Câu hỏi nghiên cứu
Về mặt lý luận: Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến năng lực tài chính của ngân hàng theo mô hình CAMELS
Bài viết này phân tích và đánh giá năng lực tài chính của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam (VietinBank) dựa trên tiêu chuẩn Camels Nó chỉ ra những kết quả đạt được cũng như những hạn chế và nguyên nhân của các vấn đề hiện tại Cuối cùng, bài viết đưa ra các giải pháp và khuyến nghị nhằm nâng cao năng lực tài chính cho VietinBank.
Tác giả tiến hành nghiên cứu để đánh giá năng lực tài chính của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, đồng thời đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm cải thiện khả năng tài chính của ngân hàng này.
Phương pháp nghiên cứu
Nghiên cứu áp dụng phương pháp lập luận để phân tích và xác định vấn đề, kết hợp với phương pháp so sánh và phân tích Dựa trên các số liệu thu thập, tác giả sẽ xây dựng sơ đồ và bảng biểu để nhận xét, phân tích và đánh giá theo các chỉ tiêu của mô hình CAMELS.
TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU
Nghiên cứu quốc tế
Nhóm tác giả Bisham Dulal, Sijan Pokharel, Pratik Nath Panta (2017) tại Nepal,
Nghiên cứu "Phân tích Camels trong ngân hàng thương mại" đã chỉ ra sự phổ biến và tầm quan trọng của mô hình Camels trong việc đánh giá hoạt động của các ngân hàng thương mại Việc áp dụng mô hình này giúp cung cấp cái nhìn khách quan và toàn diện về thực trạng, hiệu quả và năng lực của các ngân hàng, từ đó phát hiện những lỗ hổng và thiếu sót, nhằm đề xuất các biện pháp cải thiện hợp lý.
Trong nghiên cứu của Gwahula Rapael (2013) mang tên “X – hiệu quả trong Ngân hàng Thương mại Tanzania: Một cuộc điều tra thực nghiệm”, tác giả đã áp dụng phương pháp phân tích bao dữ liệu (DEA) để đánh giá hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại tại Tanzania trong giai đoạn từ năm 2005 đến 2011 Kết quả nghiên cứu cho thấy rằng, nhóm các ngân hàng được khảo sát có hiệu quả phân bố thấp hơn so với hiệu quả kỹ thuật, điều này cho thấy các ngân hàng ở Tanzania chưa phân bổ nguồn lực đầu vào một cách hợp lý, dẫn đến năng lực tài chính của họ chưa được tối ưu.
Nghiên cứu của Srinivas và Kaur (2013) so sánh hoạt động tài chính của ngân hàng HDFC và ICIC thông qua mô hình CAMELS Mặc dù không có sự khác biệt rõ rệt về ý nghĩa giữa các kết quả tài chính của hai ngân hàng, nghiên cứu cho thấy hiệu suất của ngân hàng HDFC vượt trội hơn so với ICIC.
Tiêu chuẩn đánh giá CAMELS, theo Barr (2002), là một công cụ quan trọng và không thể thiếu cho các kiểm toán viên và nhà quản lý trong lĩnh vực tài chính.
Nghiên cứu này sử dụng nhiều nguồn thông tin như báo cáo tài chính, nguồn vốn, ngân sách và dòng tiền nhằm đánh giá các điều kiện tài chính lành mạnh của ngân hàng.
Siems và Barr (1997) đã áp dụng mô hình xếp hạng CAMELS kết hợp với phân tích bao số liệu (DEA) để đo lường chất lượng quản lý và dự đoán sự phá sản của ngân hàng trong bối cảnh khủng hoảng “tiết kiệm cho vay” Nghiên cứu này sử dụng dữ liệu từ 445 ngân hàng đang hoạt động và 294 ngân hàng đã phá sản, cho thấy mô hình của họ có khả năng dự đoán chính xác lên đến 92,4% và 94,8%, vượt trội so với các mô hình trước đó Kết quả này chứng minh hiệu quả của mô hình CAMELS trong việc đánh giá rủi ro và khả năng phá sản của ngân hàng thương mại, cũng như năng lực tài chính của các ngân hàng.
Nghiên cứu trong nước
Lã Thị Tâm (2015) trong bài viết "Nâng cao năng lực tài chính của các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam hiện nay" đã phân loại các NHTMCP dựa trên quy mô vốn chủ, nhằm cung cấp cái nhìn khách quan về tình hình tài chính của từng nhóm ngân hàng Tác giả chỉ ra nguyên nhân và đề xuất giải pháp để cải thiện năng lực tài chính cho mỗi nhóm Bên cạnh đó, mô hình Camels được sử dụng để đánh giá năng lực tài chính của các NHTMCP trong bối cảnh biến động kinh tế toàn cầu năm 2008.
Phan Thị Hằng Nga (TP Hồ Chí Minh – 2013) đã nghiên cứu "Năng lực tài chính của các ngân hàng thương mại Việt Nam" dựa trên mô hình CAMELS, xác định 13 yếu tố ảnh hưởng đến năng lực tài chính của NHTM trong giai đoạn 2003 - 2012 Các yếu tố này bao gồm quy mô vốn chủ sở hữu, đòn bẩy tài chính, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu, dư nợ trên tổng tài sản, nợ xấu trên tổng dư nợ, ROA, ROE, NIM, chỉ số chi phí hoạt động, tỷ lệ thanh khoản tài sản, hệ số đảm bảo tiền gửi, hệ số thanh khoản ngắn hạn, và dư nợ cho vay trên tiền gửi Qua phân tích các nhân tố này, tác giả đã đánh giá năng lực tài chính của hệ thống NHTM Việt Nam, nêu rõ những kết quả đạt được, hạn chế, và đề xuất giải pháp nhằm nâng cao năng lực tài chính cho hệ thống này.
Nguyễn Thị Việt Hà (2008) đã nghiên cứu "Năng lực tài chính của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam trong giai đoạn hội nhập WTO – thực trạng và giải pháp" Tác giả sử dụng mô hình Camels để phân tích và đánh giá năng lực tài chính của BIDV trước các cơ hội và thách thức sau khi gia nhập WTO Nghiên cứu đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao năng lực tài chính của BIDV trong giai đoạn từ 2008 đến 2020.
