Giải pháp quản lý và xử lý nợ xấu tại sở giao dịch 3 ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam,

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - NGUYỄN VĂN HÙNG GIẢI PHÁP QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI – 2015 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - NGUYỄN VĂN HÙNG GIẢI PHÁP QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Nguyễn Quốc Hùng HÀ NỘI – 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học, độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Học viên NGUYỄN VĂN HÙNG MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN LÝ LUẬN VỀ NỢ XẤU 1.1.1 Những vấn đề nợ cho vay nợ xấu 1.1.2 Phân loại nợ xấu 1.1.3 Nguyên nhân phát sinh nợ xấu 10 1.1.4 Dấu hiệu nhận biết nợ xấu 13 1.1.5 Tác động nợ xấu 15 1.2 QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 16 1.2.1 Sự cần thiết quản lý nợ xấu ngân hàng thƣơng mại 16 1.2.2 Nội dung quản lý nợ xấu Ngân hàng thƣơng mại 17 1.2.3 Nhân tố ảnh hƣởng tới công tác quản lý nợ xấu 24 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM ĐỐI VỚI VIỆT NAM 27 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý xử lý nợ xấu Ngân hàng số nƣớc 27 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 34 KẾT LUẬN CHƢƠNG 36 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 37 2.1 GIỚI THIỆU VỀ SỞ GIAO DỊCH 3-NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 37 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Sở Giao Dịch 3-Ngân Hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu Tƣ Và Phát Triển Việt Nam 37 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, máy, chức nhiệm vụ Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Sở Giao Dịch 38 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Sở giao dịch BIDV thời gian qua (2011 – 2014) 41 2.1.4 Chiến lƣợc kinh doanh Chi nhánh 46 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 49 2.2.1 Quy mô nợ xấu Sở Giao dịch Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 49 2.2.2 Phân loại nợ xấu Sở Giao dịch Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 51 2.2.3 Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu Sở Giao dịch Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 55 2.2.4 Những giải pháp chủ yếu Sở Giao dịch Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam áp dụng để giải nợ xấu 60 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ GIẢI QUYẾT NỢ XẤU TẠI SỞ GIAO DỊCH BIDV NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 62 2.3.1 Những kết đạt đƣợc 62 2.3.2 Những mặt hạn chế 63 KẾT LUẬN CHƢƠNG 65 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 66 3.1 ĐỊNH HƢỚNG VÀ MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN CỦA SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN ĐẾN NĂM 2020 66 3.1.1 Định hƣớng phát triển chung 66 3.1.2 Một số tiêu đến năm 2020 67 3.2 GIẢI PHÁP QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 69 3.2.1 Nhóm giải pháp nghiệp vụ 69 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ 75 3.3 KIẾN NGHỊ 83 3.3.1 Với Chính Phủ Bộ, ngành liên quan 83 3.3.2 Với Ngân hàng nhà nƣớc 87 3.3.3 Với quan thi hành án 89 3.3.4 Kiến nghị với Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 90 3.3.5 Với khách hàng vay vốn 92 KẾT LUẬN CHƢƠNG 94 KẾT LUẬN 95 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Chữ viết tắt AMC Diễn giải