(Luận văn thạc sĩ) quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp quốc tế việt nam, cn đà nẵng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG CƠNG HUYỀN THÁI HỊA QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG h C Mã số: 60.34.05 LUẬN VĂN THẠC SĨ N ườ UẢN TRỊ KINH DOANH ướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN TRƯỜNG SƠN Đ Nẵ , Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn Cô H ề T Hò h MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn Tổng quan đề tài nghiên cứu CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Bản chất tín dụng h 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 10 1.2.1 Khái niệm đặc điểm rủi ro tín dụng 10 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 13 1.2.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng 15 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 19 1.3.1 Khái niệm mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 19 1.3.2 Các nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng 20 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 22 TÓM TẮT CHƯƠNG 32 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM (VIB) – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 33 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM (VIB) – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 33 2.1.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam (VIB) 33 2.1.2 Khái quát VIB Chi nhánh Đà Nẵng 35 2.2 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI VIB ĐÀ NẴNG 41 2.2.1 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thời gian 41 2.2.2 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo loại hình khách hàng 42 2.2.3 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo ngành kinh tế 43 2.3 THỰC TRẠNG nguyên nhân RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIB ĐÀ NẴNG 44 2.3.1 Quy trình cấp tín dụng VIB Đà Nẵng 44 2.3.2 Tình hình rủi ro tín dụng VIB Đà Nẵng 46 2.3.3 Rủi ro tín dụng loại hình cho vay 47 2.3.4 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng 50 2.4 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIB ĐÀ NẴNG 57 2.4.1 Cơng tác nhận dạng rủi ro hoạt động tín dụng VIB Đà Nẵng57 h 2.4.2 Công tác đo lường rủi ro tín dụng VIB Đà Nẵng 57 2.4.3 Cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng VIB Đà Nẵng 59 2.4.4 Công tác xử lý nợ hạn, nợ xấu VIB Đà Nẵng 61 2.5 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG UẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIB ĐÀ NẴNG 61 2.5.1 Môi trường quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh 61 2.5.2 Công tác nhận dạng, đo lường, kiểm sốt rủi ro tín dụng Chi nhánh 64 2.5.3 Nguyên nhân hạn chế 66 TÓM TẮT CHƯƠNG 68 CHƯƠNG HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 69 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIB ĐÀ NẴNG 69 3.1.1 Định hướng chung 69 3.1.2 Định hướng tín dụng 69 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP CHỦ YẾU ĐỂ HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIB ĐÀ NẴNG 70 3.2.1 Hồn thiện cơng tác nhận dạng rủi ro 70 3.2.2 Hồn thiện cơng tác đo lường rủi ro tín dụng phân tích rủi ro 71 3.2.3 Hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 77 3.2.4 Hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro 87 3.3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỖ TRỢ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIB ĐÀ NẴNG 90 3.3.1 Xây dựng hồn thiện sách tín dụng 90 3.3.2 Hoàn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay 92 3.3.3 Nâng cao vai trị kiểm sốt nội ngân hàng 94 3.3.