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ ĐÁNH GIÁ NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA NHTM QUA MÔ HÌNH CAMELS
Tổng quan về năng lực tài chính của ngân hàng thương mại
2.1.1 Quan điểm về phân tích tài chính của NHTM
Theo quy định tại khoản 3, điều 4 của Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, NHTM được định nghĩa là ngân hàng thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và kinh doanh khác nhằm mục tiêu lợi nhuận Với đặc thù kinh doanh tiền tệ và nhiều rủi ro, việc đánh giá năng lực tài chính của NHTM là vô cùng quan trọng trong nền kinh tế Việt Nam.
Theo giáo trình Tài chính học (Mai Thanh Quế, 2013), tài chính được định nghĩa là phương thức tạo lập, phân bổ và sử dụng nguồn tài chính của các chủ thể trong xã hội để đạt được mục tiêu của họ Tài chính thực chất phản ánh các mối quan hệ phân phối nguồn tài chính thông qua quá trình tạo lập và sử dụng quỹ tiền tệ, nhằm đáp ứng các mục tiêu đa dạng của từng chủ thể.
Thuật ngữ “năng lực tài chính” thường được sử dụng để đánh giá kết quả hoạt động của các đơn vị kinh doanh, nhưng hiện chưa có khái niệm chính thống nào xác định rõ ràng nội dung này.
Lã Thị Tâm (2015) định nghĩa năng lực tài chính của ngân hàng thương mại (NHTM) là khả năng huy động và sử dụng vốn một cách hiệu quả, nhằm đáp ứng tối đa nhu cầu trong hoạt động kinh doanh và đạt được các mục tiêu đề ra của ngân hàng.
Năng lực tài chính của ngân hàng, theo Hà Thị Thu Phương (2018), được xác định qua tỷ trọng vốn chủ sở hữu trong tổng vốn kinh doanh và mức lợi nhuận gia tăng hàng năm Điều này đảm bảo ngân hàng thương mại có đủ nguồn lực để phát triển trong bối cảnh cạnh tranh hiện đại.
Năng lực tài chính của ngân hàng thương mại (NHTM) không chỉ là nguồn vốn cần thiết cho hoạt động kinh doanh, mà còn phản ánh cách thức khai thác và sử dụng nguồn vốn để tạo ra lợi nhuận Điều này cho thấy năng lực tài chính không chỉ thể hiện sức mạnh hiện tại của ngân hàng mà còn là yếu tố quan trọng trong việc đánh giá tiềm năng phát triển trong tương lai.
2.1.2 Sự cần thiết phải đánh giá năng lực tài chính của NHTM
Phân tích và đánh giá năng lực tài chính của ngân hàng thương mại (NHTM) là rất quan trọng trong bối cảnh hội nhập hiện nay, đặc biệt đối với các nước đang phát triển như Việt Nam Hệ thống ngân hàng đang đối mặt với nhiều thách thức như nợ xấu gia tăng, khả năng thanh khoản giảm và sức ép cạnh tranh Trong khi đó, nền tài chính Việt Nam còn non trẻ và gặp nhiều khó khăn, đặc biệt là trong quản lý các NHTM với các loại hình sở hữu khác nhau Do đó, việc thanh tra và giám sát để ngăn ngừa rủi ro trở nên cần thiết Các ngân hàng cần có cái nhìn chính xác về tình hình tài chính của mình để xây dựng chiến lược phát triển phù hợp Đánh giá năng lực tài chính không chỉ giúp các nhà quản trị có cái nhìn khách quan về từng ngân hàng mà còn về toàn bộ hệ thống ngân hàng, từ đó đưa ra các biện pháp phòng ngừa và giải quyết kịp thời, đảm bảo sự phát triển bền vững trong tương lai.
Phân tích và đánh giá năng lực tài chính không chỉ mang lại lợi ích cho ngân hàng mà còn có ý nghĩa quan trọng đối với các bên ngoài Quá trình này hỗ trợ lãnh đạo ngân hàng trong việc xây dựng chiến lược kinh doanh hiệu quả và giúp nhà đầu tư có cái nhìn khách quan để đưa ra quyết định đầu tư chính xác Các cá nhân và tổ chức cũng có thể dựa vào kết quả phân tích để lựa chọn ngân hàng phù hợp cho các giao dịch của mình Hơn nữa, việc đánh giá này cung cấp thông tin quý giá cho các cấp quản lý và nhà nước trong việc xây dựng và điều chỉnh chính sách quản lý vĩ mô, từ đó thúc đẩy sự phát triển kinh tế.
2.1.3 Các phương pháp đánh giá năng lực tài chính của NHTM a Phương pháp chấm điểm
Theo quyết định số 06/2008/QĐ – NHNN, các ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) được đánh giá dựa trên các chỉ tiêu như vốn tự có, chất lượng tài sản, năng lực quản trị, kết quả hoạt động kinh doanh và khả năng thanh khoản Tổng điểm đánh giá cho mỗi ngân hàng là 100 điểm, với cấu trúc điểm cụ thể: vốn tự có (tối đa 35 điểm, tối thiểu -3 điểm), chất lượng tài sản (tối đa 15 điểm, tối thiểu 0 điểm), kết quả kinh doanh (tối đa 20 điểm, tối thiểu 0 điểm), khả năng thanh khoản (tối đa 15 điểm, tối thiểu 0 điểm) và năng lực quản trị (tối đa 15 điểm, tối thiểu 0 điểm) Tổng điểm của mỗi NHTM được tính bằng tổng điểm của từng chỉ tiêu, sau đó được xếp hạng A, B, C và D tương ứng với các khoảng điểm.
Ngoài các phương pháp phân tích truyền thống, các nhà phân tích hiện nay còn áp dụng phương pháp hiện đại hơn, đó là phân tích đánh giá dựa vào mô hình Trên thế giới, nhiều mô hình được sử dụng để phân tích và đánh giá năng lực tài chính của ngân hàng thương mại, trong đó mô hình CAMELS và Moody’s được biết đến nhiều nhất Đặc biệt, CAMELS là mô hình phổ biến và được sử dụng rộng rãi trong lĩnh vực này.
