CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
Hoạt động cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại
Theo Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, cho vay được định nghĩa là hình thức cấp tín dụng, trong đó tổ chức tín dụng cung cấp cho khách hàng một khoản tiền nhất định để sử dụng vào mục đích đã thỏa thuận, với yêu cầu hoàn trả cả gốc và lãi trong khoảng thời gian xác định.
Hoạt động cho vay là giao dịch giữa bên cho vay, như ngân hàng và các định chế tài chính, và bên đi vay Trong giao dịch này, bên cho vay chuyển giao quyền sử dụng tiền cho bên đi vay trong một khoảng thời gian nhất định Khi đến hạn, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả cả gốc lẫn lãi cho bên cho vay theo các điều kiện đã thỏa thuận.
Cho vay khách hàng cá nhân (KHCN) là một phần quan trọng trong hoạt động cho vay của ngân hàng, phục vụ nhu cầu vay vốn của cá nhân và hộ gia đình để mua nhà, xây sửa nhà, mua ô tô, trang thiết bị gia đình, và thực hiện các kế hoạch sản xuất kinh doanh Các hình thức vay vốn rất đa dạng, bao gồm cho vay theo món, cho vay theo hạn mức, và cho vay cầm cố sổ tiết kiệm Thời hạn cho vay được điều chỉnh linh hoạt dựa trên mục đích vay và kết quả thẩm định của cán bộ tín dụng.
1.1.2 Đặc điểm hoạt động cho vay KHCN
Hầu hết các khoản cho vay cá nhân có quy mô nhỏ nhưng số lượng lại rất lớn, do đối tượng cho vay chủ yếu là cá nhân và hộ gia đình sống ở nhiều khu vực khác nhau Sự đa dạng này dẫn đến số lượng khách hàng lớn, khiến ngân hàng gặp khó khăn trong việc kiểm soát chặt chẽ từng khoản vay, đồng thời gây trở ngại trong quá trình thu hồi nợ.
Cho vay cá nhân (KHCN) được xem là một trong những loại tài sản rủi ro nhất trong danh mục của ngân hàng, do mức độ rủi ro cao Nguyên nhân chủ yếu đến từ việc khách hàng có thể sử dụng vốn vay không đúng mục đích, dẫn đến biến động tài chính và khả năng chi trả giảm sút Ngoài ra, tình trạng sức khỏe, công việc của khách hàng cũng có thể thay đổi, gây khó khăn trong việc trả nợ.
Các khoản vay có quy mô nhỏ thường dẫn đến chi phí cho vay cao và rủi ro lớn Do đó, hình thức cho vay này áp dụng mức lãi suất cao nhất so với các loại cho vay khác của ngân hàng thương mại.
1.1.3 Vai trò của hoạt động cho vay KHCN
Ngân hàng thương mại cung cấp các khoản vay với nhiều kỳ hạn khác nhau, bao gồm ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, cùng với lãi suất linh hoạt, có thể là cố định hoặc thả nổi Điều này cho phép khách hàng lựa chọn kỳ hạn và lãi suất phù hợp với mục tiêu kinh doanh của họ Hơn nữa, việc vay vốn từ ngân hàng giúp khách hàng tập trung vốn cho hoạt động kinh doanh, giảm chi phí huy động và tạo sự chủ động trong việc hoàn trả gốc lãi theo thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
Tín dụng ngân hàng là giải pháp hiệu quả cho những cá nhân có nhu cầu mua sắm nhà cửa, xe cộ và tiêu dùng Khi nguồn vốn tự có không đủ để chi trả toàn bộ chi phí, vay ngân hàng giúp khách hàng dễ dàng sở hữu tài sản mơ ước, từ đó nâng cao chất lượng cuộc sống và thực hiện ước mơ của mình.
Để tồn tại và phát triển, ngân hàng cần nỗ lực tìm kiếm và huy động nguồn vốn từ xã hội nhằm tăng cường hoạt động cho vay và đầu tư Sự hiệu quả trong việc sử dụng vốn quyết định thành bại của ngân hàng Hoạt động cho vay, đặc biệt là cho vay khách hàng cá nhân, tiềm ẩn nhiều rủi ro, nhưng lợi nhuận thường tỷ lệ thuận với mức độ rủi ro, giúp ngân hàng đạt được lợi suất cao hơn so với các hình thức cho vay khác.
