng như giải quyết và bù đắp tổn thất đã xảy ra, là những nhiệm vụ quan trọng trong quản lý tín dụng, nhằm đạt được mục tiêu gia tăng thu nhập trên cơ sở an toàn cho từng khoản vay và toàn bộ danh mục cho vay.
1.2.2 Nội dung quản lý nợ xấu của Ngân hàng thương mại
Quản lý nợ xấu đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của ngân hàng và quản lý tài chính Việc xây dựng và triển khai các biện pháp quản lý nợ xấu cần phải được thực hiện một cách khoa học, hợp lý và phù hợp với thực tiễn kinh tế hiện nay.
1.2.2.1 Phòng ngừa nợ xấu phát sinh
Theo Thông tư số 02/2013/TT-NHNN và Thông tư 09/2014/TT-NHNN, tỷ lệ nợ xấu từ 2 - 5% được coi là chấp nhận được Để duy trì tỷ lệ nợ xấu thấp, các ngân hàng thương mại cần tập trung vào các biện pháp ngăn chặn nợ xấu hiệu quả.
- Nâng cao chất lƣợng thẩm định tín dụng
Ngân hàng cần thực hiện thẩm định kỹ lưỡng đối với dự án vay và khách hàng trước, trong và sau khi cho vay Việc này bao gồm kiểm tra tính khả thi, sinh lợi của dự án và khả năng tài chính của khách hàng Ngân hàng cũng phải theo dõi hoạt động của dự án sau khi giải ngân để đánh giá khả năng thu hồi vốn, cả gốc và lãi Khi đến hạn trả nợ, nếu khách hàng có dấu hiệu chây ỳ hoặc lừa đảo, ngân hàng sẽ tiến hành thu nợ Ngược lại, nếu khách hàng gặp khó khăn tạm thời nhưng có thiện chí trả nợ, ngân hàng có thể hỗ trợ bằng cách gia hạn nợ hoặc giảm lãi suất để giúp khách hàng ổn định và tiếp tục trả nợ.
Nâng cao chất lượng tín dụng và tăng cường biện pháp phòng ngừa rủi ro là cần thiết để đảm bảo khả năng huy động vốn, kiểm soát rủi ro và duy trì an toàn cho hệ thống tài chính.
Các tổ chức tín dụng cần phân tích và đánh giá các rủi ro trong từng quy trình nghiệp vụ để thực hiện biện pháp phòng ngừa hiệu quả Việc lựa chọn cán bộ có năng lực, trình độ, phẩm chất và đạo đức là rất quan trọng, cùng với cơ chế ủy quyền và quy định trách nhiệm rõ ràng Các đơn vị thuộc NHNN cần hoàn thiện cơ chế thông tin, báo cáo và kiểm soát, đồng thời xây dựng hệ thống cảnh báo rủi ro để nâng cao quản lý thị trường ngoại hối, phát hiện kịp thời các rủi ro tiềm ẩn và có biện pháp xử lý thích hợp.
Để nâng cao khả năng quản lý và kiểm soát thị trường, cần hoàn thiện cơ chế thông tin, báo cáo, kiểm soát và xây dựng hệ thống cảnh báo Đồng thời, cần đẩy nhanh việc xây dựng các văn bản quy phạm pháp luật Các tổ chức tín dụng cần được đôn đốc ban hành quy định về tiêu chuẩn và yêu cầu tối thiểu cho hệ thống quản lý rủi ro trong thanh toán, áp dụng công nghệ thông tin để triển khai đồng bộ các giải pháp phòng ngừa rủi ro Cuối cùng, cần tiếp tục sửa đổi và hoàn chỉnh chế độ kế toán cho phù hợp với các chuẩn mực kế toán quốc tế.
- Xây dựng chiến lƣợc hoạt động hợp lý
Chiến lược hoạt động của ngân hàng cần cân bằng giữa việc tạo ra thu nhập và đảm bảo khả năng thanh khoản Để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng và sự phát triển của nền kinh tế, ngân hàng phát triển các sản phẩm và dịch vụ truyền thống cũng như hiện đại Trong đó, hoạt động tín dụng đóng góp hơn 70% thu nhập, do đó ngân hàng cần xác định mức độ rủi ro tối đa và giới hạn tỷ lệ nợ xấu Rủi ro là yếu tố không thể tránh khỏi trong hoạt động ngân hàng; tuy nhiên, việc hạn chế tổn thất từ rủi ro là một thành công quan trọng.
Ngân hàng cần xây dựng danh mục tài sản với các rủi ro chấp nhận được và nguồn vốn với chi phí hợp lý, phù hợp với khả năng thanh khoản và thực tế của ngành, vùng và nền kinh tế Đồng thời, ngân hàng cũng phải phát triển các sản phẩm và dịch vụ hấp dẫn cho khách hàng thông qua chính sách lãi suất, phí và các điều kiện hợp lý, dựa trên nghiên cứu kỹ lưỡng về hành vi và tâm lý khách hàng cũng như thị trường.
Ngân hàng cần xác định và tận dụng mọi lợi thế để xây dựng chiến lược hoạt động ngắn hạn và trung dài hạn, đồng thời hạn chế những điểm yếu nội tại Tập trung vào các điểm mạnh và khai thác thị trường dựa trên ưu điểm của mình sẽ giúp ngân hàng mở rộng mạng lưới phân phối, chiếm lĩnh thị phần và nâng cao sức cạnh tranh Nhờ đó, chiến lược mới sẽ phát huy hiệu quả, mang lại nguồn thu cho ngân hàng và nâng cao hình ảnh của ngân hàng trong mắt cá nhân và tổ chức.
Ngân hàng có thể tối ưu hóa hoạt động bằng cách hợp tác với các ngân hàng và định chế tài chính khác, nhằm khai thác khách hàng, ngành và vùng kinh tế, cũng như thị trường, dựa trên những lợi thế riêng biệt của từng bên.
Chiến lược hoạt động đóng vai trò quan trọng trong hệ thống ngân hàng, là cương lĩnh cho mọi cán bộ và công nhân viên, đồng thời hướng dẫn từng bước đi của ngân hàng Do đó, việc xây dựng chiến lược hoạt động cần được thực hiện một cách hợp lý, khoa học và thực tế.
- Triển khai công cụ kiểm soát rủi ro mới:
Ngân hàng cần triển khai phân loại khách hàng và chấm điểm tín dụng dựa trên tiêu chí định tính và định lượng Hầu hết các ngân hàng áp dụng tiêu chí xếp loại và phân loại nợ theo nhóm khách hàng để phân tích và đánh giá rủi ro tín dụng Trong đó, nợ của khách hàng nhóm A được xem là có rủi ro thấp nhất, trong khi nợ của khách hàng nhóm C có khả năng mất vốn cao nhất.
KINH NGHIỆM QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM ĐỐI VỚI VIỆT NAM
1.3.1 Kinh nghiệm quản lý và xử lý nợ xấu của Ngân hàng ở một số nước
Trên toàn cầu, khi tái cơ cấu tài chính, các ngân hàng thường phải xử lý triệt để các khoản nợ xấu vì chúng không thu hút được nhà đầu tư Các nhà đầu tư thường miễn cưỡng khi phải thanh toán cho những khoản nợ này, do đó, Chính phủ thường phải tìm kiếm các giải pháp phù hợp để giải quyết vấn đề.
Ngân hàng cần "đánh bóng" tài sản của mình để đảm bảo chất lượng tốt tương xứng với các khoản nợ, nhằm thu hút sự quan tâm từ các nhà đầu tư.