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 94 3.4 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI VIB VÀ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 95 h 3.4.1 Kiến nghị với VIB 95 3.4.2 Kiến nghị ngân hàng Nhà Nước 96 TÓM TẮT CHƯƠNG 100 KẾT LUẬN 101 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 103 QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN THẠC SĨ (BẢN SAO) DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Tiếng việt Nhân viên tín dụng CBNV Cán nhân viên CN Chi nhánh CP Cổ phần DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNTN Doanh nghiệp tư nhân DPRR Dự phòng rủi ro HĐQT Hội đồng quản trị KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại VIB Đà Nẵng Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam – Chi Nhánh h CBTD Đà Nẵng DPRR Dự phòng rủi ro QTRR Quản trị rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng SMEs Các doanh nghiệp vừa nhỏ TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm Tiếng Anh CIC (Credit Information Center) Trung tâm thơng tin tín dụng Libor (London Inter-bank Offered Rate) Lãi suất liên ngân hàng London VIB ( Vietnam International Bank) Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt SMEs (Small and medium enterprise) Doanh nghiệp vừa nhỏ h DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng Trang 2.1 Chỉ số tài VIB năm 2010, 2011, 2012 34 2.2 Tình hình huy động vốn VIB Đà Nẵng 38 2.3 Kết hoạt động kinh doanh VIB Đà Nẵng 40 2.4 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thời gian 41 2.5 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo loại hình khách hàng 42 2.6 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo ngành kinh tế 43 2.7 Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn năm 2010 - 2012 46 2.8 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu năm 2010 - 2012 47 2.9 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu theo thời hạn vay 48 2.10 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu theo ngành nghề kinh tế 48 2.11 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu theo thành phần kinh tế h 49 2.12 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu theo tài sản đảm bảo 50 2.13 Bảng điểm xếp hạng tín dụng 59 2.14 Đánh giá tín dụng kết hợp 59 3.1 Dư nợ hạn bình quân năm 2010 - 2012 71 3.2 Bảng thống kê nguyên nhân gây rủi ro 74 3.3 3.4 Số liệu tổn thất tín dụng ngân hàng thơng qua vay loại hình khách hàng Số liệu tổn thất tín dụng ngân hàng thơng qua vay ngành kinh tế 75 76 DANH MỤC CÁC HÌNH Số hiệu Tên hình Trang 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng 14 1.2 Quy trình quản trị rủi ro 23 3.1 Biểu đồ Pareto 72 h MỞ ĐẦU Tính cấp thiết củ đề tài Q trình tồn cầu hóa làm tăng thêm mức độ phụ thuộc lẫn kinh tế giới Xu hướng tự hóa lĩnh vực tài ngân hàng khơng ngoại lệ, tồn cầu hóa lĩnh vực tài ngân hàng tạo hội cho ngân hàng mở rộng hoạt động kinh doanh phạm vi toàn cầu, giúp cho ngân hàng gia tăng thu nhập, hạn chế rủi ro tổn thất điều kiện kinh tế, trị nước Tuy nhiên, với hội hội nhập kinh tế giới lĩnh vực tài ngân hàng canh tranh tổ chức, tập đồn tài ngày gây gắt khốc liệt tạo thị trường tài rủi ro Thời gian qua, khủng hoảng tín dụng Mỹ khởi nguồn cho khủng hoảng kinh tế toàn cầu Các quốc gia phải thực cải cách, h xây dựng hệ thống quản lý tài chế phịng ngừa rủi ro tài quốc tế, cơng khai, minh bạch hoạt động ngân hàng để tránh nguy biến động mạnh thị trường tài chính, hoạt động tuân theo quy luật chung thị trường Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng Việt Nam, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng chủ yếu thu nhập ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao, đặc biệt nước có kinh tế Việt Nam hệ thống thông tin thiếu minh bạch không đầy đủ, trình độ quản trị rủi ro cịn nhiều hạn chế, tính chuyên nghiệp nhân viên ngân hàng chưa cao… Tại TP Đà Nẵng chứng kiến phát triển ạt mạng lưới dịch vụ tài ngân hàng Theo thống kê ngân hàng nhà nước chi nhánh Đà Nẵng, tồn thành