CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm và bản chất của tín dụng Ngân hàng
Tín dụng (credit) xuất phát từ chữ Latin là credo (tin tưởng, tín nhiệm). Cùng với thời gian, thuật ngữ tín dụng được hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau. Ngay cả trong quan hệ tài chính, tùy theo từng bối cảnh cụ thể, thuật ngữ tín dụng được hàm chưa theo những nội dung riêng:
Xét trên góc độ chuyển dịch quỹ cho vay từ chủ thể thặng dư tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm thì tín dụng được coi là phương pháp chuyển dịch quỹ từ người cho vay sang người đi vay.
Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng và sau một thời gian nhất định quay trở lại người sở hữu với lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu.
Trong mối quan hệ tài chính cụ thể, tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở có hoàn trả giữa hai chủ thể Phổ biến hơn cả là giao dịch giữa các định chế tài chính với các doanh nghiệp và cá nhân thể hiện dưới hình thức cho vay, tức là Ngân hàng cấp tiền vay cho bên đi vay và sau một thời gian nhất định, người đi vay phải thanh toán vốn gốc và lãi cho Ngân hàng.
Tín dụng còn có nghĩa là một số tiền cho vay mà các định chế tài chính cung cấp cho khách hàng Trong một ngữ cảnh cụ thể, thuật ngữ tín dụng đồng nghĩa với thuật ngữ cho vay
Tín dụng xét theo nội dung hoạt động của các tổ chức tín dụng có nghĩa khá rộng Đó là việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng, trong đó: " Cấp tín dụng là việc tổ chức tín dụng thỏa thuận để khách hàng sử dụng một khoản tiền vay với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh Ngân hàng và các nghiệp vụ khác".
Tín dụng được xem là một chức năng hoạt động cơ bản của Ngân hàng. Với cách tiếp cận này thì tín dụng Ngân hàng được hiểu như sau:
Tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay (Ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thỏa thuận Bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến thời hạn thanh toán.
Tín dụng Ngân hàng là việc ngân hàng thỏa thuận để khách hàng sử dụng một phần tài sản (bằng tiền, tài sản thực hay uy tín) với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu (tái chiết khấu), cho thuê tài chính, bảo lãnh Ngân hàng và các nghiệp vụ khác.
Tín dụng Ngân hàng là quan hệ tín dung giữa Ngân hàng, các tổ chức tín dụng với các thành phần kinh tế và các tầng lớp dân cư như: các doanh nghiệp, các tổ chức, cá nhân, hộ gia đình trong đó Ngân hàng đóng vai trò là tổ chức trung gian đứng ra huy động vốn và sử dụng số vốn huy động được để cho vay đối với các đối tượng nói trên
Như vậy trong mối quan hệ trên, Ngân hàng vừa là người đi vay vừa là người cho vay.
Với tư cách là người đi vay, Ngân hàng nhận tiền gửi hoặc phát hành các chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, để tập trung các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong xã hội làm nguồn vốn hoạt động của mình
Với tư cách là người cho vay, Ngân hàng cung cấp tín dụng cho các thành phần kinh tế dưới nhiều hình thức khác nhau như cho vay, chiết khấu giấy tờ có giá trị, bảo lãnh, cho thuê tài chính, thông qua các hoạt động này, Ngân hàng có thể cung ứng vốn kịp thời cho nền kinh tế đồng thời tối đa hóa hiệu quả sử dụng vốn của mình.
Từ khái niệm trên, bản chất của tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở hoàn trả và có đặc trưng sau:
Tài sản giao dịch trong quan hệ tín dụng của Ngân hàng bao gồm hai hình thức là cho vay (bằng tiền) và cho thuê (bất động sản) Trước những năm
Trong quá trình phát triển dịch vụ ngân hàng, ngoài cho vay bằng tiền truyền thống, các ngân hàng và tổ chức tài chính đã cung cấp thêm dịch vụ cho thuê vận hành và cho thuê tài chính, trở thành một sản phẩm kinh doanh mới Hình thức tín dụng bằng tài sản thực này cho phép khách hàng thuê văn phòng làm việc, phương tiện vận tải, máy móc, thiết bị Đây là một hình thức mở rộng dịch vụ tín dụng, cung cấp thêm lựa chọn cho khách hàng có nhu cầu sử dụng tài sản nhưng chưa đủ khả năng tài chính để sở hữu.
Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả, nên khi người cho vay chuyển giao tài sản cho người đi vay sử dụng, họ phải có cơ sở để tin rằng người đi vay trả đúng hạn Đây là yếu tố hết sức cơ bản trong quản trị tín dụng Trong thực tế một số nhân viên tín dụng khi xét duyệt cho vay không dựa trên cơ sở đánh giá mức độ tín nhiệm về khách hàng mà lại chú trọng tới các bảo đảm, chính quan điểm này đã làm ảnh hưởng không tốt đến chất lượng tín dụng.
Giá trị hoàn trả thông thường phải lớn hơn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác là người đi vay phải trả thêm phần lãi ngoài vốn gốc Để thực hiện được nguyên tắc này phải xác định lãi xuất thực dương (Lãi suất thực = lãi suất danh nghĩa - tỷ lệ lạm phát) Tuy nhiên vì lãi suất chịu ảnh hưởng của nhiều yếu tố khác nên trong một số trường hợp cụ thể lãi suất danh nghĩa có thể thấp hơn lạm phát, ngoại lệ này chỉ tồn tại trong một giai đoạn ngắn.
Chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng
Trong nền kinh tế thị trường, doanh nghiệp muốn tồn tại và phát triển thì cạnh tranh là một tất yếu khách quan, sản xuất hàng hóa càng phát triển thì cạnh tranh càng gay gắt Cạnh tranh diễn ra trên 3 phương diện chủ yếu: Chất lượng, giá cả và số lượng hàng hoá Đây là ba chỉ tiêu quan trọng để đánh giá sức mạnh và khả năng của doanh nghiệp, trong đó chất lượng là yếu tố quan trọng hàng đầu tạo điều kiện nâng cao tỷ lệ chiếm lĩnh thị trường Có nhiều quan niệm về chất lượng sản phẩm như" chất lượng phù hợp với mục đích sử dụng" hoặc" là một trình độ dự kiến trước về độ đồng đều và độ tin cậy với chi phí thấp phù hợp với thị trường" Theo hiệp hội tiêu chuẩn Pháp thì chất lượng là" năng lực của một sản phẩm hoặc một dịch vụ nhằm thỏa mãn những nhu cầu của người sử dụng". Đối với các NHTM, cái được biểu hiện ra bên ngoài vừa cụ thể, vừa trừu tượng của hoạt động tín dụng chính là chất lượng tín dụng Khi chất lượng tín dụng tốt tức là Ngân hàng có nhiều khách hàng, uy tín khách hàng được nâng cao tạo điều kiện cho Ngân hàng phát triển
Với cách đề cập như vậy, thì chất lượng tín dụng là sự đáp ứng yêu cầu của khách hàng, đảm bảo sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng và phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội. Để có thể hiểu rõ hơn về chất lượng tín dụng, ta xem xét sự thể hiện chất lượng tín dụng trên các khía cạnh sau:
- Đối với khách hàng: Chất lượng tín dụng được thể hiện ở chỗ số tiền mà Ngân hàng cho vay phải có lãi xuất và kỳ hạn hợp lý, thủ tục đơn giản, thuận lợi, thu hút được nhiều khách hàng nhưng vẫn đảm bảo nguyên tắc tín dụng.
- Đối với Ngân hàng thương mại: Chất lượng tín dụng được thể hiện ở phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với thực lực của bản thân Ngân hàng và đảm bảo được tính cạnh tranh trên thị trường với nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi Đối với một Ngân hàng nhỏ thì nên cấp tín dụng với mức độ và trong phạm vi nhất định để thoả mãn một cách tốt nhất khách hàng của mình.
- Đối với Chính phủ, với sự phát triển kinh tế xã hội: Chất lượng tín dụng được thể hiện ở việc tín dụng phục vụ sản xuất và lưu thông hàng hoá, góp phần giải quyết công ăn việc làm, khai thác khả năng tiềm tàng trong nền kinh tế, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, giải quyết tốt mối quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng với tăng trưởng kinh tế.
Từ những điều trên, ta có thể rút ra:
Chất lượng tín dụng là một chỉ tiêu tổng hợp, nó phản ánh mức độ thích nghi của NHTM và sự thay đổi của môi trường bên ngoài, nó thể hiện sức mạnh một Ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại.
Chất lượng tín dụng được xác định qua nhiều yếu tố: thu hút khách hàng, thủ tục đơn giản, thuận tiện, mức độ an toàn của vốn tín dụng, chi phí tổng thể về sản xuất, chi phí nghiệp vụ
Chất lượng tín dụng không tự nhiên mà có, nó là kết quả của một quy trình kết hợp giữa con người trong một tổ chức, giữa các tổ chức với nhau vì một mục đích chung, do đó để đạt được chất lượng tín dụng cần có sự quản lý.
Chất lượng tín dụng ngân hàng đánh giá khả năng đáp ứng nhu cầu tín dụng của khách hàng, đóng góp vào sự phát triển kinh tế - xã hội Nó đảm bảo lợi ích kinh tế và an toàn nguồn vốn đầu tư cho ngân hàng, góp phần vào sự phát triển bền vững của nền kinh tế.
1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng
1.2.2.1 Chất lượng tín dụng đối với nền kinh tế xã hội
Lịch sử hình thành và phát triển quan hệ tín dụng cho ta thấy vai trò quan trọng của nó trong nền kinh tế đặc biệt là nền kinh tế hàng hóa ngày càng phát triển Cùng với sự sản xuất và lưu thông hàng hóa, tín dụng ngày càng phát triển nhằm cung cấp thêm các phương tiện giao dịch để đáp ứng nhu cầu giao dịch trong xã hội Trong điều kiện đó, nâng cao chất lượng tín dụng là vấn đề ngày càng được quan tâm vì:
- Nâng cao chất lượng tín dụng để đưa hoạt động tín dụng thích nghi với điều kiện kinh tế thị trường, phục vụ và thúc đẩy nền kinh tế thị trường.
