Giải pháp mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng tmcp an bình,

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG  KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH Giảng viên hướng dẫn : Họ tên sinh viên : NGUYỄN THỊ DUYÊN Mã sinh viên : 16A4000129 Lớp : K16NHE Khoa : NGÂN HÀNG THS PHẠM NGỌC HUYỀN HÀ NỘI – 2017 LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, em xin thể biết ơn sâu sắc tới quan tâm, dạy dỗ tận tình thầy Học viện Ngân hàng trang b ị cho em kiến thức lý luận thực tiễn phương pháp nghiên cứu giúp em hoàn thành t ốt khóa luận Em xin gửi lời cảm ơn tới tất anh chị phòng quan hệ khách hàng doanh nghiệp, Ngân hàng TMCP An Bình - chi nhánh Hà Nội tận tình bảo, hướng dẫn em trình thực tập Thời gian thực tập, tìm hiểu thực tiễn hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP An Bình trang b ị cho em kiến thức thực tiễn thực hữu ích cơng vi ệc sau Đặc biệt em xin chân thành cảm ơn tới Thạc sĩ Phạm Ngọc Huyền, cô người trực tiếp hướng dẫn em suốt thời gian thực đề tài, giải khó khăn, vướng mắc q trình nghiên c ứu hồn thiện khóa luận theo định hướng ban đầu Em xin chân thành cảm ơn ! Sinh viên Nguyễn Thị Duyên LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan khóa luận “ Khóa luận – Giải pháp mở rộng cho vay DNVVN Ngân hàng TMCP An Bình ’’ cơng trình nghiên cứu riêng em hướng dẫn giảng viên Thạc sĩ Phạm Ngọc Huyền Các số liệu khóa luận sử dụng trung thực Kết nghiên cứu trình bày khóa luận chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu Hà nội, 21 tháng năm 2017 Sinh viên Nguyễn Thị Duyên BẢNG CHỮ CÁI VIẾT TẮT STT Tên viết tắt Tên diễn giải NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại ABBANK Ngân hàng TMCP An Bình DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ DN Doanh nghiệp SME Doanh nghiệp vừa nhỏ TCTD Tổ chức tín dụng CBTD Cán tín dụng NH Ngân hàng 10 KH Khách hàng 11 QHTD Quan hệ tín dụng 12 WTO Tổ chức Thương mại giới 13 TPP Hiệp định đối tác kinh tế xuyên Thái Bình Dương 14 TCKT Tổ chức kinh tế 15 TSĐB Tài sản đảm bảo 16 BCTC Báo cáo tài DANH MỤC CÁC BẢNG, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Danh mục bảng STT Bảng Tên bảng Số trang 1.1 Tiêu chí phân loại DNVVN Việt Nam 2.1 Tình hình huy động vốn ABBANK từ năm 2014-2016 23 2.2 Tình hình huy động vốn ABBANK phân theo kỳ hạn 24 2.3 Tổng dư nợ cấu cho vay ABBANK giai đoạn 2014- 26 2016 2.4 Dư nợ cho vay theo chất lượng cho vay ABBANK giai 27 đoạn 2014- 2016 2.5 Dư nợ cho vay theo thời gian đáo hạn ABBANK giai 28 đoạn 2014-2016 2.6 Cho vay theo đối tượng khách hàng ABBANK giai đoạn 29 2014-2016 2.7 Kết hoạt động kinh doanh ABBANK giai đoạn 32 2013-2016 2.8 Số lượng DNVVN ABBANK giai đoạn 2014-2016 36 10 2.9 Dư nợ cho vay DNVVN ABBANK giai đoạn 2014- 37 2016 11 2.10 Cơ cấu dư nợ cho vay theo hình thức sở hữu 39 12 2.11 Cơ cấu dư nợ cho vay DNVVN theo thời hạn nợ 40 13 2.12 Phân loại cấu dư nợ cho vay DNVVN theo TSĐB 41 14 2.13 Tình hình nợ hạn DNVVN ABBANK 42 15 2.14 Tình hình nợ xấu DNVVN ABBANK 43 16 2.15 Thu nhập từ hoạt động cho vay DNVVN ABBANK 44 Danh mục sơ đồ STT Sơ đồ Tên sơ đồ 2.1 Bộ máy tổ chức Ngân hàng TMCP An Bình 2.2 Bộ máy tổ chức Ngân hàng TMCP An Bình Trang số 21 22 Danh mục biểu đồ STT Biểu Tên biểu đồ Trang số đồ 2.1 Tình hình nguồn vốn huy động ABBANK từ năm 23 2014 – 2016 2.2 Tình hình huy động vốn ABBANK phân theo kỳ hạn 25 2.3 Tổng dư nợ cho vay ABBANK giai đoạn 2014- 2016 27 2.4 Dư nợ cho vay theo thời gian đáo hạn ABBANK qua 29 năm 2.5 Cho vay theo đối tượng khách hàng 30 2.6 Biểu đồ thể kết hoạt động kinh doanh Ngân 33 hàng 2.7 Dư nợ cho vay DNVVN ABBANK qua năm 38 2.8 Cơ cấu dư nợ cho vay theo hình thức sở hữu 39 2.9 Cơ cấu dư nợ cho vay theo thời hạn 40 10 2.10 41 11 2.11 12 2.12 Cơ cấu dư nợ cho vay DNVVN theo TSĐB giai đoạn 20142016 Tình hình nợ hạn, nợ xấu ABBANK giai đoạn 20142016 Thu nhập từ hoạt động cho vay DNVVN ABBANK 43 44 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I:KHÁI QUÁT CHUNG VỀ MỞ RỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1 Khái niệm, đặc điểm, vai trò doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.1 Khái niệm DNVVN 1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1.3 Vai trò doanh nghiệp vừa nhỏ 1.2 Tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm tín dụng ngân hàng .7 1.2.2 Các hình thức cấp tín dụng DNVVN 1.2.3 Vai trị tín dụng ngân hàng DNVVN .10 1.3 Mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ NHTM 12 1.3.1.Sự cần thiết mở rộng tín dụng