1.1.3.3 Đối với nền kinh tế
Cho vay góp phần thu hút vốn đầu tư cho nền kinh tế, với ngân hàng đóng vai trò trung gian tài chính, kết nối người thừa vốn và người cần vốn Điều này giúp ngân hàng giải quyết đặc điểm "tiền có giá trị thời gian", khi các nguồn vốn nhàn rỗi được tập hợp và đầu tư vào các dự án kinh doanh cần vốn Qua đó, việc cho vay không chỉ thúc đẩy tăng trưởng và phát triển kinh tế mà còn tạo ra công ăn việc làm cho người lao động.
Hoạt động cho vay KHCN đóng vai trò quan trọng trong việc mở rộng sản xuất và kinh doanh, đồng thời thúc đẩy đổi mới công nghệ và cải tiến khoa học kỹ thuật theo xu hướng toàn cầu Việc tiếp cận vốn không chỉ đáp ứng nhu cầu tài chính mà còn thay đổi tư duy và phương pháp quản lý, giúp cá nhân sử dụng hiệu quả nguồn vốn, trang trải lãi suất ngân hàng, từ đó khuyến khích việc cập nhật công nghệ và phát triển kinh doanh, góp phần vào sự phát triển kinh tế và xã hội.
Rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN của NHTM
1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN
Theo Basel II, rủi ro tín dụng đơn giản được hiểu là khả năng bên vay hoặc đối tác của ngân hàng không thực hiện nghĩa vụ theo các điều khoản đã thỏa thuận.
Theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013, rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng được định nghĩa là tổn thất có khả năng xảy ra đối với nợ của tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài khi khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.
Rủi ro trong ngân hàng là những sự kiện không lường trước, có thể gây ra thiệt hại về tài sản, làm giảm lợi nhuận thực tế so với dự kiến, hoặc yêu cầu ngân hàng chi thêm chi phí để hoàn thành các giao dịch tài chính.
Kinh doanh ngân hàng là một lĩnh vực có tính rủi ro cao, nơi mà việc theo đuổi lợi nhuận đi kèm với việc chấp nhận các rủi ro nhất định Rủi ro tín dụng, đặc biệt là trong hoạt động cho vay, là một trong những nguyên nhân chính dẫn đến tổn thất và ảnh hưởng nghiêm trọng đến chất lượng hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Theo Thông tư 2016/TT/NHNN ngày 12/08/2016 của Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam, rủi ro tín dụng được định nghĩa là rủi ro phát sinh khi khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo hợp đồng hoặc thỏa thuận với ngân hàng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Rủi ro tín dụng (RRTD) đối với ngân hàng phát sinh từ cả người cho vay và người đi vay Trường hợp đầu tiên liên quan đến người gửi tiền, khi họ muốn rút tiền mà ngân hàng không thể thanh toán, điều này thực chất là rủi ro thanh khoản Tuy nhiên, nó lại liên quan chặt chẽ đến trường hợp thứ hai, khi ngân hàng không thu hồi đủ các khoản cho vay, bao gồm cả gốc và lãi, hoặc khách hàng không thanh toán đúng hạn Tình trạng này xảy ra khi người vay không có khả năng hoặc cố tình không trả nợ.
Rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân (KHCN) bao gồm tất cả các đặc điểm của rủi ro tín dụng, nhưng cụ thể xảy ra trong quá trình ngân hàng cấp vốn cho các cá nhân.
1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN
Rủi ro tín dụng có thể được phân loại theo nhiều cách khác nhau, tùy thuộc vào mục đích và yêu cầu nghiên cứu Việc phân loại này rất quan trọng trong việc xây dựng chính sách, quy trình và mô hình quản trị tín dụng hiệu quả Nó giúp nhận diện đầy đủ các yếu tố và giai đoạn gây ra rủi ro Trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân, rủi ro tín dụng có thể được phân loại một cách cụ thể để quản lý và giảm thiểu những rủi ro tiềm ẩn.
Theo nguyên nhân phát sinh rủi ro
Rủi ro giao dịch là rủi ro liên quan đến từng khoản vay đơn lẻ hoặc khách hàng cụ thể, phát sinh từ những hạn chế trong quá trình tác nghiệp như thẩm định hồ sơ vay, giải ngân và kiểm soát sau vay Các loại rủi ro giao dịch bao gồm rủi ro lựa chọn đối nghịch do thông tin không cân xứng trước quyết định tín dụng, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ.
Rủi ro danh mục tín dụng xuất phát từ những hạn chế trong quản lý danh mục tín dụng của ngân hàng, bao gồm cả rủi ro nội tại và rủi ro tập trung Các ngân hàng cần chú trọng đến việc phân tích và kiểm soát những rủi ro này để đảm bảo sự ổn định và bền vững trong hoạt động tín dụng.