Đảm bảo chất lượng tín dụng là yếu tố tiên quyết để ngân hàng thực hiện tốt chức năng trung gian thanh toán, từ đó thúc đẩy vòng quay vốn tín dụng Điều này góp phần nâng cao hiệu quả vai trò trung gian tín dụng của ngân hàng trong nền kinh tế quốc dân, tạo cầu nối giữa quá trình tiết kiệm và đầu tư Hơn nữa, tín dụng còn đóng vai trò điều hòa dòng vốn trong nền kinh tế, góp phần ổn định hệ thống tài chính và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế.
- Nâng cao chất lượng tín dụng sẽ góp phần tăng vòng quay vốn, huy động tới mức tối đa lượng tiền nhàn rỗi trong xã hội để phục vụ quá trình Công nghiệp hóa - Hiện đại hóa đất nước.
- Nâng cao chất lượng tín dụng sẽ làm giảm tối thiểu lượng tiền thừa trong lưu thông Nó góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ, tăng trưởng kinh tế, tăng uy tín quốc gia Đồng thời, thông qua các công trình đầu tư vốn phát huy tác dụng, tạo ra những sản phẩm, dịch vụ cho nền kinh tế.
Tín dụng là một trong những công cụ để thực hiện các chủ trương của Đảng và Nhà nước về phát triển kinh tế xã hội theo từng ngành, từng lĩnh vực. Nâng cao chất lượng tín dụng sẽ góp phần tăng hiệu quả sản xuất xã hội, đảm bảo phát triển cân đối giữa các ngành, các vùng trong cả nước, ổn định và phát triển nền kinh tế
Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại
1.3.1 Các chỉ tiêu định lượng
Có nhiều chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại, có thể chia thành 3 nhóm chính: Nhóm chất lượng hoạt động chung, nhóm an toàn sử dụng vốn và nhóm lợi nhuận
Trước hết, các chỉ tiêu tính toán dưới đây liên quan nhiều đến số bình quân, để phù hợp với quy định hiện hành, số bình quân 12 tháng xác định theo công thức:
Trong đó: y 1 : Dư nợ đầu tháng 1 y n : Dư nợ cuối tháng 12 n : Số kỳ tính bình quân
Nhóm chất lượng hoạt động chung:
+ Chỉ tiêu 1: Dư nợ và tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng cho vay khách hàng:
- Dư nợ cho vay khách hàng của Ngân hàng thương mại là toàn bộ các khoản tín dụng cho vay đối với các đối tượng khách hàng khác nhau tiến hành các hoạt động sản xuất, kinh doanh, làm dịch vụ, tiêu dùng… ở thành thị và ở nông thôn Chỉ tiêu này phản ánh qui mô tín dụng đối với khách hàng Khi đánh giá chỉ tiêu này, phải đánh giá tỷ trọng của nó so với tổng dư nợ cho vay và đầu tư, tổng tài sản có của Ngân hàng thương mại và so với kế hoạch, so với năm trước.
- Tốc độ tăng trưởng tín dụng đối với khách hàng:
Tốc độ tăng trưởng Dư nợ cho vay năm nghiên cứu dư nợ cho vay (%) = - x 100 - 100 khách hàng Dư nợ cho vay năm so sánh
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng đáp ứng vốn của ngân hàng và nhu cầu tiếp nhận vốn cho phát triển kinh tế – xã hội Đánh giá chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng cho vay vốn đối với khách hàng như đã nêu trên phải so sánh với tốc độ tăng trưởng tín dụng nói chung của các Ngân hàng thương mại trên địa bàn, so với tốc độ tăng trưởng tín dụng của các ngành, thành phần kinh tế khác, so với các năm trước và so với đối thủ cạnh tranh trên địa bàn.
+ Chỉ tiêu 2: Tỷ lệ dư nợ tín dụng có khả năng sinh lời:
Dư nợ cho vay có khả năng
Tỷ lệ dư nợ sinh lời cho vay có (%) = - x 100 khả năng sinh lời Tổng dư nợ cho vay
Trong đó: Dư nợ cho vay có khả năng sinh lời là dư nợ đang được thu lãi bình thường, không tính các khoản nợ quá hạn không thu được lãi. Đánh giá chỉ tiêu này trong mối quan hệ so sánh với tỷ lệ dư nợ tín dụng có khả năng sinh lời chung, so với khu vực doanh nghiệp và các ngành kinh tế khác.
+ Chỉ tiêu 3: Chấp hành, thực hiện chính sách, chế độ về hoạt động cho vay:
Căn cứ vào việc chấp hành và thực hiện các quy định pháp luật về hoạt động cho vay; các chế độ, chính sách tín dụng nói chung để đánh giá chỉ tiêu này Việc chấp hành các quy định pháp luật và quy trình cho vay bao gồm cả các Ngân hàng thương mại cho vay, cán bộ tín dụng trực tiếp cho vay và cả khách hàng vay vốn.
Nhóm chỉ tiêu an toàn sử dụng vốn:
+ Chỉ tiêu 1: Tỷ lệ nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn cuối kỳ quá hạn (%) = - x 100 cho vay khách hàng Dư nợ cho vay cuối kỳ
Theo qui định của Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam tại Quyết định số 127 ban hành thể lệ cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng, nợ quá hạn được định nghĩa: “Khi đến kỳ hạn trả nợ gốc hoặc lãi, nếu khách hàng không trả nợ đúng hạn và không được điều chỉnh kỳ hạn nợ gốc hoặc lãi hoặc không được gia hạn nợ gốc hoặc lãi thì tổ chức tín dụng chuyển toàn bộ số dư nợ sang nợ quá hạn”
Tại Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, ngày 22/4/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ( từ tháng 4/2014 thực hiện theo Thông tư 09/2014/TT- NHNN, nhưng phân các nhóm nợ về cơ bản vẫn như QĐ 493) , nợ quá hạn được nêu tại phần giải thích thuật ngữ: “ Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn”
Nợ xấu được giải thích: “ Nợ xấu ( NPL) là các khoản nợ thuộc nhóm
3, 4 và 5 quy định tại Điều 6, hoặc Điều 7 Quy định này Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ là tỷ lệ để đánh giá chất lượng tín dụng của Tổ chức tín dụng”
Theo quy định tại Điều 6: nợ nhóm 3 là nợ dưới tiêu chuẩn, nhóm 4 là nợ nghi ngờ và nhóm 5 là nợ có khả năng mất vốn.
Rủi ro tín dụng trong ngân hàng là nguy cơ tổn thất tài chính xảy ra khi khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo thời hạn và điều khoản đã thỏa thuận trong hợp đồng.
Nợ quá hạn được coi là căn bệnh phát sinh nằm ngoài ý muốn của cả người cho vay lẫn người đi vay, luôn xuất hiện ở bất cứ nơi đâu có hoạt động đi vay và cho vay diễn ra Để tỷ lệ nợ quá hạn của một Ngân hàng bằng không, chỉ là mong muốn của các Ngân hàng, những người làm công tác tín dụng Còn trên thực tế, điều đó khó có thể xảy ra Nghĩa là chúng ta phải chấp nhận chung sống cùng căn bệnh này và cố gắng kiểm soát chặt chẽ, nhằm duy trì nợ quá hạn ở một mức độ hợp lý chấp nhận được theo thông lệ Để ngăn chặn nợ quá hạn và duy trì tỷ lệ nợ quá hạn ở một mức độ cho phép thì chúng ta phải có cái nhìn đúng đắn về nợ quá hạn, cần minh bạch, đặc biệt là không nên che dấu nợ quá hạn và nguyên nhân của nó dưới bất cứ hình thức nào Có như vậy, chúng ta mới tìm ra được những phương thuốc hữu hiệu để điều trị nó Đánh giá đúng thực chất nợ quá hạn và khả năng tiềm ẩn làm nảy sinh nợ quá hạn sẽ giúp chúng ta phòng tránh được nó Tuy nhiên, định nghĩa nợ quá hạn và cách xác định tỷ lệ nợ quá hạn của Việt Nam còn có sự khác biệt so với thông lệ quốc tế:
Theo thông lệ và chuẩn mực quốc tế thì nợ quá hạn được định nghĩa là:
“Một khoản nợ gốc hoặc lãi chậm thanh toán vượt quá số ngày tối thiểu được xác định theo các điều khoản của hợp đồng tín dụng và phản ánh các thông lệ trong nước đối với loại hình nợ đó”.
Tỷ lệ nợ quá hạn xem xét duy trì là tỷ lệ nợ quá hạn ròng:
Tổng số nợ quá hạn - Quỹ dự phòng
Tỷ lệ nợ quá hạn ròng = - x 100
Tổng dư nợ - Quỹ dự phòng
“Ròng” ở đây có nghĩa là: ngoài việc phải trừ đi số tiền trích lập dự phòng, nó còn được hiểu là, trong bất kỳ một kỳ hạn trả nợ nào trong tổng các kỳ hạn mà khách hàng phải trả cho tổ chức tín dụng (lãi hoặc gốc) bị quá hạn, thì tổng giá trị khoản vay từ kỳ hạn bị quá hạn về sau sẽ được các tổ chức tín dụng chuyển sang nợ quá hạn cho dù các kỳ hạn trả nợ sau đó chưa đến kỳ hạn trả.
Quan điểm của tác giả luận án là ngày nay, bất kỳ quốc gia nào muốn phát triển nền kinh tế của mình, đều phải hội nhập vào nền kinh tế thế giới; mà trước hết là hội nhập tài chính quốc tế Để sớm làm được điều này, cần phải khẩn trương rút ngắn những cách biệt giữa chúng ta với thế giới Hơn nữa, quan niệm về nợ quá hạn theo thông lệ quốc tế và phương pháp xác định tỷ lệ nợ quá hạn ròng như nêu trên đánh giá được đúng thực trạng chất lượng tín dụng của các khoản dư nợ
+ Chỉ tiêu 2: Tỷ lệ nợ xấu.