Theo Thông tư 52/2018/TT-NHNN, các tổ chức tín dụng (TCTD) và chi nhánh ngân hàng nước ngoài được xếp hạng dựa trên mô hình CAMELS, bao gồm 6 yếu tố: mức độ an toàn vốn (C), chất lượng tài sản (A), năng lực quản lý (M), khả năng sinh lời (E), khả năng thanh khoản (L), và độ nhạy cảm với rủi ro thị trường (S) Mô hình CAMELS giúp phân tích toàn diện các vấn đề trong hoạt động ngân hàng thông qua cả yếu tố định tính và định lượng, từ đó nhận diện tình hình hoạt động hiện tại và các khủng hoảng tiềm tàng Tuy nhiên, dữ liệu sử dụng trong CAMELS chủ yếu dựa vào báo cáo tài chính và khảo sát, do đó có thể dẫn đến sai lệch và phụ thuộc vào ý kiến chủ quan của nhà phân tích.
Theo Moody’s (2007), Moody’s là tổ chức xếp hạng độc lập, chuyên đánh giá tín nhiệm ngân hàng thông qua hai nhóm xếp hạng chính: năng lực tài chính và tiền gửi của khách hàng Đánh giá năng lực tài chính dựa vào các yếu tố nội tại như chỉ tiêu tài chính, giá trị thương hiệu, rủi ro phi hệ thống, môi trường kinh doanh và yếu tố ngành, nhằm phản ánh sức khỏe tài chính của ngân hàng Các yếu tố bên ngoài, như trần lãi suất tiền gửi nội tệ và ngoại tệ, cùng với khả năng nhận hỗ trợ từ bên ngoài, cũng được xem xét trong xếp hạng tiền gửi.
ĐÁNH GIÁ NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM QUA MÔ HÌNH
Giới thiệu ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam
Tên ngân hàng : NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM Tên giao dịch : VietinBank
Vốn chủ sở hữu : 67.455.517.000.000 đồng (tại thời điểm 31/12/2018)
Trụ sở chính : 108 Trần Hưng Đạo, Quận Hoàn Kiếm, Thành phố Hà
Nội, Việt Nam Điện thoại : (84-24) 3942 1030
3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, được thành lập vào ngày 26/3/1988, là kết quả của việc tách ra từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam theo Nghị định số 53/HĐBT của Hội đồng Bộ trưởng.
Niêm yết: ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam được Sở giao dịch
Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh (HOSE) chấp thuận niêm yết từ ngày 16/7/2009
Loại cổ phiếu: Cổ phiếu phổ thông
Mệnh giá cổ phần: 10.000 đồng
Tổng số cổ phần: 3.723.404.556 cổ phiếu
30 năm xây dựng và phát triển
1 Giai đoạn I (từ tháng 7/1988 - 2000): Thực hiện việc xây dựng và chuyển đổi từ hệ thống ngân hàng một cấp thành hệ thống ngân hàng hai cấp: Ngân hàng Công Thương (Nay là Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - VietinBank) hình thành và đi vào hoạt động
2 Giai đoạn II (từ năm 2001 - 2008): Thực hiện thành công đề án tái cơ cấu Ngân hàng Công Thương về xử lý nợ, mô hình tổ chức, cơ chế chính sách và hoạt động kinh doanh
3 Giai đoạn III (từ năm 2009 - 2013): Thực hiện thành công cổ phần hóa, đổi mới mạnh mẽ, phát triển đột phá các mặt hoạt động ngân hàng
4 Giai đoạn IV (từ năm 2014 đến nay): Tập trung xây dựng và thực thi quản trị theo chiến lược, đột phá về công nghệ, tiếp tục đổi mới toàn diện hoạt động ngân hàng, thúc đẩy tăng trưởng kinh doanh gắn với bảo đảm hiệu quả, an toàn, bền vững
3.1.2 Sơ đồ cơ cấu quản trị
Cơ cấu tổ chức của VietinBank bao gồm các bộ phận chính như Đại hội đồng cổ đông, Ban kiểm soát, Hội đồng quản trị, Ban điều hành và các Khối phòng ban.
Theo quy định của Ngân hàng TMCP VietinBank, Đại hội đồng cổ đông là cơ quan có thẩm quyền cao nhất, bao gồm tất cả các cổ đông có quyền biểu quyết và hoạt động thông qua các cuộc họp Đại hội đồng cổ đông thường niên.
Hội đồng quản trị là cơ quan quản lý của ngân hàng, nắm quyền quyết định và thực hiện các quyền, nghĩa vụ không thuộc thẩm quyền của Đại hội đồng cổ đông Các ủy ban trực thuộc Hội đồng quản trị bao gồm: ủy ban Nhân sự, ủy ban Quản lý rủi ro và ủy ban Chính sách.
Ban kiểm soát có trách nhiệm giám sát việc tuân thủ các quy định pháp luật và Điều lệ ngân hàng trong quản trị và điều hành ngân hàng Họ phải chịu trách nhiệm trước pháp luật cũng như trước Đại hội đồng cổ đông về việc thực hiện nhiệm vụ và quyền hạn được giao.
Ban điều hành bao gồm Tổng giám đốc điều hành các công việc thường xuyên trong Ngân hàng và do Đại hội đồng cổ đông bổ nhiệm, miễn nhiệm
VietinBank, một trong những ngân hàng lớn và lâu đời nhất tại Việt Nam, đã phát triển vững mạnh trong suốt lịch sử hoạt động Ngân hàng này hiện nay là một ngân hàng thương mại cổ phần đa năng, với hoạt động kinh doanh tổng hợp và đa lĩnh vực Những thành tựu đáng tự hào đã giúp VietinBank khẳng định vị thế là một trong bốn ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam.
VietinBank là ngân hàng duy nhất của Việt Nam hai lần liên tiếp lọt vào Top 300 Thương hiệu Ngân hàng giá trị nhất thế giới do Brand Finance bình chọn Điều này không chỉ khẳng định vị thế của VietinBank mà còn thể hiện sức mạnh thương hiệu mạnh mẽ của ngân hàng này trên thị trường quốc tế.
TOP 2.000 DOANH NGHIỆP LỚN NHẤT THẾ GIỚI: lần thứ 2 liên tiếp
VietinBank đã được Tạp chí Forbes của Mỹ công nhận là một trong Top 2000 Doanh nghiệp lớn nhất thế giới năm 2020, với doanh thu đạt 4,1 tỉ USD và tổng tài sản lên tới 53,5 tỉ USD.