DNVVN .12 1.3.2.Các tiêu đo lường mức độ mở rộng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ……………………………………………………………………………………………….13 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến việc mở rộng tín dụng DNVVN 17 Kết luận chương I .20 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG MỞ RỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH 21 2.1 Tổng quan hoạt động ngân hàng TMCP An Bình 21 2.1.1 Lịch sử hình thành trình phát triển Ngân hàng TMCP An Bình Error! Bookmark not defined 2.1.2 Bộ máy tổ chức Ngân hàng TMCP An Bình 23 2.1.3 Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh Ngân hàng TMCP An Bình 24 2.1.4 Sự cần thiết phải mở rộng tín dụng DNVVN xu hội nhập 32 2.2 Thực trạng mở rộng cho vay Doanh nghiệp vừa nhỏ ABBANK 35 2.2.1 Số lượng DNVVN có quan hệ tín dụng ABBANK 35 2.2.2 Dư nợ cho vay DNVVN 35 2.2.3 Biến động cấu dư nợ cho vay DNVVN 37 2.2.4 Chất lượng khoản cho vay DNVVN 39 2.2.5 Thu nhập từ hoạt động cho vay 41 2.3 Đánh giá thực trạng mở rộng cho vay DNVVN ABBANK 41 2.3.1 Những kết đạt 41 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân .44 Kết luận chương II 49 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH 50 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP An Bình 50 3.1.1 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP An Bình 50 3.1.2 Định hướng tăng trưởng tín dụng DNVVN ABBANK 51 3.2 Giải pháp mở rộng tín dụng DNVVN ABBANK 51 3.2.1 Xây dựng sách tín dụng linh hoạt, hợp lý 52 3.2.2 Đa dạng hóa phương thức cho vay gói sản phẩm phong phú 53 3.2.3 Tăng cường khai thác nguồn vốn theo cấu hợp lý để có nguồn mở rộng cho vay ……… 54 3.2.4 Tăng cường hoạt động tư vấn, hỗ trợ DNVVN 54 3.2.5 Hiện đại hóa trang thiết bị, cơng nghệ trình cho vay DNVVN.…………………………………………………………………………… 55 3.2.6 Nâng cao trình độ cán tín dụng 55 3.3 Một số kiến nghị nhằm mở rộng cho vay DNVVN .56 3.3.1 Kiến nghị DNVVN 56 3.3.2 Kiến nghị Nhà nước .58 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước (NHNN) 59 3.3.4 Kiến nghị Hiệp hội DNVVN .60 Kết luận chương III 61 Kết luận .62 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Việt Nam đâng trình hội nhập với kinh tế giới, điều làm ảnh hưởng lớn đến xu hướng phát triển nước ta tương lai quản lý Nhà nước Để đạt mục tiêu đề cần phải có phối hợp nhịp nhàng mắt xích kinh tế Phải kể đến DNVVN với tốc độ phát triển nhanh chóng nay, DNVVN có vai trị vơ quan trọng phát triển kinh tế nước ta Nhưng thực tế cho thấy DNVVN Việt Nam có quy mơ vốn nhỏ, nguồn vốn chủ yếu vốn tự có, vốn chiếm dụng, vay người thân, nguồn vay từ Ngân hàng chiếm tỷ trọng khiêm tốn cấu nguồn vốn Điều gây hạn chế hạn chế cho việc SXKD DNVVN, đặc biệt việc mở rộng sản xuất kinh doanh, đổi khoa học công nghệ, nâng cao suất lao động để cạnh tranh với doanh nghiệp khác bối cảnh kinh tế có hội nhập ngày Với thực trạng DNVVN có quy mơ vốn ít, tình hình tài khơng minh bạch, phương án sản xuất lập có tính khả thi thấp tài sản đảm bảo thường máy móc dùng để sản xuất đơi lỗi công nghệ, hết khấu hao nên việc cho vay DNVVN thường rủi ro cho Ngân hàng bối cảnh kinh tế nhiều khó khăn Thế ngành Ngân hàng ln khẳng định “ Cung cấp tín dụng cho DNVVN phương thức cốt lõi chủ yếu để tổ chức tài đóng góp vào việc xây dựng kinh tế đất nước bền vững ’’ Hiện nay, NHTM Việt Nam xác định phân khúc khách hàng DNVVN đối tượng khách hàng chiến lược , có Ngân hàng TMCP An Bình Việc tìm giải pháp nhằm mở rộng cho vay DNVVN vấn đề ABBANK quan tâm hàng đầu thời gian qua Xuất phát từ quan điểm thực trạng hoạt động DNVVN em xin chọn để tài “ Giải pháp mở rộng cho vay DNVVN Ngân hàng TMCP An Bình’’ nhằm giải vấn đề lý luận thực tế Mục đích nghiên cứu Những vấn đề lý luận tín dụng Ngân hàng hoạt động mở rộng cho vay DNVVN Ngân hàng TMCP An Bình Phân tích tiêu đo lường, nhân tố ảnh hưởng đến việc mở rộng cho vay DNVVN Đánh giá thực trạng mở rộng cho vay DNVVN Ngân hàng TMCP An Bình Đề xuất số giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hoạt động mở rộng cho vay DNVVN Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Luận văn nghiên cứu tín dụng hiệu mở rộng cho vay Doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại Đối tượng nghiên cứu: Luận văn tập trung nghiên cứu đối tượng Ngân hàng TMCP An Bình giai đoạn 2014-2016 Phương pháp nghiên cứu Trong trình thực luận văn, phương pháp thống kê, điều tra, chọn mẫu so sánh, đánh giá thực trạng, khái quát hóa, tổng hợp vấn đề sử dụng để nghiên cứu Kết cấu khóa luận Ngồi phần mở đầu kết luận, luận văn