Công ty quản lý nợ khai thác tài sản Công ty quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng BAMC TMCP đầu tƣ phát triển Việt Nam BIDV Ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Việt Nam CAR Hệ số an tồn vốn tối thiểu DPRR Dự phịng rủi ro IAS Chuẩn mực Kế toán Quốc tế IMF Tổ chức tiền tệ Thế giới NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHNN Ngân hàng nhà nƣớc Trung tâm nghiên cứu kinh tế sách- Đại học 10 VERP Quốc gia Hà nội 11 TCTD Tổ chức tín dụng DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU Sơ đồ: Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Sở giao dịch tính đến thời điểm 31.12.2014 39 Bảng: Bảng 2.1: Một số kết hoạt động kinh doanh Sở giao dịch BIDV giai đoạn 2011 - 2014 41 Bảng 2.2: So sánh kết hoạt động tín dụng qua năm 2012-2014 43 Bảng 2.3 Một số tiêu phát triển giai đoạn 2015 – 2016 48 Bảng 2.4: Phân loại nợ Sở Giao dịch BIDV giai đoạn 2012 - 2014 50 Bảng 2.5: Nợ xấu phân theo nguyên nhân Sở Giao dịch BIDV 51 Bảng 2.6: Nợ xấu phân theo thời hạn vay Sở Giao dịch BIDV 52 Bảng 2.7: Nợ xấu phân theo đối tƣợng vay Sở Giao dịch BIDV 53 Bảng 2.8: Nợ xấu phân theo ngành kinh tế Sở Giao dịch BIDV 54 Bảng 2.9: Kết thu hồi nợ xấu Sở Giao dịch BIDV từ 2012 - 2014 62 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: Ngân hàng ngành có vai trị quan trọng việc phát triển kinh tế đất nƣớc Hệ thống ngân hàng hoạt động có hiệu hay khơng gắn liền với hƣng thịnh kinh tế, tăng trƣởng hoạt động tín dụng hoạt động truyền thống chủ yếu ngân hàng thƣơng mại, đem lại lợi nhuận cho ngân hàng Tuy nhiên, gắn liền với việc tạo lợi nhuận, tín dụng kèm với nhiều rủi ro, đặc biệt rủi ro việc thu hồi nợ Trong năm gần đây, mà kinh tế Việt Nam thời kỳ hậu khủng hoảng kinh tế giới, hoạt động kinh doanh hệ thống Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam phải đối mặt với tình hình nợ xấu ngày gia tăng, với khoản nợ xấu tồn đọng trƣớc đó, đặt Ngân hàng thƣơng mại vào nguy suy giảm lợi nhuận, chất lƣợng khoản vay giảm sút, ảnh hƣởng không nhỏ đến hiệu sử dụng vốn uy tín ngân hàng Xuất phát từ tình hình trên, kết hợp với trình tìm hiểu hoạt động quản lý xử lý nợ xấu Sở Giao dịch Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam, tác giả nhận thấy Sở Giao dịch nhiều vấn đề bất cập cần giải Dựa sở đó, tác giả định lựa chọn đề tài “Giải pháp quản lý xử lý nợ xấu Sở Giao dịch Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu giải vấn đề sau:  Hệ thống hóa sở lý luận nợ xấu  Phân tích, đánh giá tình hình quản lý xử lý nợ xấu Sở Giao dịch Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam, từ kết đạt đƣợc nhƣ hạn chế tồn  Đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao khả quản lý xử lý nợ xấu Sở Giao dịch Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu:  Thực trạng xử lý nợ xấu Sở Giao dịch Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam  Nghiên cứu Sở Giao dịch Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam giai đoạn từ 2012-2014 Phƣơng pháp nghiên cứu: Đề tài đƣợc nghiên cứu dựa phƣơng pháp thống kê, so sánh, quy nạp, phán đốn, phân tích, tổng hợp số liệu qua năm để luận chứng Kết cấu đề tài: Ngoài phần Mở đầu Kết luận, Danh mục tài liệu tham khảo, Danh mục từ viết tắt, nội dung luận văn đƣợc chia làm chƣơng: Chương 1: Tổng quan quản lý xử lý nợ xấu Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản lý