(Luận văn thạc sĩ) quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp quân đội – chi nhánh sở giao dịch 3

sa ng ki en ki nh ng BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO hi em TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG -*** - w n lo ad th yj uy ip la lu an LUẬN VĂN THẠC SĨ n va ll fu oi m at nh QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG z TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH z vb k jm ht m co l gm Ngành: Quản trị Kinh doanh PHẠM HỮU QUANG Hà Nội - 2023 sa ng ki en ki nh BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ng hi em TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG -*** - w n lo ad th yj LUẬN VĂN THẠC SĨ uy ip la an lu va n QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG fu ll TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH oi m at nh z z k jm ht Mã ngành: 8340101 vb Ngành: Quản trị kinh doanh m co l gm Học tên học viên: Phạm Hữu Quang Người hướng dẫn: TS Nguyễn Thị Hoa Hồng Hà Nội - 2023 sa ng ki en i ki nh LỜI CAM ĐOAN ng Tôi xin cam đoan kết nghiên cứu trình bày luận văn cơng trình hi em nghiên cứu tơi thực dựa kiến thức tơi tích lũy q trình học tập, nghiên cứu thơng qua trình làm việc thực tế Ngân w hàng TMCP Quân đội - Sở Giao dịch Các kết quả, số liệu tác giả phân tích, n đánh giá, kết luận luận văn xác, trung thực chưa công bố lo ad có nội dung tài liệu, báo cáo, hay cơng trình nghiên cứu khoa th học trước yj uy Tác giả luận văn ip la an lu va Phạm Hữu Quang n ll fu oi m at nh z z vb k jm ht m co l gm sa ng ki en ii ki nh LỜI CẢM ƠN ng Tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành tới giảng viên, đồng nghiệp, bạn hi em bè trang bị cho tác giả kiến thức chuyên môn từ lý luận đến thực tiễn quý báu trình đào tạo trường Đại học Ngoại thương w Đặc biệt, tác giả xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới TS Nguyễn Thị Hoa Hồng n hướng dẫn tận tâm, giúp tác giả hồn thiện luận văn thạc sĩ quản trị kinh lo ad doanh th Ngoài ra, tác giả xin gửi lời cảm ơn tới lãnh đạo Ngân hàng TMCP Quân yj uy đội - Sở Giao dịch 3, lãnh đạo đồng nghiệp Phịng Giám sát tín dụng, ip Phòng Tái thẩm định, Phòng Xử lý nợ Ngân hàng TMCP Quân Đội tạo điều la lu kiện để tác giả hồn thiện chương trình thạc sĩ hỗ trợ, cung cấp tài liệu, an số liệu thống kế cần thiết giúp tác giả có sở số liệu thực tiễn ngân hàng để n va hoàn thành luận văn ll fu Hà Nội, ngày tháng năm 2023 oi m Tác giả at nh z z vb k jm ht Phạm Hữu Quang m co l gm sa ng ki en iii ki nh MỤC LỤC ng LỜI CAM ĐOAN i hi em LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vi w DANH MỤC BẢNG vi n DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ vii lo ad TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN viii th LỜI MỞ ĐẦU yj uy Tính cấp thiết đề tài ip Tổng quan tình hình nghiên cứu la lu Mục tiêu nghiên cứu an Đối tượng phạm vinghiên cứu va Kết cấu đề tài n ll fu CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI oi m NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM nh 1.1 Lý thuyết rủi ro tín dụng at 1.1.1 Khái niệm z z 1.1.2 Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 10 vb ht 1.1.3 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 11 k jm 1.1.