Cơ sở lý luận và thực tiễn về quản trị rủi ro tín dụng cho vay hưu trí tại ngân hàng thương mại
Cơ sở lý luận
Theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng năm 2010, ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng thực hiện toàn bộ các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác với mục tiêu lợi nhuận.
Các loại hình ngân hàng thương mại bao gồm: Ngân hàng thương mại Nhà nước, Ngân hàng thương mại cổ phần, Ngân hàng thương mại liên doanh và Ngân hàng thương mại 100% vốn nước ngoài.
Ngân hàng thương mại Nhà nước là loại hình ngân hàng mà Nhà nước nắm giữ hơn 50% vốn điều lệ Loại ngân hàng này bao gồm ngân hàng thương mại có 100% vốn do Nhà nước sở hữu và ngân hàng thương mại cổ phần với hơn 50% vốn thuộc về Nhà nước.
Ngân hàng thương mại cổ phần là ngân hàng thương mại được tổ chức dưới hình thức công ty cổ phần
Ngân hàng thương mại 100% vốn nước ngoài là ngân hàng được thành lập tại Việt Nam với 100% vốn điều lệ thuộc sở hữu nước ngoài, trong đó ngân hàng mẹ phải sở hữu trên 50% vốn Loại hình này có thể được thành lập dưới dạng công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên hoặc từ hai thành viên trở lên, và là pháp nhân Việt Nam với trụ sở chính tại Việt Nam.
Ngân hàng thương mại liên doanh là loại ngân hàng được thành lập tại Việt Nam thông qua vốn góp từ các ngân hàng Việt Nam và nước ngoài dựa trên hợp đồng liên doanh Hình thức tổ chức của ngân hàng này là công ty trách nhiệm hữu hạn với ít nhất hai thành viên, và nó được công nhận là pháp nhân Việt Nam, có trụ sở chính tại Việt Nam.
2.1.1.2 Vai trò, chức năng của các Ngân hàng thương mại
Sau 20 năm tiến hành công cuộc đổi mới đất nước làm thay đổi cơ bản nền kinh tế với những chỉ số kinh tế ngày càng khả quan, hệ thống ngân hàng đã đóng một vai trò quan trọng Những đổi mới của hệ thống ngân hàng Việt Nam được coi là khâu đột phá, có những đóng góp tích cực cho nền kinh tế như: (Phan Thị Thu Hà, 2013)
Đóng vai trò quan trọng trong việc kiềm chế lạm phát, duy trì sự ổn định giá trị đồng tiền và tỉ giá, góp phần cải thiện kinh tế vĩ mô, môi trường đầu tư và sản xuất kinh doanh.
Thứ hai , góp phần thúc đẩy hoạt động đầu tư, phát triển sản xuất kinh doanh và hoạt động xuất nhập khẩu
Tín dụng ngân hàng đã đóng góp tích cực vào việc duy trì tăng trưởng kinh tế cao trong nhiều năm, với dư nợ cho vay chiếm khoảng 35-37% GDP Hệ thống ngân hàng hàng năm đóng góp trên 10% tổng mức tăng trưởng kinh tế của cả nước.
Thứ tư đã đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra nhiều cơ hội việc làm mới, thu hút lực lượng lao động, từ đó nâng cao thu nhập và góp phần vào việc giảm nghèo một cách bền vững.
Thứ năm , góp phần tích cực vào việc bảo vệ môi trường sinh thái, đảm bảo phát triển bền vững (Lê Trung Hiếu, 2010)
NHTM đóng vai trò quan trọng thông qua nhiều chức năng khác nhau Các chức năng của NHTM có thể được phân tích từ nhiều góc độ, nhưng nhìn chung, chúng bao gồm các nhiệm vụ chính giúp thúc đẩy sự phát triển kinh tế và hỗ trợ khách hàng trong các giao dịch tài chính.
Chức năng tạo tiền là một trong những vai trò quan trọng nhất của ngân hàng thương mại (NHTM), cho phép Ngân hàng Nhà nước (NHNN) thực hiện các chính sách tiền tệ quốc gia Thông qua các công cụ như dự trữ bắt buộc và lãi suất chiết khấu, NHNN có thể điều chỉnh khối lượng tiền cung ứng, từ đó ổn định giá trị đồng tiền và đảm bảo sự phát triển bền vững của nền kinh tế.
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong chức năng trung gian thanh toán, giúp các tổ chức và cá nhân thực hiện giao dịch một cách thuận tiện và tiết kiệm chi phí Việc thanh toán qua ngân hàng không chỉ chuyên nghiệp mà còn ứng dụng công nghệ cao, mang lại lợi ích cho cả khách hàng và xã hội Hiện nay, hoạt động thanh toán tại các NHTM đang phát triển mạnh mẽ, đặc biệt là việc khuyến khích thanh toán không dùng tiền mặt.
Ngân hàng thương mại (NHTM) thực hiện hoạt động huy động tiền gửi từ các tổ chức kinh tế và cá nhân để có nguồn vốn phục vụ cho đầu tư tín dụng Hoạt động này không chỉ đảm bảo NHTM có đủ vốn đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế mà còn tạo ra thu nhập cho người gửi tiền, mang lại lợi ích thiết thực cho cả hai bên.
Hoạt động tín dụng là chức năng chính của ngân hàng thương mại (NHTM), đóng vai trò tạo ra thu nhập chủ yếu và duy trì sự tồn tại của ngân hàng NHTM sử dụng vốn huy động để cho vay, hỗ trợ các doanh nghiệp và cá nhân trong quá trình sản xuất kinh doanh và đáp ứng nhu cầu tài chính Hoạt động cho vay không chỉ mang lại lợi nhuận từ lãi suất mà còn tiềm ẩn nhiều rủi ro Do đó, nâng cao chất lượng tín dụng là mục tiêu hàng đầu của NHTM, nhằm đảm bảo thu nhập cao, đồng thời duy trì an toàn và hiệu quả trong hoạt động kinh doanh.
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc tài trợ hoạt động ngoại thương, giúp doanh nghiệp thực hiện thanh toán một cách hiệu quả và an toàn, đồng thời giảm chi phí Ngoài việc hỗ trợ vốn, NHTM còn cung cấp các dịch vụ nghiệp vụ như mở thư tín dụng (L/C), séc chuyển tiền và hối phiếu, tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp trong các hoạt động giao thương quốc tế.
Cơ sở thực tiễn
2.2.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng tại một số nước trên thế giới
2.2.1.1 Kinh nghiệm của Trung Quốc
Hoạt động tín dụng tại Trung Quốc cho thấy các khoản nợ xấu của ngân hàng thương mại tại nước này thường xuất phát từ:
Dư nợ tín dụng tại Trung Quốc đang tăng nhanh chóng, khiến các ngân hàng thương mại phải đối mặt với áp lực cạnh tranh Để duy trì lợi nhuận, họ có xu hướng cho vay vào những lĩnh vực ngoài thị trường truyền thống, dựa vào tài sản thế chấp và uy tín của người bảo lãnh, thay vì tập trung vào khả năng trả nợ chính của khách hàng.