xử lý nợ xấu Sở Giao dịch Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Chương 3: Giải pháp quản lý xử lý nợ xấu Sở Giao dịch Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 82 nghiệm, trình độ am hiểu luật pháp đảm nhận công tác xử lý nợ xấu Chi nhánh - Về nhân sự: + Đề xuất tuyển thêm nhân làm việc phòng Xử lý nợ Chi nhánh khơng ngừng tích cực tìm kiếm ứng viên có nghiệp vụ chun mơn tốt, có khả tâm huyết việc xử lý nợ xấu chi nhánh giới thiệu qua mối quan hệ bạn bè, ngƣời thân cán chi nhánh + Đề xuất thuyên chuyển cán QHKH trực tiếp liên quan đến khoản nợ xấu sang làm việc phịng Xử lý nợ để chun tâm cơng tác xử lý nợ xấu Cần tuyển thêm nhân làm việc phịng QHKH để kịp thời có phƣơng án bố trí, xếp lại cơng việc có thay đổi nhân sự, tránh gián đoạn công tác chăm sóc tìm kiếm khách hàng 3.2.2.6 Phối hợp chặt chẽ phòng ban chi nhánh phòng Xử lý nợ, phòng Xử lý nợ chi nhánh Ban Xử lý nợ Hội sở - Giữa phịng ban chi nhánh: Khi có nợ xấu phát sinh, cần tổ chức họp phòng liên quan đến khoản vay, bao gồm phòng QHKH, phịng Quản lý rủi ro, phịng Quản trị tín dụng họp bàn lên phƣơng án giải Với khoản nợ xấu, cán có liên quan cần đồn kết, hỗ trợ làm việc mục tiêu xử lý nợ xấu dứt điểm chi nhánh Ban lãnh đạo chi nhánh cần có chế độ khen thƣởng hợp lý với cán có sáng kiến việc thu hồi nợ Ngồi ra, hàng tháng, phịng Xử lý nợ cung cấp thơng tin để phịng Tái thẩm định rút kinh nghiệm trình trình phê duyệt, thông tin bao gồm: học kinh nghiệm trình xử lý nợ, trƣờng hợp điển hình thƣờng phát sinh nợ xấu, cách thức khách hàng sử dụng để đƣa phƣơng án kinh doanh không thực tế, vấn đề TSBĐ, khuyến cáo vấn đề cần lƣu ý trình phê duyệt cho vay … 83 - Giữa phòng Xử lý nợ Ban Xử lý nợ Hội sở Theo quy định BIDV, định kỳ hàng tháng, chi nhánh gửi báo cáo xử lý khoản nợ xấu lên Ban Xử lý nợ Hội sở Nội dung báo cáo ngồi việc đánh giá cập nhật tình hình xử lý khoản nợ xấu, chi nhánh nên đề xuất hỗ trợ từ phía Hội sở thấy cần thiết + Đối với khoản nợ xấu thông thƣờng: cán Xử lý nợ cần chủ động thƣờng xuyên liên lạc, trao đổi email, chia sẻ khó khăn kinh nghiệm xử lý nợ với cán thuộc Ban Xử lý nợ Hội sở Nhân Ban Xử lý nợ Hội sở BIDV ngƣời dày dạn kinh nghiệm, am hiểu luật pháp, đƣợc đào tạo chuyên sâu nghiệp vụ xử lý nợ, hỗ trợ chi nhánh nhiều chi nhánh có đề xuất xin giúp đỡ + Đối với khoản nợ phức tạp, dƣ nợ lớn, thủ tục giải nhiều vƣớng mắc: nhân Xử lý nợ chi nhánh phần lớn trẻ, tuổi đời tuổi nghề, kinh nghiệm nghề nghiệp non Thực tế dƣ nợ xấu chi nhánh hầu nhƣ khoản vay có tính chất phức tạp, mức độ xử lý khó Ngồi việc thƣờng xun liên lạc, trao đổi với Hội sở chính, chi nhánh cần đề xuất Ban Xử lý nợ cắt cử nhân xuống xử lý công việc với chi nhánh, nhƣ theo kiện Tòa án, xử lý tài sản bảo đảm, đàm phán với khách hàng … 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Với Chính Phủ Bộ, ngành liên quan Thứ nhất, hoàn thiện cải tiến mạnh mẽ thủ tục pháp lý theo hƣớng rút gọn thủ tục xử lý tài sản đảm bảo Thực tế cho thấy, xử lý tài sản đảm bảo trở ngại lớn với BIDV nói riêng tổ chức tín dụng Việt Nam nói chung q trình xử lý nợ xấu Ngày 16/6/2014, Bộ Tƣ pháp, Bộ Tài nguyên Môi trƣờng, Ngân hàng Nhà nƣớc ban hành Thông tƣ liên tịch số 16/2014 (hiệu lực 22/07/2014) 84 việc thu giữ, bán tài sản bảo đảm, nhận tài sản bảo đảm để thay cho việc thực nghĩa vụ bên bảo đảm thủ tục chuyển quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản sau xử lý tài sản bảo đảm Thông tƣ đƣợc đánh giá giúp tháo gỡ số vấn đề mà ngân hàng gặp phải từ nhiều năm nay, ví dụ nhƣ: theo Điều 10 thơng tƣ này, bên chấp (bên vay) bên nhận chấp (ngân hàng) không thỏa thuận đƣợc giá bán TSĐB trƣờng hợp bên chấp bất hợp tác, phía ngân hàng định tổ chức thẩm định giá để xác định giá bán tài sản Trong trƣờng hợp TSĐB không bán đƣợc theo tổ chức thẩm định giá đƣa phía ngân hàng có quyền hạ giá bán TSĐB xuống tối đa 30% (trong vòng tháng) so với giá bán ban đầu Việc cho phép ngân hàng hạ giá bán TSĐB không cần đồng ý từ phía bên chấp tạo điều kiện để TCTD lý tài sản thu hồi nợ tốt Trong trƣờng hợp, hạ giá TSĐB xuống 30% so với tổ chức thẩm định đƣa mà khơng bán đƣợc tài sản TCTD nhận TSĐB BĐS để làm thủ tục chuyển đổi quyền sở hữu theo pháp luật Việc chuyển đổi quyền sở hữu theo quy định Điều 12 Thơng tƣ liên tịch nêu trƣờng hợp bên chấp không tự nguyện ký hợp đồng, giấy tờ, tài liệu, ngân hàng thực chuyển đổi đƣợc với điều kiện cần kèm thêm hợp đồng bảo đảm đƣợc công chứng hồ sơ chuyển đổi Tuy nhiên, theo đánh giá nhiều chuyên gia, điểm vƣớng mắc quan trọng từ nghị định 163/2006/NĐ-CP chƣa đƣợc giải Thơng tƣ liên tịch này, vấn đề vai trò quan hành pháp nhằm thực việc thu giữ TSBĐ Khoản Điều 63 Nghị định số 163/2006/NĐ-CP quy định hỗ trợ Ủy ban nhân dân cấp xã quan Công an hoạt động thu giữ tài sản bảo đảm vai trị “giữ gìn an ninh, trật tự, bảo đảm cho ngƣời xử lý tài sản thực quyền thu giữ tài sản bảo đảm” Việc 85 quy định vai trị giữ gìn an ninh, trật tự Uỷ ban nhân dân quan Cơng an q trình bên nhận bảo đảm thực việc thu giữ tài sản bảo đảm hợp lý, nhằm tránh tình trạng “hành hóa” quan hệ dân sự, kinh doanh, thƣơng mại Tuy nhiên, pháp luật chƣa có quy định cụ thể việc Ủy ban nhân dân quan Cơng an thực thi vai trị nhƣ Bên cạnh đó, thực tiễn cho thấy, bên nhận bảo đảm khơng có nhu cầu đƣợc quyền hỗ trợ giữ gìn an ninh trật tự trƣờng hợp bên giữ tài sản bảo đảm có dấu hiệu chống đối, cản trở, gây an ninh, trật tự nơi cơng cộng có hành vi vi phạm pháp luật khác mà quan trọng hỗ trợ thực quyền thu giữ TSĐB Theo quy định pháp luật hành, bên nhận bảo đảm có cách khởi kiện Tòa án đòi tài sản quan thi hành án thực công việc sau án tun Tịa án có hiệu lực pháp luật Tuy nhiên, trình thƣờng nhiều thời gian chi phí bên nhận bảo đảm Đây số nhiều điểm vƣớng mắc, chồng chéo mặt pháp lý xử lý tài sản đảm bảo đƣợc ngân hàng nêu lên nhiều lần qua năm, nhiên việc điều chỉnh văn pháp luật theo hƣớng phù hợp bảo vệ quyền lợi đáng chủ nợ diễn chậm Do đó, để việc xử lý nợ xấu đƣợc diễn nhanh chóng triệt để, Chính phủ cần có đạo kịp thời việc hồn thiện cải tiến mạnh mẽ thủ tục pháp lý theo hƣớng rút gọn thủ tục xử lý tài sản đảm bảo Thứ hai, xây dựng hoàn thiện khung pháp lý cho hình thành, phát triển quản lý thị trường mua bán nợ Nợ xấu nhƣ gánh nặng khổng lồ đè lên vai ngân hàng thƣơng mại, nhƣng với nhà đầu tƣ nƣớc lại hội đầu tƣ Kinh nghiệm xử lý nợ xấu thành công nƣớc hầu nhƣ dựa vào nhà đầu tƣ nƣớc Thực tế, phần lớn yêu cầu hỏi mua nợ xấu nƣớc ta đến từ 86 nhà đầu tƣ nƣớc ngồi Tuy nhiên, có q nhiều vƣớng mắc mặt pháp lý, đặc biệt thủ tục mua bán nợ, quyền sở hữu, chuyển nhƣợng bất động sản ngƣời nƣớc ngồi…, nên q trình bán nợ cho nƣớc Việt Nam triển khai chậm Để đẩy nhanh trình bán nợ cho nhà đầu tƣ nƣớc ngồi nói riêng thúc đẩy hoạt động