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng 15 1.2.1 Khái niệm chất quản trị rủi ro tín dụng 17 KẾT LUẬN CHƯƠNG 23 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 24 2.1 Khái quát Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Quân Đội – Chi nhánh Sở giao dịch 24 m 1.2.3 Cơng cụ đo lường rủi ro tín dụng 21 co 1.2.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 20 l gm 1.2 Lý thuyết quản trị rủi ro tín dụng 17 sa ng ki en iv ki nh 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 24 ng 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 27 hi em 2.1.3 Lĩnh vực kinh doanh 31 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần w Quân đội – Chi nhánh Sở giao dịch giai đoạn 2019 - 2022 34 n 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội lo ad – Chi nhánh Sở giao dịch 39 th 2.2.1 Bối cảnh kinh tế giới Việt Nam 39 yj uy 2.2.2 Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân ip hàng TMCQ Quân Đội – Chi nhánh Sở Giao Dịch 42 la lu 2.2.3 Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro Ngân hàng Thương mại Cổ an phần Quân đội – Sở giao dịch 45 va 2.2.4 Chính sách quản trị rủi ro Chi nhánh Sở giao dịch 50 n ll fu 2.2.5 Phân tích, đánh giá đo lường rủi ro tín dụng khách hàng theo oi m phương pháp cho điểm tín dụng 59 at nh 2.3 Đánh giá chung Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng MB Bank Chi nhánh Sở giao dịch 63 z z 2.3.1 Những kết đạt 63 vb ht 2.3.2 Những bất cập tồn nguyên nhân 65 k jm KẾT LUẬN CHƯƠNG 68 DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI 3- Ngân hàng TMCP Quân đội 69 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro Chi nhánh Sở giao dịch 72 3.2.1 Giải pháp hoàn thiện nguồn nhân 72 3.2.2 Giải pháp kiểm tra thông tin khách hàng xây dựng hệ thống phân nhóm khách hàng 73 m 3.1 Định hướng phát triển quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Sở giao dịch co NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 69 l gm CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN sa ng ki en v ki nh 3.2.3 Giải pháp nâng cao chức nhiệm vụ mơ hình quản trị rủi ro ng tín dụng Chi nhánh Sở giao dịch 75 hi em 3.2.4 Giải pháp hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng 77 3.2.5 Chi nhánh SGD cần tham mưu đề xuất bán nợ xấu 77 w KẾT LUẬN CHƯƠNG 79 n KẾT LUẬN 80 lo ad DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 83 th A Tài liệu tiếng Việt 83 yj uy B Tài liệu nước 86 ip la an lu n va ll fu oi m at nh z z vb k jm ht m co l gm sa ng ki en vi ki nh DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ng Từ đầy đủ Từ viết tắt hi em BCTC BCTN Báo cáo Tài Báo cáo Thường niên w lo ad NHTM Ngân hàng Nhà nước n NHNN Ngân hàng Thương mại th yj TCTD Tổ chức tín dụng uy la Ngân hàng Thương mại Cổ phần MB an lu Ngân hàng MB Thương mại Cổ phần ip TMCP Hội đồng Quản trị SGD Sở giao dịch QTRR Quản trị rủi ro n va HDQT ll fu oi m at nh z z vb k jm ht m co l gm sa ng ki en vi ki nh DANH MỤC BẢNG ng Bảng 2.1 Thông tin Ngân hàng MB 24 hi em Bảng 2.2 Thông tin Ngân hàng MB- Chi nhánh Sở giao dịch (MB Bank Sở giao dịch 3, 2021, 2022) 26 w Bảng 2.3 Một số số tài Ngân hàng MB giai đoạn 2019 đến 2022 n lo (MB Bank, 2019, 2020, 2021, 2022) 36 ad Bảng 2.4 Một số số tài Chi Nhánh Sở giao dịch giai đoạn 2021- th yj 2022 (MB Bank Sở giao dịch 3, 2021, 2022) 45 uy Bảng 2.5 Bảng phân loại nhóm nợ Chi nhánh Sở giao dịch giai đoạn 2019- ip la 2022 46 an lu Bảng 2.6 Tỷ lệ nợ xấu theo thời hạn vay giai đoạn 2019-2022 48 Bảng 2.7 Tỷ lệ nợ xấu theo nhóm ngành, lĩnh vực Chi nhánh Sở