Thứ hai, trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng có nhiều hạn chế so với tiêu chuẩn
Trong bối cảnh thị trường bất động sản Thượng Hải đang đối mặt với tình trạng sốt giá và sau đó là giảm giá nghiêm trọng, việc coi nhẹ các tiêu chuẩn an toàn tín dụng đã dẫn đến nhiều rủi ro Cụ thể, việc cho vay với kỳ vọng tài sản hình thành từ vốn vay sẽ có giá trị cao đã trở nên vô nghĩa khi giá bất động sản sụt giảm mạnh Tỷ lệ cho vay trên giá trị tài sản thế chấp quá cao, cùng với việc cho vay đảm bảo bằng chính cổ phiếu ngân hàng, đã tạo ra những khoản vay kém hiệu quả Hơn nữa, việc không có văn bản hóa thỏa thuận cụ thể về mục đích và cách sử dụng khoản vay cũng như kế hoạch nguồn trả nợ đã làm tăng nguy cơ không trả được nợ, khiến thanh khoản trở nên kém và rủi ro tín dụng gia tăng.
Giám sát sau giải ngân kém dẫn đến việc không kiểm tra đầy đủ các khoản vay xây dựng, thiếu chứng từ giao dịch với khách hàng và hồ sơ pháp lý không đầy đủ Việc không thu thập, xác minh và phân tích các báo cáo trong suốt thời gian hiệu lực khoản vay cũng là một vấn đề nghiêm trọng Hơn nữa, không nhận diện được các dấu hiệu cảnh báo như chu kỳ luân chuyển tồn kho và khoản phải thu chậm lại, cũng như chu kỳ các khoản phải trả kéo dài và phát sinh lỗ ròng trong kinh doanh, có thể gây ra rủi ro lớn cho các khoản vay.
Nhận diện và xử lý kịp thời các dấu hiệu rủi ro là yếu tố then chốt trong việc xây dựng chính sách phòng ngừa hiệu quả, nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng cho các ngân hàng thương mại tại Trung Quốc.
Theo quy định của Ngân hàng Nhân dân Trung Quốc, bộ phận tín dụng của ngân hàng thương mại phải thực hiện quy trình kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay, đồng thời thu thập thông tin để phân loại và đề xuất kiểm tra lại kịp thời Họ cũng phải chịu trách nhiệm về tính chân thực, chính xác và hoàn chỉnh của dữ liệu phân loại đã cung cấp Ngoài ra, bộ phận này cần tiến hành phân loại sơ bộ tài sản theo tiêu chuẩn, đề xuất ý kiến và lý do phân loại, và định kỳ báo cáo cho bộ phận quản trị rủi ro về thông tin phân loại Dựa trên kết quả phân loại, ngân hàng sẽ quản lý các khoản tín dụng một cách phân biệt, thực hiện các biện pháp cải tiến, loại trừ và xử lý rủi ro.
2.2.1.2 Kinh nghiệm của Nhật Bản
Hoạt động của ngân hàng và nền kinh tế Nhật Bản có mối liên hệ chặt chẽ, với việc nền kinh tế gặp vấn đề sẽ ngay lập tức ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng Ngược lại, ngân hàng hỗ trợ các ngành sản xuất và dịch vụ, nhưng nếu gặp khó khăn, hệ thống ngân hàng có thể làm trầm trọng thêm tình hình và cản trở sự ổn định của nền kinh tế.
Nếu ngân hàng cấp phần lớn khoản vay cho các doanh nghiệp không ổn định, điều này không chỉ ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng mà còn tác động tiêu cực đến nền kinh tế.
Hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại Nhật Bản cho thấy rằng việc cho vay không chặt chẽ, kết hợp với chính sách mở rộng quá tham vọng và sự cạnh tranh trên thị trường, đã dẫn đến những thua lỗ nghiêm trọng cho các ngân hàng.
Các ngân hàng Nhật Bản, do thiếu kinh nghiệm trong việc quản lý các khoản vay bị thất thoát, gặp khó khăn khi phát sinh lãi lỗ tín dụng Khi các ngân hàng thua lỗ vượt khả năng, nhà nước can thiệp bằng quỹ quốc gia và thay thế quản lý cấp cao Hiện tại, các ngân hàng Nhật đã thành công trong việc xử lý tài sản không thu hồi được Cơ quan Dịch vụ Tài chính (Financial Service Agency) đóng vai trò quan trọng trong việc thúc ép ngân hàng thực hiện dự phòng và xử lý nợ xấu, giúp giảm thiểu các khoản lỗ kéo dài trong nhiều năm.
2.2.1.3 Kinh nghiệm của Ngân hàng AZN, Australia
Ngân hàng ANZ của Australia, một trong những ngân hàng hàng đầu tại quốc gia này, sở hữu tài sản lên tới 507 tỷ USD vào năm 2009 và có hơn 30.000 nhân viên trên toàn cầu Công tác quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) của ANZ nổi bật với nhiều điểm nhấn quan trọng.
ANZ đã phát triển một hệ thống dữ liệu tích hợp và tập trung, cho phép ngân hàng áp dụng mô hình đo lường tín dụng nội bộ và mô hình RAROC để đo lường rủi ro định lượng một cách hiệu quả.
Mô hình đo lường tín dụng nội bộ của ANZ tuân theo quy trình quy định của Basel II, trong đó tiêu chí xác suất không trả được nợ được coi là yếu tố chủ chốt để đánh giá độ tin cậy của người vay Hệ thống xếp hạng tín dụng của ANZ được thiết kế dựa trên các tiêu chuẩn của tổ chức đánh giá mức tín nhiệm Standard & Poor và tuân thủ các quy tắc nghiêm ngặt của Basel II.
Ngân hàng ANZ áp dụng mô hình KAROC để đánh giá hiệu quả của các khoản vay, với nguyên tắc rằng một khoản vay chỉ được phê duyệt khi nó mang lại giá trị cho cổ đông Nếu chỉ số RAROC của khoản vay thấp hơn ROE, khoản vay sẽ bị từ chối; ngược lại, nếu RAROC cao hơn ROE, khoản vay sẽ được chấp thuận.
- Tổ chức quản trị rủi ro tập trung: ANZ đo lường rủi ro theo mô hình tổ chức quản trị rủi ro tập trung, cụ thể:
Thứ nhất, mọi quyết định về chiến lược quản trị rủi ro của ANZ tập trung ở Hội đồng quản trị
Để đảm bảo quyết định tín dụng được chặt chẽ và rõ ràng, ANZ đã cấu trúc hoạt động quản trị rủi ro thành ba bộ phận chính: Bộ phận kinh doanh và quan hệ khách hàng, Bộ phận Quản trị rủi ro, và Bộ phận quản trị nợ.
Đối với các khoản vay lớn, quyết định cuối cùng sẽ được đưa ra bởi Ủy ban quản trị rủi ro và hội đồng quản trị rủi ro.
Đặc điểm địa bàn và phương pháp nghiên cứu
Đặc điểm địa bàn nghiên cứu
3.1.1 Tổng quan về Ngân hàng Liên Việt, Bắc Ninh
3.1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Bắc Ninh là một trong
66 chi nhánh của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu Điện Liên Việt
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt (LienVietPostBank) được thành lập từ Ngân hàng Liên Việt theo Giấy phép số 91/GP-NHNN ngày 28/03/2008 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng này được hình thành với sự góp vốn của Tổng Công ty Bưu chính Việt Nam thông qua giá trị Công ty Dịch vụ Tiết kiệm Bưu điện (VPSC) và tiền mặt Sau đó, Ngân hàng Liên Việt đã được Thủ tướng Chính phủ và Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chấp thuận đổi tên thành Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt.