Nợ xấu theo quy định tại Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng nhà nước là nợ được xếp vào các nhóm 3, 4 và 5; tức là nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn:
Nợ dưới tiêu chuẩn (Nợ nhóm 3) , bao gồm:
- Các khoản nợ từ 90 đến 180 ngày;
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ trả nợ quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại;
- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 theo quy định tại Khoản 3 và Khoản 4 Điều 6 của Quyết định 493.
Nợ nghi ngờ ( Nợ nhóm 4), bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày;
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ trả nợ quá hạn từ 90 ngày đến
180 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại;
- Các khoản nợ khác được phân vào nhóm 4 theo quy định tại Khoản 3 và Khoản 4 Điều 6 của Quyết định 493.
Nợ có khả năng mất vốn (Nợ nhóm 5) , bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày;
- Các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý;
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ trả nợ quá hạn trên 180 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại;
- Các khoản nợ khác được phân vào nhóm 5 theo quy định tại Khoản 3 và Khoản 4 Điều 6 của Quyết định 493.
Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại
1.4.1 Các nhân tố từ phía Ngân hàng
1.4.1.1 Chính sách tín dụng của Ngân hàng
Chính sách tín dụng của là một trong những chính sách trong chiến lược kinh doanh của doanh nghiệp Đó là yếu tố đầu tiên tác động đến việc cung ứng vốn cho nền kinh tế
Chính sách tín dụng được hiểu là đường lối, chủ trương đảm bảo cho hoạt động tín dụng đi đúng quỹ đạo, liên quan đến việc mở rộng hay thu hẹp tín dụng Chính sách tín dụng bao gồm: hạn mức tín dụng, kỳ hạn của các khoản vay, lãi suất cho vay và mức lệ phí, các loại cho vay được thực hiện. Các điều khoản của chính sách tín dụng được xây dựng dựa trên nhiều yếu tố khác nhau như các điều kiện kinh tế, chính sách tiền tệ và tài chính của Ngân hàng Nhà nước, khả năng về vốn của Ngân hàng và nhu cầu tín dụng của khách hàng Khi các yếu tố này thay đổi, chính sách tín dụng cũng thay đổi theo Đối với mỗi khách hàng, Ngân hàng có thể đưa ra các chính sách khác nhau cho phù hợp Ví dụ như với các khách hàng có uy tín với Ngân hàng thì Ngân hàng có thể cho vay không có tài sản đảm bảo, có hạn mức cao hơn, lãi suất ưu đãi hơn; còn đối với các khách hàng khác, việc có tài sản đảm bảo là cần thiết.
Một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ thu hút nhiều khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng trên cơ sở hạn chế rủi ro, tuân thủ phương pháp, đường lối chính sách của Nhà nước và đảm bảo công bằng xã hội Điều đó cũng có nghĩa chất lượng tín dụng tuỳ thuộc vào việc xây dựng chính sách tín dụng của Ngân hàng thương mại có đúng đắn hay không Bất cứ Ngân hàng nào muốn có chất lượng tín dụng tốt cũng đều phải có chính sách tín dụng khoa học, phù hợp với thực tế của Ngân hàng cũng như của thị trường.
Quy trình tín dụng là tập hợp những nội dung, nghiệp vụ cơ bản, các bước tiến hành trong quá trình cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng Nó bao gồm các bước bắt đầu từ khâu chuẩn bị cho vay, phát tiền vay,kiểm tra trong quá trình cho vay cho đến khi thu hồi được nợ.
Trong quy trình tín dụng, bước chuẩn bị cho vay rất quan trọng (khách hàng nhập hồ sơ vay vốn ) Bao gồm 3 giai đoạn: khai thác và tìm kiếm khách hàng; hướng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng và thành lập hồ sơ vay; phân tích thẩm định khách hàng và phương án, dự án vay vốn Chất lượng tín dụng tuỳ thuộc nhiều vào chất lượng công tác thẩm định và quy định về điều kiện, thủ tục cho vay của từng Ngân hàng thương mại.
Kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay giúp cho Ngân hàng nắm được diễn biến của khoản tín dụng đã cung cấp cho khách hàng để có những hành động điều chỉnh can thiệp khi cần thiết, sớm ngăn ngừa rủi ro có thể xảy ra Việc lựa chọn và áp dụng có hiệu quả các hình thức kiểm tra sẽ thiết lập được một hệ thống phòng ngừa hữu hiệu, giảm rủi ro tín dụng, nói cách khác sẽ nâng cao chất lượng tín dụng
Thu hồi và giải quyết nợ là khâu quyết định đến chất lượng tín dụng.
Sự nhạy bén của Ngân hàng trong việc kịp thời phát hiện những biểu hiện bất lợi xảy ra đối với khách hàng cũng như những biện pháp xử lý kịp thời, tư vấn cho khách hàng sẽ giảm thiểu được những khoản nợ quá hạn và điều đó sẽ có tác dụng tích cực đối với hoạt động tín dụng Đồng thời với các bước trong quy trình tín dụng là công tác thu thập thông tin Thông tin tín dụng càng nhanh, càng chính xác và toàn diện thì khả năng phòng chống rủi ro tín dụng càng tốt Thông tin tín dụng có thể thu thập được từ rất nhiều nguồn: từ trung tâm tín dụng của Ngân hàng Nhà nước, từ phòng thông tin tín dụng của các Ngân hàng thương mại, qua báo chí, các tổ chức nghề nghiệp, qua việc cán bộ tín dụng trực tiếp thu thập tại cơ sở sản xuất kinh doanh của khách hàng, qua báo cáo tài chính của khách hàng.
Quy trình tín dụng của Ngân hàng thương mại không mang tính cứng nhắc Đối với mỗi khách hàng khác nhau, Ngân hàng có thể chủ động, linh hoạt,thực hiện các bước trong quy trình tín dụng cho phù hợp Ví dụ như đối với các dự án lớn, bước phân tích là rất quan trọng Thậm chí có trường hợp quá phức tạp, Ngân hàng phải thành lập tổ thẩm định riêng Đối với những món vay tiêu dùng, việc giám sát mục đích sử dụng vốn cần được chú trọng nhiều hơn.
1.4.1.3 Công tác tổ chức ngân hàng
Tổ chức của Ngân hàng cần cụ thể hoá và sắp xếp có khoa học, có tính linh hoạt trên cơ sở tôn trọng các nguyên tắc đã quy định.
Ngân hàng được tổ chức một cách có khoa học sẽ đảm bảo được sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các phòng ban, giữa các Ngân hàng với nhau trong toàn hệ thống cũng như với các cơ quan liên quan khác Qua đó sẽ tạo điều kiện đáp ứng kịp thời các yêu cầu của khách hàng, quản lý có hiệu quả các khoản vốn tín dụng, phát hiện và giải quyết kịp thời các khoản tín dụng có vấn đề, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng
1.3.1.4 Phẩm chất và trình độ cán bộ
Chất lượng đội ngũ cán bộ Ngân hàng là nhân tố quyết định đến sự thành bại trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng nói chung và trong hoạt động tín dụng nói riêng Sỡ dĩ như vậy là vì cán bộ tín dụng là người tham gia trực tiếp vào mọi khâu của quy trình tín dụng, từ bước đầu tiên đến bước cuối cùng.
Chất lượng tín dụng phụ thuộc很大 vào đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng Họ phải có tinh thần trách nhiệm, tuân thủ pháp luật và có trình độ chuyên môn cao Các cán bộ giỏi chuyên môn sẽ đánh giá dự án chính xác, xác định báo cáo tài chính chân thực, phát hiện khách hàng gian lận (sửa đổi báo cáo tài chính, thế chấp giả mạo, thế chấp trùng lặp) để phân tích khả năng quản lý và thực lực của khách hàng trước khi quyết định cho vay.
Bên cạnh đó cán bộ tín dụng cần có sự hiểu biết rộng về pháp luật, môi trường kinh tế xã hội, đường lối phát triển của đất nước, sự thay đổi của thị trường…dự đoán trước được những biến động có thể xẩy ra từ đó tư vấn lại cho khách hàng xây dựng lại phương án kinh doanh cho phù hợp.
Thông qua kiểm soát nội bộ giúp cho nhà lãnh đạo Ngân hàng nắm được tình hình hoạt động kinh doanh đang diễn ra, phát hiện những thuận lợi, khó khăn, sai trái từ đó đề ra các biện pháp giải quyết kịp thời.
Chất lượng tín dụng phụ thuộc vào việc chấp hành những quy định, thể lệ, chính sách và mức độ phát hiện kịp thời các sai sót cũng nguyên nhân dẫn đến những lệch lạc trong quá trình thực hiện một khoản tín dụng
1.4.1.6 Tình hình huy động vốn
THỰC TRẠNG CHÂT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM
Tổng quan về Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam
Hà Nam là một tỉnh mới tái thành lập (năm 1997) theo quyết định của Thủ tướng chỉnh phủ, nằm phía đông nam Hà Nội là một tỉnh nhỏ về diện tích 823,1 km 2 , dân số 785.057 người, có 6 đơn vị hành chính gồm: 5 huyện và một thành phố có hệ thống chính trị ổn định, nhân dân cần cù lao động, hệ thống giao thông khá thuận tiện như quốc lộ 1A, 21A, 21B, 38 đường sắt Bắc Nam chạy qua, hệ thống sông ngòi nhiều như sông Hồng, sông Đáy, sông Châu Giang, sông Nhuệ
Hệ thống giao thông nông thôn đứng đầu cả nước về việc bê tông hóa và nhựa hóa các trục đường liên thôn, liên xã Kể cả đường dẫn ra đồng cũng được bê tông hóa khá nhiều Nền kinh tế chủ yếu là nông nghiệp thuần nông, sản xuất nhỏ thủ công chủ yếu là nông sản chế biến thô nên khả năng cạnh tranh thấp. Định hướng phát triển của tỉnh đến năm 2020, tỉnh Hà Nam có tỷ lệ đô thị hóa bằng mức bình quân của cả nước, xây dựng thành phố Phủ Lý thành đô thị loại II vào năm 2018; xây dựng phát triển thị trấn Đồng Văn (huyện Duy Tiên) thành thị xã, đô thị loại IV, thuộc tỉnh vào năm 2016, xây dựng phát triển thị trấn huyện lỵ Thanh Liêm vào năm 2015
Bên cạnh đó, tập trung xây dựng, mở rộng các thị trấn hiện có, thúc đẩy xây dựng, phát triển các thị trấn mới thuộc các huyện, trọng đó có 5 thị trấn huyện lỵ và 11 thị trấn chuyên ngành
Tỉnh Hà Nam sẽ cải tạo nâng cấp tuyến Quốc lộ 1A, Quốc lộ 38B, Quốc lộ 21B theo quy hoạch; phối hợp để hoàn thành đường cao tốc Cầu Giẽ
- Ninh Bình, tuyến đường mới Phủ Lý - Nam Định và một số công trình giao thông trọng điểm khác Đồng thời, đẩy mạnh đầu tư cải tạo nâng cấp đường giao thông nông thôn
Công nghiệp chủ yếu là khai thác đá và sản xuất vật liệu xây dựng như xi măng, gạch, ngói với sản lượng lớn cung cấp cho khu vực phía Bắc cũng như cả nước.