VietinBank đã vinh dự nhận danh hiệu Thương hiệu Quốc gia lần thứ 6 liên tiếp, khẳng định vị thế của mình trong lĩnh vực ngân hàng Đây là một danh hiệu uy tín được Thủ tướng Chính phủ giao cho Hội đồng Thương hiệu Quốc gia Chương trình Thương hiệu Quốc gia, được tổ chức bởi Ban Thư ký Thương hiệu Quốc gia và Cục Xúc tiến Thương mại thuộc Bộ Công Thương, là chương trình duy nhất của Chính phủ Việt Nam nhằm quảng bá hình ảnh quốc gia thông qua thương hiệu sản phẩm và dịch vụ, dựa trên ba tiêu chí chính: Chất lượng, Đổi mới sáng tạo và Năng lực tiên phong.
TOP 10 DOANH NGHIỆP BỀN VỮNG VIỆT NAM: VietinBank được vinh danh Top 10 Doanh nghiệp bền vững năm 2020 ở lĩnh vực Thương mại - Dịch vụ Giải thưởng do Phòng Thương mại và Công nghiệp Việt Nam ( VCCI ) phối hợp với Hội đồng Doanh nghiệp vì sự phát triển bền vững Việt Nam ( VBCSD ) , Tổng Liên đoàn lao động Việt nam Bộ Lao động Thương binh & xã hội tổ chức với 127 chỉ số ở 4 lĩnh vực chỉ số kết quả phát triển bền vững chỉ số quan trị , chỉ số môi trường và chi số lao động
TOP 10 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM UY TÍN: Theo công bố của Công ty có phản Báo cáo đánh giá Việt Nam (Vietnam Report) và Báo
VietNamNet và VietinBank đã được vinh danh trong Top 10 Ngân hàng thương mại uy tín nhất Việt Nam năm 2020 Bên cạnh đó, VietinBank cũng góp mặt trong Top 50 Doanh nghiệp xuất sắc nhất Việt Nam và Bảng xếp hạng VNR500 - Top 500 Doanh nghiệp lớn tại Việt Nam.
Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam giai đoạn 2018 – 2020
Để đánh giá năng lực tài chính của ngân hàng thương mại, cần xem xét hoạt động chung của ngân hàng và cụ thể là VietinBank, bao gồm ba nhóm chính: nghiệp vụ bên tài sản, nghiệp vụ bên nguồn vốn và các hoạt động khác Trong đó, hoạt động bên tài sản và bên nguồn vốn được coi là hai lĩnh vực chính, đóng góp chủ yếu vào lợi nhuận của ngân hàng.
Bảng 3.1: Tình hình kinh doanh của VietinBank giai đoạn 2018 – 2020 Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
Thu nhập lãi và các khoản tương tự
Thu nhập từ hoạt động dịch vụ
Thu từ hoạt động kinh doanh ngoại hối
Thu nhập từ hoạt động kinh doanh khác
Chi phí lãi và các chi phí tương tự
Chi phí hoạt động dịch vụ 3.186.864 3.832.752 4.001.586
Chi phí cho hoạt động kinh doanh ngoại hối
Chi phí hoạt động kinh doanh khác
Nguồn: BCTC của VietinBank năm 2018, 2019, 2020 a Về thu nhập
Quy mô thu nhập của VietinBank trong giai đoạn 2018 - 2020 liên tục tăng trưởng, với thu nhập năm 2019 đạt 99.612.953 triệu đồng (+15,57%) so với năm 2018 và năm 2020 đạt 113.582.812 triệu đồng (+14,02%) so với năm 2019 Sự gia tăng này chủ yếu đến từ thu nhập từ lãi và các khoản tương tự, chiếm trên 70% tổng thu nhập, cùng với việc VietinBank chú trọng vào lĩnh vực dịch vụ, với tỷ trọng thu nhập ngoài lãi luôn trên 40% Ngân hàng đã đẩy mạnh phát triển sản phẩm dịch vụ thẻ, ngân hàng số, mở rộng mạng lưới chi nhánh và nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng Năm 2020, VietinBank cũng đã đầu tư mạnh vào kinh doanh ngoại hối, dẫn đến mức thu nhập tăng cao đột biến so với các năm trước.
Năm 2020, tạp chí Global Finance uy tín đã vinh danh VietinBank với giải thưởng “Ngân hàng cung cấp dịch vụ ngoại hối tốt nhất Việt Nam” Đây là lần thứ hai ngân hàng này nhận được giải thưởng danh giá này.
Trong ba năm liên tiếp, VietinBank đã vinh dự nhận giải thưởng uy tín, khẳng định vị thế và khả năng phát triển của ngân hàng Mặc dù có thế mạnh trong hoạt động tín dụng, VietinBank đang nỗ lực đa dạng hóa nguồn thu nhập nhằm giảm thiểu sự phụ thuộc vào hoạt động tín dụng.
Giai đoạn 2018 – 2020, ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (VietinBank) ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ về thu nhập, đồng thời chi phí cũng tăng tương ứng Năm 2020, chi phí của VietinBank đạt 111.874.323 triệu đồng, tăng 24.042.363 triệu đồng so với năm 2019 và 32.413.269 triệu đồng so với năm 2018 Trong cơ cấu chi phí, chi phí lãi và các chi phí tương tự chiếm tỷ trọng cao nhất, từ 43% đến 65% qua các năm, điều này phản ánh bản chất hoạt động ngân hàng chủ yếu là tín dụng cho vay VietinBank nổi bật với thế mạnh trong hoạt động tín dụng, khác với các ngân hàng tập trung vào cung cấp dịch vụ Mặc dù chi phí tăng, tỷ lệ gia tăng chi phí của VietinBank luôn thấp hơn tỷ lệ tăng doanh thu, cho thấy ngân hàng đã quản lý hiệu quả các khoản phí phát sinh, từ đó tạo ra thu nhập và lợi nhuận ổn định.
Biểu đồ 3.1: Quy mô và tốc độ tăng trưởng LNTT Đơn vị: Triệu đồng
Nguồn: BCTC của VietinBank giai đoạn 2018 – 2020 và tính toán của tác giả
Lợi nhuận trước thuế của VietinBank trong giai đoạn 2018 – 2020 đã liên tục tăng trưởng, với LNTT năm 2019 đạt 11.780.993 triệu đồng, tăng 75% so với năm 2018 Năm 2020, LNTT tiếp tục tăng lên 17.084.849 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 45% so với năm 2019 Sự gia tăng này chủ yếu đến từ hoạt động tín dụng cho vay và cung cấp dịch vụ ngân hàng, không phải do giảm tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng Đặc biệt, trong năm 2020, mặc dù bị ảnh hưởng nặng nề bởi Covid-19, VietinBank vẫn duy trì và tăng trưởng lợi nhuận.