Sau đây là một số thực tế xử lý nợ xấu ở một số nước trên thế giới:
1.3.1.1 Kinh nghiệm của Thái Lan
Trong thập kỷ 80 và 90, nền kinh tế Thái Lan trải qua giai đoạn tăng trưởng mạnh mẽ, dẫn đến tỷ lệ nợ xấu (NPLs) trong khu vực ngân hàng ở mức thấp Để xử lý nợ xấu, các ngân hàng thường áp dụng các biện pháp như gia hạn nợ, điều chỉnh lãi suất vay và đảo nợ Những biện pháp này đã mang lại hiệu quả tích cực ngay từ khi nợ xấu mới phát sinh, thể hiện sự chủ động của các ngân hàng trong việc quản lý rủi ro tài chính.
Từ năm 1997, đặc biệt là năm 1998, cuộc khủng hoảng tài chính đã ảnh hưởng nghiêm trọng đến nền kinh tế, khiến nhiều công ty vay nợ ngân hàng mất khả năng thanh toán, dẫn đến nợ quá hạn gia tăng Các giải pháp trước đó không còn hiệu quả, buộc Chính phủ phải triển khai các biện pháp mới như tái cơ cấu doanh nghiệp, đấu thầu quản lý công ty, và tái cơ cấu nợ ngân hàng Mục tiêu là tách các khoản nợ xấu ra khỏi doanh nghiệp để giúp họ cạnh tranh trong thị trường biến động Thái Lan đã áp dụng bốn mô hình cơ cấu, bao gồm: cơ cấu kế hoạch hoá, chu trình CDRAC, phương án không chính thức và phương án tái cơ cấu.
* Cơ cấu kế hoạch hoá (Planner Regime)
Theo mô hình này, doanh nghiệp nợ cần nộp đơn và cơ quan quản lý sẽ chỉ định đối tác Doanh nghiệp phải trình bày kế hoạch trong thời gian quy định, và kế hoạch này cần được chấp nhận Sẽ có tổ chức gặp gỡ giữa các chủ nợ và những người tham gia kế hoạch Tòa án sẽ xem xét và quyết định chấp nhận hoặc không chấp nhận kế hoạch, cho phép doanh nghiệp hoàn thành trong khoảng thời gian từ 5 đến 7 năm.
Ngân hàng có quyền can thiệp vào công ty nếu công ty không hoàn trả vốn vay, nhưng việc thực hiện quyền này gặp nhiều khó khăn do các công ty thường tìm cách ngăn chặn sự can thiệp từ ngân hàng.
* Chu trình CDRAC (Corporate Debt Restructuring Advisory Committee)
Dưới áp lực từ IMF, Thái Lan đã ban hành một Luật nhằm tạo ra hành lang pháp lý vững chắc hơn cho việc tái cơ cấu nợ Luật này yêu cầu chủ nợ là ngân hàng và con nợ ký kết hợp đồng, đồng thời thành lập Uỷ ban Tư vấn Tái cơ cấu Nợ (CDRAC) do Ngân hàng Trung ương Thái Lan phụ trách Uỷ ban CDRAC yêu cầu con nợ cung cấp thông tin đầy đủ và rõ ràng về khả năng tài chính của mình trong thời gian sớm nhất, nhằm xác định khả năng trả nợ Ngân hàng cũng cam kết hỗ trợ con nợ duy trì hoạt động để có nguồn trả nợ CDRAC có quyền xem xét và điều phối quá trình thương thuyết giữa chủ nợ và con nợ, đảm bảo hai bên thực hiện các yêu cầu đã đề ra.
Phương thức này sử dụng công cụ thương thuyết giữa chủ nợ và con nợ, trong đó ngân hàng có con nợ lớn nhất sẽ đề xuất kế hoạch sơ thảo và triệu tập cuộc họp Các chủ nợ sẽ họp trước để lập biên bản ghi nhớ và sau đó mời con nợ tham gia bàn thảo Trong vòng 3 tháng, các chủ nợ nghiên cứu và lập kế hoạch, sau đó chuyển cho con nợ để xem xét Cuộc họp chính thức diễn ra với các cuộc trao đổi thảo luận và cuối cùng là biểu quyết.
Nếu cuộc họp không đạt được sự đồng thuận, sẽ tiến hành bàn thảo và biểu quyết lần thứ hai, điều này là bắt buộc Nếu vẫn không thống nhất, quá trình sẽ quay lại từ đầu Trong trường hợp xấu nhất, nếu các lần thảo luận và biểu quyết không mang lại kết quả, biện pháp cuối cùng sẽ là đưa vụ việc ra tòa án.
* Các phương án không chính thức (Informal Workouts)
Phương án này áp dụng cho các công ty có khả năng quản lý sản xuất kinh doanh tốt nhưng đang gặp khó khăn tạm thời về thanh toán Các công ty cần chủ động đề ra các giải pháp hiệu quả để khắc phục khó khăn mà không cần can thiệp từ bên ngoài Tuy nhiên, rất ít phương án không chính thức dẫn đến tái cơ cấu thực sự Hầu hết các khách hàng vay lớn tìm cách bảo vệ quyền lợi của mình và không muốn thảo luận về các khoản vay trên cơ sở thương mại, dẫn đến việc các ngân hàng không đầu tư thêm vốn để hỗ trợ các công ty này.
Ngân hàng Trung ương Thái Lan cho biết, phương pháp hỗ trợ tài chính này rất hiệu quả cho những công ty tạm thời gặp khó khăn về khả năng chi trả, nhưng vẫn có lãnh đạo có trình độ quản lý tốt Nếu lãnh đạo công ty quyết tâm và có kế hoạch cụ thể để khắc phục, ngân hàng sẽ tiếp tục hỗ trợ nhằm duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả Ngược lại, nếu lãnh đạo yếu kém, phương pháp này sẽ không cung cấp được tư vấn cụ thể cho cả hai bên và không tạo ra sáng kiến hay nguồn vốn cho chủ nợ và con nợ.
* Các Công ty Quản lý tài sản – AMC
Mỗi ngân hàng thương mại thành lập bộ phận quản lý nợ (Assets Management Division - AMD) hoặc bộ phận quản lý đặc biệt (Special Assets Management - SAM) nhằm xử lý các khoản nợ xấu dưới 5 triệu Bath Đối với các khoản nợ xấu vượt quá 5 triệu Bath, ngân hàng cần chuyển giao cho Công ty AMC để được xử lý hiệu quả.
Chính phủ đã thành lập Công ty Quản lý tài sản AMC nhằm xử lý nợ khó đòi từ các Công ty tài chính và Ngân hàng thương mại thuộc sở hữu nhà nước Quá trình hình thành Công ty AMC tại Thái Lan diễn ra qua hai giai đoạn.
Từ năm 1997 đến 2000, Chính phủ đã thành lập cơ quan tái cơ cấu tài chính FRA và một Công ty Quản lý Tài sản (AMC) để xử lý nợ khó đòi của 58 công ty tài chính AMC đầu tiên được thành lập với vốn ban đầu 1.000 triệu Bath, do Chính phủ huy động và Bộ Tài chính là cổ đông Sau 2 năm hoạt động, AMC đã hoàn tất việc xử lý nợ khó đòi của 58 công ty tài chính này.
Vào tháng 4 năm 2000, Chính phủ đã đầu tư 25 triệu Bath từ quỹ phát triển các định chế tài chính FIDF để thành lập Công ty AMC 100% vốn nhà nước, mang tên Sukhumvit Asset Management Co., Ltd (Sam), nhằm xử lý nợ khó đòi cho ngân hàng Krung Thai Bank, ngân hàng sở hữu nhà nước có nợ khó đòi chiếm 60% tổng số nợ khó đòi của hệ thống ngân hàng Bên cạnh đó, nhiều ngân hàng thương mại khác cũng đã thành lập các Công ty AMC riêng thuộc sở hữu của mình, như Chatuchak AMC, Chantaburi ACM, Thonburi AMC và Sinsuptawe AMC.