mua bán nợ nói chung, Chính phủ cần xây dựng quy định rõ ràng hoạt động kinh doanh mua bán nợ, cần cân nhắc đƣa thay đổi đáng kể luật pháp để tạo điền kiện cho doanh nghiệp nƣớc đƣợc tham gia đầu tƣ kinh doanh bất động sản nhƣ đƣợc thuê nhà, thuê đất Thứ ba, hỗ trợ thị trường bất động sản Phần lớn nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam đƣợc đảm bảo bất động sản Một lý khiến tốc độ xử lý nợ xấu tồn hệ thống ngân hàng nói chung cịn mức thấp ngân hàng chần chừ xử lý tài sản, chờ thị trƣờng bất động sản ấm lên Do Chính Phủ Bộ ngành liên quan cần tiếp tục đƣa nghiêm túc đạo thực giải pháp tháo gỡ khó khăn cho thị trƣờng bất động sản nhƣ: rà soát lại quy hoạch, kế hoạch phát triển nhà phù hợp với điều kiện chiến lƣợc, quy hoạch phát triển kinh tế - xã hội địa phƣơng, hạn chế nguồn cung phân khúc cao cấp, rút phép chủ đầu tƣ thiếu tiềm lực, thực sách hỗ trợ tín dụng dài hạn phát triển nhà xã hội, nhà thƣơng mại giá bán thấp, nhà cho thuê Thứ tư, cải cách thủ tục hành Q trình xử lý nợ xấu ngân hàng liên quan đến nhiều thủ tục hành Mặc dù nỗ lực kéo giảm nợ xấu xuống, nhƣng thủ tục tố tụng, thi hành án kéo dài, nhiều rủi ro với thủ tục phát mại rƣờm rà phức tạp gây ùn tắc Chính Phủ cần đạo Bộ, ngành liên quan tiếp tục tiến hành đơn giản hóa thủ tục hành chính, cơng khai, minh 87 bạch để đẩy nhanh tiến trình xử lý nợ, tạo niềm tin sức thu hút nhà đầu tƣ 3.3.2 Với Ngân hàng nhà nƣớc Thứ nhất, tổ chức họp định kỳ để tháo gỡ vướng mắc trình xử lý nợ NHTM Ngân hàng nhà nƣớc với vị trí quan quản lý NHTM, chịu trách nhiệm đảm bảo an toàn hoạt động cho toàn hệ thống ngân hàng khơng thể đứng ngồi q trình xử lý nợ xấu Xác định xử lý nợ xấu nhiệm vụ trọng tâm việc thực Đề án cấu lại hệ thống TCTD, thời gian qua NHNN đƣa sách linh hoạt, kịp thời liệt nhằm xử lý nợ xấu đạt đƣợc kết tích cực Tuy vậy, tình hình xử lý nợ xấu cịn khơng khó khăn, vƣớng mắc Do đó, để tạo điều kiện thuận lợi nhƣ giải kịp thời vấn đề phát sinh, NHNN nên chủ trì họp định kỳ hàng quý/ năm để ngân hàng báo cáo kết xử lý nợ Đây dịp để NHTM trao đổi, chia sẻ kinh nghiệm xử lý nợ xấu, nêu lên vấn đề gây trở ngại để tìm hƣớng giải kiến nghị NHNN gửi ý kiến tham mƣu cho Chính phủ để cải thiện quy định pháp luật có liên quan Thứ hai, tăng cường giám sát cơng tác phân loại nợ trích lập dự phịng NHTM Thời gian qua, nợ xấu tăng liên tục cách có hệ thống, NHNN nỗ lực giảm tỷ lệ xuống mức an toàn cách nhanh biện pháp nâng mức yêu cầu dự phòng rủi ro, siết chặt quy định phân loại nợ trích lập dự phịng Đây sách đắn, hiệu quả, đồng thời khiến việc xử lý nợ xấu minh bạch Để quy định đƣợc thực thi tốt thực tế NHNN cần tăng cƣờng giám sát hoạt động tín dụng nói chung cơng tác phân loại nợ, trích lập dự phịng ngân hàng nói riêng, kiểm tra 88 chặt chẽ khoản vay đƣợc cấu lại theo định 780/QĐ-NHNN, tránh tình trạng ngân hàng lợi dụng việc cho phép cấu lại nợ để che giấu nợ xấu, né tránh trích lập dự phòng rủi ro Đối với trƣờng hợp vi phạm NHNN cần đƣa biện pháp, chế tài xử lý nghiêm minh Thứ ba, tăng cường hiệu hoạt động Công ty quản lý tài sản Việt Nam (VAMC) Quyết định thành lập Công ty quản lý tài sản Việt Nam (VAMC) vào cuối năm 2013 đƣợc phần lớn chuyên gia nƣớc đánh giá bƣớc đắn, phù hợp với tình hình Việt Nam, giúp NHTM chuyển đƣợc lƣợng lớn nợ xấu khỏi bảng cân đối Đến nay, sau gần năm thành lập xuất số vấn đề hoạt động VAMC Với