giao dịch va n giai đoạn 2019 – 2022 .49 ll fu Bảng 2.8 Xếp hạng tín dụng cho doanh nghiệp có mức doanh thu từ 100 tỷ đồng oi m đến 1000 tỷ đồng 60 at nh Bảng 2.9 Xếp hạng tín dụng cho doanh nghiệp có mức doanh thu lớn 1000 z tỷ đồng .60 z Bảng 2.10 Bảng xếp hạng điểm tín dụng cá nhân .61 vb k jm ht Bảng 2.11 Cách xếp loại khách hàng cá nhân 62 m co l gm sa ng ki en vii ki nh DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ ng Biểu đồ 2.1 Tăng trưởng GDP Việt Nam giai đoạn 2018-2022 (Tổng cục hi em Thống kê, 2023) 41 Biểu đồ 2.2 Tình hình lạm phát Việt Nam giai đoạn 2019-2022 (DNSE, w 2023) 41 n Biểu đồ 2.3 Tỷ lệ nợ hạn tỷ lệ nợ xấu Sở giao dịch Ngân hàng MB lo ad giai đoạn 2019-2022 47 th yj uy ip la an lu n va ll fu oi m at nh z z vb k jm ht m co l gm sa ng ki en 84 ki nh 16 Nguyễn Quang Dong & Nguyễn Thị Minh (2012), Giáo trình Kinh tế lượng, ng Nhà xuất Đại học Kinh tế quốc dân Hà Nội, Hà Nội hi em 17 Dương Hữu Hạnh (2013), Quản trị rủi ro ngân hàng kinh tế toàn cầu, Nhà xuất Lao động- Xã hội, Hà Nội w 18 Tô Thị Ánh Dương (2021), Quản trị rủi ro ngân hàng thương mại Việt n lo Nam bối cảnh hội nhập quốc tế, Nhà xuất Khoa học xã hội, Hà Nội ad 19 Đỗ Hoài Linh, Khúc Thế Anh & Ngơ Thanh Xn (2022), Mơ hình GREG th yj SHAW quản trị rủi ro đạo đức Ngân hàng, Nhà xuất Đại học Kinh uy tế Quốc dân, Hà Nội ip an lu Thống kê, Hà Nội la 20 Nguyễn Văn Tiến (2020), Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất 21 Nguyễn Quang Hiện (2016), ‘Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại va n cổ phần quân đội’, Luận án tiến sĩ kinh tế, Học viện Tài fu ll 22 Lương Thu Phương (2017), ‘Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Quốc m oi dân (NCB)’, Luận văn Thạc sĩ tài ngân hàng, Trường Đại học Kinh tế, at nh Đại học Quốc gia Hà Nội z 23 Đặng Vũ Hùng (2013), ‘Quản trị rủi ro cho vay lại vốn ODA Ngân z vb hàng phát triển Việt Nam’, Luận án tiến sĩ kinh tế, Học viện Tài jm ht 24 Nguyễn Thùy Linh (2020), ‘Nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng ngân k hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam’, Luận án tiến sĩ kinh tế, Học 25 Hoàng Tùng (2011), “Phân tích tín dụng doanh nghiệp theo mơ hình logistic”, 26 Nguyễn Thị Thanh Hải (2020), ‘Nhân tố tác động đến quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại’, Tạp chí Nghiên cứu tài kế tốn, 02(199), 1720 27 Tạ Quang Tuấn (2015), ‘Quản trị rủi ro thị trường Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội’, Tạp chí Quản trị Ngân hàng & Doanh nghiệp, truy cập lần cuối ngày 04 tháng 06 năm 2023, từ om Tạp chí Khoa học Cơng nghệ Đại học Đà Nẵng, (43) l.c gm viện Tài sa ng ki en 85 ki nh 28 Nguyễn Trường Lạng (2017), ‘Quản trị rủi ro ngân hàng thương mại Việt ng Nam vấn đề đặt ra’, Tạp chí Tài chính, truy cập lần cuối ngày 03 tháng hi em 06 năm 2023, từ < https://tapchitaichinh.vn/quan-tri-rui-ro-tai-cac-ngan-hang- thuong-mai-viet-nam-va-nhung-van-de-dat-ra.html > w 29 Lê Thanh Huyền & Cù Thị Lan Anh (2021), ‘Quản trị rủi ro tín dụng hệ n lo thống ngân hàng thương mại Việt Nam’, Tạp chí Tài chính, 2(7), truy cập ngày ad 29 tháng 05 năm 2023, từ < https://tapchitaichinh.vn/quan-tri-rui-ro-tin-dung- th yj trong-he-thong-ngan-hang-thuong-mai-viet-nam.html > uy 30 Phạm Hùng Cường & Nguyễn Văn Thành (2021), ‘Quản trị rủi ro tín dụng bán ip lẻ ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Hùng la an