VietinBank đã áp dụng các chính sách và giải pháp kịp thời để đối phó với đại dịch, giúp duy trì hoạt động kinh doanh hiệu quả Lợi nhuận trước thuế đạt mức cao và tốc độ tăng trưởng lợi nhuận trước thuế tích cực cho thấy ngân hàng đang trên đà phát triển vững chắc Những dấu hiệu này hứa hẹn một tương lai tươi sáng cho VietinBank.
Đánh giá năng lực tài chính của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt
3.3.1 Mức độ an toàn vốn (C) a Tốc độ tăng quy mô vốn chủ sở hữu
Bảng 3.2 Vốn chủ sở hữu của VietinBank giai đoạn 2018 – 2020 Đơn vị: Triệu đồng
1 Vốn của tổ chức tín dụng
- Thặng dư vốn cổ phần 8.974.698 8.974.683 8.974.698
3 Chênh lệch tỉ giá hối đoái
4 Lợi nhuận chưa phân phối
5 Lợi ích của cổ đông không kiểm soát
Nguồn: BCTC của VietinBank giai đoạn 2018 – 2020 và tính toán của tác giả
Biểu đồ 3.2 Quy mô và tốc độ tăng trưởng VCSH của VietinBank
Nguồn: BCTC của VietinBank giai đoạn 2018 – 2020 và tính toán của tác giả
Trong giai đoạn 2018-2020, quy mô vốn chủ sở hữu (VCSH) của VietinBank liên tục tăng trưởng qua từng năm Cụ thể, năm 2018, VCSH đạt 67.316.334 triệu đồng, tăng 5,66% so với năm 2017 Sang năm 2019, con số này tăng lên 77.354.818 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 14,91% so với năm 2018 Đến năm 2020, VCSH của VietinBank tiếp tục tăng, đạt 85.411.250 triệu đồng, tăng 10,41% so với năm 2019.
Quy mô vốn chủ sở hữu (VCSH) tăng chủ yếu nhờ vào sự gia tăng của lợi nhuận chưa phân phối Cụ thể, lợi nhuận chưa phân phối của ngân hàng đã đạt 11.836.676 triệu đồng vào năm 2018 và tăng lên 19.832.683 triệu đồng vào năm 2019, tương ứng với mức tăng 67,55%.
Năm 2020, lợi nhuận chưa phân phối của VietinBank đạt 26.000.630 triệu đồng, tăng 31,1% so với năm 2019 Tỉ trọng lợi nhuận chưa phân phối trong tổng vốn chủ sở hữu của ngân hàng lần lượt là 17,85%, 25,64% và 44,51% trong các năm 2018, 2019 và 2020 Sự gia tăng này cho thấy năng lực tài chính của VietinBank đang được cải thiện, nhờ vào sự phát triển hiệu quả của hoạt động kinh doanh, không phải do việc các chủ sở hữu góp thêm vốn.
Vốn chủ sở hữu Tốc độ tăng VCSH b Hệ số an toàn vốn tối thiểu CAR
Năm 2016, NHNN đã ban hành thông tư 41/2016/TT, thay thế thông tư 36/2014-NHNN, với quyết định giảm tỷ lệ hệ số an toàn vốn tối thiểu từ 9% xuống 8% theo chuẩn Basel II Kể từ ngày 01/01/2021, Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (VietinBank) đã chính thức áp dụng thông tư này và duy trì mức hệ số an toàn vốn theo quy định của NHNN Việt Nam Để đánh giá năng lực tài chính của VietinBank, cần xem xét tương quan hệ số an toàn vốn tối thiểu của ngân hàng này với BIDV, một ngân hàng cùng quy mô.
Bảng 3.3 Hệ số an toàn vốn tối thiểu của VietinBank và BIDV giai đoạn 2018 - 2020
Nguồn: BCTN của VietinBank và BIDV giai đoạn 2018 – 2020
Giai đoạn 2018 – 2020, CAR của VietinBank không cao so với trung bình ngành ngân hàng, với mức 9,6% năm 2018 và giảm xuống 9,25% năm 2019 Trong năm 2019, VietinBank nằm trong nhóm 10 ngân hàng thí điểm áp dụng thông tư 41/2016/TT – NHNN, nhưng gặp khó khăn trong việc tăng vốn điều lệ do NHNN không thể đầu tư mua cổ phần mới, dẫn đến tỷ lệ sở hữu của nhà nước giảm xuống 64,46%, thấp hơn mức tối thiểu 65% Chủ tịch HĐQT Lê Đức Thọ cho biết nếu tính theo Thông tư 41, CAR của ngân hàng đã dưới 8%, cần tăng vốn cấp thiết So với BIDV, ngân hàng này cũng gặp khó khăn trong việc tăng vốn nhưng đã bán 15% vốn cho KEB Hana Bank để nâng vốn điều lệ, đảm bảo đủ tiêu chuẩn áp dụng Thông tư 41 vào cuối năm 2019.
Thông tư 41 tác động đến tính CAR của các ngân hàng, gây ra nhiều khó khăn, không chỉ riêng VietinBank Những thách thức trong việc đạt chuẩn áp dụng thông tư mới của VietinBank phản ánh năng lực tài chính chưa thật sự mạnh mẽ, đặc biệt khi Vietin là một trong những ngân hàng cuối cùng trong nhóm 10 ngân hàng thí điểm đạt chuẩn theo thông tư 41/2016/TT-NHNN.
Đến năm 2020, ngân hàng đã nỗ lực nâng cao chất lượng để đạt tiêu chuẩn áp dụng Thông tư 41, với tỷ lệ CAR vượt mức 9% Điều này đã tạo tiền đề cho việc áp dụng Thông tư 41 vào đầu năm 2021, cùng với một số hệ số tài chính đánh giá khác.