chia thành phần Chương I: Khái quát chung mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Chương II: Thực trạng mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP An Bình Chương III: Giải pháp mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP An Bình CHƯƠNG III GIẢI PHÁP MỞ RỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP An Bình 3.1.1 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP An Bình Bước sang năm 2017 kinh tế có dấu hiệu phục hồi cịn nhiều thách thức khó khăn phát triển hệ thống ngân hàng Trước bối cảnh kinh tế vậy, đòi hỏi ABBANK phải có tiếp tục nỗ lực phấn đấu với tinh thần trách nhiệm cao để thực hóa kế hoạch mà ABBANK đề ra, để tiếp tục có đột phá, dấu ấn phát triển bền vững ABBANK năm 2017 Chính mà ABBANK có sách để phát triển toàn hệ thống cách bền vững Từng bước xây dựng thương hiệu ABBank đến với đối tượng khách hàng Bởi lẽ mà ABBANK thiết kế gói sản phẩm phù hợp với đối tượng khách hàng ABBANK ngân hàng, học có chiến lược ưu tiên cho khách hàng DNVVN có đủ điều kiện cho vay Phát triển sản phẩm có lợi nhuận cao, phấn đấu đa dạng loại hình sản phẩm dịch vụ, phấn đấu trở thành ngân hàng đại Đảm bảo cho tỷ lệ nợ xấu ngưỡng an toàn 3% Ngân hàng đưa nhiều hình thức cấp tín dụng khác phù hợp đối tượng khách hàng khác , xây dựng chiến lược biện pháp để tăng trưởng dư nợ gắn liền với an toàn, hiệu phát triển bền vững Để trở thành Ngân hàng số Việt Nam có vị khu vực, xứng đáng với niềm tin kỳ vọng quan quản lý, nhà đầu tư, khách hàng Để đạt mục tiêu năm 2017 Ngân hàng xây dựng mục tiêu cần phải gặt hái năm Thứ nhất: Tập trung đẩy mạnh huy động nguồn vốn, đặc biệt nguồn vốn huy động từ dân cư tổ chức kinh tế xã hội khác Chú trọng đến việc sử dụng nguồn vốn ổn định lâu dài nội tệ ngoại tệ Thứ hai: Tập trung khai thác đẩy mạnh cho vay thành phần kinh tế có phương án, dự án khả thi, tình hình tài ổn định, lành mạnh Ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn vay cho cá nhân, doanh nghiệp, hộ sản xuất Không ngừng nâng cao chất lượng tín dụng, khơng ngừng đổi quy trình tín dụng để đảm bảo việc cho vay hiệu quả, an toàn ngân hàng khách hàng Thứ ba: Tập trung triển khai toàn diện hiệu công tác tiếp thị, quảng cáo thương hiệu sản phẩm, dịch vụ đối tượng khách hàng biết đến Mạnh dạn đổi khoa học, kỹ thuật nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ mang lại giá trị cao cho khách hàng khách hàng sử dụng sản phẩm Thứ tư: Tập trung triển khai kịp thời loại hình dịch vụ, sản phẩm đặc thù chi nhánh, phịng giao dịch để đáp ứng nhu cầu thị hiếu khách hàng nơi Thứ năm: Tiếp tục xây dựng đào tạo cán lao động toàn hệ thống để có tay nghề cao Nâng cao nghiệp vụ, trình độ ngoại ngữ, tin học, khai thác làm chủ cơng nghệ đại lĩnh vực tài - ngân hàng để đáp ứng yêu cầu ngân hàng đại thời kỳ hội nhập 3.1.2 Định hướng tăng trưởng tín dụng DNVVN ABBANK Tại Việt Nam DNVVN ngày khẳng định quan trọng phát triển kinh tế Số lượng DNVVN chiếm 90% tổng số DN Hiện ngày có nhiều DNVVN vào hoạt động lĩnh vực, miền đất nước Nắm bắt tình hình ABBANK tập trung vào chủ yếu vào phân khúc khách hàng SME Đây coi đối tượng khách hàng chiến lược ABBANK, ngân hàng nhận thấy phát triển nhóm đối tượng khách hàng tương lai Thế DNVVN lại khó khăn tiếp cận nguồn vốn ngân hàng họ tài sản đảm bảo ít, tiềm tài thấp, chưa uy tín thị trường Thế nên địi hỏi ngân hàng phải để định hướng chiến lược cụ thể để mỏ rộng cho vay DNVVN Ngân hàng đề số tiêu cụ thể để mở rộng tín dụng phân khúc khách hàng SME Tiếp tục tìm kiếm mở rộng quan hệ tín dụng DNVVN chưa có quan hệ tín dụng với ngân hàng, đồng thời trì lượng khách hàng cũ “ Mất đồng để trì khách hàng cũ, lại đồng để có khách hàng “ Như chi phí để tìm kiểm khách hàng tốn nhiều chi phí để trì khách hàng cũ Ngân hàng có sách KH lâu năm, thường xuyên giao dịch Ngân hàng thường xuyên theo dõi khoản nợ han, nợ khoanh vùng để có biện pháp thu hồi theo cam kết hợp đồng tín dụng Tỷ lệ nợ xấu DNVVN 3% Dự kiện dư nợ cho vay DNVVN tăng 151% so với năm 2016 Tăng cường công tác tư vấn, phát triển dịch vụ trọn gói cho doanh nghiệp, mở rộng cho vay vào lĩnh vực xuất nhập khẩu, thương mại kèm theo dịch vụ khác 3.2 Giải pháp mở rộng tín dụng DNVVN ABBANK 3.2.1 Xây dựng sách tín dụng linh hoạt, hợp lý Thứ nhất: Xây dựng chương trình cho vay hợp lý Quy trình cho vay phù hợp nhân tố quan trọng việc mang lại hiệu hoạt động cho vay Mỗi loại khoản vay có đặc điểm riêng đối tượng khách hàng riêng Vì ngân hàng cần có phương án cụ thể việc xây dựng quy trình cho vay