phố có 55 chi nhánh ngân hàng cấp 200 phòng, điểm giao dịch, quỹ tiết kiệm Ngồi cịn có 10 tổ chức cho thuê tài 90 sở tài sản khoản, tạo cho ngân hàng nguồn vốn từ khoản cho vay 3.3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỖ TRỢ CƠNG TÁC UẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIB ĐÀ NẴNG 3.3.1 Xây dựng hồn thiện sách tín dụng a) Chính sách khách hàng Đây việc địa bàn TP Đà Nẵng Xây dựng sách khách hàng, phân nhóm khách hàng hợp lý để có ưu đãi phù hợp nhằm giữ chân khách hàng cũ, thu hút khách theo hướng đa dạng hóa khách hàng, phân tán rủi ro Những biện pháp cụ thể là: - Phân loại khách hàng dựa vào tiêu chí khứ, lẫn dự phịng tương lai tiền gửi tốn, chất lượng tín dụng, thu nhập mang lại cho NH, để áp dụng giá vốn phù hợp cho vay huy h động, ưu tiên giao dịch sách khác phù hợp với nhóm KH phân loại - Yếu tố tâm lý khách hàng nên quan tâm cách đặc biệt có hệ thống theo dõi tập trung tồn hệ thống Thu thập thơng tin từ nhân viên/bộ phận trực tiếp tiếp xúc với khách hàng để có sách chăm sóc phù hợp với nhóm đối tượng khách hàng Thường xuyên trao đổi, tham khảo thăm dò ý kiến khách hàng để tạo mối quan hệ tốt đẹp có góp ý hữu ích từ khách hàng - Xây dựng sách giá khép kín, đồng sản phẩm, dịch vụ VIB Đà Nẵng Một mặt để bán chéo sản phẩm, mặt khác để giữ chân khách hàng, hạn chế tình trạng khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng khác có so sánh - Khơng ngừng nâng cao chất lượng phục vụ dịch vụ ngân hàng Đây biện pháp cốt lõi hiệu sách khách hàng 91 b) Thiết lập danh mục cho vay hợp lý Thiết lập sách phù hợp với tình hình kinh tế xã hội TP Đà Nẵng khu vực lân cận Danh mục tín dụng phải đảm bảo yếu tố: Đa dạng hóa ngành nghề, khách hàng vay, yếu tố địa lý loại hình cho vay; Phù hợp tình hình kinh tế vĩ mơ điều kiện, xu hướng phát triển thị trường hoạt động; Phù hợp quy mơ, lực khả kiểm sốt rủi ro ngân hàng; Phù hợp định hướng phát triển lợi so sánh ngân hàng Để giải vấn đề này, VIB Đà Nẵng cần thực biện pháp cụ thể: - Tập trung vào nhóm khách hàng kinh doanh dịch vụ VIB Đà Nẵng nhà hàng, khách sạn, khu vui chơi giải trí, tập trung vào việc cho vay tiêu dùng, phục vụ đời sống, cho vay tiểu thương, buôn bán… - Cụ thể hóa tiêu chí phân nhóm khách hàng nhằm tuyển chọn khách hàng thực tốt, có uy tín trả nợ vay, tránh tình trạng cấp tín h dụng chạy theo tiêu Nghiêm khắc với tiêu cực tín dụng, gây rủi ro cho ngân hàng cho vay Tiêu chuẩn hóa nhân viên tín dụng trình độ chun mơn lẫn đạo đức nghề nghiệp c) Chính sách lãi suất Hiện địa bàn VIB Đà Nẵng có nhiều ngân hàng nên cạnh tranh lĩnh vực cho vay lớn, VIB Đà Nẵng nên xây dựng sách lãi suất dựa vào uy tín trả nợ khách hàng, tính khả thi phương án kinh doanh Trên sở đó, có sách lãi suất ưu đãi linh hoạt cho khách hàng có uy tín trả nợ tốt, hoạt động kinh doanh hiệu quả, tài sản đảm bảo, khách hàng tiềm theo sách khách hàng cụ thể VIB Đà Nẵng có sách để trình hội đồng tín dụng Hội sở xem xét, tránh trường hợp bỏ sót khách hàng tốt, đồng thời tổng kết, kiểm sốt lượng khách hàng nhanh chóng Ngược lại, vay nhỏ, khoản vay tín chấp áp dụng mức lãi suất cao để bù đắp 92 rủi ro xảy q trình cấp tín dụng, phải giới hạn tỷ lệ chấp nhận được, tránh rủi ro khơng đáng có d) Chính sách sản phẩm tín dụng Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng lựa chọn áp dụng sản phẩm tín dụng rủi ro (chiết khấu, bao toán), hệ thống sản phẩm tín dụng nên liên kết cách chặt chẽ, giúp nâng cao hiệu hoạt động VIB Đà Nẵng mở rộng, đa dạng hóa khách hàng, lĩnh vực đầu tư, mở rộng quy mơ tín dụng hạn chế rủi ro 3.3.2 Hoàn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay a) Giai đoạn kiểm tra hồ sơ thơng tin khách hàng Vì thơng tin khách hàng cung cấp tính xác khơng cao, nên nhân viên tín dụng cần phải tận dụng tồn nguồn thơng tin