THỰC TRẠNG QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI SỞ
GIỚI THIỆU VỀ SỞ GIAO DỊCH 3-NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển Sở Giao Dịch 3-Ngân Hàng Thương mại cổ phần Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam
Dựa trên Quyết định số 285/QĐ-TTg ngày 18/04/2002 của Thủ tướng Chính phủ về đầu tư cho dự án “Tài chính nông thôn giai đoạn II” và Quyết định số 617/QĐ-NHNN ngày 14/06/2002 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc chuyển giao nhiệm vụ quản lý “Dự án tài chính nông thôn I”, các cơ quan chức năng đã triển khai các hoạt động nhằm nâng cao hiệu quả tài chính tại khu vực nông thôn.
Vào ngày 02/07/2002, Hội đồng Quản trị Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam đã ban hành quyết định số 39/QĐ-HĐQT, thành lập Sở Giao Dịch 3, chi nhánh đặc thù duy nhất hoạt động bán buôn trong hệ thống BIDV, thuộc Ban quản lý Dự án tín dụng quốc tế của Ngân hàng Nhà Nước.
Sở Giao Dịch 3 được thành lập với nhiệm vụ chủ yếu là quản lý dự án tài chính nông thôn I, II, III và cho vay toàn bộ vốn từ tổ chức quốc tế và các đối tác nước ngoài Sở thực hiện dịch vụ ngân hàng đại lý, quản lý vốn đầu tư cho các dự án và các nghiệp vụ khác theo ủy nhiệm của Tổng Giám đốc BIDV, đồng thời hoạt động theo Luật các tổ chức tín dụng và quy định của BIDV Ngân hàng thương mại bắt đầu triển khai tại Sở Giao Dịch 3 từ cuối năm 2007, nhưng đến đầu năm 2008 mới chính thức hoạt động đầy đủ.
Thương mại Đến nay, Sở giao dịch 3 đã cung cấp toàn diện đầy đủ các dịch vụ ngân hàng hiện đại cho mọi đối tƣợng khách hàng
Trụ sở chính của Sở Giao Dịch 3 hiện đặt tại số 20 Hàng Tre, Phường
Lý Thái Tổ, Quận Hoàn Kiếm, Hà Nội, là khu vực trung tâm sầm uất với đông dân cư và lượng khách du lịch lớn, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh Sở Giao Dịch 3 tại đây mang lại nhiều ưu thế, giúp khách hàng dễ dàng thực hiện giao dịch Hiện nay, Sở Giao Dịch 3 có hai phòng giao dịch trực thuộc: Phòng Giao Dịch Nguyễn Khang và Phòng Giao Dịch Hồ Tây.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức, bộ máy, chức năng và nhiệm vụ của Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Sở Giao Dịch 3
2.1.2.1 Cơ cấu tổ chức bộ máy
Mô hình tổ chức được cấu trúc thành 6 khối chính, bao gồm 20 phòng/tổ, với các khối chức năng như: Khối quản lý dự án, Khối quan hệ khách hàng, Khối quản lý rủi ro, Khối tác nghiệp, Khối quản lý nội bộ và các đơn vị trực thuộc.
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của Sở giao dịch 3 tính đến thời điểm 31.12.2014
Sở Giao Dịch 3 của BIDV là chi nhánh bán buôn duy nhất trong hệ thống, với cơ cấu tổ chức bao gồm các đơn vị chức năng như khối quan hệ khách hàng, khối tác nghiệp, khối quản lý nội bộ và khối trực thuộc Đặc biệt, Sở còn có khối quản lý dự án, đảm nhiệm các nhiệm vụ ngân hàng bán buôn qua các phòng chuyên môn như Phòng Quản lý dự án, Phòng Lựa chọn định chế, Phòng Thẩm định dự án, Phòng Môi trường, và Phòng Đào tạo và Quản lý tiểu cấu phần cấp phát Đồng thời, khối Quan hệ khách hàng bao gồm Phòng Đại Lý Ủy Thác 1 và Phòng Đại lý Ủy thác 2, quản lý các nguồn vốn ủy thác đa phương và song phương.
Phòng NH Đại Lý và ỦY Thác
Khối Quản lý Rủi Ro
Phòng Quản Lý Rủi Ro 1
Phòng Quản Lý Rủi Ro 2
Phòng Quản Trị Tín Dụng
Phòng Giao Dịch Khách Hàng Doanh Nghiệp
Phòng Giao Dịch Khách Hàng Cá Nhân
Và Quản lý Kho Quỹ
Phòng Kế Hoạch Tổng Hợp
Phòng Tài Chính Kế Toán
Phòng Tổ Chức Hành Chính
Khối Đơn Vị Trực Thuộc
Phòng Giao Dịch Nguyễn Khang
Mảng kinh doanh thương mại, đặc biệt là lĩnh vực tín dụng, vừa được triển khai tại SGD3 Ban lãnh đạo xác định đây sẽ là mảng kinh doanh chủ đạo trong tương lai, nhằm thay thế lợi nhuận từ hai mảng Dự Án Tài Chính Nông Thôn và Đại Lý Ủy Thác, vốn đang bị co hẹp do cạnh tranh gay gắt và ít triển khai tại Việt Nam.
2.1.2.2 Chức năng và nhiệm vụ
Để huy động vốn hiệu quả, chúng tôi tập trung vào việc thu hút vốn từ nhiều hình thức và kỳ hạn khác nhau, nhằm mang lại sự linh hoạt và thuận tiện cho người gửi tiền Chúng tôi cam kết cải tiến quy trình huy động để đảm bảo nhanh chóng, chính xác và an toàn cho khách hàng Đồng thời, chúng tôi sẽ tiếp tục khuyến khích các doanh nghiệp mở tài khoản tại chi nhánh để tăng tỷ trọng tiền gửi không kỳ hạn trong nguồn huy động tại chỗ.
Công tác đầu tư vốn của SGD3-BIDV tập trung vào việc mở rộng mạng lưới kinh doanh và thúc đẩy hoạt động tín dụng để cung ứng vốn hiệu quả cho nền kinh tế Ngân hàng sử dụng hai kênh chính là đầu tư tín dụng trực tiếp và điều chuyển vốn nội bộ Đặc biệt, ngân hàng thực hiện chủ trương cho vay đến từng doanh nghiệp và hộ kinh doanh, với phương châm “an toàn, hiệu quả”.
Chủ động tiếp cận khách hàng từ đầu, ngân hàng SGD3-BIDV hướng dẫn khách hàng tự đánh giá các phương án kinh doanh, lĩnh vực và quy mô đầu tư để sẵn sàng đầu tư vốn tín dụng khi dự án có hiệu quả Ngân hàng thực hiện đầu tư tín dụng cả ngắn hạn và trung dài hạn, phù hợp với cơ cấu dư nợ giữa hai loại dư nợ trong từng thời kỳ.
Hoạt động dịch vụ tại NHTM được xem là an toàn và ít rủi ro hơn so với các hoạt động khác Với năng lực thiết bị hiện có, SGD3 đang nỗ lực gia tăng doanh thu từ các dịch vụ này.
- Dự án tài chính nông thôn: Đẩy nhanh giải ngân theo đúng tiến độ dự án
Đại lý ủy thác đóng vai trò quan trọng trong việc tìm kiếm nguồn ODA và thực hiện giải ngân các dự án, tuân thủ các quy định của Bộ Tài Chính và Hội Sở Chính BIDV.