DNVVN hợp lý giúp cho trình cho vay diễn thuận lợi, hạn chế rủi ro xảy Xây dựng thủ tục cho vay đơn giản, phù hợp với pháp luật, hành, đảm bảo mục tiêu an toàn hoạt động kinh doanh đồng thời phù hợp với đối tượng, nhằm tiết kiệm thời gian, tránh gây phiền hà cho khách hàng Thủ tục cho vay phức tạp đánh hội cho ngân hàng khách hàng Nhưng thủ tục cho vay đơn giản gọn nhẹ mà đầy đủ thơng ti giúp cho cán tín dụng sử lý hồ sơ thời gian ngắn đưa định tài Thủ tục vay vốn nhân tố quan trọng việc có định cho vay hay khơng Vì đầu có xi lọt Lãi suất cơng cụ sách tiền tệ Một sách lãi suất hợp lý phải phù hợp đồng thời với hai mục tiêu : vừa khuyến khích tiết kiệm vừa khuyến khích doanh nghiệp sử dụng vốn Lãi suất khoản vay thu nhập ngân hàng, lại chi phí khách hàng, ngân hàng khách hàng phải có thống để dung hòa mối quan hệ này, mà ABBank xây dựng sách lãi suất linh hoạt đối tượng khách hàng vay vốn Thời hạn vay vốn: Cán tín dụng phát huy vai trò tư vấn cho khách hàng Tư vấn cho họ vay vốn phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh vừa đảm bảo ngân hàng thu hồi nợ, giúp khách hàng tận dụng tối đa nguồn vốn vay từ ngân hàng TSĐB: Đối với DNVVN chưa có lực tài chính, cung uy tín mà TSĐB quan trọng ngân hàng họ vay vốn, nguồn thu thứ ngân hàng khách hàng khơng trả nợ Có thể xem TSBĐ tường vững ngăn cản DNVVN tiếp cận nguồn vốn tín dụng Khi ngân hàng muốn tăng trưởng nóng tín dụng, mở rộng tín dụng Ngân hàng khơng u cầu khắt khe TSĐB, ngược lại muốn thu hẹp tín dụng ngân hàng có u cầu TSĐB khắt khe Nhưng TSĐB khơng cịn quan trọng khách hàng vay vốn có phương án sản xuất khả thi, hiệu quả, tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn tỷ lệ thấp, khả quản trị rủi ro tốt, thường xun có nguồn dự phịng để bù đắp Thứ hai: Chăm sóc gìn giữ mối quan hệ với KH sẵn có Đây phận khách hàng có quan hệ với ngân hàng : gửi tiền, vay vốn… sử dụng sản phẩm dịch vụ Ngân hàng Ngân hàng cần phải có biện pháp nâng cao chất lượng dịch vụ, có chương trình ưu đãi giành riêng cho nhóm đối tượng khách hàng thân thiết Vì họ người mang lại nhiều nguồn lợi nhuận cho ngân hàng việc tìm kiếm khách hàng Thứ ba: Tăng cường khảo sát, nghiên cứu đánh giá thị trường để nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng Một phần quan trọng sách khách hàng nghiên cứu nhu cầu khách hàng để đưa sản phẩm hợp lý hiệu Các DNVVN hoạt động nhiều lĩnh vực, ngành nghề, quy mơ khác Chính mà ngân hàng cần phải phân khúc thị trường theo nhiều tiêu chí khác để đánh giá vấn đề mà DNVVN gặp phải, đặc thù kinh doanh họ….để tư vấn, thiết kế gói sản phẩm phù hợp với họ ABBANK tích cực thực chiến dịch quảng cáo, tiếp thị tới khách cách phổ biến thông tin, loại sản phẩm ngân hàng cung cấp , quảng cáo hình ảnh ngân hàng qua hoạt động xã hội Khi nghiên cứu thị trường có nghĩa đánh giá, nắm bắt, hoạt động NHTM khác địa bàn hoạt động Hiện với xu hội nhập phát triển có tham gia ngân hàng nước ngoài, ngân hàng quốc doanh, NHTM cổ phần có vị cạnh tranh ngày lớn Thế nên thị phần hoạt động ABBank ngày có nguy bị thu hẹp, yêu cầu ngân hàng cần phải đánh giá lại lực đối thủ cạnh tranh Từ xây dựng chiến lược cạnh tranh cho ngân hàng 3.2.2 Đa dạng hóa phương thức cho vay gói sản phẩm phong phú Tại Việt Nam DNVVN chiếm 90% tổng số DN, DNVVN hoạt động lĩnh vực, ngành nghề Như khoản vay phải phù hợp chu kỳ sản xuất, vòng quay vốn, thời gian luân chuyển vốn dòng tiền … giúp DN chủ động việc sử dụng vốn, giúp ngân hàng thu hồi nguồn vốn Hiện ngân hàng sử dụng phương thức cho vay truyền thống cho vay theo hạn mức, cho vay lần, cho vay theo dự án đầu tư, cho vay có tài sản đảm bảo… điều khó để DNVVN tiếp cận với nguồn vốn tín dụng ngân hàng, bên cạnh chưa đáp ứng nhu cầu vay vốn đa dạng khách hàng Thế nên Ngân hàng cần phải áp dụng phương thức cho vay linh hoạt phù hợp với đối tượng khách hàng, nghiên cứu, áp dụng gói sản như: Leasing, Factoring, cho vay thông qua L/C xuất khẩu, thông qua nghiệp vụ sử dụng thẻ tín dụng, cho vay có bảo lãnh bên thứ ba… Đối với doanh nghiệp có quan hệ lâu năm, thường xuyên giao dịch với Ngân hàng có uy tín, thương hiệu tốt thị trường, phương án sản xuất khả thi, hiệu ngân hàng cho vay tín chấp, khoản phải thu Tích cực hoạt động tư vấn, thẩm định khách hàng, giúp ngân hàng vừa mở rộng cho vay DNVVN, tăng tính cạnh tranh thị trường 3.2.3 Tăng cường khai thác nguồn vốn theo cấu hợp lý để có nguồn mở rộng cho vay Ngân hàng muốn mở rộng cho vay Ngân hàng phải chủ động nguồn vốn kinh doanh Chính ngân hàng phải cấu lại khoản