có thơng tin số quan ban ngành có chức (cơ quan thuế, …), h thông tin từ trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng nhà nước (CIC) để đảm bảo tính xác thực thơng tin b) Giai đoạn thẩm định phương án vay vốn khả trả nợ Để dự án mang lại hiệu có nguồn trả nợ cho ngân hàng thì: + Tỷ lệ vốn tự có/vốn vay > + Lãi ròng sau thuế khấu hao > Tổng nợ đến hạn phải trả Vì ngồi thẩm định vốn tự có, nhân viên tín dụng cần phải đánh giá lực tài chính, khả sản xuất kinh doanh khách hàng vay để xem xét hiệu vốn tín dụng dựa tiêu như: khả sinh lời, khả khai thác sử dụng tài sản, tình hình sử dụng nguồn vốn, khả toán… Khi đánh giá khả trả nợ khách hàng, nhân viên tín dụng cần phải nắm rõ nguồn trả nợ đồng thời xem xét rủi ro tiềm tàng nhằm điều chỉnh thời hạn cho vay thu hồi nợ hợp lý Trong trường 93 hợp nào, nguồn vốn tự có phải coi nguồn lý tưởng để trả nợ Nhân viên tín dụng phải tránh quan điểm cho vay hoàn toàn dựa vào tài sản đảm bảo trực tiếp bên thứ ba bảo lãnh việc xử lý tài sản chấp để thu hồi nợ thường nhiều thời gian tiền thiệt thịi ln nghiêng phía người cho vay Ngân hàng cần yêu cầu khách hàng phải báo cáo số liệu hàng tháng, hàng quý tình hình hoạt động kinh doanh tình hình khoản vay nợ thời hạn vay vốn Ngoài ra, ngân hàng cần xây dựng đội ngũ chuyên gia thẩm định tín dụng chuyên nghiệp để đảm bảo phân tích xác tính khả thi trước định cho vay c) Giai đoạn định cho vay Cần chuyên nghiệp hóa đội ngũ phê duyệt tín dụng với chuyên gia phê duyệt tín dụng cao cấp Việc phê duyệt tín dụng cần tổ h chức theo mơ hình tập trung hóa nhằm đảm bảo tính xác hiệu việc định cho vay d) Giai đoạn kiểm trả sử dụng vốn sau cho vay Nắm vững theo dõi sát tình hình sử dụng vốn vay khách hàng xem việc sử dụng vốn vay có mục đích hay khơng? Nêu rõ ngun nhân gây sai lệch Mô tả thực tế sử dụng vốn vay so với chứng từ xuất trình dự kiến bán đầu Đảm bảo ngân hàng phải quản lý nguồn danh thu khách hàng So sánh thực tế dự án so với dự kiến ban đầu: tình hình yếu tố đầu vào, thị trường tiêu thụ, tình hình sở vật chất, hữu tình trạng tài sản chấp/cầm cố thời điểm kiểm tra Những thay đổi hoạt động kinh doanh, máy quản lý, tình hình tài khách hàng (khách hàng doanh nghiệp) thay đổi tình 94 trạng gia đình nguồn thu nhập (khách hàng cá nhân) Đánh giá ảnh hưởng cá thay đổi đến khả trả nợ Việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn sau cho vay cần phải thực cách nghiêm ngặt nhân viên tín dụng cần phải thực tốt giai đoạn quy trình cho vay Ngồi việc trực tiếp kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, cần có chế kiểm tra chéo giai đoạn để đảm bảo tính khách quan kiểm tra Nên thành lập phận kiểm tra sử dụng vốn chuyên nghiệp cho vay lớn, có tầm quan trọng đặc biệt để nhận dạng rủi ro từ phát sinh 3.3.3 Nâng cao vai trị kiểm sốt nội ngân hàng - Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phịng kiểm sốt h - Trong q trình kiểm tra hoạt động tín dụng, tăng cường cán làm trực tiếp từ phận tín dụng thẩm định quản lý tín dụng phối hợp kiểm tra - Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phịng kiểm sốt - Cần quy định trách nhiệm cán kiểm soát, có chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm soát - Khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra 3.3.4 Nâng cao chấ lượng nguồn nhân lực - Liên kết tổ chức đào tạo từ đến chuyên sâu cho đội ngũ cán liên quan đến hoạt động tín dụng 95 - Tổ chức buổi hội thảo chuyên đề trao đổi học kinh nghiệm liên quan đến tín dụng - Liên tục cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật Ngân hàng cần phải trọng nhiều hơn, đòi hỏi cao có thái độ rõ ràng nhân viên tín dụng nhằm để hạn chế rủi ro cho vay là: - Về lực cơng tác: địi hỏi cán có liên quan đến hoạt động cho vay phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực quy