2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của Sở giao dịch 3 BIDV trong thời gian qua (2011 – 2014)
Bảng 2.1: Một số kết quả hoạt động kinh doanh của Sở giao dịch 3 BIDV giai đoạn 2011 - 2014 Đơn vị: tỷ VND
1 Dƣ nợ từ Dự án tài chính nông thôn 6.238 6.675 7% 7.155 7.2% 7.871 10%
2 Đại lý và ủy thác
Dƣ nợ Đại lý ủy thác 37.738 40.757 8% 44.833 10% 46.179 3%
3 Dƣ nợ tín dụng thương mại 882 1.150 30% 1.523 32% 1.834 20%
Huy động vốn cuối kỳ 4.108 6.342 6.953 8.258 19%
Huy động vốn từ ĐCTC 2.115 3.882 4.197 5.140 22 %
Huy động vốn từ các tổ chức kinh tế 1.570 1.685 7% 1.787 6% 2.025 13%
Huy động vốn từ dân cƣ 423 775 60% 969 32% 1.093 13%
5 Lợi nhuận trước thuế 368,27 397,8 8% 423,25 6% 468,82 11% Lợi nhuận mảng TCNT 170,15 192,18 13% 182 -5% 213,28 17% Lợi nhuận mảng ĐLUT 127,05 115,99 9% 117,68 1% 83,86 -29% Lợi nhuận mảng NHTM 71,07 89,63 26% 123,57 38% 171,68 40%
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh giai đoạn 2011-2014 của SGD3-BIDV)
Trong bối cảnh thị trường kinh doanh khó khăn trong các năm gần đây,
Sở Giao dịch 3 BIDV vẫn bám sát chủ trương của Hội sở chính BDV và Ngân hàng Nhà nước và đã đạt được các kết quả quan trọng sau
Tính đến thời điểm 31/12/2014, huy động vốn cuối kỳ của Sở Giao Dịch 3 đạt 8.258 tỷ VND tăng 19% so với thời điểm đầu năm 2014 Trong đó:
Sở Giao dịch 3, chi nhánh duy nhất trong hệ thống BIDV, có khả năng huy động vốn trung và dài hạn từ các ngân hàng nước ngoài với thời hạn lên tới 20 năm Nguồn vốn này không chỉ đáp ứng nhu cầu cấp thiết của Sở Giao dịch 3 mà còn góp phần vào tổng nguồn vốn trung và dài hạn của BIDV Đến năm 2014, tổng nguồn vốn huy động từ hoạt động đại lý ủy thác và tài chính nông thôn đạt 5.140 tỷ VND.
Sở giao dịch 3 đã duy trì và phát triển tốt công tác huy động vốn trong nước, tập trung vào các tổ chức kinh tế, dân cư và các tổng công ty lớn có mối quan hệ giao dịch với nhiều định chế tài chính Bên cạnh việc tìm kiếm khách hàng mới, Sở cũng giữ mối quan hệ hiệu quả với những khách hàng lâu năm như PVEP và DMC Tính đến 31/12/2014, nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế đạt 2.025 tỷ VND, tăng 238 tỷ VND (13%) so với năm 2013, trong khi nguồn vốn huy động từ dân cư đạt 1.093 tỷ đồng, tăng 124 tỷ đồng (13%) so với năm trước.
2.1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn
Hoạt động tín dụng bán lẻ
Hoạt động tín dụng tiếp tục đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra nguồn thu lớn cho Sở Giao dịch 3 Trong những năm qua, chi nhánh đã ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ về cả chất lượng lẫn số lượng trong hoạt động cho vay Đồng thời, công tác kiểm soát tín dụng được thực hiện toàn diện, tập trung vào các yếu tố như tổng dư nợ, tốc độ tăng trưởng và cơ cấu tín dụng, nhằm nâng cao hiệu quả, đảm bảo an toàn và phát triển bền vững.
Quy mô hoạt động tín dụng liên tục tăng qua các năm đƣợc thể hiện qua bảng 2.2 dưới đây:
Bảng 2.2: So sánh kết quả hoạt động tín dụng qua các năm 2012-2014 Đơn vị: triệu đồng
- Dƣ nợ cho vay ngắn hạn 567.472 902.827 1.175.740
- Dƣ nợ cho vay trung và dài hạn 582.479 620.015 658.425
Theo đối tượng khách hàng
- Dƣ nợ của KH DN 863.410 1.061.616 1.198.723
- Dƣ nợ của KH cá nhân 286.541 461.226 635.442
Sản xuất và chế biến 674.944 806.773 906.547 Thương mại và dịch vụ 351.892 547.296 731.097
4 Tỷ trọng DN nhóm 2 / Tổng DN 9,4 6,67 3,79
(Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp Sở Giao dịch 3 BIDV)
Hoạt động tín dụng của Sở giao dịch 3 BIDV qua các năm từ 2012 -
THỰC TRẠNG QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI SỞ GIAO DỊCH
2.2.1 Quy mô nợ xấu tại Sở Giao dịch 3 Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam
Nợ xấu là vấn đề được các ngân hàng thương mại đặc biệt chú trọng, vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng các khoản tín dụng Tỷ lệ nợ quá hạn so với tổng dư nợ của Sở Giao dịch 3 BIDV từ năm
Từ năm 2012 đến 2014, tỷ lệ nợ xấu lần lượt là 4,13%, 4,95% và 4,64%, trong khi tỷ lệ nợ đủ tiêu chuẩn vẫn duy trì ở mức cao với 95,87%, 95,05% và 95,36% Điều này cho thấy chất lượng tín dụng trong giai đoạn này vẫn được bảo đảm.
Sở Giao dịch 3 BIDV có tình hình hoạt động tương đối khả quan Tuy nhiên, nợ quá hạn đang có xu hướng tăng nhanh qua các năm Trong năm vừa qua, nợ quá hạn tại Sở Giao dịch 3 BIDV đã ghi nhận mức tăng đáng kể.
Năm 2014, tổng số nợ vay của khách hàng tại Sở Giao dịch 3 BIDV đạt 85.171 triệu đồng, tăng 1,79 lần so với năm 2013 Nguyên nhân chủ yếu là do khách hàng trong lĩnh vực chế biến và kinh doanh vật liệu xây dựng, thi công xây lắp gặp nhiều khó khăn do tình hình kinh tế Nhiều doanh nghiệp ghi nhận doanh thu giảm, quy mô sản xuất thu hẹp, khả năng cạnh tranh yếu, hàng tồn kho lớn và chậm thu hồi công nợ Tình trạng này ảnh hưởng nghiêm trọng đến tài chính của các doanh nghiệp, khiến việc trả nợ gốc và lãi đúng hạn trở nên khó khăn, dẫn đến việc phải cơ cấu lại nợ và gia hạn, từ đó làm gia tăng nợ xấu.
Bảng 2.4: Phân loại nợ của Sở Giao dịch 3 BIDV giai đoạn 2012 - 2014 Đơn vị tính: triệu đồng
(Nguồn: Phòng Kế hoạch Tổng hợp Sở Giao dịch 3 BIDV)
Sở Giao dịch 3 BIDV đã triển khai các chương trình hỗ trợ khách hàng vay vốn theo hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước và áp dụng biện pháp riêng để hạn chế nợ xấu Mặc dù tỉ lệ nợ xấu tăng từ 28.562 triệu đồng năm 2012 lên 49.764 triệu đồng năm 2014, nhưng tỉ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ đã có xu hướng giảm từ 2,96% năm 2011 xuống mức thấp hơn sau đó.