Cổ phần Bưu điện Liên Việt Cùng với việc đổi tên này, Tổng Công ty Bưu chính Việt Nam chính thức trở thành cổ đông lớn nhất của LienVietPostBank
Cổ đông sáng lập của LienVietPostBank bao gồm Công ty Cổ phần Him Lam, Tổng Công ty Thương mại Sài Gòn (SATRA) và Công ty dịch vụ Hàng không sân bay Tân Sơn Nhất (SASCO) Hiện tại, ngân hàng có vốn điều lệ 6010 tỷ đồng, đứng trong top 10 Ngân hàng Thương mại Cổ phần lớn nhất tại Việt Nam.
Các cổ đông và đối tác chiến lược của LienVietPostBank bao gồm những tổ chức tài chính và ngân hàng lớn trong và ngoài nước, như Agribank, Wells Fargo, Credit Suisse và Oracle Financial Services Software Limited.
LienVietPostBank hướng tới việc xây dựng một thương hiệu mạnh mẽ thông qua việc phát huy nội lực và hoạt động minh bạch Ngân hàng cam kết gắn kết với xã hội trong kinh doanh, đồng thời tham gia tích cực vào sự phát triển an toàn của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam LienVietPostBank sẽ chung tay cùng Ngân hàng Nhà nước và Chính phủ để vượt qua những khó khăn hiện tại, góp phần bền vững vào sự phát triển kinh tế quốc gia.
Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Bắc Ninh, hay còn gọi là Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh, được thành lập vào ngày 5/7/2010 và tọa lạc tại số 22 đường Lý Thái Tổ, phường Đại Phúc, Thành phố Bắc Ninh Ngân hàng này có vị trí địa lý thuận lợi, nằm gần Thủ đô Hà Nội và trong vùng kinh tế trọng điểm - Tam giác tăng trưởng: Hà Nội - Hải Phòng - Quảng Ninh.
Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh đã khẳng định vị thế là một trong những ngân hàng hàng đầu về uy tín và chất lượng dịch vụ, đóng góp quan trọng cho sự phát triển kinh tế xã hội của Thành phố Bắc Ninh, tỉnh Bắc Ninh và cả nước.
Năm 2015, NHNN đã cho phép Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh mở thêm 03 phòng giao dịch tại tỉnh Bắc Ninh, bao gồm Phòng giao dịch Từ Sơn tại khu đất mới, phường Đông Ngàn, thị xã Từ Sơn, và Phòng giao dịch Quế.
Võ (Khu 3, thị trấn Phố Mới, huyện Quế Võ, tỉnh Bắc Ninh); Phòng giao dịch Yên Phong (Thị trấn Chờ, huyện Yên Phong, tỉnh Bắc Ninh)
Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh cung cấp đầy đủ các sản phẩm và dịch vụ ngân hàng hiện đại cho doanh nghiệp, tổ chức và cá nhân, bao gồm thanh toán XNK, tài trợ thương mại, quản lý vốn, kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh, và các dịch vụ ngân hàng điện tử như SMS Banking, Mobile Banking và Internet Banking Ngân hàng cũng cam kết đầu tư vào các ngành kinh tế mũi nhọn của tỉnh để thúc đẩy phát triển kinh tế, công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp và dịch vụ.
3.1.1.2 Chức năng, nhiệm vụ a Chức năng
Theo Quy chế số 697/QC-HĐQT của Hội đồng quản trị Ngân hàng Bưu điện Liên Việt ban hành ngày 29/7/2017, Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh được giao các chức năng cụ thể nhằm đảm bảo hoạt động hiệu quả và phát triển bền vững.
Ngân hàng Bưu điện Liên Việt thực hiện kinh doanh trực tiếp bằng cách tổ chức và triển khai cung cấp sản phẩm dịch vụ trong phạm vi hoạt động kinh doanh theo phân cấp và ủy quyền Tất cả các hoạt động này đều tuân thủ quy định của pháp luật.
Ngân hàng Bưu điện Liên Việt đang tích cực quảng bá thương hiệu và xây dựng mối quan hệ với các cơ quan như NHNN tỉnh Bắc Ninh, Bưu điện tỉnh Bắc Ninh, cùng các điểm giao dịch Bưu điện trong khu vực Điều này không chỉ giúp tăng cường sự hiện diện của ngân hàng mà còn tạo ra cơ hội hợp tác với các đối tác, tổ chức kinh tế xã hội và cơ quan quản lý Nhà nước tại Bắc Ninh.
Quản lý, giám sát các hoạt động của Phòng giao dịch theo quy định của Ngân hàng Liên Việt
Thực hiện các chức năng do Trụ sở chính giao b Nhiệm vụ
- Hoạt động huy động vốn
Ngân hàng bán lẻ hiện đại hóa và nâng cao dịch vụ để mang lại tiện ích tối ưu cho khách hàng, đồng thời tăng cường huy động vốn thông qua việc đa dạng hóa và hệ thống hóa sản phẩm Đặc biệt, ngân hàng chú trọng vào việc gia tăng nguồn vốn trung và dài hạn với các gói sản phẩm linh hoạt về lãi suất và kỳ hạn, nhằm đáp ứng tốt nhất nhu cầu của thị trường.
Xác lập chiến lược hiệu quả cho việc sáp nhập Công ty Dịch vụ Tiết kiệm Bưu điện (VPSC) sẽ giúp Ngân hàng Liên Việt mở rộng hoạt động đến với người dân và doanh nghiệp trên toàn quốc, đồng thời tạo cơ hội triển khai nhiều sản phẩm dịch vụ mới.
- Hoạt động tín dụng và các hoạt động sử dụng vốn
Nghiên cứu phát triển tín dụng vi mô nhằm tận dụng lợi thế của hệ thống mạng lưới sau khi sáp nhập Công ty Dịch vụ Tiết kiệm Bưu điện Đặc biệt chú trọng vào các mảng tín dụng như Cho vay Nông nghiệp nông thôn, Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu và Cho vay Doanh nghiệp vừa và nhỏ Lĩnh vực cho vay sẽ tập trung vào sản xuất và các mặt hàng xuất khẩu có thế mạnh.
Ngân hàng Liên Việt cam kết đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động tài chính, đồng thời đa dạng hóa việc sử dụng các nguồn vốn huy động từ cả thị trường trong nước và quốc tế.
Phương pháp nghiên cứu
3.2.1 Phương pháp thu thập số liệu
Luận văn sử dụng dữ liệu từ tài liệu và thông tin nội bộ của Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt tại hội sở chính và Chi nhánh Bắc Ninh, cùng với dữ liệu bên ngoài từ một số Ngân hàng TMCP trên địa bàn, thông tin từ Bảo hiểm xã hội Tỉnh Bắc Ninh, Bưu Điện Tỉnh Bắc Ninh, và các nguồn thông tin khác từ Internet.
Số liệu sơ cấp được thu thập từ phỏng vấn điều tra theo phiếu có sẵn, tập trung vào cán bộ Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh và khách hàng sử dụng dịch vụ tín dụng hưu trí Câu hỏi và phiếu điều tra được thiết kế nhằm đáp ứng mục tiêu nghiên cứu của đề tài.