định hành phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng - Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu cán ngân h hàng phải tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm Cán cương vị cao phải gương mẫu - Ngoài ra, ngân hàng cần phải xây dựng sách nhân tích cực, có chế độ đãi ngộ, khen thưởng hợp lý xử phạt nghiêm minh nhằm nâng cao kỷ cương hoạt động tín dụng 3.4 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI VIB VÀ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 3.4.1 Kiến ngh với VIB VIB cần tiếp tục hoàn thiện chế sách phù hợp với thực tiễn thay đổi chủ trương, sách Đảng Nhà nước, Chính phủ ban hành liên quan đến thị trường tài – ngân hàng - Nghiên cứu quy trình tín dụng để có chỉnh sửa kịp thời ban hành văn hướng dẫn cụ thể quy trình tác nghiệp phận liên quan Trước hết, cần hồn thiện quy trình cho vay khách hàng, ban hành kịp thời, đầy đủ quy trình cấp tín dụng, quản lý tín dụng tương ứng 96 với mơ hình hoạt động, phương thức cho vay đối tượng vay đặc thù, phù hợp với phát triển hệ thống ngân hàng - Tiếp tục hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng sở đánh giá kết áp dụng thời gian qua, nghiên cứu hoàn thiện hệ thống tiêu tài phi tài Đây tiền đề cho việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội sở áp dụng phương pháp phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro theo chuẩn mực quốc tế - Ban hành văn quy định quản lý hạn mức tín dụng khách hàng nhóm khách hàng Cần sớm nghiên cứu xây dựng mơ hình lượng hóa cụ thể mức độ rủi ro khách hàng mơ hình xác định giới hạn tín dụng sở mức độ rủi ro khách hàng Xây dựng mơ hình đánh giá cảnh báo sớm rủi ro để áp dụng chung cho toàn hệ thống h - Tiếp tục xây dựng hoàn thiện hệ thống QTRR theo thông lệ quốc tế Tách chức Phòng Kinh doanh thành phận quan hệ khách hàng phận hỗ trợ với việc phân định trách nhiệm, quyền hạn, đảm bảo tính độc lập, khách quan - VIB cần xây dựng sách đào tạo nghiệp vụ cho cán cách: đãi ngộ, khuyến khích cán học khóa đào tạo ngắn hạn liên quan đến quản lý tín dụng 3.4.2 Kiến ngh ngân hàng Nhà Nước a) Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng - Sớm hoàn thiện dự án Luật Ngân hàng Nhà nước, Luật Các tổ chức tín dụng, Luật Bảo hiểm tiền gửi Luật Giám sát an toàn hoạt động ngân hàng - Phối hợp với quan việc xử lý nợ xấu, tháo gỡ khó khăn thủ tục trình phát tài sản đảm bảo Nên có 97 bước hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm TCTD, quan Cơng an, quyền sở, Sở tài nguyên môi trường làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án - Nghiên cứu, chỉnh sửa, hoàn thiện quy định ngoại hối, phân loại nợ, bảo đảm an tồn phù hợp với thơng lệ, chuẩn mực quốc tế điều kiện thực tế Việt Nam b) Điều hành sách tiền tệ hiệu - Điều hành linh hoạt sách lãi suất công cụ khác nhằm hỗ trợ ngân hàng thương mại đảm bảo khả khoản an toàn hoạt động kinh doanh - Điều hành tỷ giá linh hoạt theo tín hiệu thị trường, khuyến khích xuất h khẩu, kiểm sốt nhập khẩu, có biện pháp can thiệp kịp thời để ổn định thị trường ngoại hối - Theo dõi, phân tích, đánh giá dự báo sát diễn biến kinh tế, tiền tệ nước giới, đặc biệt lĩnh vực tín dụng để đưa giải pháp phù hợp điều hành sách tiền tệ nhằm đạt mục tiêu tiền tệ, tín dụng Quốc hội Chính phủ đề Đồng thời, đảm bảo cho TCTD hoạt động định hướng NHNN hạn chế rủi ro c) Công tác tra, giám sát - Tiếp tục triển khai đổi công tác tra, giám sát ngân hàng Cần nâng cao chất lượng tra cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ NH đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục NHTM hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa Thanh tra chỗ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý vi phạm dựa tài liệu chứng minh không tuân thủ quy định pháp luật nguyên 98 nhân khách quan