cho vay hợp để từ tận dụng nguồn vốn đó, tối đa lợi nhuận từ khoản cho vay Để đáp ứng mục tiêu mà ABBank áp dụng nhiều hình thức huy động vốn đa dạng, tiện lợi để đáp ứng nhu cầu đối tượng khách hàng Thứ nhất: Ngân hàng chủ động trì phát huy mức suất huy động đầu vào có tính cạnh tranh cao thị trường với mục tiêu trì lâu dài với khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng, thu hút lượng khách hàng Lãi suất ngân hàng theo tuần, tháng, quý… nhiên mức lãi suất áp dụng cạnh tranh cao Thứ hai: Đưa nhiều hình thức huy động, thời gian đa dạng Ví dụ như: tiết kiệm dự thưởng, khơng kỳ hạn, theo tháng …… Bên cạnh đẩy mạnh việc huy động vốn từ dân cư ngân hàng đẩy mạnh việc huy động vốn từ TCTD, TCKT có nguồn vốn nhàn rỗi Thứ ba: Đẩy mạnh công tác phát hành thẻ ATM, credit card… việc tận dụng nguồn vốn lớn từ tiền tài khoản họ Trong tương lai việc sử dụng thẻ ATM để toán ngày chủ yếu ,ngân hàng vừa có nguồn thu từ phí tận dụng tiền tài khoản họ Bên cạnh giúp hạn chế tiền mặt lưu thông thị trường 3.2.4 Tăng cường hoạt động tư vấn, hỗ trợ DNVVN Với giúp đỡ Chính phủ, hỗ trợ Ngân hàng DNVVN phát triển mạnh đồng nhiên tính chuyên nghiệp việc lập BCTC, phương án sản xuất chưa cao Điều địi hỏi cần có giúp đỡ ngân hàng để giải vướng mắc DNVVN Tăng cường tư vấn cho khách hàng việc lựa chọn gói sản phẩm vay cho phù hợp với chu kỳ sản xuất khách hàng Ngân hàng hỗ trợ, tư vấn cho khách hàng việc hoàn thiện hồ sơ vay vốn Cũng chủ động liên hệ với khách hàng giấy tờ chưa đúng, chưa đủ tránh thời gian KH Ngân hàng hỗ trợ khách hàng tham gia khóa học, tham gia triển lãm, hội chợ giới thiệu quảng bá sản phẩm, thúc đẩy quan hệ mua bán, chuyển giao công nghệ nước ngồi nước… Bên cạnh đó, ngân hàng giới thiệu DNVVN tham gia hiệp hội DNVVN từ giúp DN học hỏi kinh nghiệm tìm kiến hội phát triển… Ngồi ra, ngân hàng cịn làm cầu nối DN có quan hệ với ngân hàng, ngân hàng chủ động liên lạc với ngân hàng để có thêm thơng tin để tư vấn cho khách hàng Ngân hàng có nhiều mối quan hệ với nhiều đối tượng thuộc nhiều ngành nghề khác có nhiều thơng tin giúp khách hàng, giúp khách hàng có thêm thơng tin hợp tác với đối tác Thúc đẩy mối quan hệ bền vững ngân hàng khách hàng Có thể khách hàng giúp ngân hàng tìm kiếm nhiều khách hàng 3.2.5 Hiện đại hóa trang thiết bị, cơng nghệ q trình cho vay DNVVN Hiện nay, phát triển máy móc thiết bị ngày máy móc thiết bị thay người việc sử lý cơng việc ngày Cũng DN, máy móc thiết bị tài sản cố định Ngân hàng, thời gian khấu hao nhanh làm giảm lợi nhuận Ngân hàng Thế Ngân hàng cần phải áp dụng máy móc thiết bị đại giúp ngân hàng xây dựng sở liệu tốt khách hàng, giúp ngân hàng đổi quy trình nghiệp vụ, cách thức phát triển, phân phối sản phẩm Việt Nam tham gia nhiều hiệp hội quốc tế, để cạnh tranh với ngân hàng nước ngoài, với ngân hàng lớn nước ABBank cần phải có hệ thống cơng nghệ Thế nên xây dựng chương trình phần mền ngân hàng cần phải ý tới khả ứng dụng mở rộng dịch vụ ngân hàng đại Việc ứng dụng công nghệ đại phải quan tâm tới tốc độ xử lý, dung lượng … việc tự động xử lý nghiệp vụ thay xử lý thủ công trước Giúp ngân hàng phát triển ngày đại nâng cao khả cạnh tranh 3.2.6 Nâng cao trình độ cán tín dụng Con người nhân tố trung tâm định thành công hay thất bại tổ chức, doanh nghiệp Riêng ngân hàng, đặc biệt nghiệp vụ tín dụng người yếu tố định tất thành công hay thất bại khoản vay Vì cán tín dụng người tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, trực tiếp xét duyệt đơn xin vay khách hàng Vì cần phải trọng đến cơng tác tổ chức, phát triển nhân tố người cán tín dụng theo hướng sau Cán tín dụng cần có hiểu rõ sản phẩm, dịch vụ để tư vấn cho khách hàng, làm tốt nhiệm vụ chun mơn Xây dựng kỹ giao tiếp, ứng xử với khách hàng Kỹ thu thập thơng tin, phân tích xác, khách quan không từ thân doanh nghiệp vay vốn mà từ nhiều phương diện khác mà cán tín dụng thu thập : từ đối tác, bạn hàng, nhà cung cấp hàng hóa Đào tạo thường xuyên kiến thức kinh tế thị trường, nghiệp vụ chuyên môn đặc biệt nghiệp vụ Khuyến khích CBTD khơng ngừng học hỏi , cập nhập kiến thức mới, nâng cao trình độ tránh lạc hậu so với phát triển kinh tế, đất nước Ngân hàng cần có chế độ thưởng phạt nghiêm minh, sáng kiến khuyến khích khen thưởng kịp thời theo hiệu Gắn lợi ích theo hiệu hoạt động nhằm nâng cao trách nhiệm cán tín dụng việc tìm kiếm khách hàng, mở rộng tín dụng, giảm nợ hạn, nợ xấu Bên cạnh đó, vấn đề nâng cao đạo đức nghề nghiệp cần coi trọng Thường xuyên tổ chức giáo dục trị tư tưởng, nâng cao tinh thần