Bảng 3.4 Một số hệ số tài chính của VietinBank giai đoạn 2018 – 2020
Hệ số Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
Tỷ số nợ phải trả/VCSH
Hệ số tự tài trợ (%) 5,78 6,23 6,37
Hệ số tăng trưởng VTC bền vững (%)
Nguồn: Tính toán của tác giả từ BCTC của VietinBank năm 2018 – 2020
Tỷ lệ NPT/VCSH của VietinBank đã liên tục giảm từ 16,19 lần năm 2018 xuống 14,96 lần năm 2019 và 14,60 lần năm 2020, tương ứng với mức giảm 1,08 và 1,11 lần qua các năm Sự sụt giảm này cho thấy VietinBank không tận dụng được lá chắn thuế từ nguồn tài trợ bên ngoài, nhưng đồng thời cũng giúp cải thiện cấu trúc vốn, tăng tính an toàn trong hoạt động Điều này phản ánh sự thận trọng ngày càng cao của VietinBank trong việc giảm bớt phụ thuộc vào nguồn vốn bên ngoài.
Hệ số tự tài trợ của ngân hàng đã tăng liên tục qua các năm nhờ vào sự gia tăng của vốn chủ sở hữu (VCSH) và tổng nguồn vốn, trong đó tốc độ tăng của VCSH lớn hơn Điều này phản ánh tình hình kinh tế hiện tại trong bối cảnh Covid-19, khi ngân hàng có khả năng tự chủ tài chính và có thể bù đắp các tổn thất bằng VCSH của mình.
Hệ số tăng trưởng vốn tự có bền vững của VietinBank tăng mạnh trong giai đoạn 2018 – 2020 từ 17,58% lên tới 30,44% Với việc trong ba năm 2018, 2019,
Vào năm 2020, VietinBank đã thực hiện việc trả cổ tức bằng cả tiền mặt và cổ phiếu, giúp ngân hàng tăng vốn điều lệ và củng cố niềm tin của các nhà đầu tư Hành động này không chỉ thể hiện sự ổn định tài chính mà còn cho thấy khả năng tăng trưởng lợi nhuận bền vững qua từng năm.
3.3.2 Chất lượng tài sản (A) a Khái quát tình hình tài sản
Bảng 3.5 Cơ cấu tổng tài sản VietinBank giai đoạn 2018 – 2020 Đơn vị: Triệu đồng
Danh mục Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
Triệu đồng % Triệu đồng % Triệu đồng %
Tiền mặt, vàng, đá quý
Tiền gửi và cho vay TCTD khác
Công cụ 281.166 0,02 469.712 0,04 137.122 0,01 phái sinh và
Góp vốn, đầu tư dài hạn 3.317.405 0,28 5.751.782 0,47 5.551.782 0,42
Nguồn: BCTC của VietinBank năm 2018 – 2020 và tính toán của tác giả
Quy mô tài sản của VietinBank đã tăng trưởng ổn định từ 1.164.289.661 triệu đồng lên 1.327.921.008 triệu đồng, với mức tăng lần lượt là 64.252.603 triệu đồng và 99.378.744 triệu đồng qua các năm Cơ cấu tổng tài sản của ngân hàng cũng rất ổn định, với tỉ trọng các khoản mục hầu như không thay đổi qua thời gian.
Danh mục cho vay khách hàng của VietinBank chiếm tỷ trọng lớn và ổn định, với các con số lần lượt là 73,17%, 74,27% và 74,75% trong giai đoạn 2018 – 2020 Quy mô khoản mục này đã tăng từ 851.865.984 triệu đồng lên 992.629.841 triệu đồng vào năm 2020 Sự gia tăng này chủ yếu do VietinBank mở rộng các sản phẩm tín dụng, đa dạng hóa để đáp ứng nhu cầu và thị hiếu của người tiêu dùng, đặc biệt là hướng tới nhóm khách hàng tiềm năng và mục tiêu của ngân hàng.
Danh mục chứng khoán đầu tư và tiền gửi, cho vay TCTD khác của VietinBank đã duy trì ổn định qua các năm, chỉ xếp sau cho vay khách hàng trong tổng tài sản Khoản tiền gửi và cho vay TCTD khác tăng trưởng ổn định trong 2018 và 2019, nhưng giảm tỷ trọng trong tổng tài sản vào năm 2020 do ngân hàng chuyển hướng đầu tư an toàn hơn trong bối cảnh dịch Covid-19 ảnh hưởng tiêu cực đến kinh tế Năm 2020, chứng khoán đầu tư của ngân hàng tăng lên 8,53%, đứng thứ hai trong cơ cấu tổng tài sản, chủ yếu là chứng khoán chính phủ, thể hiện chiến lược đầu tư an toàn nhằm giảm thiểu rủi ro cho tài sản.
Biểu đồ 3.3 Biểu đồ dư nợ tín dụng của ngân hàng VietinBank và BIDV giai đọan 2018-2020 Đơn vị: Tỷ đồng
Nguồn: BCTN của VietinBank và BIDV giai đoạn 2018 – 2020
Trong giai đoạn 2018-2020, dư nợ tín dụng của ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (Vietinbank) đã tăng từ 888.216 tỉ đồng lên 1.027.542 tỉ đồng, trong khi ngân hàng BIDV ghi nhận mức tăng từ 988.739 tỉ đồng lên 1.217.528 tỉ đồng Mặc dù năm 2019 bị ảnh hưởng bởi dịch Covid-19, ngành ngân hàng vẫn duy trì xu hướng tăng trưởng ổn định Việc so sánh giữa Vietinbank và BIDV cho thấy sự phát triển mạnh mẽ của cả hai ngân hàng trong bối cảnh kinh tế đầy thách thức.
BIDV và VietinBank đã triển khai nhiều chính sách hỗ trợ doanh nghiệp trong thời gian khó khăn, như giảm lãi suất và nới lỏng hồ sơ vay, cùng với các gói chính sách kịp thời từ ngân hàng nhà nước, giúp gia tăng dư nợ tín dụng Năm 2020, nhờ kiểm soát tốt dịch bệnh, các doanh nghiệp đã phục hồi hoạt động sản xuất kinh doanh, và BIDV cùng VietinBank đã đưa ra các gói cho vay ưu đãi, thúc đẩy tăng trưởng tín dụng Tuy nhiên, trong giai đoạn 2018 – 2020, VietinBank chỉ đạt tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng 15,69%, thấp hơn so với 23,14% của BIDV, cho thấy VietinBank vẫn còn thua kém BIDV trong nhóm Big4 ngân hàng thương mại Việt Nam, phản ánh năng lực tài chính chưa thực sự vượt trội so với các ngân hàng cùng quy mô.
