Đánh giá các nhân tố tác động đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại việt nam giai đoạn 2011 2020

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG - - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: ĐÁNH GIÁ CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2011-2020 Sinh viên thực : Nguyễn Thùy Linh Lớp : K20NHE Khóa học : 2017 - 2021 Mã sinh viên : 20A4010356 Giảng viên hướng dẫn : THS Phạm Hồng Linh Hà Nội, tháng 06 năm 2021 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17014129456551000000 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan khóa luận tốt nghiệp hướng dẫn THS Phạm hồng linh Các nội dung nghiên cứu, kết khóa luận hồn tồn trung thực Các bảng số liệu phục vụ cho việc phân tích, đánh giá thu thập từ nguồn khác ghi rõ nguồn trích dẫn Nếu phát hiệu có gian lận tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm Hà nội, ngày tháng năm 2021 Sinh viên Nguyễn thùy linh i LỜI CẢM ƠN Trong trình thực khóa luận tốt nghiệp em nhận động viên giúp đỡ từ nhiều phía Đầu tiên, em xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc đến giảng viên hướng dẫn khóa luận - ThS Phạm Hồng Linh, nhờ có giúp đỡ, bảo tận tình em hồn thành khóa luận Ngồi ra, em xin gửi lời cảm ơn đến thầy, cô giáo Học viện Ngân hàng, đặc biệt thầy, Khoa Ngân hàng nhiệt tình giảng dạy, giúp chúng em có kiến thức tảng vững phục vụ cho việc làm khóa luận tốt nghiệp Đây chắn tảng vô giá cho đường nghiệp sau em Mặc dù cố gắng để hoàn thiện đề tài với kinh nghiệm thực tế chưa sâu nhiều bỡ ngỡ, chắn khóa luận khơng thể tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận nhận xét, góp ý từ q thầy để đề tài hồn thiện có giá trị thực tiễn cao Em xin chân thành cảm ơn ! Hà Nội, ngày tháng năm 2021 Sinh viên Nguyễn Thùy Linh ii MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài .1 Lược khảo nghiên cứu có liên quan đến đề tài 2.1 Lược khảo nghiên cứu nước hiệu hoạt động ngân hàng 2.2 Lược khảo nghiên cứu đánh giá hiệu hoạt động ngân hàng Việt Nam Mục tiêu đề tài: .6 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu: Câu hỏi nghiên cứu Ý nghĩa nghiên cứu: Kết câu khóa luận CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VÀ THỰC TIỄN NGHIÊN CỨU HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 10 1.1 Những vấn đề hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng 10 1.1.1: Khái niệm hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng .10 1.1.2 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng .11 1.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng 14 1.2.1: Nhân tố bên .14 1.2.2: Các nhân tố bên 17 KẾT LUẬN CHƯƠNG 20 CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 21 2.1 Phát triển biến nghiên cứu: 21 2.1.1 Các biến phụ thuộc: 21 2.1.2: Các biến độc lập giả thuyết nghiên cứu .22 2.2 Mơ hình nghiên cứu 26 iii 2.3 Phương pháp xử lý số liệu liệu nghiên cứu 26 2.3.1 Phương pháp xử lý số liệu: .26 2.3.2 Dữ liệu nghiên cứu: 27 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2: 30 