Bảng 3.6 Cơ cấu phiếu điều tra
TT Đơn vị điều tra Số phiếu
- Cán bộ lãnh đạo 5 Chủ đích
- Kiểm soát viên 5 Chủ đích
- Cán bộ tín dụng, giao dịch 10 Chủ đích
Tổng số phiếu điều tra 80
Nguồn thông tin được tổng hợp từ kết quả điều tra phỏng vấn năm 2018 cho thấy rằng các cán bộ làm việc tại Ngân hàng, bao gồm lãnh đạo và nhân viên các phòng như Kế toán Ngân quỹ, Phòng Khách hàng, Phòng Giám sát hoạt động, cũng như ba phòng Giao dịch trực thuộc, đều có liên quan mật thiết đến hoạt động tín dụng hưu trí và quản trị rủi ro tín dụng.
Bài viết này tập trung vào việc đánh giá và nhận định các quy định quản lý tín dụng hiện tại, tình hình tín dụng hưu trí, cùng với thực trạng quản trị tín dụng tại Ngân hàng Bưu điện Liên Việt.
Tổng số mẫu điều tra: 80 mẫu trong đó điều tra 20 cán bộ ngân hàng và 60 khách hàng như bảng 3.6
Các mẫu điều tra bao gồm các thành viên làm việc trong lĩnh vực cho vay hưu trí, những người quản lý rủi ro và một số lãnh đạo quan trọng tại Ngân hàng Khách hàng được khảo sát được chọn ngẫu nhiên từ danh sách những người đang sử dụng dịch vụ tín dụng hưu trí tại Phòng giao dịch và ba điểm giao dịch của Ngân hàng vào các ngày cố định trong tháng, cụ thể là các ngày chẵn như 2, 4, 6, 30 Quá trình khảo sát được thực hiện qua điện thoại bằng bảng hỏi đã được thiết kế sẵn.
3.2.2 Phương pháp phân tích và xử lý số liệu
3.2.2.1 Phương pháp thống kê mô tả: Đây là phương pháp nghiên cứu các hiện tượng kinh tế xã hội bằng việc mô tả các số liệu thu thập được Phương pháp này được sử dụng để thống kê, mô tả thực trạng hoạt động tín dụng hưu trí và hoạt động quản trị rủi ro tín dụng hưu trí tại Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh
Phương pháp so sánh được sử dụng để đối chiếu các chỉ tiêu thống kê theo thời gian và không gian, đồng thời phản ánh sự khác biệt trong nhận thức và đánh giá của từng đối tượng khảo sát về quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng qua các năm.
Phương pháp chuyên gia là một cách tiếp cận điều tra thông qua việc thu thập ý kiến từ các chuyên gia về vấn đề nghiên cứu của đề tài Những chuyên gia này bao gồm lãnh đạo Ngân hàng Liên Việt, cán bộ có kinh nghiệm trong quản trị rủi ro tín dụng, cùng với các nhà nghiên cứu và giảng viên có chuyên môn liên quan đến đề tài.
3.2.3 Phương pháp bản đồ nhiệt Đây là phương pháp đo lường và biểu diễn rủi ro mà những người quản trị rủi ro có thể sử dụng để giao tiếp với lãnh đạo công ty Bản đồ nhiệt hằm đo h lường mức độ rủi ro của Ngân hàng dựa vào hai tiêu chí chủ yếu được biểu diễn dữ liệu trên hai trục tọa độ “Khả năng xuất hiện” rủi ro và “Mức độ tổn thất” tiềm năng từ rủi ro đó Theo Phạm Thị Hương Dịu (2016), Bản đồ nhiệt được xây dựng thông qua 5 bước sau:
Bước 1 trong quy trình quản lý rủi ro là thu thập thông tin từ các đối tượng liên quan, trong đó nhóm đo lường rủi ro thực hiện điều tra qua phiếu và bảng hỏi Để đảm bảo thông tin đầy đủ và chính xác, nhóm quản trị viên cần phối hợp với nhân viên từ các bộ phận chức năng khác nhau trong doanh nghiệp nhằm nhận diện và đánh giá sơ bộ các rủi ro nội bộ Đồng thời, việc khai thác thông tin từ các đối tác, khách hàng bên ngoài cũng giúp nhận diện các rủi ro từ môi trường xung quanh Những thông tin này là cơ sở quan trọng để xác định và liệt kê cụ thể các rủi ro tiềm ẩn ở bước 2.
Bước 3 trong quy trình quản lý rủi ro là "Đưa ra điểm số cho Khả năng xuất hiện và Mức độ tổn thất" của các loại rủi ro Việc này dựa trên quan điểm và thái độ của người sử dụng Bản đồ nhiệt, nhưng cần được chuyển thành hai thước đo cụ thể Nhóm quản trị rủi ro và Ban lãnh đạo cần thảo luận để thống nhất các thước đo này Thước đo đầu tiên đánh giá mức độ quan trọng hay ảnh hưởng của các rủi ro đến tất cả khía cạnh của tổ chức, bao gồm doanh thu, chi phí, hoạt động, nguồn nhân lực, danh tiếng, và các mục tiêu, sứ mệnh Thước đo này sẽ được phân loại từ "Không đáng kể" đến "Tàn khốc", dựa trên tổn thất chi phí (nếu có thể lượng hóa) hoặc mức độ ảnh hưởng đến việc đạt các mục tiêu và khả năng phục hồi của hệ thống Nếu chi phí ước tính vượt quá 0-10%, mức độ ảnh hưởng sẽ được đánh giá tương ứng.
Mức độ rủi ro được phân loại như sau: 10-25% là “Nhỏ”, 25-50% là “Đáng kể”, 50-90% là “Nghiêm trọng” và trên 90% là “Tàn khốc” Ví dụ, trong trường hợp “tai nạn lao động”, mức độ nghiêm trọng có thể được đánh giá qua các yếu tố như mức độ thương tật của công nhân, chi phí tai nạn, mức bồi thường, trợ cấp, thời gian nghỉ việc và năng suất giảm Thước đo thứ hai là tần suất xuất hiện của rủi ro, được xác định trong khoảng thời gian 5 đến 10 năm.
“Gần như không xảy ra” (xác suất là 0-10%), “Hiếm khi xảy ra” (10-25%),
Kết quả của bước 3 bao gồm các loại rủi ro được phân loại theo ba mức độ: "Thỉnh thoảng xảy ra" (25-50%), "Thường xuyên xảy ra" (50-90%) và "Gần như chắc chắn xảy ra" (90-100%) Các rủi ro này được đánh giá dựa trên hai khía cạnh quan trọng: "Mức độ tổn thất" và "Khả năng xuất hiện".
Bước 4 bao gồm việc điều chỉnh điểm số từ bước 3 thông qua việc thảo luận với các chuyên gia bên ngoài và Ban lãnh đạo Điểm số cuối cùng do nhóm quản trị viên xác định sẽ được đưa vào Bản Đồ Nhiệt, với tọa độ, tổng điểm và màu sắc tương ứng trong bước 5.
