Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng của ngân hàng hợp tác xã việt nam,luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG CAO THỊ HUYỀN GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI – 2017 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG CAO THỊ HUYỀN GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS ĐÀO MINH TÚ HÀ NỘI - 2017 LỜI CẢM ƠN Trong suốt trình thực luận văn, nhận đƣợc nhiều quan tâm giúp đỡ từ Nhà khoa học gia đình bạn bè Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc tới TS.Đào Minh Tú ngƣời trực tiếp hƣớng dẫn tơi hồn thành luận văn Tiến sỹ ln quan tâm, hƣớng dẫn tận tình, giúp đỡ tơi suốt q trình thực luận văn Tôi xin cảm ơn Ban lãnh đạo, anh chị bạn đồng nghiệp công tác Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam hƣớng dẫn tơi tìm hiểu thực tiễn hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nhờ mà tơi hồn thành luận văn tốt nghiệp nhƣ mong muốn Một lần xin chân thành cảm ơn! Xin chúc Tiến sỹ, anh, chị bạn mạnh khỏe, hạnh phúc thành công sống! LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu riêng tơi.Các số liệu luận văn số liệu trung thực xuất phát từ thực tế nghiên cứu Hội sở Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam Học viên thực hiên Cao Thị Huyền MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ 1.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ .3 1.1.1 Khái niệm, mục tiêu, nguyên tắc tổ chức hoạt động đặc trƣng ngân hàng hợp tác xã 1.1.2 Các hoạt động chủ yếu ngân hàng hợp tác xã 11 1.2 HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ 13 1.2.1 Quan điểm chung hiệu tín dụng 14 1.2.2 Các tiêu đánh giá hiệu tín dụng ngân hàng hợp tác xã .14 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ 25 1.3.1 Những nhân tố chủ quan 26 1.3.2 Những nhân tố khách quan 28 1.4 BÀI HỌC KINH NGHIỆM VỀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ TRÊN THẾ GIỚI 29 1.4.1 Mô hình ngân hàng hợp tác xã giới 29 1.4.2 Kinh nghiệm nâng cao hiệu tín dụng số NHHTX giới 31 1.4.3.Bài học cho Việt Nam 34 KẾT LUẬN CHƢƠNG 36 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2014 - 2016 .37 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM .37 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 37 2.1.2 Cơ cấu tổ chức .39 2.1.3 Mục tiêu, phƣơng hƣớng hoạt động 40 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh chủ yếu Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam 40 2.2 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM .47 2.2.1 Các sản phẩm quy trình tín dụng Ngân hàng Hợp tác 47 2.2.2 Phân tích hiệu tín dụng Ngân hàng Hợp tác 50 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM .62 2.3.1 Những thành công 62 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 65 KẾT LUẬN CHƢƠNG 70 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN TỚI 72 3.1 MỤC TIÊU, ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN TỚI 72 3.2 MỤC TIÊU, NHIỆM VỤ VỀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM .73 3.3 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM 74 3.3.1 Ngăn ngừa xử lý nợ xấu .74 3.3.2 Tăng cƣờng kiểm tra giám sát sau cho vay nhằm giảm thiếu khả phát sinh nợ hạn, nợ xấu 75 3.3.3 Nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định khách hàng 76 3.3.4 Phát triển đa dạng sản phẩm, dịch vụ tín dụng: Đối tƣợng, phƣơng thức .79 3.3.5 Tăng cƣờng kiểm tra kiểm soát nội 82 3.3.6 Xây dựng sách phục vụ chăm sóc khách hàng phù hợp với mục tiêu phát triển 82 3.3.7 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực phục vụ cơng tác tín dụng 83 3.3.8 Quản lý rủi ro nhằm phát xử lý kịp thời khoản vay có vấnđề 86 3.3.9 Tiếp tục đẩy mạnh việc huy động vốn nhằm đắp ứng nhu cầu vốncho hoạt động tín dụng 87 3.4 KIẾN NGHỊ .87 3.4.1 Kiến nghị Chính phủ Bộ, Ngành 87 3.