Hà nam còn là một tỉnh thuộc vùng bán sơn địa nên rất phù hợp cho việc phát triển ngành nông, lâm, thuỷ sản, phát triển kinh tế trang trại, đồi rừng cũng đóng vai trò quan trọng quyết định đến bố trí cơ cấu và quy mô sản xuất Có nhiều làng nghề truyền thống nhưng qui mô nhỏ như: nghề mộc (Kim Bảng), bánh đa, dâu tằm ( Lý nhân), sừng mỹ nghệ (Bình lục), mây giang đan, bọc trống (Duy Tiên), nghề thêu (Thanh liêm).
Trong thời gian qua tỉnh Hà Nam đã giành 110 ha xây dựng khu công nghiệp Đồng văn, 200 ha khu công nghiệp Châu Sơn, 150 ha khu công nghiệp Hoàng Đông và các khu khác như khu công nghiệp Thanh Châu, khu công nghiệp Kim Bảng Các khu công nghiệp trên tiếp tục kêu gọi đầu tư Nếu các khu công nghiệp này đi vào hoạt động sẽ giải quyết được công ăn việc làm cho hàng vạn lao động, mang lại nguồn thu ngân sách hàng năm cho tỉnh vài trăm tỷ đồng.
Dựa vào những điều kiện thuận lợi và những tiềm năng của địa bàn,Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh HàNam đã và đang tìm mọi biện pháp nhằm thực hiện các chức năng của mình: trung gian tín dụng, trung gian thanh toán, tạo ra tiền tệ trong hệ thống Ngân hàng Với mục tiêu hoạt động kinh doanh "Tăng trưởng - An toàn - Hiệu quả" thể hiện trên mọi lĩnh vực, Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam đã góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội địa phương, thực thi chính sách tiền tệ và hoạt động điều tiết vĩ mô của Nhà nước.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy và lĩnh vực hoạt động chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam
Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam là một doanh nghiệp Nhà nước được thành lập vào ngày 26/03/1997 trực thuộc Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam có trụ sở tại số 52, đường Trần Phú, thị xã Phủ lý tỉnh Hà Nam Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam có 300 cán bộ công nhân viên chức Về cơ cấu tổ chức quản lý và điều hành như sau:
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam có cơ cấu tổ chức gồm 3 loại chi nhánh:- Chi nhánh loại 1: Gồm 7 phòng chức năng và 2 phòng giao dịch trực thuộc, vừa điều hành vừa hoạt động kinh doanh trực tiếp.- Chi nhánh loại 2: Bao gồm 5 chi nhánh trực thuộc, trong đó có chi nhánh Biên Hòa trực thuộc chi nhánh tỉnh Hà Nam, có 2 tổ chức Tín dụng và Kế toán.- Chi nhánh loại 3: Gồm 12 chi nhánh.
1 Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Duy Tiên
2 Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh thị trấn Đồng Văn
3 Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Lý Nhân
4 Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Chợ Cầu
5 Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Chợ Chanh
6 Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Kim Bảng
7 Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Nhật Tân
8 Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Tân Sơn
9 Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Bình Lục
+ Phòng Giao dịch Tiêu Động
10 Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Ngọc Lũ
11 Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Thanh Liêm
12 Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Non
13 Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Phố Cà
Cơ cấu tổ chức Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn ViệtNam chi nhánh tỉnh Hà Nam được sắp xếp theo sơ đồ sau:
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức
2.1.3 Hoạt động chủ yếu của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam
Mục tiêu trước mắt và cũng là nhiệm vụ chiến lược của Agribank chi nhánh Hà Nam là mở rộng tín dụng Để thực hiện mục tiêu này, ngân hàng xác định tầm quan trọng của công tác huy động vốn Agribank Hà Nam triển khai nhiều chính sách linh hoạt, áp dụng lãi suất phù hợp từng giai đoạn, cải tiến phương pháp phục vụ, chú trọng huy động vốn trong dân cư và tranh thủ nguồn vốn nhàn rỗi từ bên ngoài Đặc biệt, ngân hàng tập trung huy động vốn tại chỗ từ các tầng lớp dân cư, qua đó đạt được kết quả khả quan trong công tác huy động vốn.
Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động tại Ngân hàng NNo&PTNT
Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam giai đoạn 2011-2013 Đơn vị : Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn
Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam
KT – Kiểm toán nội bộ
Phòng hành chính - Nhân sự
Hội sở CN huyện Duy Tiên
Phòng Thanh toán Quốc tế
Phòng Kế toán - Ngân quỹ
(Nguồn: Báo cáo Tổng kết hoạt động kinh doanh các năm 2011-2012-2013 của Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam)
Bảng trên cho ta thấy qua các năm 2011-2012-2013, tổng nguồn vốn của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh
Hà Nam đều tăng, năm sau đạt cao hơn năm trước.
Cụ thể: năm 2013 được coi là năm khó khăn của toàn bộ hệ thống Ngân hàng nên cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam tỉnh Hà Nam tăng 797,19 tỷ đồng, tăng 25% so với năm 2012 và tăng 1434 tỷ đồng, tăng 56,25% so năm 2011, trong đó tăng chủ yếu là tiền gửi từ dân cư chiếm một tỷ trọng tương đối lớn năm 2011 là 49,04%, năm
2012 chiếm tỷ trọng 63%, Năm 2013 chiếm tỷ trọng 87,52%.
Cũng qua đó ta thấy được tiềm năng huy động vốn từ dân cư của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam rất lớn đồng thời cũng chứng tỏ uy tín của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam trên địa bàn này càng được nâng lên Để đạt được kết quả như trên Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam đã thực hiện mở rộng màng lưới, giao khoán huy động vốn đến từng cán bộ công nhân viên kể cả cán bộ tín dụng, nâng cao chất lượng phục vụ, đa dạng hoá các hình thức huy động tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn, huy động tiết kiệm dự thưởng, phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi
Do nhận thức đúng đắn tầm quan trọng của công tác huy động nguồn vốn tại địa phương là chủ yếu nên Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam đã tìm mọi biện pháp huy động vốn tại địa phương, dùng nguồn huy động tại địa phương để cho vay các thành phần kinh tế và hộ sản xuất đồng thời cũng tận dụng hết nguồn vốn uỷ thác đầu tư.
Hoạt động huy động vốn không chỉ đáp ứng đủ nguồn vốn phục vụ cho tăng trưởng tín dụng của tỉnh Hà Nam mà còn đóng góp đáng kể vào tổng thu nhập của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam.
Thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam
Trong quá trình hoạt động kinh doanh trong những năm gần đây tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam thì hoạt động cho vay luôn được chú trọng Với chính sách của tỉnh Hà Nam về phát triển nông nghiệp, nông thôn mới thì Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam đã cố gắng đưa ra các gói tín dụng hợp lý, giảm các thủ tục, quy trình cho vay nỗ lực phục vụ cho công cuộc phát triển nông nghiệp, nông thôn của tỉnh.
Bảng 2.4: Doanh số cho vay tại Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam giai đoạn 2011-2013 Đơn vị :Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Doanh số cho vay 3332,47 100 4433,64 100 6452,47 100
1 DN CPNN 412,23 12,37 653,96 14,75 534,52 8,17 2.Công ty TNHH,CTTN,
3 Hộ gia đình, cá thể 2508,01 75,26 3125,72 70,5 4938,72 76,54
(Nguồn: Báo cáo cho vay thu nợ giai đoạn năm 2011-2013 tại Ngân hàng
NNo&PTNT Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam)
Bảng 2.4 cho thấy hoạt động cho vay của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam có bước tăng trưởng rõ rệt, doanh số cho vay hàng năm tăng hàng nghìn tỷ đồng, năm 2012 tăng so với 2011: 1101,17 tỷ đồng bằng 33,04%.