Trong bối cảnh kinh tế khó khăn năm 2014, Sở Giao dịch 3 BIDV cần tăng cường giám sát khách hàng vay vốn, theo dõi biến động hoạt động để có biện pháp xử lý kịp thời Đồng thời, nâng cao chất lượng thẩm định cho những khách hàng có nhu cầu tín dụng Sở cũng nên thực hiện các biện pháp hỗ trợ về lãi suất và cơ cấu nợ vay cho các khách hàng tốt gặp khó khăn tạm thời Trong trường hợp xấu nhất, với việc đảm bảo giá trị tài sản cho hầu hết các khoản vay, Chi nhánh có khả năng xử lý và thu hồi vốn vay hiệu quả.
2.2.2 Phân loại nợ xấu tại Sở Giao dịch 3 Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam
Nợ xấu phân theo nguyên nhân
Bảng 2.5: Nợ xấu phân theo nguyên nhân tại Sở Giao dịch 3 BIDV Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
I Do nguyên nhân chủ quan 1.605 1.038 746
Tỉ trọng trong tổng nợ xấu 5,62% 2,3% 1,5%
II Do nguyên nhân khách quan 26.957 44.078 49.018
Tỉ trọng trong tổng nợ xấu 94,38% 97,7% 98,5%
1 Do nguyên nhân bất khả kháng 500 0 0
2 Do khách hàng vay vốn 25.657 42.578 47.018
+ Do kinh doanh thua lỗ 24.807 37.078 40.068
+ Sử dụng vốn sai mục đích 850 1.000 1.250
+ Khách hàng vay cố ý lừa đảo 0 0 0
+ Do khách hàng bị phá sản 0 4.500 5.700
(Nguồn: Phòng Kế hoạch Tổng hợp Sở Giao dịch 3 BIDV)
Nợ xấu phát sinh từ nhiều nguyên nhân, bao gồm cả nguyên nhân chủ quan và khách quan Nguyên nhân khách quan có thể được ngân hàng nhận diện và hạn chế nhưng không thể hoàn toàn loại bỏ Trong khi đó, nguyên nhân chủ quan thuộc về ngân hàng cho phép họ chủ động áp dụng các biện pháp hợp lý nhằm giảm thiểu rủi ro Hiện tại, nợ xấu tại Sở Giao dịch 3 BIDV chủ yếu xuất phát từ các nguyên nhân khách quan.
Trong giai đoạn 2014, nợ xấu do nguyên nhân khách quan đạt 26.957 triệu đồng, chiếm 94,38% tổng nợ xấu, tăng từ 44.078 triệu đồng (97,7%) năm 2013 Năm 2014, nợ xấu do nguyên nhân khách quan lên tới 49.018 triệu đồng, chiếm 98,5% Điều này cho thấy xu hướng gia tăng nợ xấu do nguyên nhân khách quan, chủ yếu do khách hàng kinh doanh thua lỗ, khiến doanh thu sụt giảm và ảnh hưởng đến khả năng trả nợ ngân hàng Ngược lại, nợ xấu do nguyên nhân chủ quan giảm mạnh từ 5,62% năm 2012 xuống còn 1,5% năm 2014, nhờ vào quy trình cấp tín dụng ngày càng chặt chẽ và nâng cao ý thức trách nhiệm của cán bộ quan hệ khách hàng.
Nợ xấu phân theo thời hạn vay
Bảng 2.6: Nợ xấu phân theo thời hạn vay tại Sở Giao dịch 3 BIDV Đơn vị tính: triệu đồng
Nợ xấu trung dài hạn 8.240 28,85 % 14.618 32,4 % 17.786 35,74 %
(Nguồn: Phòng Kế hoạch Tổng hợp Sở Giao dịch 3 BIDV)
Trong những năm gần đây, nợ xấu cho vay ngắn hạn tại Sở Giao dịch 3 BIDV chiếm tỉ trọng lớn trong tổng nợ xấu, với tỷ lệ lần lượt là 71,15%, 67,6% và 64,26% trong các năm 2012, 2013 và 2014 Sự giảm sút này phù hợp với quy mô và tỷ trọng của dư nợ ngắn hạn, trung và dài hạn Đồng thời, mức độ tăng trưởng tín dụng trung và dài hạn cũng có xu hướng giảm Trong bối cảnh kinh tế khó khăn, nhu cầu mở rộng và đầu tư mới giảm, ảnh hưởng đến dư nợ tín dụng trung và dài hạn của chi nhánh Nguồn vốn trung và dài hạn vẫn là thách thức lớn đối với hầu hết ngân hàng thương mại, bao gồm cả BIDV Nợ xấu tăng nhanh qua ba năm, với tốc độ tăng nợ xấu ngắn hạn là 1,57 lần và nợ xấu trung dài hạn là 2,16 lần từ năm 2012 đến 2014, cho thấy vấn đề nợ xấu trung dài hạn cần được kiểm soát và xử lý kịp thời.
Nợ xấu phân theo đối tượng cho vay
Bảng 2.7: Nợ xấu phân theo đối tƣợng vay tại Sở Giao dịch 3 BIDV Đơn vị tính: triệu đồng
(Nguồn: Phòng Kế hoạch Tổng hợp Sở Giao dịch 3 BIDV)
Nợ xấu trong lĩnh vực cho vay chủ yếu tập trung vào khách hàng doanh nghiệp, với tỷ lệ tăng từ 86,74% năm 2012 lên 89,27% năm 2014 Ngược lại, nợ xấu trong cho vay cá nhân đã giảm từ 13,26% trong cùng thời gian.
Nợ xấu tại Sở Giao dịch 3 BIDV đã tăng nhanh, đặc biệt ở khách hàng doanh nghiệp với tỷ lệ 10,73% năm 2014, trong khi nợ xấu của khách hàng cá nhân tăng chậm hơn Mặc dù việc tăng cường dư nợ bán lẻ cho khách hàng cá nhân là một chiến lược quan trọng, nhưng tỷ trọng dư nợ cho vay doanh nghiệp vẫn chiếm phần lớn, dẫn đến nợ xấu tập trung ở nhóm khách hàng này Doanh nghiệp vừa và nhỏ, chiếm tỷ trọng lớn trong tỉnh, đang chịu ảnh hưởng nặng nề từ tình hình kinh tế khó khăn, làm gia tăng nợ xấu Ngược lại, khách hàng cá nhân, chủ yếu là hộ kinh doanh và vay tiêu dùng, có khả năng thu xếp nguồn trả nợ tốt hơn nhờ vào thu nhập ổn định Để giảm thiểu nợ xấu, Sở Giao dịch 3 BIDV đã thực hiện các biện pháp như giảm lãi suất, cơ cấu lại thời hạn trả nợ cho khách hàng gặp khó khăn và nâng cao quy trình thẩm định các phương án sản xuất kinh doanh.
Nợ xấu phân theo ngành kinh tế
Bảng 2.8: Nợ xấu phân theo ngành kinh tế tại Sở Giao dịch 3 BIDV Đơn vị tính: triệu đồng
Sản xuất và chế biến 8.906 31,18% 10.877 24,11% 12.575 25,27% Thương mại và dịch vụ 1.705 5,97% 3.699 8,20% 4.499 9,04% Xây lắp 13.684 47,91% 26.316 58,33% 28.913 58,10%
(Nguồn: Phòng Kế hoạch Tổng hợp Sở Giao dịch 3 BIDV)
Theo bảng số liệu, nợ xấu chủ yếu tập trung vào hai ngành sản xuất chế biến và xây lắp Ngành xây lắp luôn chiếm tỷ trọng cao trong nợ xấu, với 47,91% vào năm 2012, 58,33% vào năm 2013 và 58,10% vào năm 2014 Nguyên nhân là do ngành này chịu ảnh hưởng nặng nề từ việc đóng băng bất động sản và suy thoái kinh tế, cần lượng vốn lớn và thời gian quay vòng vốn lâu hơn Ngành sản xuất chế biến cũng gặp khó khăn với hàng tồn kho lớn, ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh, với tỷ trọng nợ xấu đạt 31,18% vào năm 2012.