hay chủ quan làm sở để áp dụng chế tài cụ thể Giám sát từ xa giúp cảnh báo kịp thời sai phạm để NHTM có biện pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng - Nghiên cứu, xây dựng, ban hành văn pháp lý liên quan đến hoạt động tra, giám sát ngân hàng Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra phải cải tiến để đảm bảo kiểm soát NHTM, thể vai trò cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro, không gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM - Ổn định máy tổ chức Cơ quan tra, giám sát ngân hàng Tăng cường số lượng, chất lượng nhân viên làm công tác tra, giám sát ngân hàng Thực có hiệu việc phân công nhân viên tra theo dõi h chịu trách nhiệm an toàn chi nhánh, đơn vị tổ chức tín dụng địa bàn Đồng thời, cần hoán đổi nhân viên tra chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo môi trường hoạt động đa dạng cho nhân viên tra, kiểm tra trau dồi thêm nghiệp vụ, xử lý tình d) Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng ngành NH (CIC) - Nhằm bước hoàn thiện phát triển hệ thống thơng tin tín dụng ngành NH, NHNN Việt Nam cần ban hành quy chế bắt buộc TCTD doanh nghiệp có quan hệ tín dụng, cung cấp thơng tin tín dụng cho CIC ngành NH, phải có quy định chế tài TCTD cung cấp thơng tin tín dụng khơng đầy đủ, kịp thời, xác Những trường hợp phát thơng tin khơng xác, NHTM phải chịu phạt vi phạm hành bồi thường thiệt hại cho NHTM khác sử dụng thơng tin khơng xác gây Bên cạnh cần có quy định khen thưởng NHTM chấp hành tốt quy chế hoạt động thơng tin tín dụng nhằm động viên 99 NHTM nâng cao chất lượng thông tin cung cấp - Thơng tin cung cấp nên có phần nhận xét định tính KH vay bên cạnh tiêu định lượng nay, chi tiết khoản có liên quan, ví dụ như: tư cách người vay, tình hình bảo lãnh vay vốn, tài sản đảm bảo, dư nợ vay chất lượng tín dụng thời kỳ, - CIC nên tăng cường chức kiểm tra tính xác, đầy đủ thơng tin NHTM cung cấp Trên sở định kỳ hàng q có thơng báo tồn ngành nhận xét tình hình chấp hành quy chế, xử phạt hành NHTM vi phạm quy chế h 100 Tóm tắ c ươ Trên sở thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc tế – Chi nhánh Đà Nẵng thời gian vừa qua, giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tập trung xử lý tồn ảnh hưởng khơng tốt đến chất lượng tín dụng nâng cao khả phòng ngừa rủi ro tín dụng VIB Đà Nẵng Đồng thời kiến nghị NHNN Chính phủ số vấn đề để tạo lập môi trường kinh doanh quản trị rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn định bền vững h 101 KẾT LUẬN Cơng tác quản lý rủi ro tín dụng xem phận tách rời công tác cấp tín dụng, góp phần nâng cao hiệu quản lý tín dụng định phát triển hoạt động cấp tín dụng ngân hàng Vì vậy, Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại vấn đề quan tâm hàng đầu nhà quản trị để tìm hiểu cơng tác cần phải có nhìn tồn diện quản trị rủi ro tín dụng? Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng gì? Để tìm hiểu cách thấu đáo quản trị rủi ro tín dụng luận văn giới thiệu vấn đề quản trị rủi ro tín dụng khái niệm, đặc điểm rủi ro tín dụng, nguyên tắc quản tị rủi ro tín dụng, nguyên nhân nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng từ giúp người đọc nhận dạng rủi ro tín dụng, quan h có thể, phân tích, đo lường kiểm sốt rủi ro tín dụng Trên sở đó, với mục tiêu phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng mức thấp có thể, luận văn sâu tìm hiểu, phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cấu dư nợ, tình hình nợ xấu hoạt động kinh doanh khác VIB Đà Nẵng, tìm nguyên nhân khách quan chủ quan dẫn đến rủi ro tín dụng từ mơi trường kinh tế, mơi trường pháp lý không thuận lợi Đặc biệt thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng, sách quản trị rủi ro tín dụng, các, biện pháp tác nghiệp quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Trong