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 31 3.1 Tổng quan hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam 31 3.2 Thực trạng hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Việt Nam 33 3.2.1 Tỷ lệ nợ xấu 33 3.2.2 Tỷ lệ ROA, ROE 34 3.3 Kết nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại Việt Nam 35 3.3.1 Phân tích hệ số tương quan biến 35 3.3.2 Kiểm định tượng đa cộng tuyến .36 3.3.3 Phân tích kết hồi quy 37 3.3.4 Kiểm định giả thuyết hồi quy mơ hình nghiên cứu 39 3.3.5 Kết ước lượng theo phương pháp FGLS 41 3.4 Thảo luận kết nghiên cứu: .43 KẾT LUẬN CHƯƠNG 45 CHƯƠNG 4: MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 46 4.1 Định hướng phát triển ngành ngân hàng Chính phủ Ngân hàng nhà nước Việt Nam 46 4.2 Định hướng nâng cao hiêụ hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Việt Nam 47 4.3 Một số khuyến nghị 47 4.3.1 Đối với Ngân hàng thương mại 47 iv 4.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước: 50 4.3.3 Đối với Chính phủ: 51 KẾT LUẬN CHUNG 53 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nguyên nghĩa tiếng Anh BCTC Nguyên nghĩa tiếng Việt Báo cáo tài BCĐKT Bảng cân đối kế tốn DVNH Dịch vụ ngân hàng HQHĐ Hiệu hoạt động HQHĐKD Hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng trung ương NHNN Ngân hàng nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng TDNH Tín dụng ngân hàng VCSH Vốn chủ sở hữu FEM Fix Effects Model Mơ hình ảnh hưởng ngẫu nhiên GDP Gross Domestic Product Tổng sản phẩm quốc nội OLS Ordinary Least Square Phương pháp bình phương tối thiểu Hypothesis Giả thuyết REM Random Effects Model Mơ hình ảnh hưởng ngẫu nhiên ROA Return On Assets Tỷ suất sinh lời tổng tài sản ROE Return On Equity Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu H TTS Tổng tài sản vi DANH MỤC BẢNG BẢNG Trang Bảng 2.1: Kỳ vọng dấu biến mơ hình 27 Bảng 2.2: Thống kê mô tả biến số định lượng 30 Bảng 2.3 : Thống kê hình thức sở hữu 32 Bảng 3.1: Số lượng NHTM Việt Nam giai đoạn 2011-2020 34 Bảng 3.2: Tỷ lệ nợ xấu NHTM Việt Nam giai đoạn 2011-2020 33 Bảng 3.3: ROA, ROE trung bình hệ thống NHTM Việt Nam giai đoạn 2011-2020 38 Bảng 3.4: Ma trận tương quan mơ hình 39 Bảng 3.5 : Ma trận tương quan mơ hình 39 Bảng 3.6 : Kiểm định đa cộng tuyến – VIF 40 Bảng 3.7 : Kết phân tích hồi quy 41 Bảng 3.8 : Kết kiểm định F-Test 43 Bảng 3.9 : Kết kiểm định Hausman 43 Bảng 3.10 : Kiểm định phương sai sai số thay đổi 44 Bảng 3.11 : Kiểm định tự tương quan 45 Bảng 3.12: Kết ước lượng phương pháp GLS 46 DANH MỤC HÌNH Biểu đồ 3.1: Quy mô tổng tài sản hệ thống Ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2011-2020 35 Biểu đồ 3.2: Tốc độ tăng trưởng tín dụng NHTM Việt Nam giai đoạn 2011-2020 36 Biểu đồ 3.3: Tỷ lệ nợ xấu NHTM Việt Nam 2011-2020 37 Biểu đồ 3.4: ROA, ROE trung bình hệ thống NHTM Việt Nam 2011-2020 38 vii LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Xu hướng tồn cầu hóa, tự hóa thương mại năm qua tạo nhiều thay đổi to lớn môi trường kinh tế xã hội Việc hội nhập kinh tế quốc tế mang lại nhiều