(Tiểu luận) đề tài mối quan hệ giữa rủi ro tín dụng vàhiệu quả kinh doanh của nhtm việt nam

⁂ BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ⁂ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN ĐỀ ÁN NGÂN HÀNG ĐỀ TÀI: MỐI QUAN HỆ GIỮA RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA NHTM VIỆT NAM Họ tên: Đặng Thuỳ Linh - 11202091 Trần Mai Phương - 11203228 Nguyễn Gia Hồng Đức - 11204829 Lớp Chuyên Ngành: Ngân Hàng 62A Giảng Viên Hướng Dẫn: Ths Nguyễn Thành Trung HÀ NỘI, NGÀY THÁNG NĂM 2023 LỜI CAM ĐOAN Chúng xin cam đoan tập hồn tồn chúng tơi thực Các phần trích dẫn tài liệu sử dụng tập hoàn tồn trung thực, trích nguồn đảm bảo độ xác cao phạm vi hiểu biết Nếu không nêu trên, chúng tơi xin chịu trách nhiệm tập nhóm Hà Nội, ngày 03 tháng 04 năm 2023 Sinh viên thực LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, chúng em xin cảm ơn sâu sắc tới giảng viên trường Đại học Kinh tế quốc dân nói chung giảng viên thuộc Viện Ngân hàng Tài chinh nói riêng tận tình giảng dạy, truyền đạt cho chúng em kiến thức kinh nghiệm quý báu Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn đến Ths Nguyễn Thành Trung, người trực tiếp hướng dẫn chúng em suốt quà trình thực tập Trong khoảng thời gian làm việc với thầy, chúng em khơng ngừng học tích lũy nhiều kiến thức bổ ích cho mà cịn học tập tinh thần làm việc nghiêm túc, hiệu quả, điều cần thiết cho em trình học tập công tác sau Cuối xin gửi lời cảm ơn chân thành tới gia đình bạn bè ln động viên, đóng góp ý kiến giúp đỡ trình học tập, nghiên cứu để hồn thành tập Trong q trình thực khó tránh khỏi thiếu sót tác giả mong nhận ý kiến đóng góp q Thầy, Cơ giáo bạn đọc để luận văn hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 03 tháng 04 năm 2023 Sinh viên thực MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Mục đích nghiên cứu .5 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa thực tiễn đề tài Cấu trúc đề án NỘI DUNG CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HIỆU QUẢ KINH DOANH NGÂN HÀNG 1.1 Tổng quan nghiên cứu mối quan hệ rủi ro tín dụng hiệu kinh doanh ngân hàng 1.1.1 Nghiên cứu nước hiệu kinh doanh ngân hàng rủi ro tín dụng 1.1.2 Các nghiên cứu nước 1.2 Khái quát Ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng hiệu kinh doanh ngân hàng 1.2.1 Ngân hàng nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng 1.2.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại 1.2.1.2 Hoạt động Ngân hàng thương mại .9 1.2.2 Rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 13 1.2.2.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng 13 1.2.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 18 1.2.3 Khái quát hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại 29 1.2.3.1 Khái niệm hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 29 1.2.3.2 Chỉ tiêu đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại … 30 1.3 Lý thuyết mối quan hệ rủi ro tín dụng hiệu kinh doanh ngân hàng 31 CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP ĐÁNH GIÁ MỐI QUAN HỆ GIỮA RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM .32 2.1 Phương pháp phân tích .32 2.2 Mẫu quan sát thu thập liệu .32 2.3 Cơng cụ phân tích liệu 32 2.4 Mơ hình hồi quy .32 2.4.1 Biến phụ thuộc 32 2.4.2 Biến độc lập .32 