Năm 2013 Tăng trưởng tín dụng trên cơ sở tăng trưởng nguồn vốn huy động tại chỗ, hệ thống Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam cho vay năm 2013 tăng 2018,83 tỷ đồng bằng 45,53% so với năm 2012
Cũng nhìn vào bảng doanh số cho vay trên cho thấy đầu tư tín dụng hộ gia đình và cá thể của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam chiếm tỷ trọng rất lớn theo đúng phương hướng mở rộng thị phần tín dụng mà Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam đã đề ra trong các báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh hàng năm, năm 2011 chiếm 75,26% trong tổng doanh số cho vay, Năm 2012 chiếm 70,5%, năm 2013 chiếm 76,54%
Cũng từ số liệu của bảng 2.4 ta thấy được rõ kết quả của sự kết hợp chặt chẽ giữa Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam và các tổ chức đoàn thể như Hội nông dân, Hội phụ nữ, Hội cựu chiến binh trong việc truyền tải vốn cho hộ gia đình, cá nhân vay vốn phát triển nông nghiệp - nông thôn thông qua hình thức cho vay thông qua tổ vay vốn Bằng hình thức cho vay này đã giảm được sự quá tải của cán bộ tín dụng trong khâu thẩm định, đôn đốc nợ đồng thời cũng tạo điều kiện thuận tiện cho hộ gia đình cần vốn phát triển sản xuất kinh doanh Doanh số cho vay thông qua hộ gia đình, cá thể năm sau cao hơn năm trước về cả doanh số và tỷ trọng so với tổng doanh số cho vay Năm 2011 chiếm 75,26% so với tổng doanh số cho vay Năm 2012 chiếm 70,5% so với tổng doanh số cho vay. Năm 2013 chiếm 76,54% so với doanh số cho vay
Tỷ trọng đầu tư tín dụng cho thành phần kinh tế là doanh nghiệp tư nhân, trách nhiệm hữu hạn, hợp tác xã năm 2011 chiếm 12,37%, năm 2012 chiếm 14,75%, năm 2013 chiếm 15,29%
Tỷ trọng tín dụng dành cho doanh nghiệp cổ phần nhà nước có sự biến động theo từng năm: 12,37% (2011), 14,75% (2012) và 8,17% (2013) Dự kiến năm 2014, khoản vay đồng tài trợ cho Nhà máy sản xuất nước ngọt Numberone của Tập đoàn Tân Hiệp Phát do Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Hà Nam hỗ trợ sẽ góp phần gia tăng khối lượng cho vay cho loại hình doanh nghiệp này.
Trong những năm gần đây được sự quan tâm, phối hợp của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam và các cơ quan chức năng cho nên công tác thu nợ tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam đã có những bước tiến triển tốt, doanh số thu nợ năm sau cao hơn năm trước.
Bảng 2.5: Doanh số thu nợ tại Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam giai đoạn 2011 – 2013 Đơn vị : Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
3 Hộ gia đình, cá thể 2863,58 72,1 3813,91 74,27 4964,51 73,17
(Nguồn: Báo cáo cho vay thu nợ giai đoạn năm 2011-2012-2013 tại Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam)
Nhìn vào bảng 2.5 cho thấy tổng doanh số thu nợ năm 2012 cao hơn năm 2011 là 1163,52 tỷ đồng Trong đó thu từ doanh nghiệp cổ phần nhà nước tăng 59,27 tỷ đồng so với năm 2011 chiếm 14.55% trong tổng số thu nợ năm 2012, Công ty TNHH, công ty TN, HTX tăng 153,92 tỷ đồng so với năm
2011 chiếm 11,18% trong tổng số thu nợ năm 2012 Tăng thu chủ yếu ở thành phần kinh tế hộ gia đình, cá thế với số tiền là 950,33 tỷ so với năm 2011 và chiếm 74,27% trong tổng số thu nợ năm 2012 Năm 2013 tổng doanh số thu nợ cao hơn năm 2012 là 1649,7 tỷ đồng Trong đó thu từ doanh nghiệp cổ phần nhà nước tăng 174,9 tỷ đồng so với năm 2012 chiếm 13,59% trong tổng số thu nợ năm 2013, Công ty TNHH, công ty TN, HTX tăng 324,2 tỷ đồng so với năm 2012 chiếm 13,24% trong tổng số thu nợ năm 2013 Tổng doanh số thu nợ chủ yếu tăng ở thành phần kinh tế hộ gia đình, cá thế với số tiền là 1150,6 tỷ đồng so với năm 2012 và chiếm 73,17% trong tổng số thu nợ năm 2013.
2.2.3 Chất lượng tín dụng ở Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam
Chất lượng tín dụng tại bất cứ Ngân hàng thương mại hay tổ chức tín dụng nào đều là yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến uy tín cũng như sự phát triển của Ngân hàng hay tổ chức tín dụng đó Đối với Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam thì công tác đảm bảo chất lượng tín dụng từng bước đạt được những thành quả nhất định góp phần vào sự phát triển của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thônViệt Nam.
Bảng 2.6 : Tình hình nợ quá hạn tại Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam giai đoạn 2011-2013 n v : T ng Đơn vị : Tỷ đồng ị : Tỷ đồng ỷ đồng đồng
(Nguồn: Báo cáo chất lượng tín dụng phân theo thành phần kinh tế giai đoạn năm 2011- 2013 tại Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam)
Nhìn bảng 2.6 ta thấy trong các năm 2011-2012-2013 tỷ lệ nợ quá hạn khối kinh tế cổ phần chưa phát sinh trên cân đối Nợ quá hạn khối kinh tế ngoài quốc doanh năm 2011 không có nhưng đến năm 2012 có 1,36 tỷ đồng nhưng đến năm 2013 Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam đã có biện pháp thu nợ nên đến cuối năm 2013 còn 0,19 tỷ đồng giảm 86% so với năm 2012 Nợ quá hạn cho vay hộ gia đình chiếm tỉ trọng lớn trong tổng số nợ quá hạn tỉ lệ nợ quá hạn cho vay hộ sản xuất năm 2012 tăng 15,74 tỷ đồng so với năm 2011 bằng 162%; Năm 2013 nợ quá hạn cho vay hộ gia đình giảm 9,68 tỷ đồng và giảm 38% so với năm
2012 Nếu đánh giá chất lượng tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam tỉ lệ dưới 1% là tốt nhưng chưa khách quan. Để có cách nhìn nhận khách quan về chất lượng tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam trong phạm vi đề tài này học viên sẽ phân tích một số chỉ tiêu định lượng đánh giá chất lượng tín dụng như: Phân tích nợ quá hạn theo loại cho vay; Phân tích cơ cấu nợ quá hạn phân theo thời gian hay theo nhóm nợ xấu, Phân tích tình hình chuyển nợ quá hạn, thu nợ quá hạn Phân tích tình hình trích lập dự phòng và thu hồi nợ đã được xử lý rủi ro tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam Ngoài ra trong đề tài này học viên cũng sẽ phân tích chất lượng tín dụng thông qua loại cho vay trong tổng dư nợ của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam
Bảng 2.7: Nợ quá hạn phân loại theo thời hạn tại Ngân hàng NNo&PTNT
Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam giai đoạn 2011-2013 n v : T ng Đơn vị : Tỷ đồng ị : Tỷ đồng ỷ đồng đồng
Tổng số nợ quá hạn 9,69 100 26,79 100 15,94 100
(Nguồn: Báo cáo chất lượng tín dụng giai đoạn năm 2011-2013 tại Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam)
Số liệu bảng 2.7 cho thấy nợ quá hạn theo thời gian đầu tư vốn tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam thì nợ quá hạn ngắn hạn chiếm tỉ trọng lớn trong tổng số nợ quá hạn Năm
2012 nợ quá hạn ngắn hạn so với năm 2011 tăng 11,56 tỷ đồng và tăng195,27%; Năm 2013 Nợ quá hạn ngắn hạn giảm 6,96 tỷ đồng và giảm
39,82% so với năm 2012 Nợ quá hạn trung hạn năm 2012 tăng 5,54 tỷ đồng so với năm 2011 và tăng 146,95%; Nợ quá hạn trung hạn năm 2013 giảm 3,89 tỷ đồng so với năm 2012 và giảm 41,78% Là do dư nợ cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn hơn dư nợ cho vay trung hạn nên tỉ lệ nợ quá hạn ngắn hạn lớn tỉ lệ nợ quá hạn trung hạn.
Nợ quá hạn theo nguyên nhân thì 100% nợ quá hạn trong năm 2011,
2012 và năm 2013 là do nguyên nhân khách quan như thiên tai, hạn hán, dịch bệnh hoặc do khách hàng làm ăn thua lỗ
Bảng 2.8: Tình hình thu nợ quá hạn– Trích lập và sử dụng quỹ dự phòng rủi do tại Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam giai đoạn 2011-2013 n v : T ng Đơn vị : Tỷ đồng ị : Tỷ đồng ỷ đồng đồng
Số nợ thu ngoại bảng 10,5 11,4 8,57 11,46 0,53
(Nguồn : Báo cáo chất lượng tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam giai đoạn năm 2011-2013)
Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam
và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam
2.3.1 Những kết quả đã đạt được
Qua phân tích tình hình cho vay thu nợ và chỉ tiêu định lượng về chất lượng tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam, nghiên cứu chỉ ra rằng chất lượng tín dụng tại đây đạt được những kết quả đáng ghi nhận.
Một là Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam về cơ bản đảm bảo được chất lượng tín dụng, đảm bảo được mục tiêu kinh doanh hàng năm.
Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam đã giao chỉ tiêu khống chế nợ xấu và chất lượng tín dụng cho các chi nhánh trực thuộc Mỗi chi nhánh đều có một phó giám đốc phụ trách trực tiếp hoạt động kinh doanh tín dụng và chịu trách nhiệm hoàn thành mục tiêu đề ra Sự phối hợp chặt chẽ giữa ban giám đốc chi nhánh và ban giám đốc các chi nhánh trực thuộc giúp đảm bảo chất lượng công tác tín dụng và quản lý rủi ro.
Hai là, Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam thường xuyên đẩy mạnh công tác kiểm tra, kiểm soát chất lượng tín dụng phát hiện kịp thời các sai phạm từ đó có biện pháp để chấn chỉnh các sai phạm Bên cạnh đó bố trí sắp xếp cán bộ phù hợp với năng lực của từng cán bộ và nhu cầu công tác của từng phòng, từng đơn vị cơ sở.
Với mục tiêu nâng cao trình độ cán bộ, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (Agribank) chi nhánh Hà Nam đã xây dựng kế hoạch đào tạo toàn diện, bao gồm cả đào tạo lại và cử cán bộ tham gia lớp học do Agribank Việt Nam tổ chức Ngân hàng cũng tạo điều kiện sắp xếp cho cán bộ đi học để nâng cao chuyên môn Bên cạnh đó, Agribank Hà Nam thường xuyên tổ chức các lớp tập huấn nghiệp vụ để truyền đạt kịp thời các chính sách, chủ trương của Đảng, Nhà nước và ngành tới cán bộ tín dụng và cán bộ liên quan Qua các chương trình đào tạo này, Agribank Hà Nam hướng đến mục tiêu nâng cao trình độ chuyên môn cho đội ngũ cán bộ tín dụng, đảm bảo cung cấp dịch vụ tín dụng chất lượng cao tới khách hàng.