lu Vương’, Tạp chí Cơng thương, 28(12), truy cập ngày 29 tháng 05 năm 2023, từ < https://tapchicongthuong.vn/bai-viet/quan-tri-rui-ro-tin-dung-ban-le-tai- va n ngan-hang-thuong-mai-co-phan-ngoai-thuong-viet-nam-chi-nhanh-hung- fu ll vuong-86801.htm > oi m 31 Nguyễn Thị Nhung & Trần Chí Chinh (2023), ‘Sử dụng công cụ đánh giá rủi ro lần cuối ngày 02 tháng 06 năm 2023, z cập at nh tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam’, Ngân hàng Nhà nước, truy từ < z https://www.sbv.gov.vn/webcenter/portal/vi/menu/fm/ddnhnn/nctd/nctd_chitiet vb jm ht ?leftWidth=20%25&showFooter=false&showHeader=false&dDocName=SB V564820&rightWidth=0%25¢erWidth=80%25&_afrLoop=23251733955 k adf.ctrl-state%3Dprqy8j3lz_9 > 32 Các loại rủi ro hoạt động ngân hàng (2019), truy cập ngày 01 tháng 06 năm 2023, từ < https://thitruongtaichinhtiente.vn/cac-loai-rui-ro-trong-hoatdong-ngan-hang-23811.html > 33 Quỳnh Lê (2022), Quản trị rủi ro đảm bảo an tồn tài chính, thúc đẩy hoạt động Fintech ngân hàng số, truy cập ngày 02 tháng 06 năm 2023, từ < om Width%3D0%2525%26showFooter%3Dfalse%26showHeader%3Dfalse%26_ l.c %2525%26dDocName%3DSBV564820%26leftWidth%3D20%2525%26right gm 443466#%40%3F_afrLoop%3D23251733955443466%26centerWidth%3D80 sa ng ki en 86 ki nh https://thitruongtaichinhtiente.vn/quan-tri-rui-ro-va-dam-bao-an-toan-tai- ng chinh-thuc-day-hoat-dong-fintech-va-ngan-hang-so-43529.html > hi em 34 DNSE (2023), Tỷ lệ lạm phát Việt nam qua năm thay đổi sao?, cập lần truy cuối ngày 03 tháng 06 năm 2023 từ < w https://www.dnse.com.vn/hoc/ty-le-lam-phat-cua-viet-nam-qua-cac-nam > n 35 Tổng Cục Thống kế (2023), Điểm sáng tình hình kinh tế- xã hội Quý IV năm lo ad 2022, truy cập ngày 03 tháng 06 năm 2023, từ th yj ip B Tài liệu nước la an lu 36 David, H P (1999), ‘Bank Risk Management: Theory’, in Risk Management and Regulation in Banking, Dan, G (ed.), Kluwer Academic Publishers va n 37 Lind, G (2005), Basel II - the new framework for bank capital, Sveriges ll fu Riksbank Economic Review, (2), 22-38 m oi 38 Afriyie, H O & Akotey, J.O (2013), ‘Credit Risk Management and z Management, 5(24), 24-33 at nh Profitability of Selected Rural Banks in Ghana’, Journal of Financial Risk z 39 Nguyen, T T Q & Christopher, G (2019), ‘Bank Risk Management: A vb jm ht Regulatory Perspective’ in Perspectives on Risk, Assessment and Management Paradigms, retrieved on June 10th 2023, DOI: 10.5772/intechopen.79822 k Impact on Performance of Commercial Banks: In of Case Ethiopia’, Research Journal of Finance and Accounting, 6(24), 53-64, retrieved on June 08th 2023, from 42 Truong, H T., Thai, T T D & Nguyen, T T (2015), ‘The Impact of Corporate Governance on Financial Risk in Vietnamese Commercial Banks’, International Journal of Economics and Finance, 7(7), 123-130 om 41 Getahun, T., Anwen, L & Bari, M S (2015), ‘Credit Risk Management and Its l.c Financial Institution Center gm 40 Santomero, A M (1997), Bank Risk Management: An Analysis of the Process, sa ng ki en 87 ki nh 43 Dao, T B & Nguyen, T D L (2018), ‘Analysis of operational risk in Commercial ng Vietnamese Banks’, 1st International Conference on hi em “Contemporary Issues in Economics, Management and Business”, National Economics University, Hanoi w 44 Nguyen, K N (2019), ‘Revenue Diversification, Risk and Bank Performance n lo of Vietnamese Commercial Banks’, Journal of Risk and Financial ad