3.2.4 Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu
3.2.4.1 Nhóm chỉ tiêu thể hiện thực trạng cho vay vốn tín dụng hưu trí
- Số lượng chương trình cho vay tín dụng hưu trí
- Nhóm chỉ tiêu phản ảnh nguồn vốn cho vay hưu trí
- Lãi suất cho vay của các chương trình cho vay, thời hạn vay
- Doanh số giải ngân, số lượt khách hàng, số thu nợ, số tài sản đảm bảo,…
- Dư nợ cho vay hưu trí: tổng dư nợ, nợ ngắn hạn, nợ dài hạn,…
3.2.4.2 Nhóm chỉ tiêu phản ánh thực trạng quản lý vốn vay tín dụng hưu trí
- Số dư nợ theo các nhóm nợ: dư nợ nhóm 1, dư nợ nhóm 2
- Số hộ không trả lãi đúng hạn,
- Số nợ khó đòi, tỷ lệ nợ khó đòi,…
- Số lượng vốn bị xâm tiêu, chiếm dụng, dư nợ quá hạn cần sử lý
- Số hộ được gia hạn nợ, phân kỳ trả nợ, khoanh nợ, xóa nợ
- Số lượng, tỷ lệ hộ sử dụng vốn sai mục đích
Số tiền trích dự phòng R được tính theo công thức R = max {0 , (A – C)} X r, trong đó R là số tiền dự phòng cụ thể cần trích, A là giá trị của khoản nợ, C là giá trị của tài sản đảm bảo, và r là tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể.
Kết quả nghiên cứu và thảo luận
Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay hưu trí tại Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh
4.1.1 Nhận diện và phân loại rủi ro tín dụng cho vay hưu trí tại Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh
4.1.1.1 Rủi ro chung từ các khoản nợ a Nợ quá hạn
Nợ quá hạn là các khoản nợ xấu, bao gồm nợ khó đòi, nợ khoanh và nợ chờ xử lý, mà khách hàng vay từ Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh không thể thanh toán khi đến hạn và không được gia hạn Những khoản nợ này chứa đựng nhiều rủi ro, với phần lớn là các khoản nợ có vấn đề, khả năng mất vốn cao, dẫn đến tính an toàn thấp và độ rủi ro lớn.
Tỷ lệ nợ quá hạn trong tổng dư nợ của Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh phản ánh mức độ rủi ro tín dụng của ngân hàng Mặc dù tỷ lệ này có xu hướng tăng gần đây, nhưng vẫn duy trì ở mức thấp, dưới 5,1%.
Bảng 4.1 Tình hình nợ quá hạn/Tổng dư nợ Đơn vị: Triệu đồng
Tín dụng bán lẻ 15.934 49,75 17.021 25,54 17.645 46,83 106,82 103,67 105,25 Cho vay hưu trí 802 2,50 1.223 1,84 1.252,5 3,32 152,49 102,41 127,45 CCVT, LLVT 392 1,22 804 1,21 952 2,53 205,10 118,41 161,76 Cho vay khác 14.219 44,39 46.842 70,28 16.652 44,20 329,43 35,55 182,49 Cho vay ô tô 683 2,13 756 1,13 1.175 3,12 110,69 155,42 133,06
Tổng dư nợ quá hạn 32.030 100 66.646 100 37.677 100 208,07 56,53 132,30
Theo báo cáo của Phòng Giám sát hoạt động Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh (2018), tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho thấy nhóm tín dụng bán lẻ và tín dụng cho vay khác chiếm tỷ trọng cao trong tổng nợ quá hạn của ngân hàng Nợ quá hạn từ tín dụng hưu trí cũng đáng chú ý, nhưng phần lớn các loại tín dụng khác đều có tài sản đảm bảo (TSĐB), giúp tỷ lệ thu hồi nợ cao khi ngân hàng thanh lý tài sản Ngược lại, tín dụng hưu trí không có TSĐB và chỉ dựa vào sổ lương hưu, dẫn đến khả năng thu hồi nợ thấp khi gặp rủi ro.
Bảng 4.2 Tình hình nợ quá hạn/Tổng dư nợ trong tín dụng hưu trí Đơn vị: Triệu đồng
Tổng dư nợ cho vay 41.423 100 59.187,6 100 77.092,4 100 142,89 130,25 36,42
Nợ có khả năng mất vốn
Trong những năm gần đây, tỷ lệ nợ quá hạn trong tín dụng hưu trí tại Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh luôn duy trì dưới 2,1%, tương đương với hơn 1,2 tỷ đồng mỗi năm Tuy nhiên, do đặc thù tín dụng không có tài sản đảm bảo, khả năng thu hồi nợ quá hạn và nợ khó đòi thấp, đây là một mức dư nợ quá hạn đáng lo ngại cho ngân hàng Đồng thời, tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn (nhóm 5) cũng tăng mạnh, từ 50 triệu đồng năm 2015 lên hơn 100 triệu đồng năm 2017, với mức tăng trung bình 41,75% trong 3 năm.
Nợ khó đòi là chỉ tiêu quan trọng phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng, đặc biệt là tỷ lệ nợ khó đòi trong tổng số nợ quá hạn.
Bảng 4.3 Tỷ lệ nợ khó đòi/Tổng nợ quá hạn trong tín dụng hưu trí Đơn vị: Triệu đồng
2 Nợ khó đòi (nợ xấu, từ nhóm 3 trở xuống) 468,0 871,0 959,5 186,1 110,2 143,2
3 Tỷ lệ Nợ khó đòi/
Nguồn: Phòng Giám sát hoạt động, Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh (2018)
Tỷ lệ nợ tín dụng hưu trí của Ngân hàng Liên Việt đang có xu hướng gia tăng hàng năm, điều này cảnh báo về nguy cơ khó đòi nợ và khả năng mất vốn Ngân hàng cần theo dõi sát sao tình hình và triển khai các biện pháp cần thiết, như lập dự phòng rủi ro tín dụng, để ứng phó với những khoản nợ khó thu hồi Việc phân loại nợ tín dụng hưu trí cũng trở nên quan trọng hơn bao giờ hết.
Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng theo Chuẩn mực kế toán Việt Nam Quy trình này tuân thủ Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 24/4/2005 và Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 của Thống đốc NHNN.
Bảng 4.4 chỉ ra rằng nợ quá hạn từ tín dụng cho vay hưu trí tại Ngân hàng Liên Việt đang có xu hướng tăng, nhưng vẫn được kiểm soát dưới 2% tổng dư nợ Ở độ tuổi cao, sức khỏe suy giảm và khả năng lao động bị hạn chế, khiến việc chứng minh thu nhập trở nên khó khăn Vì vậy, hình thức vay này đã trở thành giải pháp tài chính hữu ích, giúp nhiều người dễ dàng tiếp cận nguồn tiền, tận hưởng cuộc sống an nhàn và không còn lo lắng về việc mất khả năng lao động.
Bảng 4.4 Phân loại nợ tín dụng cho vay hưu trí ĐVT: Tỷ đồng
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng 16/1
5 17/16 BQ Tổng dư nợ cho vay
Nguồn: Phòng Giám sát hoạt động, Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh (2018)
Vay tín chấp lương hưu không chỉ giúp khách hàng thực hiện các mục đích cá nhân mà còn hỗ trợ con cái trong việc xây nhà, mua đất, mua xe và phát triển kinh doanh Dù đã về hưu, người cao tuổi vẫn có thể là chỗ dựa kinh tế vững chắc cho gia đình Cảm giác tự hào khi vẫn có thể đóng góp cho bản thân và người thân là điều quý giá Tuy nhiên, tuổi cao thường đi kèm với sức khỏe giảm sút, dễ dẫn đến bệnh tật, khiến họ phải chi tiêu nhiều cho thuốc men và điều trị, từ đó không thể đảm bảo nghĩa vụ tài chính với ngân hàng, dẫn đến nợ xấu và tổng dư nợ tăng lên.