Để thu hút khách hàng, Agribank Hà Nam ưu tiên ứng dụng công nghệ mới vào hoạt động kinh doanh, tuyển dụng cán bộ tin học Đơn vị đã triển khai chương trình giao dịch IPCAS I và IPCAS II, dự kiến năm 2015 nâng cao hơn nữa Agribank Hà Nam cũng tăng cường huy động vốn để mở rộng cho vay nhưng vẫn đảm bảo chất lượng Việc kiểm tra được đẩy mạnh, phát hiện kịp thời các khoản vay có vấn đề để xử lý, hạn chế tối đa tổn thất Các khoản nợ tồn đọng trước đây đã được xử lý theo lộ trình, không còn nợ khê đọng Những khoản theo tiêu chí phân loại mới từ nhóm 3 đến 5 cũng đã được xử lý triệt để, từng bước lành mạnh hóa chất lượng tín dụng đầu tư.
Sáu là Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam xác định đảm bảo chất lượng tín dụng luôn là vấn đề quan trọng hàng đầu, từ ban lãnh đạo đến cán bộ công nhân viên thường xuyên quan tâm trong hoạt động tín dụng nhất là những năm gần đây thể hiện thông qua các chỉ tiêu thu nợ quá hạn, thu nợ đã xử lý rủi ro, trích và sử dụng dự phòng rủi ro, đặc biệt là tỷ lệ thu lãi.
Bảy là Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam chỉ đạo kiên quyết xứ lý nợ đến hạn, nợ cơ cấu lại, nợ xấu và giải quyết các vướng mắc trong công tác tín dụng Thực hiện chuyển nợ quá hạn và đề ra các biện pháp thu hồi có hiệu quả đã thành lập các ban thu hồi nợ xấu do Giám đốc các chi nhánh làm trưởng ban có quy chế phân công trách nhiệm của từng thành viên Đồng thời phải phối hợp với chính quyền đoàn thể các cấp trong chỉ đạo điều hành công tác tín dụng
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam đã thực hiện nhiều biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng, thể hiện rõ qua các chỉ tiêu như khoán thu nợ quá hạn, thu lãi tiền vay, tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ hữu hiệu Chi nhánh đã khoán các chỉ tiêu kinh doanh đến các đơn vị, bộ phận và cá nhân, gắn việc phân phối tiền lương, tiền thưởng với việc hoàn thành các chỉ tiêu Ngoài ra, các phong trào thi đua được thường xuyên phát động để tạo động lực cho cán bộ, công nhân viên thực hiện tốt nhiệm vụ.
Dư nợ tăng không đồng đều ở các thành phần kinh tế, tăng chủ yếu là kinh tế hộ, tốc độ tăng chậm so với mục tiêu đề ra, tỷ lệ hộ còn dư nợ đạt thấp, cho vay trung hạn chiếm tỷ trọng thấp trong cơ cấu dư nợ trong toàn tỉnh.
Dư nợ tăng đều trong các năm nhưng so với định hướng của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam đề ra vào đầu các năm đều không đạt yêu cầu năm 2011 chỉ đạt 18% trong khi định hướng 2011 là 23%, Năm 2012 đạt 22% ,định hướng 24%, Năm 2013 đạt 20% định hướng 25%.
Chất lượng công tác thẩm định chưa cao nhất là chất lượng thẩm định doanh nghiệp.
Nợ xấu có chiều hướng gia tăng, nợ tiềm ẩn cũng ở mức độ rất đáng quan tâm, những rủi to tín dụng khác cũng có nguy cơ bộc lộ.
Việc kiểm tra, giám sát của cán bộ quản lý chưa thường xuyên, chủ yếu kiểm tra theo chương trình, kế hoạch đã định, kiểm tra đột xuất còn ít Quá trình kiểm tra hoạt động cho vay mang tính hình thức, chất lượng kiểm tra chưa cao, kiểm tra sau giải ngân đôi khi không đều Mặc dù Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam đã chỉ đạo các chi nhánh trực tiếp thành lập ban đôn đốc thu nợ quá hạn, nhưng hoạt động này chưa thực sự đều đặn và còn thụ động, chưa phát huy hết sáng kiến của các thành viên trong việc đề ra phương án nâng cao chất lượng tín dụng Ngoài ra, còn có thái độ ỷ lại, trông chờ vào giám đốc.
Việc chuyển nợ quá hạn nói chung kịp thời nhưng vẫn còn tình trạng gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ còn chưa đúng với quy trình của gia hạn và điều chỉnh kỳ hạn theo quy chế cho vay mà chủ tịch hội đồng quản trị đã ban hành. Thu nợ đã được xử lý năm sau cao hơn năm trước nhưng so với kế hoạch Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam giao cho từng quý chỉ đạt 55-60%.
Bên cạnh đó một vài xã chính quyền địa phương chưa thực sự quan tâm đến hoạt động Ngân hàng nông nghiệp Vì vậy sự ủng hộ giúp đỡ của các cấp chính quyền những xã này còn hạn chế.
2.3.3 Nguyên nhân những hạn chế
Môi trường kinh tế xã hội
• Do mới bước vào cơ chế thị trường nên các chính sách và cơ chế quản lý kinh tế vĩ mô của Nhà nước đang trong quá trình điều chỉnh, đổi mới và hoàn thiện Mặt khác quá trình thích ứng của các hộ nông dân với cơ chế thị trường còn chậm, việc chuyển hướng và điều chỉnh phương án sản xuất kinh doanh không theo kịp với sự thay đổi của cơ chế và chính sách vĩ mô.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT
Định hướng hoạt động của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam đến năm 2020
3.1.1 Định hướng phát triển của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam đến năm 2020
- Giữ vững và phát huy là một Ngân hàng thương mại nhà nước có vai trò chủ đạo, chủ lực trên thị trường tài chính, tiền tệ ở nông thôn, tập trung xây dựng Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thành Tập đoàn tài chính.
- Tập trung toàn hệ thống và bằng mọi giải pháp để huy động tối đa nguồn vốn trong nước, nước ngoài nhằm chủ động về nguồn vốn đầu tư cho nông nghiệp, nông dân, nông thôn.
Duy trì mức tăng trưởng tín dụng ổn định, ưu tiên phân bổ vốn đầu tư vào lĩnh vực nông nghiệp, hỗ trợ nông dân và khu vực nông thôn Mục tiêu là hướng vốn đến hộ gia đình sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp, doanh nghiệp vừa và nhỏ, hợp tác xã, doanh nghiệp tư nhân hoạt động trong ngành Điều này nhằm thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu sản xuất và đảm bảo dư nợ cho nông nghiệp, nông dân, nông thôn đạt 70% tổng dư nợ Trong đó, dư nợ cho hộ gia đình sẽ chiếm khoảng 55%, với mức dư nợ bình quân mỗi hộ đạt 30-50 triệu đồng tùy theo từng năm.
- Đẩy mạnh cho vay khép kín từ sản xuất đến chế biến, tiêu thụ, trước hết tập trung vào các nông sản phẩm hàng hóa xuất khẩu tạo ngoại tệ cho nền kinh tế (thủy sản, cà phê, hồ tiêu, điều, cao su, lương thực ).
- Đổi mới và phát triển mạnh công nghệ Ngân hàng, cung cấp thêm các sản phẩm tín dụng tiện ích, nâng cao chất lượng hoạt động dịch vụ đủ sức cạnh tranh và hội nhập.
3.1.2 Định hướng hoạt động của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam đến năm 2020 Định hướng hoạt động của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam đến năm 2020 là cần nhiều nỗ lực phấn đấu để đẩy nhanh tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế Vì vậy mục tiêu tổng quát đến năm 2020 của Chi nhánh là: Bám sát mục tiêu của toàn ngành, định hướng phát triển của tỉnh Hà Nam, thực hiện thật tốt những nội dung cơ bản của chỉ tiêu đề án phát triển kinh doanh giai đoạn 2015-2020, tiếp tục duy trì tăng trưởng ở mức hợp lý, đảm bảo cân đối, an toàn và khả năng sinh lời, nâng cao chất lượng dịch vụ Ngân hàng đủ năng lực cạnh tranh, tập trung đầu tư đào tạo nguồn nhân lực, đầu tư đổi mới công nghệ Ngân hàng phù hợp với hiện đại hoá, tiếp tục quá trình hội nhập kinh tế Nâng cao năng lực tài chính và phát triển thương hiệu trên cơ sở đẩy mạnh và kết hợp với văn hoá Doanh nghiệp Với các chỉ tiêu cụ thể cho các năm như sau:
* Nguồn vốn: phấn đấu tăng thêm 16-18% so với giai đoạn năm 2010 -
2015 Trong đó, tiền gửi tổ chức tín dụng không quá mức 15%, tỷ trọng nguồn vốn dân cư không thấp hơn giai đoạn năm 2010 - 2015.
Thu dịch vụ tăng thêm 25%.
* Dư nợ tại Địa phương tăng 15-20% trong đó:
• Dư nợ cho vay trung và dài hạn chiếm 44% tổng dư nợ
• Nợ xấu (từ nhóm III đến nhóm IV) dưới 1%.
* Lợi nhuận tăng thêm 10-15% so với giai đoạn năm 2010 - 2015
* Thu dịch vụ tăng thêm 25% so với giai đoạn năm 2010 - 2015
* Phân loại nợ và trích lập rủi ro theo đúng quy định.
* Thu nhập người lao động hơn giai đoạn năm 2010 - 2015
* Phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo quy định.
* Làm tròn nghĩa vụ với ngân sách Nhà nước.
* Đảm bảo an toàn tuyệt đối tài sản.