2013 là 24,11%, năm 2014 là 25,27% nhưng lại có xu hướng giảm dần
2.2.3 Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu tại Sở Giao dịch 3 Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam
Nguyên nhân từ môi trường kinh doanh
Khung pháp lý liên quan đến xử lý nợ xấu vẫn chưa hoàn thiện, gây trở ngại cho việc thu hồi nợ qua tài sản đảm bảo Mỗi loại tài sản cần có sự phối hợp với các cơ quan quản lý tương ứng, như cơ quan cảnh sát giao thông cho phương tiện vận tải và cơ quan quản lý nhà đất cho bất động sản Sự khác biệt trong cách hiểu pháp luật giữa các cơ quan thường dẫn đến ách tắc trong xử lý tài sản đảm bảo của ngân hàng Theo Nghị định 163/2006/NĐ-CP, việc xử lý tài sản bảo đảm phải theo thỏa thuận, nhưng thực tế, ngân hàng gặp khó khăn do phụ thuộc vào sự hợp tác của bên bảo đảm và bên giữ tài sản, khiến ngân hàng chưa có toàn quyền xử lý tài sản trong khuôn khổ pháp luật.
Tố tụng là giải pháp cuối cùng để ngân hàng xử lý nợ xấu khi không còn lựa chọn nào khác, nhưng thủ tục tố tụng tại Việt Nam rất phức tạp và kéo dài, gây nhiều rủi ro cho ngân hàng Theo báo cáo của Ngân hàng Thế giới năm 2013, Việt Nam đứng thứ 149/185 quốc gia về giải quyết phá sản, với thời gian trung bình lên đến 5 năm, trong khi Trung Quốc và Nhật Bản chỉ mất lần lượt 1.7 năm và 0.6 năm Chi phí giải quyết phá sản tại Việt Nam chiếm 15% giá trị tài sản doanh nghiệp, chưa kể đến các khoản chi không chính thức khác Việc xử lý tài sản doanh nghiệp qua hình thức thanh lý cũng dẫn đến giá trị thu hồi thấp, khiến ngân hàng không mặn mà với giải pháp tố tụng và tiếp tục giữ nợ trong bảng cân đối tài sản.
Hệ thống pháp luật Việt Nam hiện nay vẫn tồn tại nhiều kẽ hở, cho phép bên bảo đảm tìm cách lách luật để kéo dài thời gian giải quyết vụ án Một ví dụ điển hình là trong quá trình xử lý tài sản đảm bảo, bên vay nợ thường tạo ra tranh chấp với bên thứ ba đối với bất động sản Hành động này khiến tài sản thế chấp rơi vào tình trạng có tranh chấp, dẫn đến việc tòa án không thể ra phán quyết phát mãi tài sản, mà phải chờ kết quả của vụ án tranh chấp phát sinh.
ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ GIẢI QUYẾT NỢ XẤU TẠI SỞ GIAO DỊCH
2.3.1 Những kết quả đã đạt đƣợc
Bảng 2.9: Kết quả thu hồi nợ xấu của Sở Giao dịch 3 BIDV từ 2012 - 2014 Đơn vị tính: triệu đồng
(Nguồn: Phòng Kế hoạch Tổng hợp của Sở Giao dịch 3 BIDV)
Nhìn vào bảng số liệu trên ta thấy trong các biện pháp xử lý nợ xấu mà
Sở Giao dịch 3 BIDV tiếp tục áp dụng biện pháp cho vay bổ sung vốn lưu động, điều này đã góp phần đáng kể vào việc thu hồi nợ xấu Tỉ trọng của phương thức này trong kết quả thu hồi nợ xấu ngày càng tăng, cho thấy xu hướng tích cực trong hoạt động tài chính của ngân hàng.
Các biện pháp xử lý
Cơ cấu thời hạn trả nợ 2.500 15,82% 5.630 18,89% 5.750 38,20%
Cho vay bổ sung vốn lưu động 5.250 33,20% 6.700 22,48% 6.500 43,19%
Xử lý bằng quỹ DPRR 3.500 22,14% 14.670 49,23% 2.300 15,29% Thanh lý tài sản đảm bảo 4.560 28,84% 2.800 9,40% 500 3,32%
Tổng nợ xấu thu hồi đã tăng từ 33,2% năm 2012 lên 43,19% năm 2014, với tổng số nợ xấu thu hồi đạt 15.810 tỷ đồng Trong khi đó, biện pháp thanh lý tài sản đảm bảo có xu hướng giảm dần, chiếm tỉ trọng nhỏ do thị trường bất động sản đóng băng và thủ tục thanh lý phức tạp Năm 2013, Sở Giao dịch 3 BIDV đã sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý nợ xấu của Công ty CP Bia Đại An, giúp tổng số nợ xấu thu hồi năm 2013 tăng gấp 1,88 lần so với năm 2012.
Mặc dù gặp nhiều khó khăn trong bối cảnh kinh tế, Sở Giao dịch 3 BIDV đã cải thiện hoạt động kinh doanh với tình hình nợ xấu và nợ quá hạn giảm đáng kể Điều này cho thấy nỗ lực vượt bậc của Sở trong việc xử lý nợ xấu Trong thời gian qua, Sở đã ưu tiên triển khai các biện pháp xử lý nợ xấu, đồng thời phổ biến kịp thời các cơ sở pháp lý như quyết định, thông tư và văn bản hướng dẫn từ Chính phủ và NHNN Nhờ đó, Sở Giao dịch 3 BIDV đã nắm bắt chủ trương chung và xây dựng phương án thu nợ hiệu quả, giúp làm sạch bảng cân đối tài sản và tách bạch một phần nợ xấu để theo dõi riêng trên ngoại bảng.
2.3.2 Những mặt còn hạn chế
Việc xác định và phân loại nợ xấu hiện nay dựa vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, nhưng chất lượng kết quả chấm điểm chưa phản ánh đúng tình hình thực tế và khả năng trả nợ của khách hàng Do đó, việc xác định nợ xấu dựa trên kết quả chấm điểm xếp hạng tín dụng vẫn chưa đạt độ chính xác cần thiết.
Khách hàng gặp khó khăn tài chính, một số đã quyết định phá sản hoặc giải thể nhưng không thể thanh lý tài sản do thiếu giấy tờ hoặc tài sản mất giá trị Việc bán tài sản công khai và qua trung tâm đấu giá tốn nhiều thời gian để xác định giá trị Nguồn thu từ thanh lý tài sản tại nhiều doanh nghiệp giải thể không được chuyển về Sở Giao dịch 3 BIDV, gây khó khăn trong việc thu nợ và chuyển nợ thành vốn góp, làm thiệt hại cho chi nhánh Khi xử lý tài sản, thường là máy móc và đất đai, cần có sự tham gia của nhiều ngành, nhưng quy định về trình tự xử lý vẫn chưa đầy đủ, đặc biệt là quyền sử dụng đất của doanh nghiệp.
Việc xử lý nợ xấu tại Sở Giao dịch 3 BIDV gặp khó khăn do thiếu sự phối hợp đồng bộ giữa các cơ quan chức năng, dẫn đến việc các cơ quan này chỉ hỗ trợ mà không có vai trò quyết định Điều này làm cho quá trình thu hồi nợ bị trì trệ, gây tồn đọng vốn lớn cho chi nhánh Hơn nữa, khi phải nhờ đến sự can thiệp của các cơ quan chức năng, thời gian xử lý nợ kéo dài và phát sinh nhiều chi phí tốn kém.