nguồn vốn hạn chế, VAMC mua nợ trái phiếu đặc biệt, TCTD ràng buộc với khoản nợ xấu Nợ xấu sau đƣợc VAMC mua chƣa chậm đƣợc bán lại; chế giá mua nợ nhiều bất cập; tiến trình xử lý nợ xấu chậm lại…Mặt khác, VAMC chƣa đƣợc toàn quyền bán lại nợ tài sản bảo đảm mua theo giá thị trƣờng; việc mua vào mà không bán ra, bán với quy mô nhỏ điều kiện thị trƣờng mua bán nợ chƣa phát triển sở pháp lý chƣa hoàn thiện cho tham gia nhà đầu tƣ nƣớc ngồi nhƣ khó nâng cao hiệu hoạt động VAMC Vấn đề định giá nợ tài sản bảo đảm cịn khó khăn chƣa có cơng ty định giá mua bán nợ Nếu VAMC mua nợ với giá thấp TCTD khơng muốn bán nợ vốn sức ép giảm tổng tài sản danh nghĩa, từ giảm vị thị trƣờng Nếu VAMC mua nợ với giá cao, mua theo giá trị sổ sách khoản nợ khơng chế thị trƣờng phải chịu lỗ bán lại cho nhà đầu tƣ Ngoài ra, nợ xấu tập trung chủ yếu lĩnh vực bất động sản nên việc tăng cƣờng hiệu hoạt động VAMC phụ thuộc vào khởi sắc thị trƣờng BĐS bị méo mó lợi ích 89 nhóm đầu Trƣớc khó khăn bất cập mơ hình hoạt động VAMC, Ngân hàng nhà nƣớc với vai trò quản lý, tra, giám sát cần khẩn trƣơng nghiên cứu, đề xuất, thực giải pháp tháo gỡ vấn đề nói Về tiềm lực tài VAMC, NHNN xem xét bảo lãnh cho VAMC phát hành trái phiếu, tín phiếu, cho phép VAMC vay vốn tổ chức quốc tế để mua nợ xấu theo giá thị trƣờng Về vấn đề xử lý tài sản đảm bảo, thay chờ hệ thống pháp luật đƣợc cải tiến, NHNN nên nghiên cứu, đề xuất với Chính Phủ cho phép VAMC có quyền hạn đặc biệt để xử lý nợ xấu triệt để việc thu giữ, phát mại, đấu giá tài sản đảm bảo mà khơng cần phải thơng qua tịa án 3.3.3 Với quan thi hành án Các quan thi hành án đóng vai trị quan trọng q trình xử lý nợ xấu Sự chậm trễ, nhiêu khê giải vụ việc quan gây thiệt hại nghiêm trọng cho ngân hàng, khách hàng kinh tế Về nguyên tắc, khách hàng phải thực đầy đủ nghĩa vụ trả nợ gốc, lãi khoản vay xử lý xong tài sản đảm bảo Thời gian xử lý kéo dài lãi vay tăng, chi phí cho xử lý tài sản lớn, dẫn tới giá trị lại tài sản sau thu hồi thấp Còn ngân hàng, tỷ lệ nợ xấu tiêu quan trọng đánh giá hiệu hoạt động Việc ứ đọng ngày nhiều khoản nợ xấu gây ảnh hƣởng tiêu cực đến chất lƣợng hoạt động uy tín ngân hàng Thay mở rộng tín dụng để thúc đẩy tăng trƣởng kinh tế, ngân hàng phải tập trung nguồn lực xử lý nợ xấu nguồn cung tín dụng bị hạn chế Nhƣ vậy, quan thi hành án cần ý thức đƣợc vai trị quan trọng Các Sở, Ngành Uỷ ban nhân dân quận, huyện, thành phố cần phối hợp chặt chẽ với quan công an, tƣ pháp tòa án để xử lý dứt điểm vụ án liên quan đến tín dụng ngân hàng; phát xử lý nghiêm theo pháp luật 90 trƣờng hợp chây ỳ, cố ý làm trái, gây hậu nghiêm trọng Sở Tƣ pháp, Sở Tài ngun mơi trƣờng cần hỗ trợ ngân hàng hồn thiện hồ sơ pháp lý liên quan đến bảo đảm tiền vay để thu hồi tài sản, sớm xử lý nợ xấu 3.3.4 Kiến nghị với Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Một là, xây dựng hệ thống thơng tin tín dụng cảnh báo riêng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Ngoài nên thành lập ban phân tích, dự báo tiềm năng, cảnh báo rủi ro khách hàng để kịp thời phát vay nợ xấu để giúp Sở Giao dịch BIDV tránh đƣợc rủi ro qua nâng cao chất lƣợng tín dụng Hai là, cơng nghệ ngân hàng chìa khóa để nâng cao hiệu phục vụ khách hàng, từ góp phần nâng cao hiệu cho vay nói chung tín dụng trung dài hạn nói riêng Hiện nay, NHTM khác xác định đƣợc vai trò quan trọng công nghệ phát triển ngành ngân