Luận văn thạc sĩ kinh tế nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng phát triển nông thôn campuchia

1 PHẦN MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng phát triển nông thôn Campuchia Ngân hàng thương mại nhà nước nước Campuchia Hiện nay, hoạt động kinh doanh ngân hàng phát triển nông thôn Campuchia là: Hoạt động huy động vốn; hoạt động sử dụng vốn hoạt động dịch vụ khác Trong số hoạt động đó, hoạt động tín dụng hoạt động đóng vai trị quan trọng Hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng, nhờ hoạt động mà Ngân hàng phát triển Nông thơn bán chéo sản phẩm, tạo tảng thu hút hỗ trợ cho hoạt động khác như: Bảo lãnh, toán quốc tế, chuyển tiền… Tuy nhiên, chất lượng tín dụng ngân hàng phát triển nơng thôn Campuchia đánh giá thấp so với yêu cầu Điều gây nhiều rủi ro (như: Rủi ro tín dụng, rủi ro khoản…) tổn thất cho ngân hàng Trong bối cảnh khủng hoảng tài tồn cầu, cạnh tranh gay gắt ngân hàng thương mại nhà nước ngân hàng khác, nâng cao chất lượng tín dụng điều kiện để phát triển bền vững ngân hàng phát triển nông thôn Campuchia Bởi vậy, nâng cao chất lượng tín dụng yêu cầu cấp bách ận Lu đặt ngân hàng phát triển nông thôn Campuchia Xuất phát từ yêu cầu trên, đề tài: “Nâng cao chất lượng tín dụng ạc th 2.Mục tiêu nghiên cứu n thạc sỹ kinh tế vă Ngân hàng Phát triển Nông thôn Campuchia” chọn làm đề tài - Nghiên cứu lý luận chất lượng tín dụng Ngân sĩ hàng thương mại nh Ki tế - Phân tích thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Nông thôn Campuchia - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Nông thôn Campuchia thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại - Phạm vi nghiên cứu: Chất lượng cho vay Ngân hàng Phát triển Nông thôn Campuchia - Thời gian nghiên cứu: Từ năm 2006 đến 2008 Phương pháp nghiên cứu Trên sở phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng, vật lịch sử, trình thực luận văn, phương pháp sử dụng gồm: Phương pháp thống kê, tổng hợp, điều tra, so sánh phân tích kinh tế Những đóng góp luận văn - Hệ thống hóa lý luận chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Nơng thơn Campuchia Phân tích nguyên nhân dẫn đến thấp ận Lu chất lượng tín dụng ngân hàng - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân vă hàng Phát triển Nông thôn Campuchia thời gian tới n Kết cấu Luận văn ạc th Ngoài phần mở đầu kết luân, luận văn gồm chương: - Chương 1: Cơ sở lý luận chất lượng tín dụng Ngân hàng sĩ Thương mại nh Ki tế - Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Nơng thôn Campuchia - Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Nơng thơn Campuchia ận Lu n vă ạc th sĩ nh Ki tế CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái quát Ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương mại Ngày nay, ngân hàng thương mại trở thành tổ chức tài quan trọng bậc góp phần quan trọng cho phát triển kinh tế nước nói chung tồn kinh tế nói riêng Khi nghiên cứu ngân hàng góc độ khác nhau, ta có khái niệm tương ứng khác ngân hàng thương mại cụ thể là: Tại nước Mỹ, ngân hàng thương mại hiểu là: “Bất kỳ tổ chức cung cấp tài khoản tiền gửi cho phép khách hàng rút tiền theo yêu cầu (như cách viết séc hay việc rút tiền điện tử) cho vay tổ chức kinh doanh hay cho vay thương mại xem ngân hàng” Tuy nhiên để phân biệt ngân hàng thương mại với tổ chức tài phi ngân hàng khác, Cục dự trữ liên bang Mỹ quy địng rằng: “ việc cho vay cá nhân hộ gia đình hoạt động ngân hàng tiêu biểu để phân biệt ngân hàng với tổ chức tài khác ” ận Lu Quốc hội Mỹ thêm vào quy định mình, theo đó: “ ngân hàng định nghĩa cơng ty thành viên Công ty bảo hiểm tiền vă gửi liên bang”[5] n Tại Việt Nam, theo Luật tổ chức tín dụng Quốc hội nước ạc th CHXHCN Việt Nam khố 10 thơng qua ngày 12/12/1997 ngân hàng thương mại hiểu là: “Ngân hàng thương mại loại hình tổ sĩ chức tín dụng thực tồn hoạt động ngân hàng hoạt động nh Ki tế khác có liên quan.(cũng theo luật Tổ chức tín dụng loại hình doanh nghiệp thành lập theo qui định luật qui định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ Ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán)”[6] Tại nước Campuchia, hệ thống ngân hàng trước hệ thống ngân hàng cấp, vừa làm nhiệm vụ ngân hàng phát hành, vừa thực chức kinh doanh tiền tệ Trước yêu cầu đổi kinh tế, hệ thống ngân hàng Campuchia chuyển thành hệ thống ngân hàng hai cấp Các ngân hàng thương mại thành lập hoạt động điều chỉnh pháp lệnh ngân hàng Nhà nước Campuchia, theo luật tổ chức tín dụng Campuchia ngân hàng thương mại hiểu sau: “Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan mục tiêu lợi nhuận, góp phần thực mục tiêu kinh tế nhà nước”[7] 1.1.1.2 Các hoạt động chủ yếu Ngân hàng Thương Mại Hoạt động ngân hàng thương mại loại hoạt động đặc biệt, kinh doanh tiền tệ, với hai chức chủ yếu tạo tiền kinh doanh tiền tệ nhằm mục tiêu sinh lợi cho ngân hàng góp phần chung vào phát triển xã hội Các hoạt động chủ yếu ngân hàng thương ận Lu mại bao gồm:  Hoạt động huy động vốn vă Hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại hoạt động n lĩnh vực tiền tệ Với mục đích đáp ứng nhu cầu vốn khách hàng, ngồi th nguồn vốn tự có ngân hàng, ngân hàng thương mại tiến hành huy ạc động nguồn vốn kinh tế hình thức khác Việc huy sĩ động vốn thực hinh thức chủ yếu như: nh Ki tế - Vốn chủ sở hữu (vốn tự có): Thơng thường ngân hàng thương mại, thành lập có mức vốn định, vốn gọi vốn điều lệ Tuy nhiên, trình hoạt động ngân hàng cảm thấy cần thiết mở rộng hoạt động kinh doanh, ngân hàng thương mại huy động thêm nguồn vốn bổ sung vào vốn điều lệ để tăng cường vốn kinh doanh ngân hàng - Nhận tiền gửi: Đây nguồn tiền chủ yếu để bổ sung vào nguồn vốn kinh doanh ngân hàng, hoạt động ngân hàng chất trung gian, cầu lối người dư thừa tiền người thiếu tiền để sản xuất, kinh doanh tiêu dùng, sở khoản cho vay để đem lại lợi nhuận phát triển ngân hàng Khách hàng gửi tiền vào ngân hàng với nhiều mục đích khác để tiết kiệm để toán, tuỳ theo mục đích khách hàng ngân hàng có hình thức huy động như: Tiền gửi giao dịch, tiền gửi phi giao dịch + Tiền gửi giao dịch: Đây nguồn vốn biến động nhất, kỳ hạn tiền gửi giao dịch ngắn rút lúc mà không cần phải báo trước Tiền gửi giao dịch gồm tiền gửi phát hành séc, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi + Tiền gửi phi giao dịch: Đây loại tiền gửi mang tính tiết kiệm người gửi tiền, khoản tiền thơng thường có kỳ hạn gửi dài mang ận Lu tính ổn định hơn, nguồn tiền quan trọng để ngân hàng thương mại thực kinh doanh Tuy nhiên lãi suất loại tiền gửi cao vă so với tiền gửi giao dịch n - Vay từ Ngân hàng Trung ương tổ chức tín dụng khác ạc th Ngân hàng Trung ương ngân hàng ngân hàng, người cho vay cuối tổ chức tín dụng trường hợp họ khơng có đủ khả sĩ toán Trong trường hợp ngân hàng thương mại vay tiền để nh Ki tế bù đắp thiếu hụt, đảm bảo khả khoản trường hợp cần thiết Việc huy động vốn cách hợp lý, với chi phí cấu phù hợp góp phần khơng nhỏ vào hiệu kinh doanh ngân hàng Ngoài cần thiết để khoản tức thời, ngân hàng thương mại vay vốn từ ngân hàng thương mại khác để đáp ứng nhu cầu khoản tức thời Ngồi ra, ngân hàng thương mại cịn huy động vốn thơng qua việc phát hành kỳ phiếu, tiết kiệm trái phiếu, chứng tiền gửi nguồn tiền quan trọng bổ sung cho nguồn vốn kinh doanh ngân hàng  Hoạt động sử dụng vốn Sau thành lập ngân hàng, với số vốn huy động được, ngân hàng thực kinh doanh Khi ngân hàng lập kế hoạch sử dụng nguồn vốn cho hợp lý có hiệu nhất, hoạt động sử dụng vốn chủ yếu ngân hàng thương mại là: Hoạt động cho vay, hoạt động đầu tư, hoạt động bảo lãnh ngân hàng thương mại thu lượng lãi định để bù đắp chi phí ngân hàng như: Trả lãi tiền gửi, chi phí kinh doanh, chi phí quản lý phần dư thừa gọi lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh ngân hàng Khi kinh tế phát triển nhu cầu sử dụng vốn tăng lên, doanh nghiệp, cá nhân phải tìm đến với ngân hàng chỗ dựa tài chính, để họ có thêm vốn bổ sung vào vốn kinh doanh nhằm nâng cao lợi nhuận ngược lại ận Lu  Các hoạt động khác Ngoài hoạt động cho vay đầu tư kể hoạt vă động kinh doanh ngân hàng cịn có hoạt động khác như: Hoạt động n tốn ngồi nước, chuyển tiền, thu hộ, bảo lãnh, cung cấp thông th tin kinh doanh, đầu tư quản trị doanh nghiệp, quản lý ngân quỹ, tư vấn ạc tài chính, dự án, quản lý tài sản, kinh doanh ngoại tệ… nghiệp vụ sĩ thực theo uỷ nhiệm khách hàng sở khách hàng có tài nh Ki tế khoản toán ngân hàng Trong nước có thị trường tài chính, ngân hàng phát triển mảng hoạt động dịch vụ mang lại nguồn thu lớn cho ngân hàng thương mại Mặt khác, hoạt động dịch vụ phát triển đáp ứng nhu cầu ngày tăng khách hàng nhu cầu phát triển kinh tế 1.1.1.3 Vai trò ngân hàng thương mại kinh tế thị trường Trong kinh tế thị trường, phân bố nguồn lực, theo phân bố cấu kinh tế phân chia cải xã hội dựa chủ yếu vào quy luật thị trường là: Quy luật cung - cầu, quy luật giá trị, quy luật cạnh tranh… biểu qua hình thức tiền tệ Vì vậy, cịn có cách gọi khác kinh tế thị trường kinh tế tiền tệ Với đặc trưng đó, ngành ngân hàng có hoạt động dịch vụ trở thành cơng cụ hàng đầu để điều hành kinh tế vĩ mô quốc gia có kinh tế thị trường  Ngân hàng thương mại trung gian cung cấp vốn cho kinh tế Vốn tạo từ q trình tích luỹ, tiết kiệm cá nhân, doanh nghiệp Nhà nước kinh tế Vậy, muốn có nhiều vốn phải tăng thu nhập quốc dân giảm nhịp độ tiêu dùng Để tăng thu nhập quốc dân tức để mở rộng quy mô chiều rộng lẫn chiều sâu sản xuất lưu thơng hàng hóa, đẩy mạnh phát triển ngân hàng kinh tế cần thiết phải có vốn Ngược lại kinh tế phát triển tạo nhiều ận Lu nguồn vốn Ngân hàng thương mại đứng huy động nguồn vốn nhàn rỗi tạm thời nhàn rỗi tổ chức, cá nhân, thành phần kinh tế vốn vă tạm thời giải phóng từ q trình sản xuất, vốn từ nguồn tiết kiệm n cá nhân xã hội, tư tiền tệ sử dụng chuyên cho vay lấy th lãi Bằng nguồn vốn huy động xã hội thơng qua nghiệp vụ tín ạc dụng NHTM cung cấp vốn cho hoạt động kinh tế, đáp ứng nhu sĩ cầu vốn cách kịp thời cho trình tái sản xuất Nhờ có hoạt động nh Ki tế hệ thống NHTM đặc biệt hoạt động tín dụng, doanh nghiệp có điều kiện mở rộng sản xuất, cải tiến máy móc, cơng nghệ, tăng suất lao động, nâng cao hiệu kinh tế  Ngân hàng thương mại cầu nối doanh nghiệp với thị trường Trong điều kiện kinh tế thị trường, hoạt động doanh nghiệp chịu tác động mạnh mẽ quy luật kinh tế khách quan quy luật cung - cầu, cạnh tranh, giá trị… sản xuất phải sở đáp ứng nhu cầu thị trường, thoả mãn nhu cầu thị trường phương diện, thoả mãn nhu cầu phương diện giá cả, khối lượng, chất lượng, chủng loại hàng hóa mà cịn địi hỏi thoả mãn phương diện thời gian, địa điểm Hoạt động nhà doanh nghiệp phải đạt hiệu kinh tế định theo quy định chung thị trường đảm bảo đứng vững cạnh tranh Để đáp ứng tốt yêu cầu thị trường, doanh nghiệp cần nâng cao chất lượng lao động, củng cố hoàn thiện chế quản lý kinh tế, chế độ hoạch tốn kế tốn, khơng ngừng cải tiến máy móc thiết bị, dây chuyền cơng nghệ, tìm tịi sử dụng ngun liệu mới, mở rộng quy mơ sản xuất cách thích hợp… Những hoạt động đòi hỏi khối lượng lớn vốn đầu tư, nhiều vượt khả vốn chủ sở hữu doanh nghiệp Giải khó khăn này, doanh nghiệp tìm đến ngân hàng xin ận Lu vay vốn thoả mãn nhu cầu đầu tư Thơng qua hoạt động tín dụng, ngân hàng cầu nối doanh nghiệp với thị trường Nguồn vốn vă tín dụng ngân hàng cấp cho doanh nghiệp đóng vai trị quan trọng n việc nâng cao chất lượng mặt trình sản xuất kinh doanh, giúp th doanh nghiệp đáp ứng nhu cầu thị trường, từ tạo cho doanh nghiệp ạc chỗ đứng vững cạnh tranh sĩ  Ngân hàng thương mại tạo điều kiện thúc đẩy ngoại nh Ki tế 10 thương phát triển Trong kinh tế thị trường mối quan hệ hàng hóa tiền tệ ngày mở rộng nhu cầu giao lưu kinh tế - xã hội nước giới ngày trở nên cần thiết cấp bách Việc phát triển kinh tế quốc gia trở nên cần thiết cấp bách, gắn với phát triển kinh tế giới phận cấu thành nên phát triển kinh tế giới Vì vậy, tài nước phải hồ nhập với tài quốc tế Ngân hàng thương mại với hoạt động kinh doanh đóng vai trị vơ quan trọng hồ nhập Với nghiệp vụ kinh doanh như: nhận tiền gửi, cho vay, nghiệp vụ hối đoái, nghiệp vụ toán nghiệp vụ ngân hàng khác NHTM tạo điều kiện thúc đẩy ngoại thương không ngừng mở rộng Thơng qua hoạt động tốn, bn bán ngoại hối, quan hệ tín dụng với ngân hàng thương mại nước ngoài, hệ thống Ngân hàng thương mại thực vai trị điều tiết tài nước phù hợp với vận động tài quốc tế Ngân hàng thương mại đời phát triển sở sản xuất lưu thơng hàng hóa phát triển Nền kinh tế ngày cần đến hoạt động Ngân hàng thương mại với chức năng, vai trị Thơng qua việc thực chức năng, vai trị chức trung gian tín dụng, Ngân hàng thương mại trở thành phận thúc đẩy kinh tế phát triển ận Lu 1.1.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng thương mại vă Hoạt động tín dụng hoạt động mang lại nguồn thu chủ n yếu cho ngân hàng thương mại Ở Việt Nam theo định số: ạc th 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước thuật ngữ cho vay hiểu là: "Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo sĩ tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào nh Ki tế