* Đảm bảo đời sống cán bộ công nhân viên theo quy định của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam
Ổn định tổ chức, cán bộ và bố trí lao động đi đào tạo học tập nâng cao trình độ nghiệp vụ, nhất là cán bộ tín dụng, kế toán và ngân quỹ Áp dụng công nghệ thông tin, mở rộng cơ sở vật chất, phát triển và củng cố mạng lưới dịch vụ nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ và phục vụ tốt hơn nhu cầu của khách hàng.
* Đa dạng hoá các hình thức huy động vốn, vận dụng linh hoạt cơ chế lãi xuất huy động cho phù hợp, phát huy các nguồn vốn uỷ thác đầu tư.
* Nâng cao chất lượng tín dụng, xử lý thu hồi nợ tồn đọng, thường xuyên kiểm tra phân tích nợ, thực hiện tốt phân loại khách hàng Đi sâu đánh giá chất lượng tín dụng, đề ra các biện pháp đầu tư tín dụng có hiệu quả.
* Tranh thủ sự ủng hộ của cấp uỷ và chính quyền địa phương để có biện pháp kết hợp chặt chẽ hơn nữa với các tổ chức chính trị xã hội thực hiện chuyển tải vốn nhanh an toàn.
Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam
và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam
3.2.1 Hoàn thiện Chính sách hoạt động tín dụng trên địa bàn
Chính sách tín dụng đóng vai trò then chốt trong định hướng hoạt động kinh doanh của ngân hàng Để xây dựng chính sách tín dụng hiệu quả, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Hà Nội cần lưu ý các yếu tố sau:
Thứ nhất: về chính sách khách hàng.
Trong nền kinh tế thị trường, các khách hàng ngày càng có sự lựa chọn rộng hơn, đòi hỏi chất lượng cao hơn và mong muốn nhận được giá trị lớn hơn cho đồng tiền mà họ bỏ ra Chính vì vậy, Ngân hàng phải ngày càng quan tâm đến việc phát triển mối quan hệ với khách hàng thay vì khách hàng tự tìm đến Ngân hàng như trước đây Hiện nay Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh Hà Nam đang thực hiện chính sách khách hàng để khuyếch trương quảng bá hình ảnh của mình Các nhân viên của Ngân hàng đồng thời là nhân viên marketing, họ vừa cung ứng sản phẩm, dịch vụ vừa thu hút khách hàng trong thái độ niềm nở và sự hiểu biết về sản phẩm của chính Ngân hàng cũng như về xã hội, nắm bắt rất nhanh chóng nhu cầu của khách hàng đến với Ngân hàng Chính sách này đã và đang phát huy hiệu quả trong việc nâng cao chất lượng tín dụng của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh Hà Nam dư nợ tín dụng tăng, thị phần tín dụng trên địa bàn tăng Tuy nhiên Ngân hàng chưa có phòng chuyên trách, các cán bộ chuyên sâu về công tác khách hàng và tiếp thị quảng cáo sản phẩm, tiếp cận thị trường Trong các chính sách khách hàng, đối tượng chủ yếu mà Ngân hàng đáp ứng một cách tốt nhất nhu cầu tín dụng của khách hàng là các hộ sản xuất, các doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực nông nghiệp Còn lại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh Hà nam chưa đáp ứng đầy đủ và bỏ lỡ nhiều nhu cầu tín dụng khác của các thành phần kinh tế khác, các doanh nghiệp kinh doanh ngoài lĩnh vực nông nghiệp Do vậy để hoàn thiện hơn nữa chính sách khách hàng hợp lý, Ngân hàng nên tăng cường công tác khách hàng, mở rộng các đối tượng khách hàng bằng các cách sau:
Tổ chức hội nghị khách hàng truyền thống là hoạt động giúp Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh Hà Nam thu thập ý kiến đóng góp từ khách hàng, qua đó cải thiện chất lượng dịch vụ Hội nghị này cũng là kênh hữu hiệu để Ngân hàng tuyên truyền về lợi ích khi vay vốn, tiếp cận khách hàng mới.
- Mở rộng đối tượng cho vay đối với thành phần kinh tế là doanh nghiệp.
Hiện nay, cho vay thành phần kinh tế là doanh nghiệp mới chiếm khoảng 21,6% tổng dư nợ Đây là một con số tương đối nhỏ, chưa được 1/3 tổng dư nợ và ngày càng thu hẹp để tránh những rủi ro có thể xảy ra Tuy nhiên làm như vậy là Ngân hàng tự thu hẹp thị trường của mình bởi muốn hạn chế rủi ro thì phải có biện pháp giải quyết từ khâu thẩm định dự án, phương án, khâu giám sát sau khi cho vay, Mặc dù quy định về cho vay đòi hỏi rất cao và chặt chẽ nhưng không phải vì thế mà Ngân hàng không cho vay, thờ ơ với khách hàng Hiện nay ở nước ta các doanh nghiệp nhà nước hầu như không có đầy đủ các điều kiện về tài chính và tài sản đảm bảo trong quy trình nghiệp vụ tín dụng Điều mà Ngân hàng cần quan tâm đối với khối doanh nghiệp này để nâng cao chất lượng tín dụng là phương án kinh doanh, uy tín của họ đối với khách hàng và Ngân hàng chứ không chỉ dựa vào tài sản đảm bảo Thực hiện cơ chế tín dụng linh hoạt này là điều cần thiết bởi vì khu vực này còn nhiều tiềm năng chưa được khai thác và triển vọng của hoạt động sẽ có hiệu quả.
Với sự phát triển mạnh mẽ của kinh tế tư nhân, dòng vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài tăng, các khu công nghiệp và cụm công nghiệp mọc lên như nấm, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Hà Nam cần quan tâm hơn đến thành phần kinh tế doanh nghiệp Xu hướng cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nước sẽ gia tăng tính cạnh tranh cho nền kinh tế Đồng thời, mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp không chỉ đa dạng hóa hoạt động tín dụng, tăng thu nhập cho ngân hàng mà còn đáp ứng nhu cầu doanh nghiệp và thực hiện chủ trương của Nhà nước.
- Tiếp tục củng cố, tăng cường và mở rộng hoạt động tín dụng đối với các doanh nghiệp sản xuất nông sản, nông nghiệp và các khách hàng truyền thống trên địa bàn Đó là những khách hàng có quan hệ thường xuyên với Ngân hàng, có nhu cầu đổi mới công nghệ, mở rộng sản xuất thường xuyên
Thứ hai: Chính sách lãi xuất
Lãi xuất là một yếu tố quan trọng trong việc thực hiện các khoản cho vay của Ngân hàng Thương mại Một chính sách lãi suất phù hợp sẽ thu hút được khách hàng và tăng dư nợ tín dụng, tăng khả năng cạnh tranh, tăng thu nhập cho Ngân hàng Để có được một chính sách lãi xuất cho vay có hiệu quả, cán bộ Ngân hàng phải nắm được thực tế lãi suất và xu hướng biến động của lãi suất cho vay hợp lý Trong những năm qua, Ngân hàng đã và đang áp dụng chính sách lãi suất một cách linh hoạt đối với các đối tượng khách hàng vay vốn và quy mô các khoản vay, ví dụ như có ưu đãi lãi suất cho khách hàng loại một, khách hàng loại hai có giảm lãi suất cho những món vay có giá trị lớn Tuy nhiên, chính sách lãi suất của Ngân hàng vẫn còn những điều chưa linh hoạt Vì thế Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh Hà Nam nên mở rộng các mức lãi suất đa dạng theo thời gian và đối tượng khách hàng, mức độ sử dụng sản phẩm của Ngân hàng, có chính sách khuyến khích về lãi suất cho các khách hàng mới Bên canh đó căn cứ vào tính chất, đặc điểm từng ngành nghề kinh doanh mà Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh Hà Nam có thể áp dụng các mức lãi suất khác nhau Ví dụ như đối với các doanh nghiệp kinh doanh các mặt hàng nông sản được nhà nước khuyến khích như thực phẩm chế biến từ nông sản, thức ăn chăn nuôi Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh Hà Nam có thể áp dụng một mức lãi suất khác, phù hợp hơn so với việc cho vay để sản xuất thông thường Điều này không những tạo ra những điều kiện cho doanh nghiệp hoạt động kinh doanh tốt hơn mà còn giúp cho nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh Hà Nam thiết lập, mở rộng quan hệ với khách hàng Với một chính sách lãi suất phù hợp, linh hoạt chắc chắn Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam sẽ có càng nhiều khách hàng đến với mình
Thứ ba :Về phương thức cho vay vốn
Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam cần đa dạng hoá các phương thức cho vay, cho vay theo nhu cầu, gắn với đặc điểm sản xuất kinh doanh của khách hàng Với thành phần kinh tế doanh nghiệp hiện nay Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam chủ yếu áp dụng theo phương thức cho vay từng lần Điều này trong một chừng mực nào đó có thể gây ra những thủ tục phiền hà cho cả khách hàng và cán bộ tín dụng Giải pháp ở đây là Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam nên cho vay theo hạn mức đối với các doanh nghiệp có nhu cầu vay trả thường xuyên, ổn định Vấn đề đặt ra là hạn mức tín dụng đặt ra cho mỗi khách hàng là bao nhiêu? theo học viên thì dựa vào tình hình sản xuất kinh doanh và tài sản đảm bảo mà khách hàng và Ngân hàng cùng thoả thuận một mức dư nợ tối đa trong thời hạn nhất định Căn cứ vào mức dư nợ đó, khách hàng chỉ phải làm một lần các thủ tục cần thiết như hợp đồng tín dụng, hợp đồng cầm cố, thế chấp, bảo lãnh các hồ sơ pháp lý khác những lần tiếp theo khách hàng chỉ cần làm giấy nhận nợ và giấy rút tiền Như vậy cho vay theo hạn mức sẽ tiết kiệm được chi phí và thời gian cho khách hàng Với Ngân hàng, Ngân hàng có thể biết được khách hàng đang gặp thuận lợi hay khó khăn gì để cùng khách hàng tháo gỡ Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam cũng cần hướng tới đối tượng là dân cư Nhu cầu vay vốn trong dân cư để phát triển sản xuất các hệ thống kinh doanh cá thể là rất lớn ở các nước Âu, Mỹ và các nước công nghiệp mới nổi như Thái lan và malaysia, cho vay tiêu dùng đặc biệt là vay trả góp chiếm tỷ trọng tương đối cao trong các Ngân hàng Vì vậy Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam cần mở rộng dịch vụ cho vay tiêu dùng, cho vay thông qua dịch vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng nhằm mở rộng cho vay đối với cá thể
Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam là một trong số ít các Ngân hàng đạt được những thành quả trong lĩnh vực cho vay đồng tài trợ Đây là hình thức cho vay giảm được nhiều rủi ro vì các Ngân hàng tham gia cho vay đều thẩm định rất kỹ.Vì vậy, Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam cần phải tiếp tục phát huy những thành quả đã đạt được trong lĩnh vực đồng tài trợ
Thú tư :Về chính sách đảm bảo tiền vay
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Hà Nam thường cho vay tín chấp đối với doanh nghiệp có tình hình tài chính lành mạnh, có tài sản cố định và tài sản lưu động, sản xuất kinh doanh các mặt hàng không rủi ro và ổn định trên thị trường, có mối quan hệ tốt với Ngân hàng, thời gian cho vay không quá dài và mức cho vay không vượt quá vốn lưu động thực tế của người vay Ngoài ra, Ngân hàng cũng có thể cho vay thông qua việc chiết khấu thương phiếu, tuy nhiên, hình thức này chưa được áp dụng nhiều do ít doanh nghiệp Việt Nam sử dụng thương phiếu.