hàng trọng đầu tƣ phát triển công nghệ Trong điệu kiện này, Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam cần không ngừng đầu tƣ thiết bị công nghệ đại, gia tăng khả phục vụ khách hàng, nâng cao vị cạnh tranh địa bàn tỉnh Ba là, thƣờng xuyên tổ chức khoá tập huấn, nâng cao kiến thức nghiệp vụ, bồi dƣỡng chuyên môn, kỹ giao tiếp bán hàng cho cán tín dụng tồn hệ thống Ngồi ra, tổ chức nghiên cứu, xây dựng chiến lƣợc kinh doanh tín dụng dài hạn cho tồn ngành thƣờng xuyên tổ chức hội nghị để nghiên cứu, phân tích tình hình nợ xấu để bàn biện pháp giảm nợ xấu toàn hệ thống Bốn là, kịp thời ban hành hệ thống văn cụ thể hóa văn luật quan quản lý cấp có liên quan để chi nhánh có thực xác, tránh trƣờng hợp số điều luật bị hiểu theo 91 nhiều hƣớng, gây không đồng hoạt động chi nhánh Thơng qua đó, ban hành văn hƣớng dẫn thẩm định, tái thẩm định cho vay khách hàng theo loại cho vay, loại khách hàng, ngành nghề Năm là, cần đầu tƣ thích đáng để nâng cao bƣớc trang bị kỹ thuật, sở vật chất phục vụ hoạt động kinh doanh Ngoài ra, tăng phân quyền xử lý nợ cho chi nhánh gắn liền với công tác kiểm tra trách nhiệm cấp tín dụng ngân hàng Sáu là, xây dựng quy trình tín dụng cho vay doanh nghiệp hoàn chỉnh ngành, lĩnh vực cụ thể Việc cho vay khách hàng doanh nghiệp Sở Giao dịch BIDV dựa quy trình cho vay chung BIDV ban hành Trong đó, doanh nghiệp hoạt động ngành nghề khác lại có đặc điểm kĩ thuật, quản lý, tiềm ẩn nhiều rủi ro khác Vì vậy, quy định, thủ tục cho vay chƣa đảm bảo đƣợc tính chặt chẽ an tồn cho khoản vay Trên thực tế, nhiều cơng đoạn q trình cho vay cịn chƣa đƣợc thực đầy đủ, chƣa có phối hợp chặt chẽ cán ngân hàng, phận chuyên môn dẫn đến lỏng lẻo quản lý tiền vay Bảy là, thay đổi hình thức tuyển dụng xây dựng đƣợc hệ thống xét tuyển đánh giá cán tín dụng hàng năm cách cơng bằng, xác dựa lực tiếp nhận kiến thức (tự đào tạo) lực hợp tác (làm việc theo nhóm) Sở Giao dịch BIDV cần tuyển chọn giữ chân đƣợc cán có lực thực sự, qua giữ vững nâng cao chất lƣợng tín dụng ngân hàng Ban hành tiêu chuẩn đạo đức nghề nghiệp cán hệ thống, đặc biệt cán làm công tác tín dụng Tám là, cần thay đổi cách giao tiêu lợi nhuận theo ý chí chủ quan, khơng xét đến đặc thù chi nhánh để tránh việc tăng trƣởng tín dụng q 92 nóng để đạt tiêu lợi nhuận Ngoài ra, bỏ việc quy định cứng trần giới hạn tín dụng, để kiểm sốt tín dụng cần đƣa trần giới hạn nhƣng áp dụng vào cuối kỳ (bỏ kiểm sốt giới hạn tín dụng cao kỳ) cho phép dung sai (theo tỉ lệ %) giúp chi nhánh có điều kiện chủ động cho vay sàng lọc nâng cao chất lƣợng khách hàng, qua củng cố nâng cao chất lƣợng tín dụng 3.3.5 Với khách hàng vay vốn Thứ nhất, chủ động nâng cao lực tài Chất lƣợng tín dụng kết mối quan hệ ngân hàng khách hàng Ngân hàng xử lý nợ xấu để cải thiện chất lƣợng tín dụng điều kiện phần lớn khách hàng có lực kinh doanh yếu kém, lực tài khơng đảm bảo, chiến lƣợc kinh doanh không rõ ràng hay sử dụng nhiều cơng nghệ lạc hậu Do đó, thân khách hàng cần có ý thức nâng cao lực đạo đức kinh doanh, khẩn trƣơng khắc phục tồn tại, yếu kém, tăng cƣờng ứng dụng công nghệ khả cạnh tranh, chủ động phát triển thị trƣờng tiêu thụ hàng hố, tham gia tích cực vào chƣơng trình, giải pháp hỗ trợ doanh nghiệp Chính Phủ, Bộ, ngành địa phƣơng triển khai Thứ hai, tỏ rõ thiện chí trả nợ, thái độ hợp tác trình xử lý nợ xấu Để xử lý nợ xấu, tham gia quan quản lý NHTM