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc .89 KẾT LUẬN CHƢƠNG 90 KẾT LUẬN 91 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .94 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Viết tắt Diễn giải QTDND Quỹ tín dụng nhân dân HTX Hợp tác xã QTDTW Quỹ tín dụng nhân dân Trung ƣơng QTDKV Quỹ tín dụng khu vực QTDCS Quỹ tín dụng sở NHHTXVN Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam NHTW Ngân hàng Trung ƣơng NHHTX Ngân hàng hợp tác xã TCTD Tổ chức tín dụng IC Sản phẩm liên kết IC JICA Cơ quan hợp tác quốc tế Nhật Bản ATHT An toàn hệ thống ADB Ngân hàng phát triển Châu Á ACCU Hiệp hội tổ chức tín dụng Châu Á ICO Cơ quan tín dụng nhà nƣớc Tây Ban Nha AFD Cơ quan phát triển Pháp DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức NHHTXVN 39 Bảng 2.1 Tình hình nguồn vốn Ngân hàng Hợp tác giai đoạn 2014 - 2016 41 Bảng 2.2 Tình hình sử dụng vốn NHHTX đến 31/12/2016 45 Bảng 2.3 Một số tiêu lợi nhuận hoạt động NHHTXVN 46 giai đoạn 2014 – 2016 .46 Bảng 2.4 Kết tín dụng NHHTX giai đoạn 2014 – 2016 .50 Bảng 2.5 Tỷ lệ nợ xấu NHHTX năm 2014 – 2016 51 Bảng 2.6 Số trích lập dự phòng rủi ro cụ thể NHHTX 2014 – 2016 .52 Bảng 2.7 Dƣ nợ có bảo đảm tài sản NHHTX 2014 - 2016 53 Bảng 2.8 Dƣ nợ phân theo loại hình khách hàng thời hạn NHHTX 55 năm 2014 – 2016 .55 Bảng 2.9 Quy mơ tín dụng NHHTX giai đoạn 2014 – 2016 58 Bảng 2.10 Cơ cấu thu nhập NHHTX năm 2014 – 2016 59 Bảng 2.11 Chênh lệch lãi suất bình quân NHHTX 2014 – 2016 60 Bảng 2.12 Mức sinh lời vốn tín dụng NHHTX năm 2014 – 2016 61 Biểu đồ 2.1: Cơ cấu vốn chủ sở hữu NHHTX giai đoạn 2014 – 2016 .42 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu nguồn vốn huy động NHHTX giai đoạn 2014 – 2016 43 Biều đồ 2.3 Cơ cấu nguồn vốn vay NHHTX giai đoạn 2014 – 2016 44 Biểu đồ: 2.4 Dƣ nợ có bảo đảm tài sản NHHTX 2014– 2016 55 Biểu đồ 2.5 Cơ cấu dƣ nợ theo loại hình khách hàng NHHTX năm 2014 – 2016 56 Biểu đồ 2.6 Cơ cấu dƣ nợ theo thời hạn NHHTX năm 2014 - 2016 .57 Biểu đồ 2.7 Thu nhập từ hoạt động tín dụng NHHTX năm 2014 – 2016 60 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Một phần năm kỷ, so với bề dày lịch sử ngành ngân hàng nhiều Tổ chức tín dụng (TCTD) khơng phải chặng đƣờng dài Song việc thực vai trị “ Ngân hàng Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND)” NHHTX Việt Nam thời gian qua thành đáng ghi nhận Mơ hình NHHTX phù hợp với đặc điểm kinh tế Việt Nam, đặc biệt lĩnh vực nông nghiệp nông thôn.Hệ thống QTDND Việt Nam tạo thêm kênh dẫn vốn quan trọng đến hộ nông dân, đa dạng hố thị trƣờng tài chính, tín dụng khu vực nơng thơn, góp phần thúc đẩy kinh tế, mở mang ngành nghề dịch vụ, xố đói giảm nghèo, bƣớc đẩy lùi nạn cho vay nặng lãi, hụi họ nông thôn, tạo công ăn việc làm cho ngƣời lao động Mục tiêu hoạt động Ngân hàng hợp tác xã hỗ trợ thành viên dịch vụ tín dụng, ngân hàng Lợi nhuận khơng mục tiêu quan trọng NHHTX nhƣng chúng lại phƣơng tiện để NHHTX đạt đƣợc mục tiêu cuối hỗ trợ thành viên Vì vậy, để phát huy đƣợc tối đa vai trò mình, NHHTXVN cần khơng ngừng nâng cao hiệu hoạt động hệ thống hiệu tín dụng yếu tố then chốt Do nhiều nguyên nhân dẫn đến hoạt động NHHTXVN nhiều hạn chế, chƣa thực đáp ứng đƣợc mục tiêu đề Trong thời gian qua có đề tài nghiên cứu, có giải