3.2.2 Thực hiện chặt chẽ quy trình cho vay Để hạn chế tối đa các yếu tố chủ quan và các biểu hiện tiêu cực trong việc thẩm định xét duyệt cho vay, đảm bảo tính khách quan, kịp thời phát hiện các khách hàng kém hiệu quả, dự án kém khả thi Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam cần cải tiến và đổi mới quy trình xét duyệt thẩm định và cho vay, kiểm tra giám sát tình hình luân chuyển vốn vay
Theo quy trình tín dụng, hồ sơ cho vay trước khi trình lãnh đạo ký duyệt cần phải được kiểm tra, xem xét toàn diện, chính xác và khách quan từ khâu lập hồ sơ, phân tích năng lực điều hành quản lý của chủ doanh nghiệp, tính khả thi của dự án, giá trị tài sản thế chấp, biện pháp thu hồi nợ Do vậy nếu để cho một cán bộ tín dụng đảm nhiệm tất cả các khâu như hiện nay thì không tránh khỏi những sai sót do trình độ nghiệp vụ, yếu tố chủ quan kinh nghiệm của mỗi cán bộ tín dụng là khác nhau Vì vậy, phòng tín dụng nên chia ra hai bộ phận
Bộ phận Quản lý Khách hàng đóng vai trò hướng dẫn và hỗ trợ khách hàng trong quá trình vay vốn, nhận và phân loại hồ sơ vay để đánh giá Bộ phận này chịu trách nhiệm theo dõi thường xuyên hoạt động vay vốn của khách hàng, giám sát tình hình sử dụng vốn, tài sản bảo đảm, cũng như kết quả kinh doanh để đưa ra các biện pháp giải quyết phù hợp với từng phương án vay Ngoài ra, bộ phận này thường xuyên trực tiếp khảo sát tại nơi làm việc của khách hàng để nắm bắt thực tế, báo cáo lãnh đạo và bộ phận thẩm định nhằm đưa ra hướng chỉ đạo và theo dõi hiệu quả.
Bộ phận thẩm định tín dụng độc lập với bộ phận tín dụng, chuyên phân tích dự án vay, đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng Bộ phận này có thể tiếp cận khách hàng để nắm tình hình thực tế, thẩm định tài sản thế chấp, đưa ra phương án xử lý các vấn đề liên quan đến vốn vay Để tăng cường tính chính xác và nhanh chóng, ngân hàng nên bổ sung nhân sự chuyên sâu về lĩnh vực kỹ thuật như điện, máy móc, giao thông, nhằm hỗ trợ quá trình thẩm định về các yếu tố kỹ thuật.
Các bộ phận trong doanh nghiệp cần phối hợp nhuần nhuyễn, điều phối nhịp nhàng để tránh ảnh hưởng tiêu cực đến các giai đoạn sau trong quy trình công việc Nếu một công đoạn không tuân thủ đúng quy định, sẽ dẫn đến hậu quả xấu cho toàn bộ quá trình, ảnh hưởng đến kết quả cuối cùng.
3.2.3 Không ngừng nâng cao chất lượng công tác thẩm định
Kiến nghị
• Đầu tư xây dựng các trung tâm thương mại dịch vụ, công nghiệp nông thôn ở các thị trấn thị tứ, các tụ điểm dân cư, có chính sách khuyến khích các vùng có tiềm năng để phát triển kinh tế hàng hoá.
• Có chính sách ưu đãi hơn nữa cho các doanh nghiệp trong nước và nước ngoài đầu tư vốn phát triển công nghiệp và tiểu thủ công nghiệp cho các vùng nông thôn ,ưu tiên doanh nghiệp vừa và nhỏ.
• Có chính sách ưu đãi về thuế, giá đất để khuyến khích đầu tư phát triển ngành công nghiệp chế biến nhất là chế biến nông sản có giá trị xuất khẩu cao.
• Tăng ngân sách nhà nước cho đầu tư cơ sở hạ tầng và chuyển giao khoa học kỹ thuật cho nông thôn đảm bảo cho người dân sử dụng vốn có hiệu quả nhất.
• Đầu tư thoả đáng cho công tác nghiên cứu thị trường, dự báo thị trường nông lâm thuỷ sản trong và ngoài nước.
• Tạo điều kiện tốt nhất cho sản phẩm nông nghiệp có cơ hội lựa chọn thị trường tiêu thụ, hạn chế rủi ro trong tiêu thụ sản phẩm do chênh lệch hoặc giảm giá sản phẩm nông nghiệp
• Mở rộng và phát triển hơn nữa thị trường xuất khẩu hàng hoá của các ngành nghề, làng nghề truyền thống.
Chính phủ cần thiết đưa ra thêm các chính sách bảo hiểm nông nghiệp nhằm hỗ trợ người nông dân trong hoàn cảnh khó khăn hay gặp rủi ro trong quá trình sản xuất Đồng thời, Nhà nước nên có hướng dẫn, khuyến khích và hỗ trợ nông dân thành lập quỹ bảo hiểm nông nghiệp dưới nhiều hình thức cho phù hợp với điều kiện thực tế.
• Đồng thời thúc đẩy mở rộng nghiệp vụ bảo hiểm nông nghiệp của các tổ chức bảo hiểm trong và ngoài nước.
3.3.2 Đối với tỉnh Hà Nam
• Cần sớm có thêm các chính sách quy hoạch đầu tư cụm công nghiệp, phát triển làng nghề.
• Hỗ trợ thêm ngân sách cho các trang trại, các hộ bị thiệt hại trong những đợt dịch.
• Có văn bản chỉ đạo sở tài nguyên và môi trường đẩy mạnh tiến độ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất để tạo điều kiện cho hệ thống Ngân hàng thực hiện tốt nhiệm vụ kinh doanh của mình và tạo điều kiện cho các hộ vay vốn phát triển kinh tế
3.3.3 Đối với Ngân hàng nhà nước
• Điều 22, Quyết định 127/2005/QĐ-NHNN của Thống Đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam quy định cơ cấu lại thời hạn trả nợ những khoản vay phải cơ cấu lại kỳ hạn nợ đều phân vào nhóm 2 đến nhóm 5 như vậy sẽ phải trích lập dự phòng rủi ro, điều này sẽ ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh của hệ thống Ngân hàng thương mại nhất là Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam vì vậy học viên kiến nghị không nên quy định tỷ lệ trích dự phòng rủi ro các nhóm của những khoản nợ đã được cơ cấu lại giống tỷ lệ trích rủi ro của nhóm nợ đã quá hạn phải chuyển sang tài khoản nợ xấu
• Đề nghị Ngân hàng nhà nước thường xuyên cung cấp cho các Ngân hàng thương mại những thông tin tín dụng từ trung tâm CIC của Ngân hàng nhà nước để cho các Ngân hàng thương mại có được thông tin nhanh, chính xác và kịp thời để biết và xử lý đối với khách hàng
3.3.4 Đối với Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam
• Tập trung chỉnh sửa, bổ xung để ban hành văn bản thống nhất về quy trình cho vay đối với khách hàng và văn bản bảo đảm tiền vay trong hệ thống
Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam tạo điều kiện cho các chi nhánh khi thực hiện.
• Cần tích cực đào tạo bồi dưỡng kiến thức pháp lý và nghiệp vụ chuyên môn cho cán bộ Ngân hàng nhất là đội ngũ cán bộ tín dụng Thường xuyên mở các lớp đào tạo, tập huấn nghiệp vụ nhất là nghiệp vụ thẩm định dự án lớn
• Cần có chương trình phần mềm cho kiểm tra kiểm soát quản lý chất lượng tín dụng, đồng thời mở lớp đào tạo trình độ tin học cho cán bộ tín dụng trong việc sử dụng thành thạo chương trình này.
Chương 3 đưa ra định hướng hoạt động của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam đến năm 2020 nói chung và định hướng hoạt động của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam đến năm 2020 nói riêng Đồng thời trên cơ sở phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam ở chương 2 thì chương 3 đưa ra giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam bao gồm: Hoàn thiện chính sách hoạt động tín dụng trên địa bàn, thực hiện chặt chẽ quy trình cho vay, không ngừng nâng cao chất lượng thẩm định, nâng cao hiệu quả hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ trong hoạt động cho vay của Ngân hàng,chứng khoán hóa các khoản nợ và nâng cao chất lượng nguồn nhân lực trong hoạt động tín dụng Căn cứ vào tình hình thực tế, phần cuối chương 3 đề xuất một số kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng nhà nước, Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam và tỉnh Hà Nam nhằm hỗ trợ Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Nam trong hoạt động kinh doanh trong những năm sắp tới.