trách nhiệm đạo đức nghề nghiệp cho cán nhân viên ngân hàng Vì thế, Ngân hàng nâng cao chất lượng nguồn lực phải có chiến lược thực lâu dài, thực ngày một, hai Việc đào tạo phải tổ chức thường xuyên tạo thói quen học tập, học hỏi, thói quen tư nhanh liên tục trau dồi kiến thức cho nhân viên ngân hàng 3.3 Một số kiến nghị nhằm mở rộng cho vay DNVVN 3.3.1 Kiến nghị DNVVN Để phát triển mối quan hệ tín dụng NH DNVVN khơng ngân hàng thay đổi mà thân doanh nghiệp cần phải thay đổi để tiếp cận với nguồn vốn tín dụng NH dễ dàng Thứ nhất: Tăng cường tính lành mạnh minh bạch báo cáo tài Việc cần làm trước hết DNVVN tăng cường tính lành mạnh minh bạch tài Minh bạch thường sử dụng để mức độ xác, chi tiết BCTC DN Các DN có mức độ minh bạch cao thường xem quản lý tốt điều có nghĩa đội ngũ quản lý tổ chức đưa định dựa thông tin đầy đủ Việc BCTC minh bạch, lành mạnh sở quan trọng để giữ vững, phát triển DN giúp đỡ cho DN dễ dàng tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng , thị trường Để làm việc DN áp dụng sách kế tốn đơn giản, thống thực nghiêm túc chế độ kế toán Nhà nước ban hành Điều tạo điều kiện cho NH tiếp cận đến BCTC DN cách dễ dàng hơn, từ tạo niềm tin NH Minh bạch tài có giá trị BCTC kiểm tốn cơng ty kiểm tốn uy tín mà DN mời cơng ty kiểm tốn uy tín kiểm tốn định kỳ để kiểm tra tình hình tài hoạt động trở thành hoạt động thường niên DN Khi làm điều hình ảnh, uy tín DNVVN cải thiện đáng kể chi phí để th cơng ty kiểm tốn độc lập cao Hơn thân DNVVN phải coi tính minh bạch, lành mạnh BCTC quyền lợi DNVVN hoạt động chun nghiệp Thứ hai: Chủ động tiếp cận, nghiên cứu chế sách ngân hàng DNVVN cần chủ động việc tìm hiểu chế, sách pháp luật nhà nước để giúp DN hoạt động tốt Chẳng hạn biết quy định Nhà nước DN khơng lập phương án sản xuất, đầu tư khơng hợp lý điều giúp ngân hàng hoạt động tốt Bên cạnh vấn đề pháp luật thực tế DN chưa thực chủ động việc tiếp cận nguồn vốn NH Có nhiều DN tìm đến Ngân hàng vay vốn họ không huy động từ nguồn nào, họ e ngại tính minh bạch BCTC, thủ tục vay vốn rườm rà, thời gian mà làm lỡ hội kinh doanh Bởi lẽ mà thân DN cần phải có thay đổi định hướng lệch lạc cần chuẩn bị cho điều kiện đủ chủ động tìm đến nguồn vốn NH có nhu cầu Bên cạnh đó, DN sử dụng sản phẩm dịch vụ NH trước vay vốn , chẳng hạn trả lương cho nhân viên qua tài khoản, quản lý dịng tiền, tốn cho khách hàng thơng qua tài khoản DN tìm hiểu sản phẩm dịch vụ NH, nâng cao hiểu biết sách, thủ tục cho vay ngân hàng để đáp ứng yêu cầu hồ sơ, giấy tờ Ngân hàng cách sớm nhất, giảm bớt thời gian xem xét định cho vay, nhờ mà DN tiếp cận với nguồn vốn NH cách sớm Thứ ba: Tận dụng tốt hội hỗ trợ Nhà nước Vai trò DNVVN ngày thể rõ rệt phát triển nước ta Chính mà Nhà nước ngày quan tâm phát triển DN Thực theo đạo Chính phủ, NHNN thường xuyên u cầu NHTM có sách cho vay hỗ trợ DN kinh doanh lĩnh vực mà Nhà nước khuyến khích phát triển Cũng Nhà nước có sách hỗ trợ máy móc, kỹ thuật, khóa đào tạo … mà DN cần phải tận dụng hội để phát triển Thứ tư: Nâng cao chất lượng sản phẩm, hoạt động theo tiêu chuẩn quốc tế nâng cao khả tiếp cận thị trường Hiện nay, Việt Nam gia nhập tổ chức Thương mại quốc tế WTO, TBB mà DN phải cạnh tranh với DN nước ngoài, để tồn phát triển u cầu sản phẩm DNVVN đáp ứng theo yêu cầu người tiêu dùng nội địa phải đạt theo tiêu chuẩn quốc tế Nhiều DN Việt Nam có sản phẩm chất lượng, giá phải chăng, có sức cạnh tranh cao thị trường không nắm quy định theo tiêu chuẩn quốc tế mà gặp phải không khó khăn Đồng thời, DNVVN phải chủ động việc tìm kiếm thị trường, hợp tác với nước ngồi, điều mang đến cho DNVVN hội kinh nghiệm học hỏi kinh doanh Thứ năm: Thực tốt khâu lập dự án vay vốn sản xuất kinh doanh, đầu tư Các DNVVN không cần phải minh bạch BCTC mà DNVVN cần phải có phương án sản xuất kinh doanh hiệu quả, khả thi việc tiếp cận nguồn vốn Ngân hàng trở nên dễ dàng Vì thơng qua phương án Ngân hàng đánh giá liệu DN làm ăn tương lai, có nguồn để trả nợ hay khơng, cho vay bao nhiêu, thời hạn cho vay Nhưng lại yếu tố phụ thuộc lực nguồn nhân lực DN, trình độ cán lập dự án phải đáp ứng yêu cầu Ngân hàng, phải có trình độ kế tốn, tài chính, lập dự án đầu tư, hiểu biết pháp luật, thị trường Thứ sáu: DNVVN nên tham gia nhiều hội thảo kinh tế để có hội học hỏi kinh nghiệm từ doanh nghiệp khác, tăng cường mối quan hệ phận DNVVN với DN lớn, Ngân hàng đồng thời phải cập nhập thơng tin, tình hình kinh tế - xã hội, định hướng phát triển đất nước, ngành kinh tế Thứ bảy: Khi DNVVN vay vốn phải có trách nhiệm việc sử