pháp đƣa để nâng cao hiệu tín dụng nhƣng giải pháp đến thời điểm bộc lộ hạn chế, khơng cịn phù hợp với điều kiện phát triển kinh tế Nâng cao hiệu tín dụng NHHTXVN vấn đề cấp bách, có tính định khơng tồn phát triển NHHTXVN mà cịn định đến phát triển an tồn – hiệu - bền vững hệ thống QTDND Chính lý đây, đồng thời thân tác giả Cán tín dụng trực tiếp làm việc chi nhánh NHHTXVN, chọn đề tài: “Giải pháp 81 chiết khấu, tái chiết khấu, cầm cố thƣơng phiếu… Nhiều phƣơng thức cho vay sau NHHTXVN chƣa áp dụng triển khai nhƣng phƣơng pháp hay, đƣợc đơn vị nghiên cứu, cân nhắc lựa chọn đƣa vào thực tế hoạt động nhằm phát triển hoạt động tín dụng đơn vị Phát triển hình thức cho vay tiêu dùng: nay, đối tƣợng cho vay tiêu dùng NHHTXVN bó hẹp cán thuộc doanh nghiệp Nhà nƣớc, giáo viên trƣờng với hình thức cho vay mua sửa chữa nhà cửa, sắm sửa vật dụng gia đình, mua tơ…với doanh số cho vay cịn khiêm tốn Trƣớc xu huớng cạnh tranh mạnh mẽ tổ chức tín dụng khác, để phát triển hình thức cho vay tiêu dùng theo tác giả, NHHTXVN cần phải nghiên cứu cách thức, phƣơng pháp tiếp thị cho vay tiêu dùng, ngồi chờ khách hàng đến với mà phải chủ động liên hệ, tìm kiếm khách hàng Một số cách thức mà NHHTXVN áp dụng là: + Mở rộng chiến dịch quảng bá sản phẩm: Để mở rộng cho vay tiêu dùng việc mở chiến dịch quảng bá để ngƣời dân biết đến không ngại vay vốn NHHTXVN việc làm cần thiết Công việc thực thơng qua phƣơng tiện báo chí, truyền hình đặc biệt báo điện tử đƣợc nhiều ngƣời quan tâm NHHTXVN đăng ký dịch vụ giải đáp thắc mắc dịch vụ Ngân hàng nói chung cho vay tiêu dùng nói riêng qua dịch vụ điện thoại bƣu điện, tích cực tuyên truyền quảng bá sản phẩm dịch vụ lên wedside, diễn đàn NHHTXXVN + Tăng cƣờng hoạt động cho vay đồng tài trợ:Đồng tài trợ phƣơng thức cho vay phù hợp với mơ hình hệ thống QTDND Bởi đặc điểm hệ thống QTDND tiềm lực tài nhỏ bé nhu cầu đầu tƣ phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ dƣ án, phƣơng án có quy mơ trung bình, lớn ngày nhiều, vƣợt quyền phán cho vay QTDND, nhiều lúc thân NHHTXVN khan nguồn nên đáp ứng nhu cầu vay vốn QTDND đƣợc Vì vậy, nâng cao vai trò phƣơng thức cho vay đồng tài trợ NHHTXVN phối hợp với QTDND tổ chức tín dụng khác để triển khai mở rộng cho vay 82 3.3.5 Tăng cƣờng kiểm tra kiểm soát nội Hoạt động NHHTXVN số tồn tại, phần cơng tác tra, kiểm tra kiểm sốt nội hoạt động chƣa thực hiệu quả, chƣa hoạt động thƣờng xuyên chịu nhiều chi phối Hiện Chi nhánh phận kiểm tra, kiểm sốt nội thƣờng mỏng có từ đến ngƣời lại chịu nhiều chi phối Ban điều hành Để nâng cao hiệu hoạt động NHHTXVN cần kiện toàn hoạt động Ban kiểm soát để đủ sức thay mặt thành viên giám sát, kiểm tra hoạt động NHHTXVN theo pháp luật điều lệ; xây dựng hoàn thiện máy kiểm tra kiểm soát nội từ Hội sở đến Chi nhánh đảm bảo thực tốt chức kiểm tra, cảnh báo hoạt động điều hành NHHTXVN cho an toàn hiệu Để nâng cao vai trị cơng tác kiểm sốt nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, từ nâng cao Hiệu tín dụng, ngân hàng cần thực số biện pháp sau: Thứ nhất: Tăng cƣờng cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng tham gia vào cơng tác kiểm tra kiểm sốt Thứ hai: Thực kiểm tra giám sát cần phải có đầy đủ phẩm chất trung thực, ý thức chấp hành pháp luật nhìn nhận khách quan Trong trình tác nghiệp phải thực cách vô tƣ, tránh tình trạng nể chƣa thực góp ý thẳng thắn Cần quy định trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ khuyến khích thƣởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm soát Thứ ba: Thƣờng xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phịng kiểm sốt Thứ tư: Khơng ngừng hồn thiện đổi phƣơng pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tƣợng mục đích kiểm tra 3.3.6 Xây dựng sách phục vụ chăm sóc khách hàng phù hợp với mục tiêu phát triển Việc xây dựng sách khách hàng điều cần thiết tình hình cạnh tranh khốc liệt ngân hàng với nhƣ Ngân hàng sử dụng số biện pháp sau: Thứ nhất: Tổ chức nghiên cứu, tìm hiểu tâm lý nhóm khách hàng để 83 đƣa sản phẩm có tính ƣu việt với mức lãi suất hợp lý sách chăm sóc khách hàng cho phù hợp với nhóm đối tƣợng Từ đƣa tín dụng ngân hàng phát triển ổn định, bền vững Thứ hai: Thƣờng xuyên tiến hành trao đổi, tham khảo, đóng góp ý kiến ngân hàng khách hàng để tạo mối quan hệ tốt đẹp khách hàng ngân hàng, nhằm xây dựng nên nhóm khách hàng truyền thống trung thành với ngân hàng Thứ ba: Năng cao chất lƣợng phục vụ dịch vụ ngân hàng Đây biện pháp hiệu việc thu hút sử dụng hiệu nguồn vốn ngân hàng qua nâng cao Hiệu tín dụng Chất lƣợng phục vụ bao gồm nhiều lĩnh vực có liên quan đến khách hàng, chẳng hạn nhƣ: thủ tục giấy tờ gọn nhẹ, thời gian xử lý nghiệp vụ nhanh chóng, tƣ vấn cho khách hàng hiệu quả, phong cách, thái độ giao tiếp tốt làm vừa lòng khách hàng, nơi giao dịch sẽ, thuận tiện 3.3.7 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực phục vụ cơng tác tín dụng Cán tín dụng ngƣời đƣa báo cáo tín dụng thể đánh giá chủ quan lực tài chính, lực pháp lý, hiệu kinh doanh khả tốn nợ khách hàng, từ sở đƣa định việc cấp tín dụng hay khơng Cơng việc địi hỏi phải có cán có trình độ, lực am hiểu thơng thạo nghiệp vụ Do đó, việc nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán tín dụng điều kiện kiên để nâng cao Hiệu tín dụng ngân hàng Vì ngân hàng cần ý điểm sau: Thứ nhất: Về công tác tuyển dụng Để tuyển đƣợc nhân viên đạt yêu cầu ngân hàng nên kết hợp biện pháp tuyển dụng sau: - Tuyển dụng rộng rãi: áp dụng cho nhiều đối tƣợng thi tuyển Cách thức có ƣu điểm lựa chọn đƣợc ngƣời thích hợp với vị trí thiếu; nhiên có khuyết điểm để có đƣợc ngƣời phù hợp ngân hàng phải trải qua trình sàng lọc kỹ càng, q trình phải bỏ khơng chi phí Cho nên ngân hàng sử dụng thêm cách thức khác có nhu cầu tuyển dụng để 84 hạn chế đƣợc chi phí tuyển dụng mà có đƣợc nhân viên tốt - Tuyển dụng cán tín dụng khẳng định đƣợc khả tổ chức tín dụng khác - Tiếp cận với trƣờng đại học khu vực: ngân hàng trực tiếp tìm đến trƣờng đại học, thơng qua trƣờng tìm kiếm sinh viên xuất sắc; tham gia ngày hội nghề nghiệp trƣờng tổ chức thi tuyển trực tiếp để tìm kiếm ứng viên tài Để đảm bảo việc tuyển dụng đƣợc đội ngũ nhân viên tín dụng giỏi thích hợp cho cơng việc góp phần đƣa việc kinh doanh ngân hàng lên nên kết hợp cách thức tuyển dụng có nhu cầu nhân Thứ hai: Về công tác đào tạo Quá trình đào tạo ngân hàng phải đƣợc thƣờng xuyên, liên tục không danh cho nhân viên mà dành cho tất nhân viên làm việc - Đối với nhân viên : Khi có định đƣợc tuyển dụng từ ngân hàng, nhân viên có ba tháng để thử việc Trong thời gian nhân viên đƣợc huấn luyện đào tạo trực tiếp từ trƣởng phòng ban - Ngân hàng cần có kế hoạch khuyến khích nhân viên làm việc nâng cao trình độ chun mơn phát triển nghiệp vụ Ngân hàng nên tạo điều kiện thời gian nhƣ kinh phí để họ tiếp tục theo học khoá học sau đại học lấy thạc sĩ, tiến sĩ… Bên cạnh kiến thức chuyên môn ngân hàng nên hỗ trợ cho cán tín dụng bổ sung thêm kiến thức tin học, ngoại ngữ - Ngân hàng nên thƣờng xuyên mở lớp bồi dƣỡng, đào tạo cán bộ, hoạt động ngoại khóa kết hợp với đào tạo, chƣơng trình