Biểu đồ 3.4 Biểu đồ tốc độ tăng trưởng tín dụng của ngân hàng
VietinBank và BIDV giai đọan 2018-2020
Nguồn: BCTN của VietinBank và BIDV giai đoạn 2018 – 2020
GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM
Định hướng chiến lược hoạt động của ngân hàng Công Thương Việt
Năm 2020, giữa đại dịch COVID-19, Việt Nam nổi bật với thành công trong việc thực hiện “mục tiêu kép” là phòng, chống dịch và duy trì tăng trưởng kinh tế VietinBank đã khẳng định vai trò chủ lực trong nền kinh tế, hỗ trợ doanh nghiệp và người dân vượt qua khó khăn, đồng thời đẩy mạnh đổi mới và tái cấu trúc hoạt động Ngân hàng đã thực hiện thành công kế hoạch cơ cấu lại gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016 - 2020 và đáp ứng chuẩn mực Basel II Định hướng phát triển của VietinBank giai đoạn 2021 - 2030 được nhấn mạnh trong thông điệp của HĐQT, với mục tiêu trở thành ngân hàng thương mại quốc gia, đóng vai trò trụ cột trong nền kinh tế, phát huy tiềm năng và nguồn lực nội tại, đồng hành cùng sự phát triển của đất nước và các ngành kinh tế chủ lực.
Tầm nhìn đến năm 2045 của ngân hàng là trở thành ngân hàng đa năng, hiện đại và hiệu quả hàng đầu tại Việt Nam, với mục tiêu nằm trong Top 20 ngân hàng mạnh nhất khu vực Châu Á - Thái Bình Dương vào năm 2030 Đến năm 2045, ngân hàng hướng tới vị thế mạnh mẽ và uy tín nhất tại Việt Nam, dẫn đầu khu vực Châu Á - Thái Bình Dương và có danh tiếng cao trên toàn cầu Sứ mệnh của ngân hàng là tiên phong trong phát triển đất nước, đồng thời mang lại giá trị tối ưu cho khách hàng, cổ đông và người lao động.
Giải pháp góp phần cải thiện các chỉ tiêu trong CAMELS
4.2.1 Mức độ an toàn vốn
Trong những năm gần đây, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu của Vietinbank đã giảm, mặc dù vẫn đáp ứng yêu cầu quy định Điều này đặt ra nhiệm vụ cho ngân hàng là nâng cao tỷ lệ an toàn vốn Việc cải thiện hệ số an toàn vốn, cụ thể là gia tăng vốn tự có, không chỉ giúp ngân hàng có khả năng hạn mức tín dụng cao hơn so với trung bình ngành mà còn thúc đẩy tăng trưởng thị trường tiêu dùng, từ đó nâng cao năng lực tài chính Dựa trên tình hình vi mô và vĩ mô hiện tại, việc tăng vốn tự có của ngân hàng được coi là giải pháp khả thi nhất.
Phát hành thêm cổ phiếu giúp ngân hàng tự chủ về tài chính, nhưng cũng dẫn đến việc "pha loãng" quyền sở hữu của cổ đông và làm giảm lợi nhuận trên mỗi cổ phiếu.
Phát hành trái phiếu dài hạn có khả năng chuyển đổi mang lại nhiều lợi ích, như tăng giá trị tài sản cổ phần (VTC) trong tương lai khi chuyển đổi từ trái phiếu nợ sang vốn cổ phần, đồng thời giúp duy trì giá cổ phiếu ổn định trước áp lực tăng trưởng khối lượng cổ phiếu trên thị trường Tuy nhiên, Vietinbank cần phải cân nhắc kỹ lưỡng về lãi suất và khối lượng trái phiếu phát hành, vì ngay cả khi kết quả kinh doanh không khả quan, ngân hàng vẫn phải chịu chi phí này, tạo ra áp lực trả nợ.
Tăng vốn từ lợi nhuận để lại là phương pháp gia tăng vốn tự có an toàn và bền vững, giúp tiết kiệm chi phí phát hành và bảo vệ quyền lợi cổ đông hiện hữu, tránh tình trạng pha loãng quyền sở hữu Phương thức này không chỉ thể hiện kết quả kinh doanh của ngân hàng trước cổ đông và nhà đầu tư mà còn không phụ thuộc vào thị trường tài chính, giảm gánh nặng tài chính cho ngân hàng Tuy nhiên, phương pháp này cũng bị ảnh hưởng bởi hiệu quả kinh doanh và kết quả hoạt động của ngân hàng trong từng giai đoạn, dẫn đến tính ổn định không cao.
Chia cổ tức bằng cổ phiếu cho cổ đông hoặc không chia cổ tức bằng tiền mặt có thể giúp tăng vốn chủ sở hữu (VTC) Ngân hàng cần cân nhắc tỷ lệ chia cổ tức hợp lý để vừa tạo niềm tin cho cổ đông, vừa duy trì lợi nhuận để lại ở mức phù hợp, từ đó cải thiện đáng kể vốn tự có.
Mỗi biện pháp tăng VTC đều có những ưu và nhược điểm riêng, vì vậy việc lựa chọn phương án phù hợp nhất cần sự cân nhắc kỹ lưỡng và đánh giá chính xác từ ban quản trị ngân hàng.
4.2.2 Chất lượng tài sản có
Vietinbank cần cải thiện chất lượng danh mục đầu tư để đạt hiệu quả cao hơn Ngân hàng nên nâng cao năng lực phân tích và nghiên cứu thị trường, đồng thời dự đoán xu hướng lãi suất và các rủi ro tiềm ẩn trong tương lai Từ đó, Vietinbank có thể xây dựng chiến lược đầu tư sinh lời phù hợp với khẩu vị rủi ro của mình Hơn nữa, việc đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng là cần thiết, vì hiện tại sản phẩm của Vietinbank còn hạn chế và thiếu sự phong phú so với các ngân hàng khác trong cùng hệ thống.
NH cần mở rộng danh mục sản phẩm để phù hợp với nhu cầu thị trường, đặc biệt khi cho vay tiêu dùng đang có xu hướng phát triển mạnh mẽ trong tương lai.