Management, 12(3), 138; https://doi.org/10.3390/jrfm12030138 th yj 45 Catherine, N (2020), ‘Credit Risk Management and Financial Performance: A uy Case of Bank of Africa (U) Limited’, Open Journal of Business and ip Management, 8(1), DOI: 10.4236/ojbm.2020.81002 la an lu 46 Dang, V C & Nguyen, Q K (2021), ‘Internal corporate governance and stock price crash risk: evidence from Vietnam’, Journal of Sustainable Finance & va n Investment, https://doi.org/10.1080/20430795.2021.2006128 ll fu 47 Tommaso, C D., Foglia, M & Pacelli, V (2023), ‘The impact and the contagion m oi effect of natural disasters on sovereign credit risk An empirical investigation’, at nh International review of Financial Analysis, 87 z https://doi.org/10.1016/j.irfa.2023.102578 z 48 ECB (2007), ‘Assessing Portfolio Credit Risk in a Sample of EU Large and vb 2023, jm ht Complex Banking Groups’, Financial Stability Review, retrieved on 02 June from < k 49 CEB (2022), CEB Risk Management Disclosure Report 2021, retrieved on 02 2023, from < https://coebank.org/media/documents/CEB_Risk_Management_Disclosure_R eport_2021.pdf > 50 Syntellis (n.d), RAROC: A Best Practice Approach to Profitability, retrieved on 01 June 2023, from < https://www.syntellis.com/blog/raroc-best-practiceapproach-profitability > 51 Sharma, A & Albela, U (n.d), ‘Managing and Optimizing Credit Portfolios on a Risk Adjusted Basis’, Wolters Kluwer, retrieved on 01 June 2023, from < om June l.c gm https://www.ecb.europa.eu/pub/pdf/fsr/art/ecb.fsrart200706_03.en.pdf > sa ng ki en 88 ki nh https://www.clubgestionriesgos.org/wp-content/uploads/581-WK-White- ng Paper-Managing-and-Optimizing-Credit-Portfolios-on-a-Risk-Adjusted-Basis- hi em SO.pdf > 52 Bank of England (2022), ‘Credit risk – internal ratings based approach’, w CP16/22 – Implementation of the Basel 3.1 standards, retrieved on 01 June from < n lo 2023, https://www.bankofengland.co.uk/prudential- ad regulation/publication/2022/november/implementation-of-the-basel-3-1- th yj standards/credit-risk-internal-rating-based > uy 53 CFI (Corporate finance institute) (2020), ‘Credit Risk Analysis Models’, on 05 June ip retrieved 2023, from < la an risk-analysis-models/> lu https://corporatefinanceinstitute.com/resources/commercial-lending/credit- n va ll fu oi m at nh z z vb k jm ht om l.c gm sa ng ki en ki nh ng hi em w n lo ad th yj uy ip la an lu n va ll fu oi m at nh z z vb k jm ht m co l gm sa ng ki en ki nh ng hi em w n lo ad th yj uy ip la an lu n va ll fu oi m at nh z z vb k jm ht m co l gm sa ng ki en ki nh ng hi em w n lo ad th yj uy ip la an lu n va ll fu oi m at nh z z vb k jm ht m co l gm sa ng ki en ki nh ng hi em w n lo ad th yj uy ip la an lu n va ll fu oi m at nh z z vb k jm ht m co l gm sa ng ki en ki nh ng hi em w n lo ad th yj uy ip la an lu n va ll fu oi m at nh z z vb k jm ht m co l gm sa ng ki en ki nh ng hi em w n lo ad th yj uy ip la an lu n va ll fu oi m at nh z z vb k jm ht m co l gm sa ng ki en ki nh ng hi em w n lo ad th yj uy ip la an lu n va ll fu oi m at nh z z vb k jm ht m co l gm sa ng ki en ki nh ng hi em w n lo ad th yj uy ip la an lu n va ll fu oi m at nh z z vb k jm ht m co l gm sa ng ki en ki nh ng hi em w n lo ad th yj uy ip la an lu n va ll fu oi m at nh z z vb k jm ht m co l gm sa ng ki en ki nh ng hi em w n lo ad th yj uy ip la an lu n va ll fu oi m at nh z z vb k jm ht m co l gm