Trước năm 2017, tỷ lệ nợ nhóm 3, 4, 5 gần như không có do hạn chế độ tuổi cho vay tín dụng hưu trí Tuy nhiên, từ năm 2017, ngân hàng đã nới lỏng chính sách tín dụng và tăng độ tuổi cho vay hưu trí, dẫn đến sự gia tăng nhanh chóng trong tín dụng cho vay hưu trí, mặc dù tỷ lệ nợ nhóm 3, 4, 5 vẫn chỉ chiếm dưới 0,6% tổng dư nợ cho vay Số dư nợ nhóm 2 cũng có xu hướng tăng từ 0,14 tỷ đồng lên 0,42 tỷ đồng, với mức tăng bình quân 70,4% trong 3 năm, nhưng vẫn chỉ chiếm dưới 0,7% tổng dư nợ, cho thấy ngân hàng đã thực hiện việc đánh giá và thẩm định khách hàng rất kỹ lưỡng trước khi cho vay.
4.1.1.2 Rủi ro cụ thể gây ra từ các bên liên quan Để có sự đánh giá khách quan về các rủi ro trong cho vay tín dụng hưu trí tại Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh, tác giả đã lấy ý kiến từ phía các lãnh đạo ngân hàng, cán bộ ngân hàng và khách hàng hưu trí nhằm nhận diện ra các rủi ro trong tín dụng hưu trí tại địa bàn Kết quả cho thấy 21 rủi ro chính của Ngân hàng trong đó được chia làm ba nhóm rủi ro chính, đó là: rủi ro từ phía khách hàng, rủi ro từ phía cán bộ thực hiện quản lý rủi ro tín dụng và rủi ro từ chính sách trong tín dụng cho vay hưu trí của Ngân hàng a Rủi ro từ phía khách hàng
Khách hàng hưu trí đóng vai trò quan trọng trong hoạt động tín dụng, góp phần tạo ra các rủi ro trong quản trị tín dụng tại Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh Ý kiến của họ về hệ thống tín dụng của ngân hàng được thể hiện rõ qua bảng 4.4.
Bảng 4.5 Ý kiến của khách hàng về tín dụng hưu trí của Ngân hàng
1 Không để ý tới quy định vay và trả nợ vay 16 26,67
2 Chấp nhận lãi quá hạn mà không e ngại uy tín của mình giảm sút vì lãi suất phạt quá hạn của NH vẫn thấp hơn lãi suất vay nặng lãi, nên 32 53,33
3 Chấp nhận lãi phạt để kéo dài thời hạn trả bởi vì lỡ để quá hạn rồi nên e ngại NH không cho vay lại 47 78,33
4 Lãi không trả theo kỳ hạn cho NH nhưng có thể trả tất cả vào cuối kỳ nhờ vay ngoài để đáo hạn 21 35,00
5 Không thấy NH thông báo, nhắc nhở nên tưởng quên 42 70,00
6 Cán bộ tín dụng áp đặt hình thức vay, mức vay, lãi suất và thời hạn vay không phù hợp 28 46,67
7 Chậm trả nợ NH là do nguyên nhân bất khả kháng (tai nạn, ốm đau, thiên tai ) 41 68,33
8 Tiếp cận vay vốn khó khăn nên phải nhờ người quen biết
(người thứ 3) để giao dịch nhưng sau đó không tìm được để nhờ tiếp, sợ tự đi vay không được nên chưa trả 36 60,00
Nguồn: Tổng hợp từ số liệu phỏng vấn, điều tra (2018) h
Theo bảng 4.5, đa số khách hàng cho rằng các khoản nợ quá hạn và rủi ro trong tín dụng hưu trí chủ yếu xảy ra do việc để quá hạn và lo ngại về khả năng thanh toán.
NH không cho vay lại nữa; với 47 ý kiến chiếm trên 78,33% Tiếp đó là có tới 42 khách hàng, chiếm 70% trả lời không thấy do NH thông báo nên tưởng quên
Từ đó, cho thấy năm rủi ro chính tiềm tàng từ phía khách hàng có thể gây ra cho Ngân hàng như bảng 4.6
Bảng 4.6 Các rủi ro chính từ phía khách hàng
STT Mã rủi ro Rủi ro chính
1 KH1 RR khách hàng gặp nguyên nhân bất khả kháng (thiên tai, tai nạn, ốm đau, )
2 KH2 RR khách hàng không muốn trả nợ, chây ỳ, chủ ý lừa đảo, bỏ trốn,
3 KH3 RR khách hàng không ý thức được quy chế, quy định, quy trình tín dụng
4 KH4 RR khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích
5 KH5 RR khách hàng chậm trả nợ gốc và lãi
Khách hàng có thể gặp phải những nguyên nhân bất khả kháng như thiên tai, tai nạn hay ốm đau, đây là một trong những rủi ro phổ biến trong quản trị rủi ro tín dụng hưu trí Mức độ thiệt hại từ những rủi ro này rất nghiêm trọng, đặc biệt khi khách hàng là cán bộ hưu trí, vì việc thu hồi nợ trở nên khó khăn khi họ đối mặt với tai nạn, ốm đau hoặc tử vong Do đó, ban lãnh đạo Ngân hàng Liên Việt đã chú trọng đến việc phân loại độ tuổi của các cán bộ hưu trí để theo dõi và giới hạn độ tuổi cho vay hưu trí.
Đánh giá về quản trị rủi ro tín dụng hưu trí tại Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh
4.2.1.1 Kết quả hoạt động cho vay hưu trí
Tín dụng là hoạt động tài trợ chủ yếu của ngân hàng dành cho khách hàng, đóng vai trò quyết định trong sự tồn tại và phát triển của ngân hàng thương mại Các nghiệp vụ tín dụng không chỉ mang lại lợi nhuận lớn nhất mà còn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản của ngân hàng.
Bảng 4.14 Kết quả hoạt động tín dụng ĐVT: Tỷ đồng
Nguồn: Phòng Giám sát hoạt động, Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh (2018) h
Mặc dù các nghiệp vụ tín dụng có thể mang lại lợi nhuận cao, nhưng chúng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngân hàng Do đó, phòng giao dịch cần kiểm soát tăng trưởng tín dụng một cách chặt chẽ, kết hợp với các biện pháp hạn chế rủi ro nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng Điều này không chỉ giúp nâng cao khả năng cạnh tranh mà còn đảm bảo an toàn và phát triển bền vững cho ngân hàng.
Hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển của phòng giao dịch, vì vậy ban lãnh đạo luôn chú trọng nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng Điều này bao gồm việc xây dựng chính sách tín dụng hợp lý, đa dạng hóa hình thức tín dụng, tăng cường giám sát và nâng cao chất lượng thẩm định, nhằm nâng cao hiệu quả và giảm thiểu rủi ro cho hoạt động tín dụng.
Trong những năm gần đây, hoạt động tín dụng của Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh đã có nhiều biến động đáng chú ý, đặc biệt về tổng doanh số cho vay và cơ cấu tỷ lệ các loại tín dụng Cụ thể, tổng mức tín dụng năm 2015 chỉ đạt hơn 625 tỷ đồng, nhưng đến năm 2016, con số này đã tăng gấp hơn 3 lần, đạt 2.037,8 tỷ đồng Năm 2017, tổng mức tín dụng đạt 1.175 tỷ đồng, gần gấp đôi so với năm 2015, với tỷ lệ tăng bình quân 37,01% trong 3 năm.