Chương 2 đã cung cấp cái nhìn tổng quan về rủi ro nợ xấu tại Sở Giao dịch 3 BIDV, thông qua việc phân tích thực trạng và đánh giá hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Chương 2 đã giới thiệu một vài nét khái quát về chi nhánh cũng như thực trạng hoạt động kinh doanh nói chung Trên cơ sở lý thuyết về nợ cho vay và nợ xấu đã được đề cập ở chương 1, chương 2 đi sâu vào nghiên cứu về nợ xấu tại Sở Giao dịch 3 BIDV trong thời gian từ 2010 đến 2014 Từ những mặt đó, luận văn cũng đã có đƣợc những đánh giá về mặt tích cực và hạn chế, tìm ra nguyên nhân khách quan cũng nhƣ chủ quan về công tác quản lý và xử lý nợ xấu tại Sở Giao dịch 3 BIDV.
GIẢI PHÁP QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI SỞ
ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN CỦA SỞ GIAO DỊCH 3 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN ĐẾN NĂM 2020
3 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN ĐẾN NĂM 2020
3.1.1 Định hướng phát triển chung Định hướng phát triển chung của Sở Giao dịch 3 BIDV đến năm 2020 được xác định bao gồm những nội dung dưới đây:
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam cam kết thực hiện mục tiêu phát triển bền vững, tập trung vào việc mở rộng quy mô và nâng cao chất lượng dịch vụ Hướng tới mục tiêu hoạt động vì lợi nhuận, ngân hàng luôn đảm bảo sự an toàn, chất lượng và hiệu quả trong mọi hoạt động của mình.
Tập trung vào việc tăng trưởng huy động vốn một cách quyết liệt, chuyển dịch cơ cấu kỳ hạn để ưu tiên phát triển nguồn vốn trung và dài hạn Mở rộng số lượng khách hàng huy động vốn và điều chỉnh cơ cấu nền khách hàng nhằm đảm bảo sự ổn định và bền vững trong tăng trưởng huy động vốn, tránh tình trạng phụ thuộc vào một số ít khách hàng, từ đó nâng cao khả năng chủ động trong kế hoạch huy động vốn.
Để phát triển bền vững, ngân hàng cần lựa chọn và duy trì nền khách hàng cũ, đồng thời mở rộng phát triển khách hàng mới Ưu tiên tìm kiếm và mở rộng nhiều loại hình khách hàng, đặc biệt là các khách hàng lớn sử dụng đa dạng sản phẩm dịch vụ tiền gửi Việc này không chỉ giúp gia tăng lợi ích cho ngân hàng mà còn củng cố mối quan hệ với khách hàng.
Ngân hàng quyết tâm tăng cường tín dụng bán lẻ nhằm tạo ra sự đột phá trong hoạt động cho vay Đối tượng khách hàng được xác định rõ ràng, tập trung vào những người có thu nhập cao và ổn định, cũng như các hộ sản xuất, kinh doanh trong các lĩnh vực như sản xuất, gia công, thương mại và dịch vụ Những khách hàng này cần có tiềm năng phát triển tốt và thị trường tiêu thụ ổn định, đồng thời có mối quan hệ với ngân hàng thông qua tiền gửi và sử dụng nhiều sản phẩm, dịch vụ, bao gồm tài khoản trả lương hoặc tài khoản thanh toán thường xuyên tại BIDV.
Chuyển dịch cơ cấu nguồn thu của chi nhánh là một bước đi mạnh mẽ, nhằm giảm tỷ trọng thu nhập từ lãi cho vay và tăng cường các nguồn thu phi lãi Chi nhánh sẽ tập trung vào việc gia tăng doanh thu từ dịch vụ và huy động vốn, với mục tiêu chính là bán vốn cho Hội sở chính.
Đổi mới quản lý và điều hành là cần thiết, tập trung vào đào tạo và đào tạo lại cán bộ trong thời kỳ mới Cần bố trí lực lượng lao động đủ mạnh để đảm bảo hiệu quả kinh doanh Chủ động xây dựng kế hoạch phát triển nhân lực và mạng lưới hoạt động phù hợp với điều kiện và quy mô quản lý của Chi nhánh.
Tiếp tục cơ cấu tổ chức và nhân sự dựa trên năng lực và công việc cụ thể Đảm bảo kiện toàn đầy đủ các chức năng và giao quyền quyết định cho các phòng nghiệp vụ cũng như phòng giao dịch.
- Triển khai các biện pháp quyết liệt để kiểm soát đƣợc rủi ro trong hoạt động ngân hàng
- Tiết kiệm chi phí, nâng cao hiệu quả trong hoạt động
- Tiếp tục đẩy mạnh ứng dụng công nghệ tin học và dịch vụ ngân hàng hiện đại, tại 100% các Điểm giao dịch
Tăng cường kiểm tra và giám sát các chức năng cùng khả năng hoạt động của các Phòng và Điểm giao dịch là rất quan trọng để đảm bảo hiệu quả kinh doanh.
3.1.2 Một số chỉ tiêu cơ bản đến năm 2020
+ Nhóm chỉ tiêu về quy mô, tăng trưởng:
- Tăng trưởng TTS duy trì ở mức: 20%-22%/năm
- Huy động vốn tăng trưởng: 23%-25%/năm
- Tín dụng tăng trưởng: 10%-17%/năm
+ Nhóm chỉ tiêu về cơ cấu (đến cuối năm 2015):
- Cơ cấu dƣ nợ/Tổng tài sản: < 70%
Nợ cho vay trung dài hạn/Tổng dƣ nợ vay: ≤ 40%
Dƣ nợ bán lẻ/Tổng dƣ nợ vay: ≥ 15%
- Cơ cấu huy động vốn trung dài hạn/Huy động vốn: ≥ 35%
- Cơ cấu huy động vốn dân cƣ/ Huy động vốn: ≥ 60%
+ Nhóm chỉ tiêu về chất lượng bình quân hàng năm:
- Thu dịch vụ ròng/Tổng thu nhập: ≥ 16%
+ Nhóm chỉ tiêu về hiệu quả bình quân hàng năm:
- Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế: ≥ 45%
Trong bối cảnh nền kinh tế gặp nhiều khó khăn và xu thế toàn cầu hóa gia tăng, Sở Giao dịch 3 BIDV cần nỗ lực vượt bậc để đạt được các chỉ tiêu tăng trưởng kế hoạch Việc xây dựng kế hoạch kinh doanh cho những năm tới sẽ là thách thức lớn đối với nhà quản trị tại Chi nhánh, đặc biệt trong công tác quản lý nhân lực và điều hành kinh doanh Tạo động lực lao động được xem là yếu tố then chốt để hoàn thành các mục tiêu đã đề ra.
GIẢI PHÁP QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI SỞ GIAO DỊCH 3 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
3.2.1 Nhóm các giải pháp nghiệp vụ
3.2.1.1 Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ trực tiếp
Xử lý nợ xấu qua biện pháp thu hồi nợ trực tiếp thường tiết kiệm chi phí hơn so với các phương pháp khác, nhưng yêu cầu sự quyết tâm, kiên trì và linh hoạt trong quá trình thực hiện Để tối ưu hóa hiệu quả thu hồi nợ và giảm thiểu thời gian xử lý, cần áp dụng phương pháp phù hợp cho từng đối tượng khách hàng.