đào tạo chuyên cho lãnh đạo cán có lực Các lớp đào tạo bồi dƣỡng cán có trình độ cao, nghiệp vụ sâu có kinh nghiệm trực tiếp giảng dạy mời giảng viên trƣờng đại học, chuyên gia bên đến giảng dạy Ngân hàng nên sớm xây dựng đội ngũ cán chủ chốt, có lực, có kinh nghiệm theo học lớp đào tạo chuyên ngành Tài - ngân hàng để 85 làm trụ cột cho hoạt động tín dụng ngân hàng - Ngân hàng cần kiểm tra, theo dõi đánh giá cách định kì, thƣờng xuyên trình độ cán tín dụng, tháng/lần, từ lập kế hoạch bồi dƣỡng cho cán chƣa nắm vững đƣợc nghiệp vụ hay chuyển họ sang công tác vị trí thích hợp Thứ ba: Về mơi trƣờng làm việc Tạo mơi trƣờng làm việc thích hợp hiệu quả, giúp nhân viên có thoải mái làm việc, mơi trƣờng làm việc phải có tính cạnh tranh nhƣng tinh thần lành mạnh giúp nhân viên có đƣợc đột phá phát huy lực thân Thứ tư: Về chế độ đãi ngộ Bên cạnh yếu tố ngân hàng cần có chế độ đãi ngộ hợp lý Ngoài chế độ mà ngân hàng thực nhƣ: nhân viên đƣợc hƣởng phép năm dựa vào thời gian làm việc, 100% nhân viên đƣợc cấp sổ bảo hiểm xã hội bảo hiểm y tế, năm tổ chức cho nhân viên nghỉ mát Ngân hàng nên xây dựng tổ chức cơng đồn sở chun phụ trách lo lắng đời sống nhân viên nhƣ phụ trách công việc thiết lập mối quan hệ với tổ chức bên Với cán đạt thành tích cao cơng việc, ngân hàng nên có khen thƣởng kịp thời để khuyến khích, động viên họ hồn thành tốt cơng việc đƣợc giao Đồng thời với cán thiếu tinh thân trách nhiệm công việc, ngân hàng phải xử lý nghiêm minh, có nhƣ cơng tác quản lý rủi ro tín dụng đạt hiệu tốt Thứ năm: Cán tín dụng ngân hàng phải đƣợc phân cơng hợp lý chun mơn hóa Thứ sáu: Trong hố đội ngũ cán bộ, nhân viên ngân hàng Trình độ cán tín dụng quan trọng nhƣng đạo đức cán tín dụng cịn quan trọng Sai lầm cán tín dụng dẫn tới rủi ro, rủi ro lớn nhỏ, nhƣng cán tín dụng cố tình gây rủi ro chắn rủi ro lớn, từ ảnh hƣởng xấu đến Hiệu tín dụng Do 86 điều cần thiết phải làm hoá đội ngũ cán bộ, nhân viên nhiều biện pháp nhƣ tăng cƣờng công tác quản trị điều hành, kiểm tra kiểm sốt, thực nghiêm túc quy định, quy trình cấp tín dụng; rà sốt chấn chỉnh cơng tác tổ chức cán bộ, chọn ngƣời có lực, phẩm chất đạo đức tốt bố trí vào phận thiết yếu quan trọng, giao dịch trực tiếp với khách hàng Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ đƣợc tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc đƣợc nhanh chóng 3.3.8 Quản lý rủi ro nhằm phát xử lý kịp thời khoản vay có vấnđề Mục tiêu ngân hàng việc xử lý khoản vay có vấn đề tối đa hóa tỷ lệ thu hồi khoản vay này, để thực tốt mục tiêu ngân hàng cần thành lập phận quản lý rủi ro với chức nhiệm vụ nhƣ sau: Thứ nhất: Cân nhắc dự báo tồn khả xảy khoản vay để tìm giải pháp cụ thể, thích hợp, hạn chế thấp mức độ tổn thất cho khoản vay Thứ hai: Nắm bắt ngay, xác thực trạng rủi ro khoản vay, phân tích ngun nhân đƣa đến khoản vay có vấn đề từ đề giải pháp, ràng buộc khách hàng vay nhƣ cắt giảm chi phí, tăng dòng tiền; xử lý tài sản bảo đảm làm giảm thiểu rủi ro tăng khả tỷ lệ thu hồi khoản vay Thứ ba: Giám sát thƣờng xuyên, chặt chẽ để phát kịp thời vấn đề phát sinh liên quan đến khoản vay, kiểm soát nguồn thu, tài sản bảo đảm mà khách hàng cam kết dùng để trả nợ vay ngân hàng Thứ tư: Luôn giữ vững mục tiêu, tận dụng hội để tận thu nguồn vốn cho vay Thứ năm: Trao đổi thông tin với ngân hàng, tra cứu thông tin CIC tình hình tài sai phạm khách hàng Từ sàng lọc khách hàng có mức độ rủi ro cao khỏi danh mục cho vay 87 3.3.9 Tiếp tục đẩy mạnh việc huy động vốn nhằm đắp ứng nhu cầu vốncho hoạt động tín dụng Với chiến