cần đến thiện chí, hợp tác khách hàng Đối với khách hàng có thiện chí, hợp tác trả nợ ngân hàng tạo điều kiện hỗ trợ để khách hàng tìm nguồn trả nợ nhƣ: cấu lại thời hạn trả nợ sở khách hàng có phƣơng án/kế hoạch trả nợ cụ thể khả thi, chủ động tìm kiếm khách hàng/thị trƣờng để bán hàng tồn kho với phƣơng thức linh hoạt giá hợp lý hơn, tự xử lý tài sản bảo đảm phối hợp với ngân hàng tổ chức 93 bán đấu giá tài sản bảo đảm để trả nợ, xếp lại đổi phƣơng án sản xuất kinh doanh cho phù hợp với tình hình mới… Nhờ việc thu hồi nợ diễn nhanh chóng mối quan hệ ngân hàng khách hàng không bị ảnh hƣởng xấu Ngƣợc lại, khách hàng chây ỳ, cố tình khơng trả nợ đến hạn ngân hàng phải kiên thu nợ biện pháp phù hợp, kể sử dụng biện pháp cuối khởi kiện Tòa án để yêu cầu trả nợ Quá trình thời gian, phức tạp nhiều gây tổn thất cho khách hàng NH 94 KẾT LUẬN CHƢƠNG Để hoàn thiện nhƣ hạn chế việc nợ xấu phát sinh Sở Giao dịch BIDV, dựa phân tích thực trạng, nguyên nhân hạn chế chƣơng hai, chƣơng ba việc nêu định hƣớng phát triển chi nhánh thời gian tới, tập trung đề xuất nhóm giải pháp tƣơng ứng với rủi ro chƣơng trƣớc Nhóm giải pháp quản lý nợ tập trung vào việc phát triển nguồn nhân lực; Thực nghiêm ngặt quy trình quản lý tín dụng; Sử dụng hệ thống cơng cụ phái sinh đổi cơng nghệ ngân hàng Nhóm giải pháp xử lý nợ xấu tập trung giám sát nợ xấu thơng qua hoạt động phân tích, phân loại nợ xấu định kỳ; Chuyển nợ thành vốn góp cổ phần gắn với tái cấu trúc doanh nghiệp; Nâng cao hiệu công ty quản lý nợ khai thác tài sản (BAMC) 95 KẾT LUẬN Trong kinh tế thị trƣờng, hoạt động kinh doanh tiền tệ ngày trở nên quan trọng chi phối cho phát triển kinh tế Hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh doanh tiền tệ nên rủi ro ngân hàng có tính chất riêng đặc điểm riêng Vì hoạt động tín dụng nói riêng dịch vụ hoạt động khác ngân hàng gắn liền với hoạt động sản xuất hàng hóa doanh nghiệp Phạm vi quan hệ ngân hàng rộng, ngân hàng nhiều gặp phải rủi ro có tính cộng hƣởng rủi ro doanh nghiệp nhiều đối tƣợng khác Những hậu mà thân ngân hàng, ngƣời gửi tiền, kinh tế chế độ trị phải gánh chịu tình trạng cho vay an toàn toàn hệ thống ngân hàng cho thấy: việc phòng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng cho vay ngân hàng tất yếu Trong thời gian qua, kinh tế chứng kiến bƣớc thăng trầm hoạt động kinh doanh lĩnh vực ngân hàng Nhất vấn đề nợ xấu kinh doanh ngân hàng thực trở thành vấn đề nhức nhối, tốn khó cần đƣợc giải triệt để Để giảm thiểu rủi ro nợ xấu hoạt động kinh doanh cho NHTM nói chung Sở Giao dịch BIDV nói riêng, luận văn vào nghiên cứu nợ xấu, rút nguyên nhân nhƣ học hƣớng nhằm góp phần giảm thiểu xử lý hiệu vấn đề nợ xấu gây Mặc dù nhiều hạn chế cách xử lý quản lý nợ, song với nỗ lực chiến lƣợc đắn, chắn Sở Giao dịch BIDV có bƣớc phát triển khởi sắc tƣơng lai gần DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 1, TS Hồ Diệu (2001), Tín dụng Ngân hàng, TP.HCM NXB: Thống kê 2, TS Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội NXB: Thống kê 3, PGS TS Lê Văn Tề (2007), Nghiệp vụ ngân hàng thƣơng mại, Nhà xuất thống kê TP.HCM 4, Bài viết tham khảo: ”Giải nợ xấu-vấn đề mấu chốt tái cấu hệ thống ngân hàng” 5, Báo cáo kết kinh doanh, báo cáo tài Sở Giao dịch BIDV từ năm 2011-2014 6, Các tài liệu nội Sở Giao dịch BIDV cung cấp 7, Một số luận văn nợ xấu quản lý nợ xấu học viên, sinh viên trƣớc