2.4.3 Giải thích phân tích hồi quy .33 2.5 Hạn chế viết 34 CHƯƠNG 3: ĐÁNH GIÁ MỐI QUAN HỆ GIỮA RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM 34 3.1 Tổng quan hệ thống Ngân hàng Việt Nam 34 3.1.1 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) 35 3.1.2 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (Vietinbank) 35 3.1.3 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) .36 3.1.4 Ngân hàng TMCP Quân đội (MB) 36 3.2 Mối quan hệ rủi ro tín dụng hiệu kinh doanh bốn Ngân hàng TMCP Việt Nam 36 3.3 Mối quan hệ rủi ro tín dụng hiệu kinh doanh Vietcombank 37 3.4 Mối quan hệ rủi ro tín dụng hiệu kinh doanh Vietinbank 39 3.5 Mối quan hệ rủi ro tín dụng hiệu kinh doanh BIDV 41 3.6 Mối quan hệ rủi ro tín dụng hiệu kinh doanh MB 43 CHƯƠNG 4: KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ 45 4.1 Kết luận 45 4.2 Khuyến nghị .46 TÀI LIỆU THAM KHẢO 47 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa BCTC Báo cáo tài MTV Một thành viên NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại NHTW Ngân hàng Trung ương QTRR Quản trị rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần 10 TNHH Trách nhiệm hữu hạn 11 TSĐB Tài sản đảm bảo 12 VCSH Vốn chủ sở hữu Document continues below Discover more Ngân hàng from: thương mại NHTM1121 Đại học Kinh tế… 999+ documents Go to course Bài tập Ngân hàng 21 thương mại gửi lớ… Ngân hàng… 100% (13) Dàn ý phân tích nhân vật Võ Tịng Ngân hàng thương… 94% (17) đề cương ôn tập 41 82 ngân hàng trung… Ngân hàng thương… 100% (5) Luận Văn Phát Triển Cho Vay Khách Hàn… Ngân hàng thương… 100% (5) Luận Văn Quản Trị 103 Rủi Ro Tín Dụng Tại… Ngân hàng thương… DANH MỤC BẢNG Tên bảng 768 100% (4) Bank Management & Financial Services… STT Bảng 1.1 Dấu hiệu khoản vay có vấn đề sách cho vay hiệu 20 1.2 Xếp hạng doanh nghiệp Moody's, Standard & Poor Fitch Rating 29 2.1 Giải thích hàm hồi quy 34 3.1 Kết hồi quy mối quan hệ rủi ro tín dụng hiệu kinh doanh bốn Ngân hàng TMCP Việt Nam 38 3.2 Kết hồi quy mối quan hệ rủi ro tín dụng hiệu kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam 40 3.3 Kết hồi quy mối quan hệ rủi ro tín dụng hiệu kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 42 3.4 Kết hồi quy mối quan hệ rủi ro tín dụng hiệu kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu Tư & Phát Triển Việt Nam 44 3.5 Kết hồi quy mối quan hệ rủi ro tín dụng hiệu kinh doanh Ngân hàng Quân Đội 47 4.1 Kết hồi quy NPL CAR 48 Ngân hàng thương… Trang 100% (4) LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Các ngân hàng thương mại (NHTM) có quan hệ mật thiết với tăng trưởng kinh tế thơng qua dịch vụ tài mà cung cấp vai trị trung gian ngân hàng coi động lực thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Vì vậy, ổn định hệ thống ngân hàng coi tiền đề cho ổn định tăng trưởng kinh tế Theo đấy, ngân hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro cấu hoạt động tính chất phức tạp mơi trường kinh tế Theo Ủy ban Giám sát ngân hàng Basel, rủi ro mà NHTM phải đối mặt chia làm loại chính: rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường rủi ro hoạt động; loại rủi ro tạo tác động tiêu cực đến hiệu lợi nhuận, giá trị thị trường, giá trị nợ vay vốn trung gian tài Nguồn thu nhập chính hệ thống ngân hàng đến từ khoản tín dụng khổng lồ, rủi ro tín dụng rủi ro nghiêm trọng mà ngân hàng phải đối mặt Theo Ủy ban Giám sát ngân hàng Basel, rủi ro tín dụng (credit risk) định nghĩa xác suất phần toàn dư nợ khơng tốn khoản vay hạn Sự tăng lên rủi ro tín dụng làm tăng chi phí biên cho chi phí nợ chi phí vốn; tương ứng, chi phí huy động vốn ngân hàng tăng lên; đó, ngân hàng đối mặt với xu hướng khủng hoảng tài Hoạt động cấp tín dụng hoạt động tạo thu nhập cho ngân hàng Tuy nhiên, q trình tiềm ẩn rủi ro lớn người cho vay người vay Rủi ro phát sinh từ việc đối tác thương mại không thực nghĩa vụ theo hợp đồng hạn vào thời điểm muộn gây nguy hiểm đáng kể cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Mặt khác, ngân hàng có rủi ro tín dụng cao rủi ro phá sản cao gây nguy hiểm cho người gửi tiền Rủi ro tín dụng định nghĩa chung rủi ro lớn ảnh hưởng đến kết hoạt động ngân hàng Tỷ lệ nợ xấu cao bảng cân đối kế toán Ngân hàng làm giảm khả sinh lời ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng Các ngân hàng phải đối mặt với rủi ro tín dụng nhiều rủi ro nêu Vì vậy, quản lý rủi ro tín dụng hiệu tổ chức tài trở thành yếu tố sống cịn tồn phát triển tổ chức Do đó, nhóm nghiên cứu thấy tính cấp thiết việc nghiên cứu mối quan hệ rủi ro tín dụng hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại Việt Nam Mục đích nghiên cứu Mục đích viết nghiên cứu tác động rủi ro tín dụng đến hiệu kinh doanh NHTM Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng: hiệu kinh doanh yếu tố liên quan quan đến rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam Phạm vi nghiên cứu: mối quan hệ rủi ro tín dụng hiệu kinh doanh NHTM Việt Nam từ năm 2010 - 2021 Ý nghĩa thực tiễn đề tài Hoạt động tín dụng hoạt động bản, nguồn thu chủ yếu NHTM, đó, rủi ro tín dụng vấn đề lớn mà NHTM phải đối mặt Rủi ro tín dụng gây tổn thất tài chính, giảm giá trị thị trường vốn ngân hàng Đặc biệt năm gần đây, đại dịch COVID, kèm với biến động kinh tế giới khiến kết kinh doanh doanh nghiệp, cá nhân vay ngân hàng sụt giảm, gây khó khăn việc chi trả cho khoản vay, gia tăng rủi ro tín dụng cho Ngân hàng Vì vậy, nghiên cứu nhóm tập trung vào mối quan hệ rủi ro tín dụng hiệu kinh doanh NHTM Việt Nam, nhằm tìm mức ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến hiệu kinh doanh, đồng thời đưa khuyến nghị cho NHTM đối mặt với rủi ro tín dụng Cấu trúc đề án Chương 1: Tổng quan nghiên cứu sở lý thuyết Chương đầu nghiên cứu cho thấy nhìn khái quát ngân hàng mà nhóm chọn nghiên cứu nghiên cứu khác mối quan hệ rủi ro tín dụng hiệu kinh doanh ngân hàng, từ rút lý thuyết mối quan hệ rủi ro tín dụng hiệu kinh doanh ngân hàng Chương 2: Phương pháp đánh giá Trong chương nhóm đưa phương pháp nghiên cứu đề tài Cụ thể phương pháp, mơ hình sử dụng để phân tích liệu, số lượng mẫu cách thu thập mẫu quan sát, sau hạn chế nghiên cứu nhóm Chương 3: Đánh giá mối quan hệ rủi ro tín dụng hiệu kinh doanh NHTM Chương nói tổng quan hệ thống NHTM Việt Nam, trình bày kết mơ hình nghiên cứu đưa nhận xét mối quan hệ rủi ro tín dụng hiệu kinh doanh ngân hàng đánh giá riêng lẻ NHTM Chương 4: Kết luận khuyến nghị Chương cuối nghiên cứu đưa kết luận cho đề tài nghiên cứu nhóm, đồng thời nhóm trình bày số khuyến nghị cho NHTM nhằm gia tăng hiệu kinh doanh, dựa kết nghiên cứu đạt