CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG QUẢNG NGÃI Báo cáo tài chính hợp nhất Cho kỳ kế toán 6 tháng đầu năm 2012

CÔNG TY C Ổ PHẦN ĐƯỜNG QU ẢNG NGÃI Báo cáo tài chính h ợp nhất Cho k ỳ kế toán 6 tháng đầu năm 2012 CÔNG TY C Ổ PHẦN ĐƯỜNG QUẢNG NGÃI BÁO CÁO TÀI CHÍNH H ỢP NHẤT 02 Nguyễn Chí Thanh, Thành phố Quảng Ngãi Cho kỳ kế toán 6 tháng đầu năm 2012 MỤC LỤC Trang Báo cáo c ủa Ban Tổng Giám đốc 1 - 4 Báo cáo k ết quả công tác soát xét Báo cáo tài chính 5 Các Báo cáo tài chính h ợp nhất  Bảng cân đối kế toán hợp nhất 6 - 8  Báo cáo k ết quả k inh doanh h ợp nhất 9  Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất 10  Thuy ết minh Báo cáo tài chính h ợp nhất 11 - 34 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG QUẢNG NGÃI BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT 02 Nguy ễn Chí Thanh, Thành phố Quảng Ngãi Cho k ỳ k ế toán 6 tháng đầu năm 2012 BÁO CÁO C ỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Trang 1 Ban T ổng Giám đốc Công ty Cổ phần Đư ờng Quảng Ngãi công b ố báo cáo này cùng với các Báo cáo tài chính h ợp nhất đ ã được soát xét cho k ỳ kế toán 6 tháng đầu năm 2012. Thông tin khái quát Công ty C ổ phần Đường Quảng Ngãi (sau đây gọi tắt là “Công ty”) được th ành l ập trên cơ sở cổ phần hóa doanh nghi ệp Nhà nước (Công ty Đường Quảng Ngãi thuộc Bộ Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn) theo Quyết định số 2610/QĐ/BNN-ĐMDN ngày 30/9/2005 của Bộ trưởng Bộ Nông nghiệp và Phát triển nông thôn. Công ty là đơn v ị hạch toá n đ ộc lập, hoạt động sản xuất kinh doanh theo Gi ấy chứng nhận đăng ký kinh doanh s ố 3403000079 do Sở Kế hoạch và Đầu tư Tỉnh Quảng Ngãi cấp ngày 28/12/2005, Lu ật Doanh nghiệp, Điều lệ Công ty và các quy định pháp lý hiện hành có liên quan. T ừ khi thành lập đ ến nay Công ty đã 10 lần điều chỉnh Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh và lần điều chỉnh gần nhất vào ngày 16/08/2012. V ốn điều lệ theo Gi ấy chứng nhận đăng ký kinh doanh : 621.929.320.000 đ ồng. V ốn góp th ực tế đến 3 0/06/2012: 621.929.320.000 đ ồng . Công ty có 11 đơn v ị trực thuộc hạch toán phụ thuộc, có tổ chức kế toán riêng:  Nhà máy Bia Dung Qu ất;  Xí nghi ệp Cơ giới Nông nghiệp;  Nhà máy S ữa đậu nành Việt Nam - VINASOY;  Nhà máy Đư ờng Phổ Phong;  Trung tâm môi trường và nước sạch;  Nhà máy Đường An Khê;  Nhà máy Bánh kẹo BISCAFUN;  Nhà máy Nư ớc khoáng Thạch Bích;  Trung Tâm Gi ống mía Quảng Ngãi;  Nhà máy Nha Qu ảng Ngãi ;  Nhà máy Cơ khí. Tr ụ sở chính  Đ ịa chỉ: 02 Nguy ễn Chí Thanh, Phường Quảng Phú, TP Qu ảng Ngãi, Tỉnh Quảng Ngãi  Đi ện thoại: (84) 055.3822697  Fax: (84) 055.3822843 Ngành nghề kinh doanh chính  Chế biến sữa và các sản phẩm từ sữa: Chế biến sữa đậu nành và các sản phẩm từ sữa đậu nành;  Nhà hàng và các dịch vụ ăn uống phục vụ lưu động;  S ản xuất đường;  S ản xuất các loại bánh từ bột;  S ản xu ất phân bón và các hợp chất ni tơ: Sản xuất các loại phân bón vô cơ, vi sinh; CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG QUẢNG NGÃI BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT 02 Nguy ễn Chí Thanh, Thành phố Quảng Ngãi Cho k ỳ kế toán 6 tháng đầu năm 2012 BÁO CÁO C ỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC (ti ếp theo) Trang 2  D ịch vụ ăn uống khác;  L ắp đặt máy móc và thiết bị công nghiệp;  Bán buôn đ ồ uống: Kinh doanh bia, đồ uống;  Thoát nước và xử lý nước thải;  Sản xuất ca cao, sôcôla và mứt kẹo;  Sửa chữa máy móc, thiết bị;  Ho ạt động xây dựng chuyên dụng khác;  Bán buôn th ực phẩm: Kinh doanh đường, mật, sữa, bánh kẹo;  Khai thác, x ử lý và cung cấp nước;  S ản xuất bia và mạch nha ủ men bia;  S ản xuất đồ uống không cồn, nước khoáng: Sản xuất nước khoáng, nư ớc ngọt các loại;  Kho bãi và l ưu giữ hàng hóa;  Nhận và chăm sóc cây gi ống công nghiệp: Mía giống;  Hoạt động dịch vụ sau thu hoạch;  Hoạt động dịch vụ trồng trọt: Trồng mía;  Kinh doanh bất động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sở hữu hoặc đi thuê;  Gia công cơ khí; x ử lý và tráng phủ kim loại: Gia công chế tạo các sản phẩm cơ khí phục vụ các nghành s ản xuất và dân dụng;  Xây d ựng công trình kỹ thuật dân dụng khác;  V ận tải hàng hóa bằng đường bộ;  D ịch vụ lưu trú ngắn ngày;  Sản xuất máy nông nghiệp và lâm nghiệp: Kinh doanh và chế tạo công cụ máy nông nghiệp;  Sản xuất máy chuyên dùng khác: Sản xuất máy trồng, máy chăm sóc và máy thu hoạch mía;  Bán buôn chuyên doanh khác chưa được phân vào đâu: Kinh doanh phân bón vô cơ, vi sinh; Kinh doanh v ỏ chai thủy tinh, két nh ựa các loại; Kinh doanh mía giống, mía nguyên liệu, cồn, nha (đường glucoza); Kinh doanh ch ế phẩm, phế liệu thu hồi trong sản xuất: mật rỉ, bã đậu nành, malt bia, bã mía, bã bùn;  Sản xuất thực phẩm khác chưa được phân vào đâu: Sản xuất, kinh doanh các sản phẩm nha (glucoza);  San ủi, l àm đất, cày đất, làm đường kênh mương nội đồng và giao thông vùng nguyên liệu mía; Khai thác nư ớc khoáng; Dịch vụ xử lý môi trường thải và chất rắn; Thu hồi và kinh doanh khi biogas; Dịch vụ cung cấp năng lượng; Kinh doanh nước sạch; Kinh doanh dịch vụ cảnh quan môi trường. Công ty con Tên đơn v ị Đ ịa chỉ L.v ực kinh doanh T ỷ lệ sở hữu Công ty TNHH MTV 02 Nguy ễn Chí Thanh Thương m ại 100% Thương m ại Thành Phát P.Qu ảng Phú, TP Quảng Ngãi CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG QUẢNG NGÃI BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT 02 Nguy ễn Chí Thanh, Thành phố Quảng Ngãi Cho k ỳ kế toán 6 tháng đầu năm 2012 BÁO CÁO C ỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC (ti ếp theo) Trang 3 Nhân s ự Tổng số công nhân viên hiện có đến ngày 30/6/2012 là 3.440 người. Trong đó, nhân viên quản lý 478 ngư ời. Các thành viên của Hội đồng quản trị, Ban Kiểm soát, Ban Tổng Giám đốc và Kế toán trưởng trong kỳ kế toán và đến ng ày lập Báo cáo tài chính này gồm có: H ội đồng quản trị  Ông Võ Thành Đàng Ch ủ tịch HĐQT Tái b ổ nhiệm ngày 23/04/2011  Ông Nguy ễn Hữu Tiến Phó Ch ủ tịch HĐQT Bổ nhiệm ng ày 23/04/2011  Ông Tr ần Ngọc Phương Ủy vi ên Tái b ổ nhiệm ngày 15/04/2011  Ông Ngô Văn T ụ Ủy vi ên B ổ nhiệm ngày 15/04/2011  Ông Trương Văn Quang Ủy vi ên Tái b ổ nhiệm ngày 15/04/2011  Ông Nguy ễn Tấn Cương Ủy vi ên Tái b ổ nhiệm ngày 15/04/2011  Ông Đặng Phú Quý Ủy viên Tái bổ nhiệm ngày 15/04/2011 Ban Kiểm soát  Ông Nguyễn Đình Quế Trưởng ban Tái bổ nhiệm ngày 15/04/2011  Ông Nguyễn Thế Bình Ủy viên Tái bổ nhiệm ngày 15/04/2011  Ông Nguy ễn Thành Huy Ủy vi ên Tái b ổ nhiệm ngày 15/04/2011 Ban T ổng Giám đốc v à Kế toán trưởng  Ông Võ Thành Đàng T ổng Giám đốc B ổ nhiệm ngày 24/12/2005  Ông Nguy ễn Hữu Tiến Phó T ổng Giám đốc B ổ nhiệm ngày 31/12/2005  Ông Cao Minh Tu ấn Phó T ổng Giám đốc B ổ nhiệm ngày 31/12/2005  Ông Võ Thanh H ồng Phó T ổng Giám đốc B ổ nhiệm ngày 31/12/2005  Ông Lê Văn Quang Phó T ổng Giám đốc B ổ nhiệm ngày 07/11/2006  Ông Tr ần Ngọc Phương Phó T ổng Giám đốc B ổ nhiệm ngày 26/6/2010 K ế toán tr ư ởng B ổ nhiệm ngày 31/12/2005 Ki ểm toán độc lập Các Báo cáo tài chính hợp nhất này được soát xét bởi Công ty TNHH Kiểm toán và Kế toán AAC (Trụ sở chính 217 Nguy ễn Văn Linh, Thành phố Đà N ẵng; Điện thoại: (84) 0511.3655886; Fax: (84) 0511.3655887; Website: www.aac.com.vn; Email: aac@dng.vnn.vn). Trách nhi ệm của Ban Tổng Giám đốc trong việc lập các Báo cáo tài chính h ợp nhất Ban T ổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm lập các Báo cáo tài chính h ợp nhất này trên cơ s ở:  Tuân th ủ các Quy định của các Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán Việt Nam và các quy đ ịnh pháp lý hiện hành khác có liên quan; [...]... báo cáo tài chính hợp nhất từ ngày Công ty bắt đầu kiểm soát đến ngày kết thúc kiểm soát Các báo cáo tài chính hợp nhất bao gồm các báo cáo tài chính của Công ty và Công ty con Các báo cáo tài chính của công ty con được lập cho cùng kỳ kế toán với Công ty, áp dụng các chính sách kế toán nhất quán Trang 12 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG QUẢNG NGÃI 02 Nguyễn Chí Thanh, Thành phố Quảng Ngãi BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP... khác 87 .66 5.4 06. 724 16. 427.872.519 7.045.185. 264 564 . 061 . 867 .000 - 92.5 36. 1 36. 348 30.000.000 87 .66 5.4 06. 724 16. 427.872.519 7.045.185. 264 65 6.598.003.348 30.000.000 Cộng 67 5.200.331.507 92. 566 .1 36. 348 767 . 766 . 467 .855 31/12/2011 Trang 33 BÁO CÁO TÀI CHÍNH CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG QUẢNG NGÃI 02 Nguyễn Chí Thanh, Thành phố Quảng Ngãi Cho kỳ kế toán 6 tháng đầu năm 2012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo)... 3.334.878 .69 2 2 26. 054 .63 1 66 .937 .61 6 3.417.314.325 Cộng 9 .67 9.337. 060 7.045.185. 264 6 Đầu tư ngắn hạn 7 Các khoản phải thu khác Trang 18 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG QUẢNG NGÃI 02 Nguyễn Chí Thanh, Thành phố Quảng Ngãi BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế toán 6 tháng đầu năm 2012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài. .. CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG QUẢNG NGÃI 02 Nguyễn Chí Thanh, Thành phố Quảng Ngãi BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế toán 6 tháng đầu năm 2012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) 1 Đặc điểm hoạt động Công ty Cổ phần Đường Quảng Ngãi (sau đây gọi tắt là Công ty ) được thành lập trên cơ sở cổ phần hóa... 27 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG QUẢNG NGÃI 02 Nguyễn Chí Thanh, Thành phố Quảng Ngãi BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế toán 6 tháng đầu năm 2012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) 28 Doanh thu hoạt động tài chính 6 tháng đầu năm 2012 VND 6 tháng đầu năm 2011 VND Lãi tiền gởi, tiền cho vay Lãi chênh... 163 . 963 .63 5 - 190.148.391.374 4 06. 267 .175.923 Trang 21 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG QUẢNG NGÃI 02 Nguyễn Chí Thanh, Thành phố Quảng Ngãi BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế toán 6 tháng đầu năm 2012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) 16 Đầu tư dài hạn khác Số lượng (cổ phiếu) Đầu tư cổ phiếu vào C .ty. .. 59.231. 360 .000 - - 1.713.454 .68 4 29.240.000.000 374.591.435.949 (23 .69 7.028.400) Giảm trong kỳ - - - - - - 452.4 36. 729 .68 4 SD 30/ 06/ 2012 62 1.929.320.000 103.558.753 .60 6 - - 92.035. 865 .834 57.832.583.185 462 .340.507.323 Trang 25 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG QUẢNG NGÃI 02 Nguyễn Chí Thanh, Thành phố Quảng Ngãi BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế toán 6 tháng đầu năm 2012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo)... trong thời hạn 12 năm (từ 20 06- 2017) Công ty được miễn 3 năm (từ 20 06 - 2008) và giảm 50% cho 7 năm tiếp theo (từ 2009 – 2015) Riêng đối với một số đơn vị trực thuộc thì được hưởng ưu đãi cụ thể như sau: Trang 16 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG QUẢNG NGÃI 02 Nguyễn Chí Thanh, Thành phố Quảng Ngãi BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế toán 6 tháng đầu năm 2012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo)... khác 6 tháng đầu năm 2012 VND 6 tháng đầu năm 2011 VND Giá trị còn lại của TSCĐ thanh lý Các khoản phạt hành chính KHCB TSCĐ ngừng hoạt động Chi phí khác 20.505.910 288 .66 4 53.3 16. 078 414.408.593 33 .65 3.180 1.328.527.890 1.0 76. 672.900 Cộng 488.519.245 2.438.853.970 Trang 29 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG QUẢNG NGÃI 02 Nguyễn Chí Thanh, Thành phố Quảng Ngãi BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế toán 6 tháng đầu năm. .. Phân phối lợi nhuận năm 2011 theo Nghị quyết ĐHCĐ ngày 30/3 /2012 (ii) Tạm ứng cổ tức năm 2012 theo Nghị quyết số 42/NQ/CPĐQN-HĐQT ngày 14 /6/ 2012 của HĐQT Trang 26 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG QUẢNG NGÃI 02 Nguyễn Chí Thanh, Thành phố Quảng Ngãi BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế toán 6 tháng đầu năm 2012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được . toán 6 tháng đầu năm 2012 CÔNG TY C Ổ PHẦN ĐƯỜNG QUẢNG NGÃI BÁO CÁO TÀI CHÍNH H ỢP NHẤT 02 Nguyễn Chí Thanh, Thành phố Quảng Ngãi Cho kỳ kế toán 6 tháng đầu năm 2012 MỤC. điều chỉnh gần nhất vào ngày 16/08 /2012. V ốn điều lệ theo Gi ấy chứng nhận đăng ký kinh doanh : 621.929.320.000 đ ồng. V ốn góp th ực tế đến 3 0/06 /2012: 621.929.320.000 đ ồng . Công. Ngãi Cho k ỳ kế toán 6 tháng đầu năm 2012 BÁO CÁO C ỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC (ti ếp theo) Trang 3 Nhân s ự Tổng số công nhân viên hiện có đến ngày 30/6 /2012 là 3.440 người. Trong đó, nhân