Đối với khách hàng có thiện chí hợp tác và nguồn thu nhập khác để trả nợ, cán bộ Xử lý nợ cần tìm hiểu nguyên nhân không trả nợ đúng hạn Sau đó, họ sẽ vận động và đàm phán với khách hàng để sử dụng các nguồn thu nhập khác như thu nhập từ kinh doanh, vay mượn từ người thân, bạn bè, bán tài sản, nguồn chia cổ tức, quyền thừa kế, thưởng cuối năm, hoặc bán bản quyền sở hữu trí tuệ và bằng sáng chế để thanh toán nợ.
Đối với khách hàng có thiện chí hợp tác nhưng không có nguồn thu nhập khác để trả nợ, ngân hàng nên xem xét miễn, giảm lãi vay nhằm tạo động lực và giảm áp lực trả nợ Đồng thời, cần đôn đốc khách hàng phối hợp với ngân hàng trong việc xử lý tài sản bảo đảm.
Đối với khách hàng chây ỳ trong việc trả nợ và không hợp tác với ngân hàng, cần áp dụng các phương pháp từ khuyên nhủ, động viên cho đến cƣỡng chế và răn đe Việc gây sức ép có thể ảnh hưởng đến uy tín kinh doanh, mối quan hệ làm ăn và gia đình của khách hàng Sau đó, ngân hàng nên gửi thông báo nhờ sự can thiệp của các cơ quan chính quyền địa phương như tổ dân phố, công an, hội phụ nữ và UBND Trong trường hợp cần thiết, có thể thuê bên thứ ba chuyên nghiệp để hỗ trợ trong việc xử lý nợ.
Đối với khách hàng ở xa chi nhánh, cán bộ Xử lý nợ có thể nhờ sự hỗ trợ từ các chi nhánh khác gần nơi cư trú của khách hàng Họ cũng có thể tận dụng mối quan hệ với người thân, bạn bè, và đồng nghiệp để thường xuyên thăm dò tình hình khách hàng, từ đó đưa ra biện pháp xử lý kịp thời khi cần thiết Ngoài ra, việc kết hợp thăm viếng và đàm phán khách hàng với lịch công tác của các cán bộ khác trong chi nhánh giúp giảm thiểu chi phí đi lại.
Đối với khách hàng doanh nghiệp đang hoạt động, cần tiến hành rà soát các nguồn thu nhập tiềm năng có thể thu hồi trong tương lai Điều này bao gồm việc bán hàng tồn kho, thu hồi công nợ, thanh lý tài sản và nhượng bán các tài sản cố định không còn nhu cầu sử dụng.
- Đối với khách hàng doanh nghiệp chấm dứt hoạt động: tạo sức ép để khách hàng tiến hành thủ tục phá sản theo quy định
3.2.1.2 Xử lý tài sản bảo đảm có hiệu quả
Khi phát sinh nợ xấu, việc xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ trở thành nguồn thu khả thi và tiết kiệm chi phí cho ngân hàng Để thực hiện biện pháp này hiệu quả, ngân hàng cần định kỳ rà soát hồ sơ pháp lý, giấy tờ và thủ tục liên quan đến giao dịch bảo đảm, từ đó xây dựng phương án xử lý tài sản bảo đảm có lợi nhất và giảm thiểu chi phí phát sinh.
Để đảm bảo hồ sơ tài sản bảo đảm có đầy đủ tính pháp lý, cần phải hoàn thiện hồ sơ thế chấp, thực hiện công chứng và đăng ký giao dịch bảo đảm Tổ chức sẽ tiến hành các bước này trong thời gian sớm nhất.
Xử lý nợ với khách hàng bao gồm hai phương pháp chính: thứ nhất, yêu cầu khách hàng ký hợp đồng chuyển nhượng tài sản cho ngân hàng; thứ hai, hợp tác với ngân hàng để tiến hành phát mại tài sản bảo đảm Nếu khách hàng không hợp tác, ngân hàng có thể khởi kiện ra Tòa án nhằm thu hồi vốn nhanh chóng.
Đối với hồ sơ tài sản bảo đảm không đầy đủ, Tổ Xử lý nợ cần nhanh chóng làm việc với khách hàng để bổ sung các giấy tờ và hồ sơ còn thiếu, nhằm xây dựng phương án thực hiện các bước xử lý phù hợp tiếp theo.
Hiện nay, giá cổ phiếu đã giảm nhiều so với thời điểm định giá thế chấp, do đó, chi nhánh cần tiến hành rà soát lại tài sản bảo đảm là cổ phiếu Đặc biệt, với sự biến động giá trị thất thường của cổ phiếu, việc bán ngay các cổ phiếu có giá trị biến động lớn là cần thiết để giảm thiểu rủi ro.
Đối với tài sản bảo đảm đang trong quá trình khởi kiện để phát mại, cán bộ Xử lý nợ cần theo dõi sát sao diễn biến tại Tòa án và thiết lập lịch nhắc việc cụ thể để tránh quên Việc cập nhật tình trạng xử lý vào file theo dõi chung của phòng là rất quan trọng, giúp các cán bộ có thể theo dõi và nhắc nhở lẫn nhau khi cần thiết Tổ Xử lý nợ nên ưu tiên biện pháp đàm phán hòa giải với khách hàng nhằm giảm chi phí theo kiện cho cả hai bên.
Trong trường hợp phát mại tài sản bảo đảm gặp khó khăn hoặc không khả thi, chi nhánh ngân hàng cần vận động và đàm phán với khách hàng để bổ sung tài sản bảo đảm khác, nhằm rút tài sản hiện tại ra Đồng thời, có thể kết hợp các biện pháp miễn, giảm lãi vay để giảm áp lực trả nợ cho khách hàng, thể hiện thiện chí của ngân hàng trong việc hỗ trợ khách hàng vượt qua khó khăn Nếu hoạt động kinh doanh của khách hàng vẫn có tiềm năng, sau khi thẩm định kỹ lưỡng, chi nhánh có thể cân nhắc cơ cấu lại thời hạn trả nợ và nhận nguồn thu nhập của khách hàng làm tài sản bảo đảm cho khoản vay, đồng thời yêu cầu ký hợp đồng quyền đòi nợ ba bên.
(ngân hàng – khách hàng – đối tác đầu ra của khách hàng) hoặc quyền đòi nợ
Việc xử lý nợ xấu giữa ngân hàng và khách hàng cần có sự xác nhận từ bên thứ ba, thường là đối tác đầu ra của khách hàng Cách tiếp cận cần linh hoạt và mềm dẻo, cho phép kết hợp nhiều biện pháp khác nhau trong một số trường hợp để đạt hiệu quả tốt nhất.
Tài sản bảo đảm có lợi cho ngân hàng thường nằm ở vị trí thuận lợi, đặc biệt là bất động sản, và phù hợp với nhu cầu của chi nhánh hoặc cán bộ nhân viên Tổ Xử lý nợ sẽ rà soát các tài sản cần rao bán và trình lên Ban lãnh đạo chi nhánh Nếu tài sản có vị trí tốt, có thể sử dụng cho trụ sở kinh doanh hoặc khu nhà tập thể cho cán bộ công nhân viên thuê với giá thấp, tổ sẽ tiến hành đàm phán giá trị giao dịch với khách hàng để chuyển nhượng quyền sở hữu nhanh chóng Trong trường hợp tài sản không phù hợp với nhu cầu, tổ sẽ gửi email đến toàn bộ hệ thống để thông báo về nhu cầu rao bán, giúp cán bộ công nhân viên BIDV có cơ hội tham khảo hoặc giới thiệu cho bạn bè, người thân, từ đó tăng cường khả năng phát mại tài sản với chi phí thấp.