lƣợc mở rộng quy mơ hoạt động NHHTX, nhu cầu vốn cho hoạt động tín dụng lớn Trong cạnh tranh NHTM việc huy động vốn diễn gay gắt, việc tăng cƣờng huy động vốn có ý nghĩa quan trọng việc mở rộng nâng cao Hiệu tín dụng NHHTX Để thực đƣợc điều NHHTX cần có chiến lƣợc nhƣ: Thứ nhất: Đa dạng sản phẩm tiền gửi tiết kiệm kỳ hạn, phƣơng thức rút vốn lãi, gửi thêm vốn, với mức lãi suất cạnh tranh thị trƣờng Áp dụng mức lãi suất ƣu đãi cầm cố sổ tiết kiệm NHHTX phát hành, khách hàng có số dƣ tiền gửi lớn Thứ hai: Áp dụng chƣơng trình gửi tiền trúng vàng, quà tặng, tặng mã số dự thƣởng với giải thƣởng giá trị lớn, số hình thức khuyến mại phù hợp với sở thích ngƣời dân địa bàn Thứ ba: Đẩy mạnh hoạt động chuyển tiền kiều hối, để huy động đƣợc nguồn ngoại tệ cho ngân hàng 3.4 KIẾN NGHỊ Qua phân tích thực trạng hoạt động tín dụng tạiNHHTX năm qua thấy hoạt động kinh doanh ngân hàng gặp nhiều khó khăn Một mặt, ngân hàng phải giải tốt vấn đề tăng khối lƣợng tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp để thực mục tiêu phát triển kinh tế Mặt khác, phải có biện pháp sử dụng vốn thích hợp, có hiệu cao, tạo cấu đầu tƣ vốn hợp lý, Hiệu tín dụng phải đảm bảo Nhƣ muốn nâng cao Hiệu tín dụng địi hỏi phải có biện pháp hữu hiệu từ phía Nhà nƣớc, NHNN, NHHTX, doanh nghiệp quan có liên quan 3.4.1 Kiến nghị Chính phủ Bộ, Ngành Để tạo điều kiện cho hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng, giúp ngân hàng mở rộng nâng cao Hiệu tín dụng, đề nghị Nhà nƣớc, Bộ, Ngành: 88 3.4.1.1 Hồn thiện mơi trường pháp lý đảm bảo ổn định hoạt động kinh doanh Hoàn thiện ổn định sách phát triển kinh tế- xã hội sở tạo mơi trƣờng kinh tế pháp lý thuận lợi cho hệ thống QTDND hoạt động kinh doanh có hiệu Đây yếu tố tạo nên yên tâm bỏ vốn đầu tƣ thành phần kinh tế, có đƣợc ổn định mơi trƣờng kinh tế vĩ mô thành phần kinh tế mạnh dạn việc đầu tƣ chiều sâu, mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh dịch vụ nhƣ thu hút đƣợc phận lớn nguồn vốn tham gia vào trình đầu tƣ thành phần kinh tế Đƣa sách phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn phát huy tối đa tiềm thành phần kinh tế Đƣa sách hỗ trợ cho doanh nghiệp, hộ gia đình, tổ chức kinh tế phát triển sản xuất kinh doanh nhƣ cho thuê đất xây dựng sở, hỗ trợ mặt đào tạo, tìm kiếm thị trƣờng tiêu thụ Nhà nƣớc với vai trị cầm lái khơng cầm chèo cần tạo điều kiện cho QTDND phát huy đƣợc tính tự nguyện, tự trợ giúp, tự quản lý, tự chịu trách nhiệm, tính động sáng tạo phát huy nội lực xây dựng phát triển Nhà nƣớc quy định khung pháp lý, đƣa điều kiện thành lập, kinh doanh giám sát việc thực thi chúng không can thiệp biện pháp hành phi thị trƣờng vào hoạt động, quyền tự chủ QTDND 3.4.1.2 Hỗ trợ hệ thống QTDND thơng qua sách ưu đãi Để hỗ trợ hệ thống QTDND nói chung, NHHTXVN nói riêng hoạt động Nhà nƣớc cần nghiên cứu sách hỗ trợ ƣu đãi cho hệ thống cụ thể nhƣ sau: - Nghiên cứu giảm thuế suất thu nhập doanh nghiệp cho hệ thống NHHTX xuống 15% (hiện mức thuế suất TNDN với hệ thống NHHTX 20%) nguồn thuế đƣợc miễn giảm NHHTXVN dùng để tái đầu tƣ nâng cao lực hệ thống - Tạo điều kiện để NHHTXVN đƣợc tiếp cận với nguồn vốn ODA mà tổ chức tín dụng quốc tế giải ngân cho lĩnh vực nông nghiệp, nông thông thơng qua Chính Phủ Việt Nam 89 - Nghiên cứu tìm kiếm nguồn vốn để cấp bổ sung thêm vốn điều lệ cho NHHTXVN trƣớc mắt mức vốn pháp định 3.000 tỷ đồng - Đề xuất với Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam nghiên cứu giảm mức phí đóng bảo hiểm tiền gửi cho hệ thống QTDND từ 0,15%năm xuống 0,07%/năm để hỗ trợ hoạt động hệ thống QTDND 3.