Nâng cao chất lượng thẩm định và giám sát chặt chẽ thẩm định tín dụng là cần thiết để giảm thiểu rủi ro Ngân hàng cần thực hiện kiểm tra và giám sát toàn bộ quy trình tín dụng, từ trước đến sau khi vay, nhằm kịp thời phát hiện và xử lý rủi ro Việc theo dõi mục đích sử dụng vốn của khách hàng cũng rất quan trọng để ngăn chặn gian lận Đào tạo chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ tín dụng là một yếu tố then chốt VietinBank có thể áp dụng chính sách định giá tài sản nghiêm ngặt hơn, giảm giá trị tài sản cầm cố và nâng cao ngưỡng cho vay, đồng thời yêu cầu tài khoản phong tỏa cho các doanh nghiệp vay lớn Những biện pháp này sẽ giúp ngân hàng chọn lọc doanh nghiệp tốt, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng lâu dài.
Vietinbank cần điều chỉnh cơ cấu đối tượng khách hàng cho vay, đảm bảo tỷ lệ đầu tư vào các lĩnh vực rủi ro như bất động sản và xây dựng ở mức hợp lý Điều này giúp đa dạng hóa danh mục cho vay, phân tán rủi ro và đảm bảo lợi nhuận không phụ thuộc quá nhiều vào những lĩnh vực này.
Chất lượng tín dụng của Vietinbank hiện đang ở mức tốt, tuy nhiên ngân hàng cần tiếp tục duy trì chính sách quản lý chất lượng nợ để đảm bảo nguồn doanh thu ổn định từ hoạt động tín dụng Để đạt được mục tiêu tỷ lệ nợ xấu thấp nhất trong hệ thống, VietinBank cần hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ, từ đó phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro hiệu quả Việc củng cố hệ thống thông tin tin cậy và cập nhật sẽ là cơ sở quan trọng cho việc xếp hạng tín dụng Đồng thời, nâng cao trách nhiệm và đạo đức nghề nghiệp của nhân viên sẽ giúp kiểm soát các giao dịch tiềm ẩn rủi ro, cải thiện khả năng xử lý nợ xấu Trong bối cảnh Covid-19, VietinBank nên tái phân bổ tài sản để giảm thiểu rủi ro, chuyển hướng đầu tư vào các ngành có tỉ lệ an toàn cao hơn nhằm nâng cao chất lượng tài sản trong thời kỳ khó khăn.
4.2.3 Khả năng sinh lời Đầu tư vào công nghệ, kỹ thuật tiên tiến, nâng cao chất lượng và đa dạng hóa sản phẩm từ đó giúp ngân hàng giảm thiếu tối đa chi phí trong quá trình hoạt động, nâng cao khả năng sinh lời Khảo sát của tổ chức KPMG đã đưa ra kết quả về chi phí hoạt động của hệ thống NHTM, theo đó chi phí hoạt động của các NHTM Việt Nam có giá trị khá cao, trong ngưỡng 50%; trong khi tỷ trọng của khoản mục này đạt 44% tại Thái Lan, 40% tạiTrung Quốc và Singapore là 33% Kèm theo kết quả khảo sát, KPMG cũng đưa ra một số giải pháp, đặc biệt là hướng tới kiến nghị đầu tư mạnh cho công nghệ, bắt kịp xu thế phát triển ngành ngân hàng thế giới Cụ thể với VietinBank, các khoản chi phí vận hành đang chiếm tỉ trọng khá lớn trong tổng chi phí của ngân hàng do đó việc áp dụng được công nghệ vào các quy trình sẽ giúp giảm thiểu chi phí, tối đa lợi nhuận cho ngân hàng Thứ nhất, xu thế ngân hàng số được ứng dụng mạnh và khái niệm các điểm giao dịch, chi nhánh ngân hàng truyền thống nên dần được thay thế bởi các điểm giao dịch trực tuyến với thiết bị phục vụ thay thế cho giao dịch viên Thứ hai, hệ thống ngân hàng lõi Core-banking nên được áp dụng giúp tối ưu cho toàn bộ giao dịch với khách hàng, góp phần nâng cao hiệu suất làm việc cũng như chất lượng dịch vụ của ngân hàng Ngoài ra, rủi ro thị trường, rủi ro thanh khoản và các khoản tín dụng được quản trị một cách chặt chẽ hơn thông qua hệ thống Core-banking, sự liên kết trong các bộ phận của một ngân hàng và trong tổng thể hệ thống ngân hàng với nhau được đảm bảo hơn Hệ thống lõi Core-banking càng ưu việt trong hoạt động thì các khoản chi phí càng được tiết kiệm, từ đó hiệu quả tạo ra lợi nhuận được tối đa hóa
Gia tăng khả năng sinh lời cho ngân hàng bằng cách tối ưu hóa tác dụng của truyền thông trong việc quảng bá hình ảnh và thương hiệu Truyền thông giúp ngân hàng nhanh chóng tiếp cận khách hàng và mở rộng phạm vi thông tin Các hoạt động cộng đồng sẽ xây dựng niềm tin và tăng thị phần thông qua việc thu hút khách hàng mới, tạo sự tin tưởng cho các nhà đầu tư, từ đó dễ dàng thu hút vốn bên ngoài Điều này không chỉ giúp tiếp cận khách hàng hiệu quả mà còn góp phần tăng doanh thu và cải thiện lợi nhuận một cách đáng kể.
Để nâng cao năng suất lao động và tiết kiệm chi phí trong toàn hệ thống, cần thực hiện hiệu quả các kế hoạch quản trị tài chính, đầu tư và xây dựng cơ bản Đồng thời, kiểm soát chi phí hoạt động một cách hợp lý và tinh giản quy trình để đạt hiệu quả cao Cần xử lý triệt để các đơn vị kinh doanh không hiệu quả để đảm bảo sự phát triển bền vững.
4.2.4 Khả năng thanh khoản Để có thể quản trị khả năng thanh khoản tốt, hạn chế để trạng thái thanh khoản rơi vào căng thẳng đòi hỏi Vietinbank phải có phương pháp quan trị thanh khoản phù hợp, cân nhắc dựa trên các yếu tố như: nhu cầu rút tiền mặt của người gửi, nhu cầu tín dụng hợp pháp của KH, các khoản vay đến hạn trả, lãi phải trả của các khoản vay và các yếu tố bên ngoài tác động vào Có thể sử dụng các phương pháp: