Luận văn thạc sĩ kinh tế nâng cao chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh trung yên

LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO

Hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại 5 1 Tổng quan về doanh nghiệp nhỏ và vừa

1.1.1 Tổng quan về doanh nghiệp nhỏ và vừa

Để hiểu DNNVV, trước tiên cần xác định doanh nghiệp là gì Theo luật doanh nghiệp năm 2005, doanh nghiệp được định nghĩa là một tổ chức kinh tế có tên riêng, tài sản riêng và trụ sở ổn định, được đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm thực hiện các hoạt động kinh doanh.

Trong nền kinh tế thị trường, các loại hình doanh nghiệp rất đa dạng, có thể phân loại theo quy mô thành doanh nghiệp lớn và doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV).

Tại Việt Nam, doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) được định nghĩa là các cơ sở kinh doanh đã đăng ký theo quy định pháp luật, được phân loại thành ba cấp độ: siêu nhỏ, nhỏ và vừa Phân loại này dựa trên quy mô tổng nguồn vốn, tương đương tổng tài sản ghi trong bảng cân đối kế toán, hoặc số lao động bình quân hàng năm, trong đó tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên.

Phân loại doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) có thể được thực hiện dựa trên các tiêu chí định lượng như doanh số, số lượng nhân công và vốn Bên cạnh đó, cũng có thể phân loại dựa vào các đặc điểm như hình thức sở hữu, chiến lược kinh doanh, mục tiêu của nhà điều hành, cấu trúc tổ chức và mối quan hệ với thị trường.

* Tiêu chí xác định doanh nghiệp nhỏ và vừa

1 Theo điều 3 nghị định về trợ giúp phát triển DNNVV số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/06/2009

Luận văn thạc sĩ Tài chính

Theo nghị định 56/2009/NĐ-CP, doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) được phân loại dựa trên ba tiêu chí chính: quy mô vốn, quy mô số lao động và khu vực ngành kinh tế.

Bảng 1.1 : Tiêu chí xác định DNNVV tại Việt Nam

Ngành nghề DN siêu nhỏ DN nhỏ DN vừa

Số lao động Tổng nguồn vốn Số lao động Tổng nguồn vốn Số lao động

10 người trở xuống 20 tỷ đồng trở xuống

Từ trên 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng

2 Công nghiệp và xây dựng

Từ trên 20 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng

3.Thương mại và dịch vụ

10 người trở xuống 10 tỷ đồng trở xuống

Từ trên 10 tỷ đồng đến 50 tỷ đồng

Các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) tại Việt Nam có những đặc điểm hoạt động đáng chú ý, khiến chúng trở thành đối tượng quan tâm của các ngân hàng thương mại (NHTM) Những đặc điểm này bao gồm vai trò quan trọng của DNNVV trong nền kinh tế, sự linh hoạt trong hoạt động kinh doanh, và khả năng thích ứng nhanh với thị trường DNNVV thường có quy mô nhỏ, nguồn lực hạn chế, nhưng lại đóng góp tích cực vào việc tạo ra việc làm và thúc đẩy đổi mới sáng tạo.

- DNNVV hoạt động trên tất cả các lĩnh vực của nền kinh tế

DNNVV hoạt động đa dạng trên tất cả các lĩnh vực của nền kinh tế như thương mại, dịch vụ, công nghiệp, xây dựng và nông nghiệp Chúng hoạt động dưới nhiều hình thức khác nhau, bao gồm doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp tư nhân, công ty cổ phần và công ty trách nhiệm hữu hạn.

DN có vốn đầu tư nước ngoài và các cơ sở kinh tế cá thể

DNNVV có khả năng thích ứng linh hoạt với sự biến động của thị trường nhờ vào khả năng chuyển hướng kinh doanh và sản phẩm một cách nhanh chóng Hơn nữa, DNNVV hiện diện trong mọi thành phần kinh tế, cho thấy sự đa dạng và tiềm năng của các sản phẩm mà họ cung cấp.

Luận văn thạc sĩ Tài chính

DNNVV có sự đa dạng phong phú nhưng số lượng không nhiều, vì vậy nếu không thích ứng kịp thời với nhu cầu thị trường, chúng sẽ dễ dàng chuyển hướng sang loại hình khác hơn so với các doanh nghiệp lớn.

- Chu kì sản xuất kinh doanh ngắn

DNNVV có vốn đầu tư ban đầu thấp, dẫn đến chu kỳ sản xuất kinh doanh ngắn, giúp doanh nghiệp nhanh chóng thu hồi vốn và tăng cường hiệu quả kinh doanh.

- Năng lực kinh doanh còn hạn chế

Do hạn chế về quy mô hoạt động và khả năng tiếp cận nguồn tài chính hạn chế, các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) thường gặp khó khăn trong việc mở rộng quy mô, triển khai các dự án lớn và đầu tư vào sản xuất mới.

Các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) thường gặp khó khăn trong việc nâng cấp máy móc và trang bị công nghệ hiện đại do hạn chế về vốn đầu tư Hơn nữa, việc tìm kiếm và thâm nhập thị trường cũng trở nên khó khăn hơn khi DNNVV thiếu thông tin thị trường và chiến lược marketing chưa hiệu quả, dẫn đến sản phẩm của họ khó tiêu thụ.

Những điều này đã hạn chế khả năng chiếm lĩnh thị trường, cũng như việc phát triển DN, dẫn đến sức cạnh tranh của các DNNVV thường thấp

- Trình độ lao động và năng lực quản lý còn thấp

Trình độ và tay nghề của người lao động cùng đội ngũ quản lý trong các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) hiện đang gặp nhiều vấn đề Nguyên nhân chính là do nguồn vốn hạn hẹp, khiến DNNVV khó tuyển dụng được nhân sự có kỹ năng và kinh nghiệm Lực lượng lao động chủ yếu là lao động phổ thông, thiếu đào tạo chuyên môn và kỹ năng, đồng thời ít nhận được sự quan tâm từ các chủ doanh nghiệp trong việc đào tạo và nâng cao tay nghề Chất lượng nguồn lao động đóng vai trò quan trọng trong sự tồn tại và phát triển bền vững của doanh nghiệp.

Luận văn thạc sĩ Tài chính đó, kỹ năng của nhà lãnh đạo DN cũng còn hạn chế, số lượng DNNVV có chủ

DN, giám đốc giỏi, trình độ chuyên môn cao và năng lực quản lý tốt chưa nhiều.

1.1.2 Cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Tổng quan về hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại

Theo quyết định số 1627/2007/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, cho vay được định nghĩa là hình thức cấp tín dụng, trong đó tổ chức tín dụng cung cấp cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích đã thỏa thuận trong một thời hạn nhất định Quy định này nhấn mạnh nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi trong suốt thời gian cho vay.

Cho vay là hình thức cấp tín dụng, trong đó bên cho vay cung cấp cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng cho mục đích cụ thể trong một khoảng thời gian nhất định Theo thỏa thuận, khách hàng có trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi.

Chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại 11 1 Quan niệm về chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại

1.2.1 Quan niệm về chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại

Chất lượng là một khái niệm quen thuộc nhưng cũng gây nhiều tranh cãi từ thời cổ đại Mặc dù có sự thay đổi liên tục, chất lượng không phải là một khái niệm quá trừu tượng Theo tổ chức Quốc tế về Tiêu chuẩn hóa ISO trong dự thảo DIS 9000:2000, chất lượng được định nghĩa là khả năng của tập hợp các đặc tính của sản phẩm, hệ thống hay quá trình để đáp ứng các yêu cầu của khách hàng và các bên liên quan.

Luận văn thạc sĩ Tài chính

Ngân hàng thương mại là doanh nghiệp chuyên về kinh doanh tiền tệ, hoạt động chủ yếu qua huy động vốn, cho vay, đầu tư và cung cấp các dịch vụ tài chính khác Trong đó, cho vay là hoạt động quan trọng nhất, chiếm tỷ trọng lớn và mang lại lợi nhuận cao, nhưng cũng tiềm ẩn rủi ro lớn Để đánh giá chất lượng cho vay, cần hiểu rằng đây là hiệu quả của việc cho vay, thể hiện qua khả năng thu hồi vốn gốc và lãi đúng hạn Chất lượng cho vay tỷ lệ thuận với hiệu quả tài trợ và khả năng thu nợ; tức là, chất lượng cho vay càng cao khi hiệu quả và khả năng thu nợ càng tốt.

Hoạt động cho vay rất đa dạng và chất lượng cho vay được đánh giá dựa trên nhiều yếu tố như thời hạn, đối tượng vay (tài sản cố định hay lưu động) và mục đích vay (thương mại, sản xuất hay tiêu dùng) Luận văn này tập trung nghiên cứu chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa, khách hàng của ngân hàng thương mại Khi khoản vay được sử dụng đúng mục đích, khách hàng trả nợ gốc và lãi đúng hạn, đồng thời bù đắp chi phí và có lợi nhuận, khoản vay đó được xem là có chất lượng tốt Điều này không chỉ tạo hiệu quả kinh tế cho doanh nghiệp và ngân hàng mà còn mang lại hiệu quả xã hội Để đánh giá chất lượng cho vay một cách cụ thể và chính xác, cần dựa trên các chỉ tiêu sẽ được trình bày trong phần sau.

Luận văn thạc sĩ Tài chính

1.2.2 Các tiêu chí đánh giá chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại

Chất lượng cho vay cần được đánh giá từ hai khía cạnh: hiệu quả kinh tế - xã hội và lợi nhuận của cả bên cho vay lẫn bên vay Các chỉ tiêu cơ bản thường được sử dụng để đánh giá chất lượng cho vay bao gồm hiệu suất tài chính và tác động xã hội của khoản vay.

1.2.2.1 Chỉ tiêu định lượng a.Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay DNNVV :

Chỉ tiêu này được sử dụng để so sánh sự tăng trưởng dư nợ tín dụng cho khu vực doanh nghiệp nhỏ và vừa qua các năm Nó giúp đánh giá khả năng cho vay, tìm kiếm khách hàng và theo dõi tình hình thực hiện kế hoạch tín dụng của ngân hàng đối với khu vực này.

Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ cho vay DNNVV = (Dư nợ năm nay – Dư nợ năm trước) x 100 (1.1)

Dư nợ năm trước cho thấy rằng chỉ tiêu cao phản ánh sự ổn định và hiệu quả hoạt động của ngân hàng, trong khi chỉ tiêu thấp có thể chỉ ra khó khăn trong việc thu hút khách hàng và thực hiện kế hoạch tín dụng Tỷ trọng dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) cũng là một yếu tố quan trọng cần được xem xét để đánh giá tình hình tài chính của ngân hàng.

Chỉ tiêu này phản ánh mức độ tập trung vốn cho vay của ngân hàng đối với khu vực doanh nghiệp nhỏ và vừa.

Dư nợ cho vay DNNVV

Tỷ trọng cho vay DNNVV = (1.2)

Tổng dư nợ cho vay

So sánh chỉ tiêu này qua các năm cho thấy sự biến đổi trong cơ cấu cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) trong tổng dư nợ của ngân hàng Điều này giúp ngân hàng xác định và điều chỉnh chiến lược cho vay cho các năm tiếp theo Đồng thời, cần chú ý đến nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho vay DNNVV để quản lý rủi ro hiệu quả.

Nợ quá hạn là khoản nợ mà khách hàng không thanh toán đúng hạn theo thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng Khi một khoản nợ không được trả vào thời điểm đã định, nó sẽ trở thành nợ quá hạn, gây ảnh hưởng đến tình hình tài chính của khách hàng.

Luận văn thạc sĩ Tài chính nợ chỉ ra rằng toàn bộ nợ gốc còn lại trong hợp đồng sẽ được chuyển thành nợ quá hạn Chỉ tiêu nợ quá hạn là một chỉ số quan trọng phản ánh mức độ an toàn trong hoạt động cho vay của ngân hàng.

Nợ quá hạn cho vay DNNVV

Tỉ lệ quá hạn DNNVV = x 100 (1.3)

Tổng dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) chủ yếu bao gồm các khoản nợ quá hạn, nợ có vấn đề, nợ khó thu hồi, và nợ có khả năng mất vốn Sự gia tăng các khoản nợ quá hạn sẽ dẫn đến chất lượng cho vay giảm sút và làm tăng rủi ro cho ngân hàng.

Tỷ lệ nợ quá hạn là chỉ tiêu quan trọng phản ánh phần trăm các khoản nợ quá hạn trong tổng dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) Chỉ tiêu này giúp đánh giá chất lượng cho vay của ngân hàng, cho thấy khả năng thu hồi vốn và rủi ro trong hoạt động cho vay Một tỷ lệ nợ quá hạn cao cho thấy chất lượng cho vay kém, ảnh hưởng đến độ an toàn và chất lượng dịch vụ tín dụng của ngân hàng đối với DNNVV.

Tỷ lệ nợ xấu là chỉ số quan trọng đánh giá chất lượng cho vay của ngân hàng, cho biết trong 100 đồng dư nợ thì có bao nhiêu đồng là nợ xấu Nợ xấu không chỉ phản ánh khả năng thu hồi vốn khó khăn mà còn cho thấy rủi ro mất vốn của ngân hàng đã vượt qua mức độ bình thường.

Tỉ lệ nợ xấu DNNVV = x 100 (1.4)

Chỉ tiêu này phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng và khả năng quản lý trong việc cho vay cũng như thu hồi nợ.

Luận văn thạc sĩ Tài chính

Trong kinh doanh, rủi ro là điều không thể tránh khỏi, vì vậy ngân hàng luôn nỗ lực giảm tỷ lệ nợ xấu Để đánh giá khả năng thu hồi nợ lãi của ngân hàng, cần phân tích tỷ lệ lãi thực thu trên lãi dự thu từ hoạt động cho vay Sau khi giải ngân, ngân hàng dự tính lãi thu được trong tương lai (lãi dự thu), trong khi lãi thực thu là số lãi thực tế đã nhận từ khách hàng Tỷ lệ này càng cao cho thấy doanh nghiệp trả nợ lãi đúng hạn, phản ánh sự ổn định và hiệu quả trong hoạt động của doanh nghiệp, đồng thời chỉ ra chất lượng cho vay tốt.

Lãi thực thu cho vay DNNVV

Tỉ lệ lãi thực thu = x 100 (1.5) cho vay DNNVV Lãi dự thu cho vay DNNVV e Tỷ lệ cho vay có đảm bảo bằng tài sản

Tài sản đảm bảo đóng vai trò quan trọng trong việc bảo vệ hoạt động cho vay của ngân hàng, giúp đảm bảo nghĩa vụ trả nợ của khách hàng và bảo toàn vốn cho ngân hàng.

Dư nợ cho vay DNNVV có ĐBBTS tỷ lệ cho vay DNNVV = (1.6) có đảm bảo bằng tài sản Dư nợ cho vay DNNVV

Do vậy, tỷ lệ cho vay có đảm bảo bằng tài sản ảnh hưởng đến độ an toàn của khoản vay.

Tỷ lệ này cao hay thấp là phụ thuộc vào chính sách cho vay của NHNN nói chung và của ngân hàng thương mại trong từng thời kỳ

Kinh nghiệm nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại một số Ngân hàng thương mại tại Việt Nam – Bài học rút ra cho Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Trung Yên

1.3.1 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại một số ngân hàng thương mại tại Việt Nam

Techcombank đã ký kết hợp đồng hợp tác chiến lược với ngân hàng HSBC, nhờ đó ngân hàng này đã hỗ trợ Techcombank trong việc chuyển đổi thành công mô hình quản trị rủi ro cho vay Đây là một lợi thế lớn cho Techcombank trong việc nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro.

Ngân hàng HSBC nổi bật với hoạt động quản trị rủi ro chuyên nghiệp và chuẩn hóa, đặc biệt trong lĩnh vực cho vay cho DNNVV Để đảm bảo chất lượng cho vay, HSBC đã triển khai hệ thống quản lý rủi ro cho vay với các nguyên tắc và chuẩn mực cao nhất, nhằm giảm thiểu tối đa tổn thất Ngân hàng cam kết thực hiện nguyên tắc tách bạch và phân công chức năng rõ ràng giữa các bộ phận, đồng thời tuân thủ quy trình độc lập trong việc giải quyết và giám sát các khoản cho vay, góp phần vào việc quản lý rủi ro hiệu quả.

Techcombank đã phát triển một hệ thống quản trị rủi ro cho vay dành cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) phù hợp với điều kiện của mình Tại các chi nhánh, chuyên viên khách hàng đóng vai trò là đầu mối bán hàng, tìm kiếm khách hàng, thu thập hồ sơ và lập báo cáo thẩm định Sau đó, họ trình lãnh đạo chi nhánh và gửi toàn bộ hồ sơ lên phòng thẩm định và phê duyệt tín dụng.

Tại phòng thẩm định và phê duyệt tín dụng, chuyên viên thẩm định tiếp nhận hồ sơ vay vốn từ chi nhánh và thực hiện quy trình thẩm định, bao gồm kiểm tra thông tin khách hàng qua điện thoại Nếu phát hiện dấu hiệu không phù hợp, hồ sơ sẽ được chuyển cho bộ phận kiểm tra thực tế Chuyên viên cũng tra cứu thông tin từ dữ liệu Ngân hàng CIC và chuyển hồ sơ đến bộ phận định giá TSBĐ nếu cần Nếu khách hàng không đủ điều kiện vay, thông báo từ chối sẽ được gửi đến chi nhánh Ngược lại, nếu đủ điều kiện, chuyên viên sẽ đề xuất và trình chuyên gia phê duyệt tín dụng, và trong trường hợp vượt mức ủy quyền, hồ sơ sẽ được trình lên chuyên gia phê duyệt cấp cao hoặc Hội đồng tín dụng Trụ sở chính.

Tại trung tâm hỗ trợ kinh doanh, sau khi hồ sơ khách hàng được phê duyệt, phòng thẩm định và phê duyệt tín dụng sẽ thông báo cho chi nhánh và chuyển kết quả phê duyệt đến trung tâm hỗ trợ kinh doanh, nơi cán bộ sẽ thực hiện các bước tiếp theo.

Luận văn thạc sĩ Tài chính tập trung vào các bước quan trọng trong quy trình tín dụng, bao gồm ký kết hợp đồng tín dụng, khế ước nhận nợ, và hợp đồng thế chấp Bài viết cũng đề cập đến việc đăng ký giao dịch bảo đảm, nhập kho tài sản bảo đảm, và quy trình giải ngân cho khách hàng, nhằm đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả trong quản lý tài chính.

Phòng quản lý nợ đóng vai trò quan trọng trong việc theo dõi tình hình trả nợ của khách hàng sau khi phát tiền vay Họ sẽ liên lạc với khách hàng qua điện thoại hoặc trực tiếp nếu phát sinh nợ quá hạn để nhắc nhở Trong trường hợp khách hàng vẫn không hợp tác, phòng sẽ phối hợp với chi nhánh và bộ phận xử lý nợ để thu hồi nợ và xử lý tài sản bảo đảm.

Tại phòng quản trị rủi ro tín dụng, công tác kiểm tra và đánh giá diễn biến dư nợ của toàn hệ thống Ngân hàng được thực hiện định kỳ hàng tháng hoặc hàng quý.

Các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế Việt Nam, chiếm tỷ lệ lớn trong tổng số doanh nghiệp Chúng được xem là khách hàng tiềm năng của các ngân hàng thương mại, dẫn đến việc các ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi hơn cho DNNVV Hiện nay, các ngân hàng đang đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ và triển khai nhiều chương trình hỗ trợ, bao gồm đào tạo quản trị doanh nghiệp, hội thảo phân tích dự án đầu tư, và tư vấn về thanh toán, bảo hiểm và thuế, nhằm nâng cao năng lực cho DNNVV.

ABBank đã dành 1.500 tỉ đồng cho DNNVV vay, áp dụng lãi suất cho vay tối đa chỉ 95% so với lãi suất bình quân của các NHTMCP khác Ngân hàng cho vay 80% giá trị tài sản thế chấp bằng bất động sản và 65% giá trị tài sản đảm bảo khi thế chấp bằng động sản Ngoài ra, ABBank cũng đa dạng hóa các tài sản đảm bảo để phù hợp với các loại hình hoạt động của DNNVV Đặc biệt, ngân hàng đã đơn giản hóa thủ tục xét duyệt và giải ngân, rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ xuống còn 3 ngày kể từ khi nhận.

Ngân hàng không chỉ xử lý hồ sơ thạc sĩ Tài chính nhanh chóng để hỗ trợ doanh nghiệp tận dụng cơ hội kinh doanh, mà còn chủ động nghiên cứu ngành nghề, tập quán kinh doanh và nhu cầu của doanh nghiệp nhằm thiết kế sản phẩm phù hợp Họ cũng áp dụng quy chế xếp hạng tín nhiệm cho doanh nghiệp ngay từ khi bắt đầu giao dịch để đưa ra các chính sách ưu đãi về lãi suất Hiện tại, Việt Nam có khoảng 270.000 doanh nghiệp và hộ kinh doanh cá thể là DNNVV, chiếm 90% tổng số doanh nghiệp, đóng góp 40% vào tăng trưởng GDP, 29% tổng kim ngạch xuất khẩu và 14,8% tổng thu ngân sách nhà nước Điều này tạo ra nhiều cơ hội cho các ngân hàng trong việc phát triển dịch vụ và sản phẩm tài chính.

1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Trung Yên

Dựa trên kinh nghiệm từ các ngân hàng thương mại, có thể rút ra những bài học quý giá cho Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Trung Yên trong việc nâng cao chất lượng cho vay cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV).

Để nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV), cần xây dựng mô hình tổ chức rõ ràng, với quy định cụ thể và phân công chức năng từng khâu Việc tuân thủ nghiêm ngặt các nguyên tắc tín dụng, quy trình cho vay và thẩm quyền cấp tín dụng là rất quan trọng Đồng thời, các bộ phận nghiệp vụ trong quy trình cho vay cần được xác định rõ ràng để đảm bảo hoạt động diễn ra trơn tru và hiệu quả.

Thứ hai,tổ chức xem xét, thẩm định kỹ càng, chặt chẽ trước khi cho vay

DNNVV, đặc biệt là đánh giá và dự phòng khả năng xảy ra rủi ro.

Xây dựng chính sách và quy trình thủ tục để nhận dạng, đo lường, kiểm soát và hạn chế rủi ro cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) là rất quan trọng Những chính sách này cần làm rõ rủi ro cho vay trong toàn bộ hoạt động của ngân hàng, đồng thời xác định mức độ quản lý danh mục tại từng khoản vay.

Thứ tư, giám sát các khoản vay bằng cách thu thập thông tin về khách

Luận văn thạc sĩ về Tài chính hàng hóa nhấn mạnh việc rà soát và đánh giá thường xuyên tình hình nợ để hiểu rõ thực trạng dư nợ Việc phân loại danh mục tín dụng của ngân hàng định kỳ là cần thiết nhằm áp dụng các biện pháp xử lý kịp thời cho các tình huống phát sinh.

Khái quát về Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam –

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Trung Yên, thành lập từ năm 2000, đã được nâng cấp lên chi nhánh cấp I vào ngày 01/04/2008 Sự ra đời của chi nhánh thể hiện quyết tâm của NHNo&PTNT Việt Nam trong việc củng cố thị trường nông thôn và mở rộng ra thị trường thành phố, đánh dấu bước phát triển về lượng và chất của hệ thống ngân hàng tại Hà Nội Mặc dù thời gian hoạt động chưa dài, Agribank CN Trung Yên đã đạt nhiều thành tựu và tự tin hội nhập vào sự phát triển của hệ thống điện tử hiện đại, an toàn và tin cậy, phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế trong bối cảnh hội nhập kinh tế toàn cầu.

Sau 8 năm hoạt động Agribank CN Trung Yên đã thực sự trở thành một đơn vị chủ lực trong hệ thống NHNo&PTNT nói riêng và hệ thống NHTM nói chung Những kết quả kinh doanh trong 8 năm qua đã không ngừng góp phần phục vụ đầu tư, phát triển sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, phát triển kinh tế của thủ đô Hà Nội, góp phần vào kết quả kinh doanh chung của toàn hệ thống và nâng cao sức cạnh tranh của NHNo&PTNT Việt Nam trên địa bàn thủ đô.

Luận văn thạc sĩ Tài chính

2.1.2 Cơ cấu bộ máy tổ chức

Agribank CN Trung Yên hoạt động theo chế độ thủ trưởng, đảm bảo nguyên tắc tập trung dân chủ Giám đốc là người đứng đầu, chịu trách nhiệm quản lý và quyết định các vấn đề liên quan đến cán bộ theo sự phân công của tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam Bên cạnh trách nhiệm chung, giám đốc còn trực tiếp chỉ đạo một số chuyên đề theo phân công bằng văn bản từ ban giám đốc.

Agribank CN Trung Yên được điều hành bởi 1 giám đốc và 3 phó giám đốc, có nhiệm vụ hỗ trợ giám đốc trong việc chỉ đạo các hoạt động theo sự phân công Mỗi phòng nghiệp vụ tại đây do một trưởng phòng điều hành, cùng với các phó phòng chịu trách nhiệm thực hiện nhiệm vụ được giao Hiện tại, Agribank Trung Yên có 6 phòng chuyên môn và 4 phòng giao dịch, với đội ngũ khoảng 142 cán bộ công nhân viên, trong đó hơn 90% có trình độ đại học và tuổi đời trung bình là 36 tuổi.

Sơ đồ 2.1 : Cơ cấu tổ chức của NHNo&PTNT CN Trung Yên

Luận văn thạc sĩ Tài chính

Phòng Nguồn vốn và Kế hoạch chịu trách nhiệm nghiên cứu và đề xuất chiến lược khách hàng cùng với chiến lược huy động vốn tại Hà Nội Phòng cũng xây dựng kế hoạch kinh doanh ngắn hạn, trung và dài hạn phù hợp với định hướng của NHNNo & PTNT Việt Nam Đồng thời, phòng tổng hợp và theo dõi các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh, thực hiện quyết toán kế hoạch, và là đầu mối trong việc cung cấp thông tin về phòng ngừa rủi ro cũng như xử lý rủi ro tín dụng.

Phòng Tín dụng cung cấp dịch vụ tín dụng đa dạng cho khách hàng, nghiên cứu và xây dựng chiến lược phù hợp với từng nhóm khách hàng Đội ngũ chuyên gia phân tích kinh tế theo ngành nghề, giúp lựa chọn biện pháp cho vay an toàn và hiệu quả Quy trình thẩm định và đề xuất cho vay các dự án được thực hiện theo phân cấp uỷ quyền, đảm bảo tính chính xác và minh bạch Ngoài ra, phòng thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ quá hạn để xác định nguyên nhân và đề xuất các giải pháp khắc phục kịp thời.

Phòng dịch vụ Marketing chuyên xây dựng chiến lược marketing hiệu quả, tìm kiếm và chăm sóc khách hàng, đồng thời phối hợp với các phòng nghiệp vụ để tổ chức các chương trình khuyến mãi hấp dẫn Ngoài ra, phòng còn thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế theo quy định, cung cấp dịch vụ thanh toán quốc tế, kiều hối, chuyển tiền, và mở tài khoản cho khách hàng nước ngoài.

Phòng Kế toán Ngân quỹ chịu trách nhiệm thực hiện giao dịch huy động vốn, hạch toán kế toán và thống kê, đồng thời quản lý quỹ tài chính Phòng cũng xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính và quyết toán kế hoạch thu, chi tài chính cũng như quỹ tiền lương Ngoài ra, phòng tổng hợp và lưu trữ hồ sơ tài liệu liên quan đến hạch toán, kế toán, quyết toán và báo cáo theo quy định Cuối cùng, phòng thực hiện các khoản nộp ngân sách Nhà nước và các nghiệp vụ thanh toán trong nước theo quy định hiện hành.

Phòng Hành chính Nhân sự có nhiệm vụ xây dựng và thực hiện chương trình công tác hàng tháng và quý cho chi nhánh, đồng thời đôn đốc việc thực hiện chương trình đã được Giám đốc phê duyệt Bên cạnh đó, phòng cũng triển khai chương trình giao ban nội bộ và cung cấp tư vấn pháp chế liên quan đến việc thực thi các nhiệm vụ như giao kết hợp đồng và giải quyết tranh chấp dân sự, hình sự.

Luận văn thạc sĩ Tài chính kinh tế tập trung vào các vấn đề liên quan đến cán bộ nhân viên và tài sản của chi nhánh Bài viết cũng lưu trữ các văn bản pháp luật liên quan đến Ngân hàng và các tài liệu định chế của NHNNo & PTNT Việt Nam Ngoài ra, quản lý con dấu của chi nhánh, thực hiện công tác hành chính, văn thư, lễ tân, phương tiện giao thông, bảo vệ và y tế cũng được đề cập Cuối cùng, bài viết nhấn mạnh việc xây dựng cơ bản, sửa chữa tài sản cố định và mua sắm công cụ lao động.

Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ tại Agribank CN Trung Yên xây dựng chương trình công tác hàng năm và hàng quý phù hợp với quy định của NHNNo & PTNT Việt Nam Phòng tổ chức thực hiện kiểm tra và kiểm toán theo đề cương đã được xác định, đảm bảo tuân thủ kế hoạch của ngân hàng Đồng thời, phòng cũng tổng hợp và báo cáo kịp thời các kết quả kiểm tra, kiểm toán, cũng như việc điều chỉnh các thiếu sót của chi nhánh.

Phòng điện toán có nhiệm vụ tổng hợp, thống kê và lưu trữ dữ liệu liên quan đến hoạt động của chi nhánh Phòng cũng thực hiện chế độ báo cáo và cung cấp thông tin theo quy định Ngoài ra, phòng quản lý, bảo dưỡng và sửa chữa máy móc, thiết bị tin học, đồng thời quản lý các chương trình giao dịch và phần miền hỗ trợ cho các hoạt động ngân hàng.

2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2012 - 2015

Kết quả kinh doanh cho thấy chênh lệch thu – chi của ngân hàng tăng mạnh, trong khi tổng thu nhập hoạt động duy trì mức tăng trưởng ổn định Dữ liệu từ năm 2012 đến 2015 được trình bày rõ ràng trong Bảng 2.1.

Bảng 2.1: Kết quả HĐKD của Agribank CN Trung Yên giai đoạn 2012 – 2015 Đơn vị: Tỷ đồng

Tổng thu nhập hoạt động 268 367 37 361 -2 415 15

Tổng chi phí hoạt động 243 336 38 315 -6 335 6

(Nguồn: Báo cáo KQKD các năm 2012 – 2015 của Agribank CN Trung Yên)

Luận văn thạc sĩ Tài chính

2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn

Vốn đóng vai trò quan trọng trong hoạt động sản xuất kinh doanh, quyết định khả năng thực hiện các dịch vụ ngân hàng như cho vay và chuyển tiền Agribank CN Trung Yên xác định huy động vốn là nhiệm vụ hàng đầu trong kinh doanh, luôn đổi mới hình thức huy động và khuyến khích khách hàng gửi tiền qua các chương trình tiết kiệm dự thưởng, phát hành kỳ phiếu ngắn hạn và tặng quà cho khách hàng Tình hình huy động vốn của Agribank CN Trung Yên giai đoạn 2012 – 2015 được thể hiện qua Bảng 2.2.

Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn giai đoạn 2012 – 2015 Đơn vị: Tỷ đồng

Phân theo loại tiền tệ

Phân theo đối tượng khách hàng

Phân theo kỳ hạn gửi

Luận văn thạc sĩ Tài chính tháng

(Nguồn: Báo cáo KQKD các năm 2012 – 2015 của Agribank CN Trung Yên)

Tổng nguồn vốn huy động của Agribank CN Trung Yên đã duy trì sự ổn định với tỷ lệ cao, từ 2.242 tỷ đồng vào cuối năm 2012, tăng trưởng lên 3.658 tỷ đồng vào cuối năm 2015.

Thực trạng chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Trung Yên

2.2.1 Thực trạng chất lượng cho vay theo các chỉ tiêu định lượng a Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay DNNVV

Trong những năm gần đây, Agribank CN Trung Yên đã ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ về dư nợ cho vay Ngân hàng phục vụ một đối tượng khách hàng đa dạng, bao gồm doanh nghiệp nhà nước, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, hộ gia đình và cá nhân Đặc biệt, doanh nghiệp nhỏ và vừa là nhóm khách hàng mục tiêu, chiếm tỷ trọng lớn nhất trong hoạt động cho vay của ngân hàng.

Trong giai đoạn 2012-2015, tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đã ghi nhận sự gia tăng mạnh mẽ cả về số tuyệt đối và tỷ trọng trong tổng dư nợ, như thể hiện rõ qua Biểu đồ 2.4 và bảng số liệu dưới đây.

Biểu đồ 2.1: Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay DNNVV giai đoạn 2012-2015 Đơn vị: %

(Nguồn: Báo cáo KQKD các năm 2012 – 2015 của Agribank CN Trung Yên)

Trong 4 năm tỷ trọng dư nợ cho vay DNNVV/tổng dư nợ đều tăng qua các năm, nếu như năm 2012 tỷ trọng có 38,8% thì đến 31/12/2015 tỷ trọng đã là 65,2%, điều này thể hiện tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay DNNVV trong tổng dư nợ của Chi nhánh đều chiếm tỷ trọng lớn dần qua các năm, đóng một vai trò rất lớn trong

Luận văn thạc sĩ Tài chính quá trình tăng trưởng dư nợ của Chi nhánh Trung Yên.

Tại Agribank CN Trung Yên, hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) chủ yếu tập trung vào cho vay ngắn hạn, phục vụ nhu cầu vốn cho các phương án kinh doanh ngắn hạn và bù đắp thiếu hụt vốn lưu động Tỷ trọng cho vay dài hạn để đầu tư tài sản cố định hoặc tài trợ các dự án kinh doanh dài hạn chỉ chiếm một phần rất nhỏ Cụ thể, từ năm 2012 đến 2015, tỷ trọng cho vay DNNVV với kỳ hạn ngắn hạn luôn duy trì ở mức khoảng 95% tổng dư nợ cho vay DNNVV, điều này được thể hiện rõ qua các số liệu thống kê.

Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ cho vay DNNVV giai đoạn 2012-2015 Đơn vị: Tỷ đồng

Chỉ tiêu dư nợ theo ngành

Tỷ trọn g (%) Tổng dư nợ DNNVV 360 100 610 100 1.05

Cơ cấu dư nợ cho vay DNNVV theo thời gian cho vay

Dư nợ trung, dài hạn 15 4 35 6 47 4 69 5

Cơ cấu dư nợ cho vay DNNVV theo ngành kinh tế

Cơ cấu dư nợ cho vay DNNVV theo bảo đảm tiền vay

Có bảo đảm bằng tài sản 342 95 573 94 1.00

Không có bảo đảm bằng tài sản 18 5 37 6 42 4 40 3

(Nguồn: Báo cáo KQKD các năm 2012 – 2015 của Agribank CN Trung Yên)

Từ năm 2012 đến năm 2015, dư nợ cho vay DNNVV không ngừng tăng lên

Luận văn thạc sĩ Tài chính chỉ ra rằng cơ cấu dư nợ cho vay giữa các doanh nghiệp nhà nước và ngoài quốc doanh có sự chênh lệch rõ rệt Từ năm 2012 đến 2015, tỷ trọng dư nợ ngắn hạn trong tổng dư nợ cho vay đối với DNNVV luôn vượt quá 90%, cho thấy doanh nghiệp chủ yếu sử dụng vốn vay ngắn hạn cho hoạt động kinh doanh, đặc biệt là trong lĩnh vực thương mại Ngành thương mại dịch vụ chiếm hơn 70% tổng dư nợ, trong khi các ngành công nghiệp, xây dựng và nông lâm ngư nghiệp chỉ chiếm tỷ trọng thấp và không có sự thay đổi đáng kể Điều này phản ánh đặc thù hoạt động của Agribank CN Trung Yên tại Hà Nội, nơi mà các DNNVV trong ngành thương mại và dịch vụ chiếm ưu thế do quy mô vốn yêu cầu không lớn Sự phát triển của dư nợ cho vay DNNVV và cơ cấu theo ngành kinh tế được thể hiện rõ trong biểu đồ 2.2.

Biểu đồ 2.2: Dư nợ và cơ cấu dư nợ cho vay DNNVV theo ngành kinh tế Đơn vị: Tỷ đồng

Luận văn thạc sĩ Tài chính

(Nguồn: Báo cáo KQKD các năm 2012 – 2015 của Agribank CN Trung Yên)

Khách hàng thường sử dụng vốn ngắn hạn cho hoạt động kinh doanh thương mại, dẫn đến việc khoản vay của họ thường được bảo đảm bằng tài sản, so với các khoản vay không có tài sản bảo đảm Điều này được thể hiện rõ qua bảng biểu đồ dưới đây.

Biểu đồ 2.3 : Cơ cấu dư nợ cho vay DNNVV theo tài sản bảo đảm Đơn vị: Tỷ đồng

Luận văn thạc sĩ Tài chính

(Nguồn: Báo cáo tổng hợp của phòng tín dụng Agribank CN Trung Yên 2012 – 2015)

Khoản vay có bảo đảm bằng tài sản của các DNNVV rất đa dạng, phụ thuộc vào từng loại tài sản mà doanh nghiệp sử dụng để thế chấp Các tài sản bảo đảm bao gồm bất động sản như nhà đất, căn hộ, động sản như ô tô, máy móc thiết bị, và phương tiện vận tải Ngoài ra, còn có nhiều tài sản cầm cố khác như hàng hóa, hợp đồng tiền gửi, sổ tiết kiệm của bên thứ ba, cũng như quyền đòi nợ và quyền thu Việc sử dụng đa dạng tài sản bảo đảm không chỉ giúp mở rộng đối tượng khách hàng vay mà còn tạo điều kiện thu hút DNNVV vay vốn tại Agribank CN Trung Yên Trong số các tài sản bảo đảm, bất động sản vẫn chiếm tỷ trọng lớn hơn, điều này được thể hiện qua biểu đồ tỷ trọng.

Biểu đồ 2.4: Tỷ trọng loại tài sản bảo đảm dùng vay vốn đối với DNNVV Đơn vị: %

Luận văn thạc sĩ Tài chính

(Nguồn: Báo cáo tổng hợp của phòng tín dụng Agribank CN Trung Yên 2012 – 2015) b Chỉ tiêu nợ quá hạn và nợ xấu đối với cho vay DNNVV

Nền kinh tế toàn cầu đã trải qua nhiều biến động trong những năm qua, ảnh hưởng sâu sắc đến tình hình kinh tế Việt Nam, đặc biệt là các doanh nghiệp tại Hà Nội Nhiều doanh nghiệp đã phải đối mặt với tình trạng phá sản và thua lỗ, trong khi những doanh nghiệp còn lại buộc phải thu hẹp hoạt động kinh doanh để tiết kiệm chi phí Do hàng hóa tiêu thụ chậm, công nợ phải thu gia tăng và khả năng trả nợ ngân hàng suy giảm, dẫn đến tình trạng nợ quá hạn và nợ xấu tại các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) Giai đoạn từ 2012 đến 2015 cho thấy mức độ rủi ro trong hoạt động cho vay đối với DNNVV tại Agribank CN Trung Yên.