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc Để hỗ trợ hệ thống NHHTX nâng cao Hiệu tín dụng, ngăn chặn nợ hạn, thời gian tới đề nghị Ngân hàng Nhà nƣớc cần nghiên cứu thực số công việc sau: Thứ nhất: Nghiêncứu cho phép NHHTXXVN, tính nguồn vốn huy động ngắn hạn, trung dài hạn bao gồm tiền gửi QTDND nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn nguồn vốn huy động NHHTXXVN Khi thực nghiệp vụ điều hòa vốn hệ thống QTDND, số tiền gửi QTDND NHHTXVN lớn số tiền QTDND vay từ NHHTXX, NHHTX dùng nguồn tiền đầu tƣ sang tài sản sinh lời khác nhƣ đầu tƣ trái phiếu phủ, cho vay ngồi thành viên … vừa đảm bảo khoản, vừa đảm bảo khả sinh lời Theo quy định thông tƣ 36/2014/TT – NHNN ngày 20 tháng 11 năm 2014 Thổng đốc NHNN Việt Nam, NHHTXVN đƣợc đầu tƣ trái phiếu phủ theo tỷ lệ tối đa so với nguồn vốn ngắn hạn 40%, nhƣng nguồn vốn ngắn hạn không bao gồm tiền gửi QTDND Tỷ lệ sử dụng nguồn vốn ngắn hạn vay trung dài hạn NHHTXVN theo tỷ lệ tối đa 60% , không bao gồm tiền gửi ngắn hạn QTDND Thứ hai: Có sách xử lý rủi ro vốn cho vay phát triển nông nghiệp nông thôn trƣờng hợp bị thiệt hại nguyên nhân khách quan bất khả kháng hệ thống QTDND Thứ ba: Tạo điều kiện cho NHHTXVN đƣợc tham gia vào dự án tín dụng quốc tế Ngân hàng Nhà nƣớc đại diện cho Chính Phủ ký kết tham gia để NHHTXVN có thêm nguồn vốn hoạt động 90 Thứ tư: Tiếp tục tăng cƣờng công tác tra, giám sát, chấn chỉnh hoạt động QTDND không chấp hành chế độ quy định, thực quy định bảo đảm an toàn mà việc tăng cƣờng liên kết với NHHTXVN thơng qua chế điều hịa vốn nội (gửi vốn tạm thời nhàn rỗi lên NHHTXXVN) tránh tình trạng QTDND thừa vốn khơng gửi điều hịa nội mà đầu tƣ TCTD khác, thiếu cần vốn lại đề nghị vay vốn từ NHHTXVN nhằm tăng cƣờng liên kết hệ thống bảo đảm an toàn cho hệ thống Thứ năm: Chấp thuận đề án NHHTXVN việc thành lập Cơng ty kiểm tốn trực thuộc NHHTXVN để hỗ trợ cho hoạt động hệ thống QTDND phát triển an toàn, hiệu KẾT LUẬN CHƢƠNG Nhìn chung, hoạt động tín dụng NHHTX đạt đƣợc kết tăng trƣởng cao đóng góp đáng kể vào chất lƣợng hoạt động ngân hàng giai đoạn từ năm 2014 Bên cạnh đó, thiết nghĩ cần phải đề cập đến vai trò quan trọng việc thực thi chiến lƣợc, giải pháp quản trị nhằm đạt đƣợc mục tiêu ngân hàng để đạt đƣợc kết tốt Do vậy, việc tìm kiếm giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng nhƣ điều kiện tất yếu để NHHTX tiếp tục thực định hƣớng phát triển, chiến lƣợc kinh doanh Tác giả xây dựng nhóm giải pháp thuộc thân ngân hàng nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng NHHTX, số giải pháp Chính phủ, NHNN nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Trong đó, nhóm giải pháp thuộc thân NHHTX, quan trọng mang tính chất định đến hiệu thực định hƣớng mục tiêu, chiến lƣợc ngân hàng giai đoạn tới 91 KẾT LUẬN Sau 20 năm hoạt động, hệ thống QTDND nói chung, NHHTXVN nói riêng tạo nên kênh dẫn vốn quan trọng từ ngƣời có vốn đến ngƣời sử dụng vốn địa bàn nông nghiệp, nông thôn Việt Nam Với kết đạt đƣợc thời gian qua, NHHTXVN phần khẳng định đƣợc vai trị nghiệp Cơng nghiệp hóa- đại hóa nơng nghiệp, nơng thơn, góp phần khơng nhỏ vào q trình đƣa đất nƣớc trở thành nƣớc công nghiệp theo hƣớng đại vào năm 2020 nhƣ mục tiêu chiến lƣợc mà Đảng Nhà nƣớc đề Thực tốt vai trị làm đầu mối cho tồn hệ thống lĩnh vực hoạt động, NHHTXVN góp phần to lớn vào thành cơng mơ hình NHHTX nƣớc ta góp phần hạn chế cho vay nặng lãi địa bàn nông thôn năm qua Tuy nhiên, tình hình hoạt động đặc biệt cơng tác tín dụng NHHTXVN cịn tồn số hạn chế, chƣa thực đáp ứng đƣợc mục tiêu đề Việc nghiên cứu giải pháp nâng cao hiệu tín dụng NHHTXVN có ý nghĩa to lớn phát triển toàn hệ thống QTDND nhằm đáp ứng mục tiêu phát triển kinh tế xã hội nông thôn Nghiên cứu, nâng cao hiệu tín dụng NHHTXVN vấn đề cần thiết, nhiên nghiên cứu mẻ Do trình nghiên cứu tác giả kết hợp lý luận thực tiễn hoạt động NHHTXVN để phân tích đánh giá thực trạng nâng cao hiệu tín dụng đƣa số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu tín dụng NHHTXXVN Nội dung luận văn tập trung hoàn thành số nhiệm vụ sau: Thứ nhất: Luận văn hệ thống hóa vấn đề lý luận NHHTXX, nâng cao hiệu tín dụng NHHTX nhƣ tìm hiểu kinh nghiệm nâng cao hiệu tín dụng số mơ hình NHHTX giới học áp dụng cho Việt nam Thứ hai: Luận văn nghiên cứu, phân tích thực trạng hiệu hoạt động tín dụng NHHTXVN thời gian qua, từ đánh giá kết đạt đƣợc 92 tồn nhƣ nguyên nhân tồn cần khắc phục Thứ ba: Trên sở thực trạng hiệu hoạt động tín dụng NHHTXVN giai đoạn 2014 - 2016, phƣơng hƣớng nhiệm vụ NHHTXVN thời gian tới tác giả xây dựng đề xuất số giải pháp đƣa số nhóm giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu tín dụng NHHTXVN thời gian tới Do đề tài nghiên cứu rộng phức tạp, thân tác giả cịn nhiều hạn chế trình độ, chắn góc độ luận văn cịn tồn khiếm khuyết Tác giả mong muốn nhận đƣợc nhiều ý kiến đóng góp nhà khoa học, nhà quản lý bạn đọc quan tâm đến lĩnh vực Qua việc nghiên cứu hoàn thiện luận văn tác giả chân thành cảm ơn quan tâm dẫn nhiệt tình TS Đào Minh Tú Thầy Cơ Khoa Tài ngân hàng – Học viện ngân hàng đồng nghiệp có nhiều ý kiến đóng góp để tác giả hoàn thành luận văn 93 94 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo hoạt động kinh doanh NHHTXVN năm 2014-2016 Các văn hành liên quan đến cơng tác tín dụng Ngân hàng Hợp tác Giáo trình Tín dụng ngân hàng, Học viện Ngân hàng, NXB Thống kê Hà Nội 4.Tài liệu học tập Tín dụng ngân hàng 2011-2012, khoa Ngân hàng - Bộ môn NHTM, Học viện Ngân hàng 5.Tài liệu giảng Quản trị rủi ro, phân tích tài chính, thẩm định tín dụng (2014), Học viện ngân hàng 6.Tài liệu đào tạo Phân tích tài Quỹ tín dụng nhân dân (2014), Học viện ngân hàng 7.TS Lê Thanh Tâm (2014), Quản trị rủi ro Quỹ tín dụng nhân dân 8.Luật Tổ chức tín dụng 2010 Luật Hợp tác xã số 18/2003/QH11 ngày 26 tháng 11 năm 2003; 10 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Ngân hàng Nhà nƣớc việc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 11 Thông tƣ số 14/2014/TT-NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc việc sửa đổi bổ sung số điều cảu quy định phân loại nợ, trích lập sử sụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng cảu tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN 12.Thông tƣ số 31/2012/TT-NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc quy định ngân hàng hợp tác xã 13.Thông tƣ số 04/2015/TT-NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc quy định quỹ tín dụng nhân dân 95 14 Thông tƣ số 09/2016/TT-NHNN ngày 17 tháng 06 năm 2016 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam sửa đổi, bổ sung số điều Thông tƣ số 31/2012/TT-NHNN ngày 26/11/2012 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc quy định ngân hàng hợp tác xã, có hiệu lực kể từ ngày 15 tháng năm 2016 15 Thông tƣ số 27/VBHN-NHNN ngày 28/06/2016 Ngân hàng Nhà nƣớc quy định Ngân hàng Hợp tác xã 16 Một số trang web: - Co-opbank.vn - http://www.sbv.gov.vn - http://vneconomy.com - http://vnexpress.net - http://www.thoibaonganhang.vn - http://www.tapchitaichinh.vn