Hoạt động tín dụng hưu trí tại Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh chỉ chiếm dưới 7% tổng cho vay tín dụng, cho thấy tiềm năng chưa được khai thác đầy đủ Điều này phản ánh nhu cầu tín dụng hưu trí của người dân vẫn chưa được đáp ứng, cần có những giải pháp cải thiện để phát triển lĩnh vực này.
Bảng 4.15 Kết quả hoạt động tín dụng cho vay hưu trí ĐVT: Tỷ đồng
TT Nội dung 2015 2016 2017 So sánh
3 Số lượt khách hàng 863 1.278 1.422 148,09 111,27 128,4 Nguồn: Phòng Giám sát hoạt động, Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh (2018) h
Trong những năm gần đây, tín dụng hưu trí đã có sự tăng trưởng mạnh mẽ, với tổng dư nợ từ 41,4 tỷ đồng năm 2015 lên 74,5 tỷ đồng năm 2017, bình quân tăng 34,1% trong 3 năm Doanh số giải ngân cũng ghi nhận sự tăng trưởng đáng kể, từ 49,1 tỷ đồng năm 2015 lên 109,9 tỷ đồng năm 2017, bình quân tăng 49,6% Số lượt khách hàng sử dụng dịch vụ tín dụng hưu trí tại Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh đã gần gấp đôi, từ 863 lượt năm 2015 lên 1.422 lượt năm 2017, trong khi doanh số giải ngân bình quân trên mỗi lượt khách cũng tăng từ 56,89 triệu đồng lên 77,28 triệu đồng Mặc dù chính sách này phù hợp với sự phát triển tín dụng hưu trí trong tương lai, nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro trong quản trị tín dụng, do đó, cần tăng cường các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay hưu trí tại Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh.
4.2.1.2 Kết quả quản trị rủi ro tín dụng cho vay hưu trí tại Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh
Bộ máy tổ chức quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh bao gồm phòng tín dụng thực hiện tiếp thị, thẩm định và cho vay cho cả khách hàng cũ và mới, đồng thời xử lý các khoản nợ xấu Tại phòng giao dịch Bắc Ninh, các hồ sơ vượt mức phán quyết sẽ được trình lên phòng tín dụng để tái thẩm định Quy trình phân cấp phê duyệt tín dụng được quy định rõ ràng từ chi nhánh đến phòng giao dịch, cùng với việc kiểm tra thường xuyên của phòng kiểm soát nội bộ, đảm bảo hoạt động tín dụng được giám sát và thực hiện hiệu quả, đạt được các chỉ tiêu kế hoạch đề ra.
Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh thực hiện quy trình chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng cá nhân bằng cách phân loại thành 10 hạng mức độ rủi ro từ thấp đến cao: Aaa, Aa, a, Bbb, Bb, b, Ccc, Cc, c, d Quy trình này được thực hiện theo các bước quy định của Ngân hàng TPCP Bưu điện Liên Việt, nhằm đảm bảo tính chính xác và minh bạch trong việc đánh giá khả năng tín dụng của khách hàng.
Bước 1: Thu thâp ̣ thông tin
Bước 2: Đánh giá các thông tin cá nhân cơ bản như tuổi tác, trình độ học vấn, nghề nghiệp, thời gian công tác, thời gian làm việc hiện tại, tình trạng nhà ở, cấu trúc gia đình, số người phụ thuộc, thu nhập cá nhân hàng năm và thu nhập gia đình hàng năm.
Để đánh giá mối quan hệ với ngân hàng, bước 3 là chấm điểm theo 5 chỉ tiêu cơ bản: tình hình trả nợ, tình hình chậm trả lãi, tổng nợ hiện tại, việc sử dụng dịch vụ khác của ngân hàng, và số dư tiền gửi tiết kiệm trung bình tại ngân hàng.
Bước 4: Tổng hợp điểm và xếp hạng khách hàng Điểm của khách hàng bao gồm điểm từ các thông tin cá nhân và điểm từ mối quan hệ với ngân hàng Sau khi xác định điểm tổng hợp, cán bộ tín dụng sẽ tiến hành xếp hạng khách hàng.
Chi nhánh Bắc Ninh của Ngân hàng Bưu điện Liên Việt đã xây dựng chiến lược dài hạn và các giải pháp quản trị rủi ro tín dụng linh hoạt, phù hợp với diễn biến thị trường Hàng năm, chi nhánh tổ chức hội nghị tổng kết để đánh giá hoạt động kinh doanh và đề xuất mục tiêu cho năm tiếp theo Tại hội nghị, các phòng ban sẽ xem xét thành quả đạt được, đưa ra giải pháp khắc phục hạn chế và trình bày kế hoạch hành động dựa trên nhiệm vụ của mình Phòng tín dụng sẽ xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng và trình lên ban giám đốc chi nhánh để phê duyệt.
Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh đã nhận thức rõ tầm quan trọng của quản trị rủi ro tín dụng và đang xây dựng văn hóa tín dụng lành mạnh thông qua chương trình quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế Chi nhánh cam kết mở rộng tín dụng song song với việc nâng cao chất lượng tín dụng Trong những năm qua, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của chi nhánh đã đạt được nhiều kết quả đáng kể.
Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh đã chú trọng thúc đẩy tăng trưởng tín dụng thông qua việc phát triển tín dụng cả về chiều rộng lẫn chiều sâu Các biện pháp và chiến lược phát triển được thực hiện thông qua các văn bản hướng dẫn và kiểm soát chặt chẽ từng khoản vay Việc xây dựng chỉ tiêu và hạn mức tín dụng dựa trên tình hình thực tế của mỗi Phòng giao dịch, cùng với việc kiểm tra thường xuyên của Ban giám đốc, đã giúp ngân hàng xác định định hướng và mục tiêu phát triển Ngân hàng áp dụng quy trình tín dụng chung trong toàn hệ thống, khuyến khích khách hàng sử dụng nhiều dịch vụ khác nhau, từ đó giảm thiểu rủi ro tín dụng và phát triển toàn diện Trong những năm qua, ngân hàng đã kiểm soát quy mô, chất lượng và an toàn tín dụng, đồng thời nâng cao công tác quản trị tín dụng theo chuẩn mực quốc tế thông qua các đợt kiểm tra và đánh giá nhân viên.
Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh, từ khi thành lập, đã chú trọng vào việc quản lý danh mục cho vay, tuân thủ các chuẩn mực kế toán Việt Nam và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Hoạt động này được phân tích qua nhiều nội dung khác nhau.
Bảng 4.16 Danh mục cho vay hưu trí theo kỳ hạn Đơn vị tính: tỷ đồng
Tỷ trọng 16/15 17/16 BQ Tổng dư nợ 41,4 100,00 59,2 100 74,5 100 143,00 125,84 134,1
Nguồn: Phòng Giám sát hoạt động, Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh (2018)
+ Danh mục cho vay theo kỳ hạn
Định hướng và giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng cho vay hưu trí tại Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh
4.3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng của ngân hàng Liên Việt
Liên Việt sẽ là ngân hàng hiện đại hàng đầu
Mục tiêu của Liên Việt là sau 5 năm đầu hoạt động sẽ trở thành một trong
Dưới đây là 10 ngân hàng cổ phần hàng đầu tại Việt Nam, nổi bật với sự hiện đại, năng động và chuyên nghiệp Những ngân hàng này luôn đặt chữ Tín lên hàng đầu trong mọi hoạt động kinh doanh của mình.