Luận văn thạc sĩ Tài chính

Bảng 2.5 Dư nợ, cơ cấu nhóm nợ, tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu cho vay DNNVV giai đoạn 2012-2015 Đơn vị: Tỷ đồng

Chỉ tiêu dư nợ cho vay

(Nguồn: Báo cáo tổng hợp của P tín dụng Agribank CN Trung Yên 2012 – 2015)

Biểu đồ 2.5 Cơ cấu dư nợ DNNVV theo nhóm nợ Đơn vị: %

(Nguồn: Báo cáo tổng hợp của P.tín dụng Agribank CN Trung Yên 2012 – 2015)

Luận văn thạc sĩ Tài chính

Mặc dù dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) tại Agribank CN Trung Yên liên tục tăng trưởng, tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu lại gia tăng đáng kể Cụ thể, tỷ lệ nợ quá hạn từ 6.3% (22.7 tỷ đồng) năm 2012 đã tăng lên 19.3% (256.7 tỷ đồng) vào năm 2015, cho thấy nợ quá hạn đã tăng gấp 3 lần về tỷ lệ và gấp 10 lần về số tiền Phân tích cơ cấu nợ quá hạn cho thấy nợ nhóm 5 và nhóm 3 cũng tăng từ trên 1% lên trên 2%, trong khi nợ nhóm 2 tăng đột biến từ 3% lên 13%, tương đương 4,3 lần trong giai đoạn 2012-2015 Điều này chỉ ra rằng chất lượng cho vay DNNVV tại Agribank CN Trung Yên đang tiềm ẩn nhiều rủi ro, với sự gia tăng đáng kể của khách hàng chậm trả nợ.

Tỷ lệ nợ xấu của dư nợ cho vay DNNVV năm 2015 đã đạt 6.3%, gấp đôi mức an toàn tối thiểu 3% của hệ thống Số liệu phân tích cho thấy sau thời gian tăng trưởng tín dụng nóng, hoạt động cho vay tại Agribank CN Trung Yên đã bộc lộ những hạn chế và sai sót cần khắc phục để nâng cao chất lượng cho vay.

Biểu đồ 2.6 Dư nợ DNNVV theo chỉ tiêu nợ quá hạn, nợ xấu Đơn vị: Tỷ đồng

Luận văn thạc sĩ Tài chính

(Nguồn: Báo cáo tổng hợp của P tín dụng Agribank CN Trung Yên 2012 – 2015) c Tỷ lệ lãi thực thu cho vay DNNVV

Tỷ lệ lãi thực thu khi cho vay DNNVV không chỉ phản ánh chất lượng cho vay mà còn cho thấy hiệu quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp Qua số liệu về tỷ lệ thực thu lãi, có thể đánh giá được mức độ tốt hay xấu của hoạt động cho vay tại Agribank CN Trung Yên, bên cạnh các chỉ tiêu về nợ quá hạn và nợ xấu.

Bảng 2.6 Tình hình thu lãi cho vay DNNVV tại Agribank CN Trung Yên Đơn vị: Tỷ đồng

Lãi thực thu cho vay

Lãi dự thu cho vay

Tỷ lệ lãi thực thu cho vay DNNVV 93% 92% -1 89% -3 83% -7

(Nguồn: Báo cáo tổng hợp của P tín dụng Agribank CN Trung Yên 2012 – 2015)

Theo bảng 2.6, tỷ lệ lãi thực thu từ cho vay DNNVV giảm liên tục từ 2012 đến 2015, cụ thể năm 2012 đạt 93%, năm 2013 giảm xuống 92%, và năm 2014, 2015 còn dưới 90% Sự suy giảm này phản ánh tình trạng nợ quá hạn và nợ xấu gia tăng, dẫn đến dư nợ nhóm 2, nhóm 3 tăng cao Hệ quả là ngân hàng phải tăng trích lập dự phòng cụ thể và chung, ảnh hưởng tiêu cực đến tình hình tài chính Vì vậy, Agribank CN Trung Yên cần triển khai các biện pháp hỗ trợ doanh nghiệp, giảm lãi suất phạt quá hạn cho DNNVV nhằm tháo gỡ khó khăn.

Luận văn thạc sĩ Tài chính tại Agribank Trung Yên chỉ ra rằng lãi thực thu từ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đang có xu hướng suy giảm, điều này được thể hiện rõ qua biểu đồ dưới đây.

Biểu đồ 2.7 Tỷ lệ thực thu lãi cho vay DNNVV Đơn vị: %

(Nguồn: Báo cáo tổng hợp của P tín dụng Agribank CN Trung Yên 2012 – 2015) d Chỉ tiêu chênh lệch lãi suất cho vay và huy động bình quân của DNNVV

Việc xác định mức chênh lệch lãi suất cho vay và huy động bình quân của DNNVV là rất quan trọng đối với ngành ngân hàng và Agribank CN Trung Yên Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả huy động và cho vay của ngân hàng, cho thấy liệu có đủ bù đắp chi phí huy động vốn hay không Qua bảng số liệu, chúng ta có cái nhìn khách quan về hiệu quả cho vay DNNVV và những vấn đề cần giải quyết trong chiến lược kinh doanh của Agribank CN Trung Yên để nâng cao chất lượng cho vay.

Luận văn thạc sĩ Tài chính

Biểu đồ 2.8 Chỉ tiêu chênh lệch lãi suất cho vay và huy động vốn bình quân Đơn vị: %

(Nguồn: Báo cáo tổng hợp của P tín dụng Agribank CN Trung Yên 2012 – 2015)

Chênh lệch lãi suất cho vay và huy động bình quân của DNNVV đã giảm dần qua các năm, phản ánh tình hình khó khăn của nền kinh tế và doanh nghiệp Năm 2012, chênh lệch lãi suất đạt 5,12%, cho thấy chi phí huy động vốn thấp và lãi suất cho vay cao, đồng thời tình hình kinh doanh của Agribank CN Trung Yên rất khả quan Tuy nhiên, đến năm 2013 và 2014, chênh lệch giảm xuống còn 4,63% và 3,98%, và đặc biệt năm 2015 chỉ còn 2,65% Sự giảm sút này cho thấy huy động vốn rẻ và cho vay cao không còn nhiều, ảnh hưởng từ khó khăn kinh tế làm giảm khả năng trả nợ của doanh nghiệp, gia tăng nợ quá hạn và nợ xấu, trong khi mức lãi suất cho vay cao khiến doanh nghiệp gặp khó khăn hơn.

GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI

Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Trung Yên giai đoạn 2016-2019

3.1.1 Định hướng chung cho hoạt động kinh doanh

Agribank đã hiện đại hóa hoạt động ngân hàng và đổi mới mô hình tổ chức để hội nhập vào hệ thống tài chính quốc tế Với phương châm “Agribank mang phồn thịnh đến với khách hàng”, Agribank Trung Yên tiếp tục thực hiện định hướng kinh doanh, đảm bảo tăng trưởng bền vững và nâng cao chất lượng dịch vụ Ngân hàng thực hiện cho vay có chọn lọc, gắn liền với công tác đào tạo và mở rộng mạng lưới Mục tiêu đến năm 2019 là ổn định việc làm, nâng cao thu nhập và cải thiện đời sống cho cán bộ, công nhân viên và người lao động tại chi nhánh.

Luận văn thạc sĩ Tài chính

Quỹ thu nhập đảm bảo chi trả lương cho cán bộ công nhân viên và có khả năng trích lập các quỹ cần thiết Ngoài ra, quỹ cũng thực hiện đầy đủ nghĩa vụ với ngân sách nhà nước và ngân hàng cấp trên.

Trước những chỉ tiêu đề ra, trước mắt trong năm 2016, Chi nhánh đã để ra những chương trình hành động cụ thể:

Chương trình tăng trưởng và ổn định nguồn vốn là yếu tố then chốt để mở rộng kinh doanh và đảm bảo nguồn thu cho chi nhánh Để đạt được điều này, cần duy trì ổn định các nguồn vốn lớn, mở rộng tiếp thị để thu hút khách hàng mới, tăng cường các nguồn vốn rẻ và dài hạn, đồng thời chủ động đa dạng hóa các hình thức huy động vốn nhằm phục vụ khách hàng dân cư và các dự án đầu tư nước ngoài.

Chương trình phát triển sản phẩm dịch vụ mới tập trung vào việc tăng cường tiếp thị và tuyên truyền các sản phẩm mới, đồng thời nâng cao chất lượng chăm sóc khách hàng và cải thiện chính sách đầu tư dịch vụ Ngoài ra, cần củng cố công tác kinh doanh ngoại hối và thanh toán điện tử, phát triển nhanh việc phát hành thẻ ATM, thu hút ngoại tệ hiệu quả, và kết nối mạng thanh toán với các đơn vị lớn, mở rộng mạng lưới trên toàn quốc.

Chương trình nâng cao chất lượng tín dụng cần đi đôi với việc tăng mức bình quân dư nợ, vì chất lượng tín dụng phản ánh năng lực điều hành của từng đơn vị và sự tồn tại của cả hệ thống Để đạt được điều này, cần phải đi sâu vào nhu cầu của khách hàng, nắm bắt các dự án đầu tư và xử lý linh hoạt theo quy định pháp luật Đặc biệt, cần nâng cao chất lượng thẩm định cho các dự án vay trung và dài hạn, đồng thời tăng cường công tác quản lý nợ, quản lý khách hàng vay vốn, phân loại và trích lập dự phòng rủi ro, cũng như xử lý rủi ro theo quy định hiện hành.

Hoàn thiện phương pháp giao kế hoạch và giao khoán tài chính một cách triệt để nhằm nâng cao tính chủ động và tích cực của các đơn vị, cá nhân, đồng thời vẫn đảm bảo sự chỉ đạo từ chi nhánh và hệ thống Tổ chức phân tích tài chính một cách hiệu quả để hỗ trợ cho các quyết định quản lý.

Luận văn thạc sĩ Tài chính chính từng đơn vị, khuyến khích các đơn vị tạo nhiều thu nhập, thực hành tiết kiệm, chống lãng phí.

Chương trình thông tin tiếp thị cần được hoàn thiện thông qua việc cung cấp các sản phẩm dịch vụ tiện ích, cải thiện cơ sở vật chất, và nâng cao tác phong nghiệp vụ của cán bộ giao dịch.

- Tiếp tục mở rộng mạng lưới hoạt động tại nơi có điều kiện, mở thêm phòng giao dịch tại khu đông dân cư, trường học, bệnh viện.

3.1.2 Định hướng cho hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

Dựa trên phương hướng nhiệm vụ kinh doanh của toàn chi nhánh và nhận thức rõ tầm quan trọng của việc phát triển cho vay cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV), ban lãnh đạo đã xác định các định hướng cụ thể nhằm thúc đẩy hoạt động cho vay đối với DNNVV.

Tập trung vào việc phục vụ tốt khách hàng truyền thống và khai thác tối đa nhu cầu dịch vụ của họ Đối tượng khách hàng mục tiêu bao gồm các doanh nghiệp nhỏ và vừa, cũng như các doanh nghiệp xuất nhập khẩu.

Ngân hàng tiếp tục chuyển dịch mạnh mẽ cơ cấu cho vay bằng cách nâng cao tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo và lựa chọn khách hàng có tình hình tài chính lành mạnh Đồng thời, ngân hàng giảm cho vay trung và dài hạn, không tập trung vào một ngành hàng hay doanh nghiệp lớn, mà mở rộng cho vay đến các ngành hàng tiềm năng và có chiến lược phát triển bền vững.

Triển khai hiệu quả các sản phẩm cho vay mới và chính sách vay ưu đãi cho doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) nhằm thu hút khách hàng và đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của họ.

Công tác quản lý hoạt động cho vay sẽ được thực hiện chi tiết đến từng ngành nghề kinh doanh, từng vùng, từng loại hình sản phẩm.

Nâng cao chất lượng cho vay và kiểm soát chặt chẽ trong từng giai đoạn cho vay là cần thiết để giảm dần nợ xấu Đồng thời, cần tập trung vào việc xử lý các khoản nợ một cách hiệu quả.

Luận văn thạc sĩ Tài chính xấu, đặc biệt là các khoản nợ đã được xử lý bằng quỹ DPRR hiện đang theo dõi tại ngoại bảng.

Để phát triển hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, cần xây dựng chính sách cho vay ưu tiên khách hàng có tín nhiệm cao và tình hình tài chính ổn định Việc cho vay nên dựa trên khả năng trả nợ của khách hàng thay vì chỉ dựa vào tài sản đảm bảo, đồng thời phải tuân thủ nghiêm ngặt các quy định của nhà nước.

Agribank CN Trung Yên tập trung vào phát triển sản phẩm mới và nâng cao chất lượng sản phẩm hiện có, đồng thời cung cấp các tiện ích gia tăng cho khách hàng Ngân hàng coi các kênh dự án thẻ và ngân hàng điện tử là cơ hội để thu hút khách hàng mới và thực hiện bán chéo sản phẩm Với định hướng này, Agribank CN Trung Yên đã đề ra các chỉ tiêu cụ thể cho hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV).

+ Tốc độ tăng trưởng dư nợ DNNVV: > 18 %

+ Tỷ trọng cho vay ngắn hạn/tổng dư nợ: > 60 %

+ Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ: < 3 %

+ Tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ: < 5 %

+ Số lượng khách hàng vay vốn tăng tối thiểu: > 15 %

3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Trung Yên

3.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng và phương án vay vốn