hội cho kinh tế Việt Nam nói chung hệ thống tài - ngân hàng nói riêng Các NHTM dần khẳng định vai trị việc phân bổ vốn để phục vụ cho hoạt động SXKD thúc đẩy lưu thơng hàng hóa phát triển kinh tế cách toàn diện Trong kinh tế mở nay, việc phát triển công nghệ, khoa học kỹ thuật đại tạo nhiều xu hướng phát triển cho hệ thống NHTM Việt Nam Trong môi trường cạnh tranh ngày gay gắt với việc nổ khủng hoảng tài mang tính tồn cầu làm cho NHTM Việt Nam gặp nhiều khó khăn thách thức lớn Việc hồn thiện mở rộng hoạt động hướng phương châm cho ngân hàng tồn phát triển Nghiên cứu HQHĐ kinh doanh có ý nghĩa vơ quan trọng hệ thống NHTM việc giải vấn đề như: tăng cường lực cạnh tranh, sử dụng hiệu nguồn lực hữu hay việc đưa định sách nhằm mang lại lợi ích tối ưu cho ngân hàng, hỗ trợ quan quản lý nhà nước việc nâng cao HQHĐ ngân hàng Đó lý mà tơi chọn đề tài “ Đánh giá nhân tố tác động đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2011-2020” Lược khảo nghiên cứu có liên quan đến đề tài Nghiên cứu HQHĐ kinh doanh NHTM đề tài nhiều chuyên gia quan tâm Đã có nhiều nhóm tác giả nghiên cứu giải thích tương quan biến HQHĐ kinh doanh NH, nhiên nghiên cứu lại lựa chọn biến phụ thuộc biến độc lập khác nên kết đưa khác nhau, chí cịn mâu thuẫn với Nguyên nhân dẫn đến việc nghiên cứu thời gian khơng gian khác nhau, vào thời kỳ khu vực đưa kết không giống 2.1 Lược khảo nghiên cứu nước hiệu hoạt động ngân hàng Đầu tiên phải kể đến nghiên cứu Dawood (2014), tác giả nghiên cứu ảnh hưởng nhân tố vi mô đến HQHĐ 23 NHTM Pakistan (2009 – 2012) mơ hình hồi quy Pooled OLS Tác giả chọn ROA biến phụ thuộc nhất, tỉ lệ VCSH TTS, quy mô tổng tài sản, tỷ lệ vốn huy động TTS, khả khoản tỷ lệ chi phí thu nhập biến lựa chọn làm biến độc lập Nghiên cứu cho thấy: tỷ lệ vốn huy động TTS, quy mô TTS tỷ lệ VCSH TTS tác động dương tới ROA Hai biến cịn lại lại tác giả cho tác động âm tới ROA Tiếp theo nhóm tác giả Ds Aremu cộng năm 2013 Họ phân tích tác động nhân tố đến HDHĐ NH Nigeria giai đoạn từ năm 1980 đến năm 2010 mơ hình cointegration errar correction Nhóm tác giả sử dụng tỷ suất sinh lời ROA, ROE, NIM, để làm biến phụ thuộc 12 biến độc lập khác để đưa vào mơ hình nghiên cứu Dr Aremu cộng cho rằng: biến khơng có ý nghĩa hiệu tiết kiệm chi phí quy mô ngân hàng Các biến mức độ an tồn vốn, rủi ro tín dụng tỷ lệ nghịch với tỷ suất lợi nhuận NH ngắn hạn dài hạn Các biến hiệu sử dụng lao động tác động đến tỷ suất lợi nhuận dài hạn rủi ro khoản lại tác động ngắn hạn Nhóm tác giả nhấn mạnh rằng: nhóm biến vĩ mơ, có tốc độ tăng cung tiền thực tác động đến HQHĐ ngân hàng Ramadan Kilani Kaidoumi (2011) sử dụng mơ hình hồi quy Pooled OLS để nghiên cứu yếu tố ảnh hưởng đến HQHĐ hệ thống ngân hàng Jordan giai đoạn 2001-2020 Tác giả sử dụng biến phụ thuộc là: ROA ROE Trong lại chia thành nhóm biến độc lập Nhóm quy mơ ngân hàng, tỷ lệ dư nợ tín dụng tổng nguồn vốn dự phịng rủ ro tín dụng, tỷ lệ VCSH tổng nguồn vốn CPHĐ Nhóm thứ tỷ lệ tổng tài sản hệ thống ngân hàng GDP, tỷ trọng tổng tài sản ngân hàng lớn hệ thống