Đánh giá năng lực tài chính của ngân hàng tmcp công thương việt nam qua mô hình camels

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG      KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: ĐÁNH GIÁ NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM QUA MƠ HÌNH CAMELS Giảng viên hướng dẫn : Th.S TRẦN HẢI YẾN Sinh viên thực : NGUYỄN BÁ AN Lớp : K20NHA Khóa học : 2017 - 2021 Mã sinh viên : 20A4010001 Hà Nội, tháng năm 2021 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014129497381000000 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Khóa luận tốt nghiệp: “Đánh giá lực tài Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam qua mơ hình Camels” cơng trình nghiên cứu riêng tơi, kết nghiên cứu có tính độc lập riêng, khơng chép tài liệu chưa cơng bố nội dung đâu Các số liệu khóa luận sử dụng trung thực, nguồn trích dẫn có thích rõ ràng, minh bạch, có tính kế thừa, phát triển từ tài liệu, tạp chí, cơng trình nghiên cứu cơng bố Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan Hà Nội, tháng 05 năm 2021 Sinh viên Nguyễn Bá An i LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành khóa luận này, đầu tiên, em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Th.S Trần Hải Yến – người tận tình hướng dẫn em suốt q trình nghiên cứu hồn thành khóa luận tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn quý Thầy/Cô khoa Ngân hàng nói riêng tồn thể Thầy/Cơ Học viện Ngân hàng nói chung truyền đạt kiến thức cho em suốt bốn năm theo học Học viện Vốn kiến thức em tiếp thu q trình học tập khơng tảng cho q trình nghiên cứu khóa luận tốt nghiệp mà hành trang quý báu giúp em bước vào đời cách vững tự tin Ngoài ra, em xin cảm ơn Anh/Chị Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Nam Định giúp đỡ em để em có hội tiếp xúc với công việc thực tế thu thập thơng tin hữu ích cho khóa luận Trong q trình nghiên cứu làm khóa luận, trình độ lý luận kinh nghiệm thực tế hạn chế nên làm em tránh khỏi sai sót Em mong muốn nhận nhiều ý kiến hướng dẫn, bảo từ Th.S Trần Hải Yến Thầy/Cơ để em học hỏi thêm nhiều kinh nghiệm cho lần nghiện cứu sau tương lai Cuối cùng, em xin kính chúc quý Thầy/Cô dồi sức khỏe thành công nghiệp trồng người Hà Nội, tháng 05 năm 2021 Sinh viên Nguyễn Bá An ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC BẢNG BIỂU vi DANH MỤC CÁC KÝ TỰ VIẾT TẮT viii LỜI MỞ ĐẦU .1 Lý chọn đề tài Câu hỏi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU Nghiên cứu quốc tế Nghiên cứu nước .5 Khoảng trống nghiên cứu KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ ĐÁNH GIÁ NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA NHTM QUA MƠ HÌNH CAMELS .8 2.1 Tổng quan lực tài ngân hàng thương mại 2.1.1 Quan điểm phân tích tài NHTM 2.1.2 Sự cần thiết phải đánh giá lực tài NHTM .9 2.1.3 Các phương pháp đánh giá lực tài NHTM 10 2.2 Đánh giá lực tài NHTM theo mơ hình CAMELS .11 2.2.1 Giới thiệu khái qt mơ hình CAMELS 11 2.2.2 Nội dung mơ hình CAMELS 12 2.2.3 ý nghĩa mơ hình 21 KẾT LUẬN CHƯƠNG 23 CHƯƠNG 3: ĐÁNH GIÁ NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM QUA MƠ HÌNH CAMELS 24 3.1 Giới thiệu ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 24 iii 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển 24 3.1.2 Sơ đồ cấu quản trị 25 3.1.3 Các thành tựu 26 3.2 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam giai đoạn 2018 – 2020 28 3.3 Đánh giá lực tài Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam qua mơ hình CAMELS 32 3.3.1 Mức độ an toàn vốn (C) 32 3.3.2 Chất lượng tài sản (A) 36 3.3.3 Năng lực điều hành (M) 44 3.3.4 Khả sinh lời (E) .47 3.3.5 Trạng thái khoản ( L) 54 3.3.6 Mức độ nhạy cảm với rủi ro thị trường (S) 57 3.4 Đánh giá lực tài ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam…………………………………………………………………… ……….60 3.4.1 Những kết đạt 60 3.4.2 Hạn chế nguyên nhân 62 KẾT LUẬN CHƯƠNG 65 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM .66 4.1 Định hướng chiến lược hoạt động ngân hàng Công Thương Việt Nam 66 4.2 Giải pháp góp phần cải thiện tiêu CAMELS 67 4.2.1 Mức độ an toàn vốn .67 4.2.2 Chất lượng tài sản có 68 4.2.3 Khả sinh lời 70 4.2.4 Khả khoản 71 4.2.5 Mức độ nhạy cảm 72 4.3 Kiến nghị nhằm nâng cao lực tài ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam 72 4.3.1 Đối với Chính phủ 72 iv 4.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước 73 KẾT LUẬN CHƯƠNG 75 KẾT LUẬN 76 TÀI LIỆU THAM KHẢO 78 v DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 3.1 Tình hình kinh doanh VietinBank giai đoạn 2018 – 2020 Bảng 3.2 Vốn chủ sở hữu VietinBank giai đoạn 2018 – 2020 Bảng 3.3 Hệ số an toàn vốn tối thiểu VietinBank BIDV giai đoạn 2018 - 2020 Bảng 3.4 Một số hệ số tài VietinBank giai đoạn 2018 – 2020 Bảng 3.5 Cơ cấu tổng tài sản VietinBank giai đoạn 2018 – 2020 Bảng 3.6 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo nhóm nợ VietinBank giai đoạn 2018 – 2020 Bảng 3.7 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng giai đoạn 2018 – 2020 Bảng 3.8 Hiệu quản lý nhân kinh doanh nhân viên giai đoạn 2018 – 2020 Bảng 3.9 Tỷ lệ thu nhập lãi VietinBank giai đoạn 2018 – 2020 Bảng 3.10 Tỷ lệ thu nhập lãi VietinBank giai đoạn 2018 – 2020 Bảng 3.11 Số liệu phân tích Doupont VietinBank giai đoạn 2018 - 2020 Bảng 3.12 Một số tiêu đánh giá khoản VietinBank giai đoạn 2018 - 2020 Bảng 3.13 Mức chênh lệch khoản ròng VietinBank giai đoạn 2018 2020 Bảng 3.14 Mức chênh nhạy cảm với lãi suất VietinBank năm 2018 – 2020 Bảng 3.15 Tỷ lệ trạng thái ngoại tệ / VTC VietinBank giai đoạn 2018 – 2020 Biểu đồ 3.1 Quy mô tốc độ tăng trưởng LNTT Biểu đồ 3.2 Quy mô tăng trưởng VCSH VietinBank Biểu đồ 3.3 Biểu đồ dư nợ tín dụng ngân hàng VietinBank BIDV giai đọan 2018-2020 Biểu đồ 3.4 Biểu đồ tốc độ tăng trưởng tín dụng ngân hàng VietinBank BIDV giai đọan 2018-2020 Biểu đồ 3.5 Biểu đồ dư nợ theo kỳ hạn vay ngân hàng VietinBank giai vi đọan 2018-2020 Biểu đồ 3.6 Biểu đồ tỷ lệ nợ xấu số NHTMCP Việt Nam năm 2019 Biểu đồ 3.7 Tỷ lệ chi phí thu nhập VietinBank giai đoạn 2018 - 2020 Biểu đồ 3.8 Tỷ lệ ROE VietinBank BIDV giai đoạn 2018 – 2020 Biểu đồ 3.9 Tỷ lệ ROA VietinBank BIDV giai đoạn 2018 - 2020 vii DANH MỤC CÁC KÝ TỰ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nguyên nghĩa BCTC Báo cáo tài BCTN Báo cáo thường niên TCTD Tổ chức tín dụng NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHNN Ngân hàng nhà nước NHTW Ngân hàng trung ương DPRR Dự phòng rủi ro HĐKD Hoạt động kinh doanh LNTT Lợi nhuận trước thuê LNST Lợi nhuận sau thuế TSC Tài sản có TSN Tài sản nợ TSTC Tài sản tài VCSH Vốn chủ sở hữu VĐL Vốn điều lệ VTC Vốn tự có VietinBank Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam BIDV Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam CAR Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu ROE Tỷ lệ sinh lời vốn chủ sở hữu ROA Tỷ lệ sinh lời tổng tài sản NIM Tỷ lệ thu nhập lãi NNIM Tỷ lệ thu nhập lãi NPM Tỷ suất sinh lời hoạt động viii AU Hiệu suất sử dụng tổng tài sản EM Đòn bẩy tài CIR Tỷ lệ chi phí thu nhập GAP Khe hở lãu suất ix