năm qua, tình hình giới có nhiều diễn biến phức tạp, hoạt động kinh doanh VIB Đà Nẵng đạt hiệu tốt, dư nợ cho vay VIB Đà Nẵng liên tục tăng trưởng, tỷ lệ nợ xấu không vượt tỷ lệ cho phép Ngân hàng Nhà nước có tỷ lệ nợ xấu chi nhánh thấp bình qn tồn ngân hàng, công tác quản trị 102 rủi ro trọng nên đạt kết tốt, đặc biệt công tác nhận dạng, đo lường kiểm sốt rủi ro tín dụng thực tốt hạn chế đến mức thấp thiệt hại tín dụng xảy Tuy nhiên, hoạt động tín dụng ngân hàng ln chứa đựng rủi ro khó lường, VIB Đà Nẵng thận trọng cơng tác tín dụng tỷ lệ nợ hạn tồn Do đó, luận văn mạnh dạn nêu lên phương hướng phát triển thời gian tới đề xuất số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng VIB Đà Nẵng Nghiên cứu luận văn đạt kết tích cực số mặt hạn chế như: - Chỉ tìm hiểu sâu vào đơn vị VIB Đà Nẵng nên khái quát công tác quản trị rủi ro tín dụng hệ thống NHTM cịn hạn chế - Luận văn nghiên cứu cơng tác quản trị tín dụng thực tế h tập trung vào cơng tác cho vay chính, chưa bao hàm hết hoạt động khác toán quốc tế, thư tín dụng - Do điều kiện thời gian kiến thức người thực luận văn cịn hạn chế nên cịn nhiều thiếu sót Quản trị rủi ro tín dụng phản ánh phần kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Hoạt động ngân hàng thực đạt hiệu cao ngân hàng hạn chế rủi ro mức thấp Như vậy, cần nhìn vào cơng tác phịng ngừa, hạn chế rủi ro ngân hàng ta nhận xét đánh giá kết kinh doanh ngân hàng Luận văn viết sở thực tiễn tín dụng rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng với kinh nghiệm thực tiễn công tác tín dụng Tuy nhiên kiến thức hệ thống lý luận thực tiễn cơng tác cịn hạn chế, nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Em mong đóng góp ý kiến quý Thầy cô bạn 103 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt [1] Bộ tài (2010), Những vấn đề cốt yếu dành cho lãnh đạo ngành ngân hàng, NXB Tài chính, Hà Nội [2] PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2002), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội [3] Lê Văn Hai (2009), Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Giao thông Vận tải, Hà Nội [4] Phí Trọng Hiển (2005), “Quản trị rủi ro ngân hàng: Cơ sở lý thuyết, thách thức thực tiễn giải pháp cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí ngân hàng Nhà nước [5] Dương Hữu Hạnh (2009), Quản trị rủi ro xí nghiệp kinh tế tồn cầu, NXB Tài chính, Hà Nội h [6] PGS.TS Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Lao động xã hội, TP Hồ Chí Minh [7] TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Quản trị rủi ro tài chính, NXB Thống kê, Hà Nội [8] TS Nguyễn Minh Kiều (2006), Tín dụng Thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài chính, Hà Nội [10] Peter Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính, Hà Nội [11] Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN, Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng [12] Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc NHNN, sửa đổi bổ sung Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng 104 dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng [9] Richard Koch (2007), Nguyên lý 80/20, NXB Trẻ, TP Hồ Chí Minh [13] PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội [14] PGS.TS Nguyễn Quang Thu (2008), Quản trị rủi ro bảo hiểm doanh nghiệp, NXB Thống kê, Hà Nội [15] Trương Quang Thông (2010), Quản trị ngân hàng thường mại, Nhà xuất Tài Chính, Hà Nội [16] GS.TS Đồn Thị Hồng Vân (2009), Quản trị rủi ro khủng hoảng, NXB Lao động xã hội, Hà Nội Tiếng Anh [17] Dr.Josef Christl, Dr Kurt Pribil, Dr Heinrich Traumuller (2004), on Credit Risk h “Guidelines Management”, Oesterreichische Nationalbank (OeNB), Austrian Financial Market Authority ( FMA), Vienna, Au Website [18] www.vib.com.vn [19] www.sbv.gov.vn [20] www.btc.com.vn