Trong 5 năm tiếp theo, Liên Việt phấn đấu trở thành một tập đoàn dịch vụ tài chính - ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam Đồng thời, với tôn chỉ hoạt động:
Chiến lược kinh doanh của Liên Việt tập trung vào khách hàng, với mục tiêu an toàn trước, hiệu quả sau Công ty luôn đa dạng hóa sản phẩm để đáp ứng nhu cầu phong phú của khách hàng và thị trường.
Liên Việt cam kết phát triển bền vững và tối ưu hóa nội lực tập thể để hội nhập hiệu quả, đồng thời xây dựng môi trường làm việc chuyên nghiệp với bản sắc văn hóa riêng, nhằm thu hút nhân tài Mục tiêu "xã hội trong kinh doanh" cũng là định hướng mà Liên Việt hướng tới.
Hướng đến phát triển dịch vụ ngân hàng tiên tiến
Thị trường tài chính - ngân hàng Việt Nam hiện có hơn 50 ngân hàng thương mại trong nước, và dự kiến trong tương lai gần sẽ có sự xuất hiện của nhiều ngân hàng nước ngoài.
Trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt về thị phần và công nghệ, Liên Việt đã chủ động đầu tư vào nhân sự và đào tạo nguồn nhân lực ngay từ những ngày đầu thành lập Ngân hàng xác định rằng việc phát triển đội ngũ nhân viên và ứng dụng công nghệ hiện đại là hai yếu tố cốt lõi quyết định sự thành bại trong ngành ngân hàng hiện nay.
Liên Việt đang tập trung vào việc phát triển dịch vụ ngân hàng hiện đại và tiên tiến, theo mô hình của các nước phát triển, nhằm chuyển mình từ phương thức kinh doanh truyền thống sang một hình thức hoạt động hiện đại hơn.
4.3.1.2 Căn cứ đề xuất giải pháp
Dựa trên định hướng phát triển tín dụng của Ngân Hàng TMCP Bưu điện Liên Việt và Quy định số 4202/2017/QĐ-LienVietPostBank, tác giả đề xuất giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng cho vay hưu trí tại Chi nhánh Bắc Ninh Giải pháp này tập trung vào việc hoàn thiện nội dung của từng phương thức kiểm soát, nhằm nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay.
+ Xây dựng được hệ thống các dấu hiệu cảnh báo khoản vay có vấn đề nhằm có hướng xử lý kịp thời trước khi xảy ra tổn thất;
Để nâng cao chất lượng nhân lực phục vụ cho hoạt động kiểm soát rủi ro, Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh cần cải thiện trình độ nghiệp vụ của cán bộ tín dụng, những người trực tiếp liên quan đến khoản vay Hiện tại, đội ngũ cán bộ thẩm định và quản trị rủi ro tín dụng chưa đáp ứng đầy đủ yêu cầu, với năng lực và khả năng thực hiện dự án còn hạn chế, chủ yếu dựa vào kinh nghiệm thực tế mà thiếu sự đào tạo bài bản Do đó, ngân hàng nên tổ chức các khóa đào tạo lại cho cán bộ thẩm định và quản trị rủi ro tín dụng, tập trung vào kỹ năng tiếp xúc khách hàng, cả trong quá trình chấp nhận và từ chối khoản vay.
Mỗi cán bộ cần được đặt trong môi trường cạnh tranh, với các ưu đãi, thưởng phạt rõ ràng Điều này sẽ giúp xác định trách nhiệm, nghĩa vụ và quyền lợi của họ, từ đó tạo động lực thúc đẩy tinh thần trách nhiệm và tính sáng tạo trong công việc.
+ Xây dựng và hoàn thiện chính sách tín dụng
Ngân hàng cần xây dựng chính sách tín dụng chặt chẽ để giảm thiểu rủi ro tín dụng, tránh chạy theo lợi nhuận mà làm suy giảm chất lượng tín dụng Việc giám sát và kiểm tra sau vay là rất cần thiết, yêu cầu ngân hàng và cán bộ tín dụng phải chủ động phát hiện các dấu hiệu rủi ro Cán bộ tín dụng cần trực tiếp kiểm tra tại cơ sở kinh doanh của khách hàng, thực hiện định kỳ mỗi quý để đánh giá tình hình tài chính và ngành nghề Ngân hàng cũng cần theo dõi thị trường và đánh giá lại tài sản thế chấp, bổ sung nếu cần thiết Đối với các khoản vay lớn, cần có bộ phận chuyên trách để đánh giá Cuối cùng, ngân hàng nên quy định cán bộ tín dụng thu nợ trực tiếp tại cơ sở khách hàng khi đến hạn, thể hiện sự quan tâm và nâng cao trách nhiệm của khách hàng đối với khoản vay.
Báo cáo kịp thời và đúng yêu cầu là yếu tố quan trọng hỗ trợ cho công tác kiểm soát và quản trị rủi ro Nội dung báo cáo cần được thực hiện định kỳ, bao gồm báo cáo cho Hội đồng Quản trị và Tổng Giám Đốc theo tuần, tháng hoặc quý, tập trung vào đánh giá chung, chiến lược quản trị và các biện pháp khắc phục Đối với các cán bộ lãnh đạo chuyên trách, báo cáo nên được thực hiện hằng ngày, đi sâu vào chi tiết từng loại rủi ro.
Các khoản tín dụng cho vay hưu trí chủ yếu là các khoản vay nhỏ lẻ, do đó cán bộ tín dụng gặp khó khăn trong việc quản lý từ khâu tiếp thị đến cho vay và giám sát Việc thành lập một bộ phận chuyên trách để quản lý các khoản vay sau khi giải ngân sẽ giúp ngân hàng đảm bảo an toàn cho các khoản tín dụng.
+ Xây dựng và hoàn thiện hệ thống thông tin hỗ trợ cho công tác thẩm định và quản lý khoản vay
Khó khăn lớn nhất của Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh hiện nay là việc thu thập thông tin liên quan đến thẩm định, bao gồm thông tin về khách hàng, giá trị tài sản đảm bảo và tiềm năng phát triển dự án Thông tin tín dụng đóng vai trò quan trọng trong quyết định đầu tư, nhưng nếu không đầy đủ và chính xác, việc phân tích khách hàng sẽ gặp nhiều khó khăn Hiện tại, công tác tín dụng tại ngân hàng chủ yếu dựa vào hồ sơ cho vay và dự án, dẫn đến thông tin thu thập được thiếu chi tiết và không chính xác, gây rủi ro và giảm lợi nhuận cho ngân hàng Điều này cũng khiến khách hàng gặp khó khăn khi bị đánh giá thấp bởi cán bộ tín dụng.
Trong ngành tài chính ngân hàng, thông tin đóng vai trò then chốt quyết định sự thành công của các trung gian tài chính Do đó, việc nâng cao và hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng trở thành yêu cầu tất yếu đối với Ngân hàng Liên Việt Bắc Ninh.
+ Phát triển hệ thống công nghệ thông tin