dụng vốn vay cách hiệu quả, an toàn, đảm bảo vốn vay sử dụng mục đích Các DNVVN phải nâng cao ý thức việc trả nợ gốc lãi thời hạn, tuân theo cam kết hợp đồng tín dụng Như Ngân hàng sẵn sàng cho DNVVN vay vốn 3.3.2 Kiến nghị Nhà nước Thứ nhất: Nhà nước cần phải xây dựng môi trường pháp lý đồng thống nhất, giúp cho DNVVN hoạt động kinh doanh dễ dàng Xây dựng hoàn chỉnh khung pháp lý đảm bảo ổn định, rõ ràng mơi trường đầu tư tính cơng khai, minh bạch chế độ sách khuyến khích đầu tư Bên cạnh Nhà nước cần phải xây dựng chế độ kế tốn, tài rõ ràng giúp cho DN dễ dàng việc áp dụng thực Thứ hai: Hỗ trợ DNVVN khắc phục khó khăn tài nâng cao lực cạnh tranh Chính phủ định hướng cho địa phương thành lập khu cơng nghiệp tập trung, Nhà nước dễ dàng việc quản lý hỗ trợ DN sở hạ tầng, cập nhập thông tin, phát triển thị trường giải khó khăn mặt sản xuất cho DN Có thể hỗ trợ DNVVN tiếp cận nguồn vốn vay với lãi suất ưu đãi, cách tập trưng nguồn vốn để thành lập quỹ hỗ trợ DNVVN, tạo nguồn vốn ủy thác cho NHTM cho vay lĩnh vực kinh doanh mà Ngân hàng khuyến khích Thứ ba: Đối với DNVVN việc nộp thuế áp lực họ mà Nhà nước cần có sách hỗn thuế, hồn thuế, hỗn thời gian nộp thuế Nhà nước cần phải quy định rõ ràng cụ thể loại hóa đơn, chứng từ, giảm thuế, quy định rõ ràng, minh bạch việc kinh doanh lĩnh vực chịu thuế Hiện thân nhà quản trị lại có tâm lý né tránh nộp thuế, gian lận nộp thuế, chế độ chứng từ chưa phù hợp, điều gây nhiều bất cập cho doanh nghiệp, cán thuế Vì mà Nhà nước cần phải hồn thiện quy định nộp thuế, chế độ kế toán, chế độ hóa đơn chứng từ để giúp DN tuân thủ đầy đủ, nâng cao tính sát thực BCTC vơ cần thiết góp phần hỗ trợ tổ chức tín dụng q trình thẩm định hiệu Thứ tư: Hỗ trợ DNVVN mảng thông tin Thơng tin vấn đề khó khăn DNVVN Chính phủ phải có sách hỗ trợ để DNVVN cập nhập thông tin, thông qua việc thành lập website, hiệp hội cung cấp thông tin, kiện, thị trường cho DNVVN Cũng cập nhập văn pháp luật từ giúp DNVVN có thêm hiểu biết tổng thể Bên cạnh đó, Chính phủ mở đào tạo xuất nhập giúp cho DNVVN thâm nhập với thị trường quốc tế dễ dàng Thứ năm: Giải vấn đề thị trường đầu Bởi lẽ DNVVN tham gia thị trường việc tìm kiểm thị trường đầu họ khó khăn Năm vừa qua kinh tế khó khăn, diễn biến phức tạp nhiều DN có lượng hàng tồn kho lớn khơng tiêu thụ được, mà quan chức Nhà nước phối hợp đồng bộ, nhịp nhàng với sách vĩ mơ nhà nước tìm thị trường giải hàng tồn kho cho DN giúp DN hoạt động hiệu 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước (NHNN) Ngân hàng nhà nước quan quản lý nhà nước tồn hoạt động ngân hàng thơng qua văn quy định Bởi mà NHNN có vai trò quan trọng việc định hướng phát toàn hệ thống Ngân hàng thương mại Để thúc đẩy việc cho vay DNVVN NHNN cần có sách hỗ trợ car NHTM DNVVN Thứ nhất: NHNN cần ban hành văn hướng dẫn việc thi hành luật văn cách rõ ràng, xác hạn chế thay đổi liên tục Qua giúp ngân hàng có sở pháp lý cụ thể, ổn định để nâng cao hiệu hoạt động cho hệ thống ngân hàng nói chung, hoạt động cho vay nói riêng Thứ hai: NHNN cần có biện pháp nhằm tăng quyền tự chủ cho NHTM vấn đề định lãi suất, hình thức cho vay, hình thức đảm bảo tiền vay….để cho NHTM cạnh tranh bình đẳng với nhau, nâng cao mức độ hoạt động hiệu Thứ ba: Nâng cao công tác tra, giám sát hoạt động NHTM , đặc biệt hoạt động cho vay đối DNVVN Để phát bất cập, tồn động NHTM để biện pháp xử lý kịp thời Giúp NHTM hoạt động định hướng an tồn, qua thúc đẩy mở rộng việc cho vay DNVVN Thứ tư: NHNN tạo điều kiện thuận lợi cho việc phát triển DNVVN thông qua việc giảm lãi suất DN hoạt động lĩnh vực NHNN khuyến khích phát triển, thơng qua việc NHNN u cầu NHTM có sách giảm lãi suất, mở rộng cho vay DNVVN 3.3.4 Kiến nghị Hiệp hội DNVVN Hiệp hội DNVVN thành lập với mục đích tập hợp, liên kết, hỗ trợ giúp đỡ DNVVN thuộc thành phần kinh tế nhằm nâng cao khả sản xuất kinh doanh Hiệp hội có nhiều hoạt động nhằm giúp đỡ DNVVN hướng dẫn DN tham quan thị trường nước ngoài, khảo sát thị trườn, tư vấn, định hướng phát triển hay tổ chức hội thảo nghiên cứu khoa học Thế mở rộng tín dụng DNVVN thời gian tới Hiệp hội xem xét tới số ý kiến Thứ nhất: Tăng cường mối quan hệ DNVVN với quan chức hoạt động, tham mưu, đóng góp ý kiến với quan chức góp phần hồn thiện hệ thống sách, mơi trường pháp luật lành mạnh, cạnh tranh để DN phát triển Thứ hai: Cần phải có chương trình hỗ trợ tích cực cho hội viên, để Hiệp hội thực trở thành khối vững chắc, có liên kết thành viên việc thường xuyên tổ chức hội thảo, giao lưu chia kinh nghiệm DN Thứ ba: Tăng cường mối quan hệ Hiệp hội DNVVN với hiệp hội hay với tổ chữ kinh tế khác để thiết lập mối quan hệ hợp tác kinh doanh với doanh nghiệp, có nhiều lựa chọn thị trường đầu ra, đầu vào cho doanh nghiệp Thứ tư: Tạo kênh thông tin chuyên nghiệp trang web, tạp chí nhằm cung cấp thơng tin tình hình thay đổi kinh tế, môi trường pháp luật, xu hướng kinh doanh, phương pháp quản trị kinh doanh Qua giúp DNVVN nâng cao trình độ chun mơn, có biện pháp để tháo gỡ khó khăn KẾT LUẬN CHƯƠNG III Sau tìm hiểu, nghiên cứu tổng quan mở rộng, thực trạng mở rộng tín dụng DNVVN ABBANK, chuyển sang chương với mục tiêu nghiên cứu vấn đề khóa luận “ Giải pháp mở rộng cho vay DNVVN Ngân hàng TMCP An Bình ’’ Thứ nhất: Những định hướng phát triển chung ABBANK năm 2017, định hướng phát triển mở rộng cho vay DNVVN ABBBANK Mục đích việc xây dựng định hướng phát triển giúp Ngân hàng có hướng đắn năm 2017 để tiếp tục gặt hái thành công Thứ hai: ABBANK đưa định hướng để phát triển, để thực ABBANK đưa giải pháp để giúp cho đạt thành cơng năm 2017 tương lai xa Thứ ba: Một số kiến nghị đưa DNVVN, Ngân hàng nhà nước, Nhà nước, Hiệp hội DNVVN để có sách, chế….giúp mở rộng DNVVN KẾT LUẬN Việt Nam tiến đến xây dựng đất nước cơng nghiệp hóa - đại hóa chuyển từ nơng nghiệp sang cơng nghiệp hóa - đại hóa theo hướng đại việc thúc đẩy, phát triển DNVVN nước ta phù hợp Các DNVVN có nguồn vốn ít, trình độ người lao động chưa cao nước ta lại hội nhập quốc tế, DNVVN phải cạnh tranh với DN lớn nước, lại phải cạnh tranh với DN nước ngồi, áp lực chồng áp lực mà cần có quan tâm, hỗ trợ Nhà nước, Ngân hàng Trong việc cần làm phải cung ứng đủ vốn cho trình sản xuất kinh doanh DNVVN diễn liên tục Để giúp cho DNVVN mở rộng sản xuất kinh doanh, đổi máy móc thiết bị, nâng cao trình độ người lao động Bởi mà phát triển, mở rộng cho vay đối tượng khách hàng chiến lược cho Ngân hàng TMCP An Bình Sau thời gian thực tập Ngân hàng TMCP An Bình nghiên cứu, tìm hiểu thực trạng tín dụng DNVVN nay, khuôn khổ luận tốt nghiệp Nội dung khóa luận em hồn thành nội dung sau Thứ nhất: Những vấn đề chung vị trí, vai trị DNVVN kinh tế thị trường, ý nghĩa việc mở rộng tín dụng DNVVN Thứ hai: Đánh giá công tác mở rộng cho vay DNVVN Ngân hàng TMCP An Bình giai đoạn 2014 đến 2016, từ kết đạt mặt hạn chế nguyên nhân hạn chế Thứ ba: Khóa luận mạnh dạn đưa số giải pháp, kiến nghị với Nhà nước, Ngân hàng nhà nước (NHNN), với hiệp hội DNVVN để tạo thuận lợi cho DNVVN dễ dàng tiếp cận với nguồn vốn tín dụng ngân hàng Mặc dù có nhiều cố gắng, nỗ lực trình tìm hiểu nghiên cứu hạn chế mặt thời gian kiến thức lý luận thực tiễn nên khóa luận khơng tránh thiếu sót, em mong nhận đóng góp, phê bình thầy Em xin cảm ơn tập thể thầy cô giáo Học viện Ngân hàng dạy dỗ em suốt thời gian vừa qua, đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới giáo Phạm Ngọc Huyền tận tình giúp đỡ bảo em hoàn thiện tốt khóa luận tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn ! Sinh viên Nguyễn Thị Duyên DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Tín dụng ngân hàng – Học viện Ngân hàng – NGND – PGS – TS Tô Ngọc Hưng- Nhà xuất lao động – xã hội Giáo trình Tiền tệ - Ngân hàng – Học viện Ngân hàng- Nhà xuất thống kê 2012 Giáo trình Phân tích tài doanh nghiệp – Học viện Ngân hàng – TS Lê Thị Xuân- Nhà xuất lao động 2016 Giáo trình Tài doanh nghiệp – TS Lê Thị Xuân – Nhà xuất Đại học KTQD- 2012 Giáo trình Lý thuyết tiền tệ ngân hàng – TS Tô Kim Ngọc – Nhà xuất thống kê 2005 Slide Lập phân tích báo cáo tài Ngân hàng thương mại – Khoa Ngân hàng – Học viện ngân hàng Khóa luận “ Mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- chi nhánh Ba Đình ’’ Luật TCTD số 47/2010/QH12 Thông tư 02/ 2013/TT- NHNN phân loại loại tài sản có, mức trích lập dự phòng rủi ro việc xử dụng dự phòng 10 Thông tư 09/2014/TT- NHNN sửa đổi số điều thông tư 02//2013/TTNHNN 11 QĐ 1627/2001/QĐ- NHNN quy chế cho vay TCTD khách hàng 12 QĐ 127/2005/QĐ- NHNN sửa đổi bổ sung số điều quy chế cho vay TCTD khách hàng ban hành theo QĐ 1627/2001/QĐ- NHNN 13 Báo cáo tài Ngân hàng TMCP An Bình năm 2013, 20114, 2015, 2016 14 Kênh thơng tin kinh tế - tài Việt Nam (http://cafef.vn/ ) 15 Hiệp hội DNVVN (http://www.vinasme.com.vn/) 16 Cổng thông tin DNVVN (http://hasmea.org.vn/) 17 Cổng thông tin tài chứng khốn Vietstock (http://vietstock.vn/ ) 18 Cơ hội cho DNVVN năm 2017 - Cổng thông tin điện tử tài (www.mof.vn) 19 Tham khảo khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ (https://voer.edu.vn /) 20 Nghị định 56/2009/NĐ- CP