Theo mức độ tổn thất
Rủi ro đọng vốn xảy ra khi khách hàng không hoàn trả nợ đúng hạn, thường do việc sử dụng vốn không hiệu quả hoặc gặp phải các rủi ro tài chính Điều này dẫn đến tình trạng không thể thanh toán khoản nợ, ảnh hưởng đến khả năng tài chính của khách hàng.
Rủi ro mất vốn xảy ra khi ngân hàng không thu hồi được gốc và lãi từ khoản vay do người vay cố tình không trả hoặc mất khả năng trả nợ, dẫn đến việc ngân hàng phải thanh lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ Tình trạng này không chỉ làm tăng chi phí nợ khó đòi và chi phí giám sát mà còn giảm lợi nhuận do sự gia tăng của các khoản dự phòng rủi ro tín dụng.
Theo nguyên nhân khách quan hay chủ quan
Rủi ro khách quan trong tín dụng xảy ra do các yếu tố như thiên tai, trường hợp người vay qua đời, mất tích, và những sự kiện bất khả kháng khác Những tình huống này có thể dẫn đến việc mất mát tín dụng, mặc dù cả khách hàng và ngân hàng đã tuân thủ đầy đủ các quy định, quy trình, chính sách tín dụng, cũng như các thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
Rủi ro chủ quan là những rủi ro phát sinh từ nguyên nhân thuộc về khách hàng và ngân hàng, có thể là do sự vô tình hoặc cố ý dẫn đến việc thất thoát vốn Những lý do chủ quan khác cũng có thể góp phần làm gia tăng mức độ rủi ro này.
Theo giai đoạn phát sinh rủi ro
Rủi ro trước khi cho vay chủ yếu xuất phát từ việc lập hồ sơ và phân tích tín dụng không chính xác, dẫn đến việc nhận diện thông tin khách hàng kém Điều này có thể gây ra sự đánh giá sai lệch về khả năng trả nợ của khách hàng, từ đó dẫn đến quyết định cho vay cho những đối tượng không đủ điều kiện và khả năng thanh toán trong tương lai.
Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN của NHTM
1.3.1 Khái niệm Đối với các NHTM, trong hoạt động kinh doanh luôn phải chú ý đến hoạt động quản trị rủi ro Quản trị rủi ro (QTRR) là trung tâm của hoạt động quản trị điều hành NHTM. h
Theo ủy ban Basel, quản trị rủi ro tín dụng bao gồm việc thiết lập cơ chế nhận biết, đo lường, quản lý và kiểm soát các rủi ro hiện tại và tiềm ẩn trong hoạt động tín dụng Mục tiêu là tối đa hóa lợi nhuận điều chỉnh theo rủi ro, đồng thời duy trì mức độ rủi ro tín dụng trong phạm vi chấp nhận được.
Kiểm soát rủi ro một cách hiệu quả là mục tiêu hàng đầu của các ngân hàng thương mại (NHTM), thông qua việc tăng cường các biện pháp phòng ngừa nhằm hạn chế nợ quá hạn và nợ xấu trong hoạt động tín dụng Điều này không chỉ giúp tăng doanh thu tín dụng mà còn giảm thiểu chi phí bù đắp rủi ro, từ đó nâng cao hiệu quả kinh doanh tín dụng cả trong ngắn hạn và dài hạn.
1.3.2 Mục tiêu và nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng
Mục tiêu của quản trị rủi ro tín dụng là tối đa hóa thu nhập bằng cách duy trì rủi ro tín dụng ở mức chấp nhận được Ngân hàng cần quản lý rủi ro tín dụng cho cả danh mục cho vay tổng thể và các khoản cho vay riêng lẻ, đồng thời xem xét mối tương quan giữa rủi ro tín dụng và các loại rủi ro khác Quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả không chỉ đảm bảo hoạt động của ngân hàng mà còn gia tăng lợi nhuận từ hoạt động cho vay nếu rủi ro được quản lý và đánh giá tốt.
Tháng 7 năm 2004, Ủy ban Basel về Giám sát Ngân hàng cho ra đời ấn phẩm mang tên “Hiệp ước quốc tế về tiêu chuẩn vốn và đo lường rủi ro” hay còn gọi là Hiệp ước Basel II Theo đó, ủy ban Basel đã ban hành các nguyên tắc trong quản trị rủi ro tín dụng, đảm bảo tính hiệu quả và an toàn trong hoạt động cấp tín dụng Các nguyên tắc này tập trung vào các nội dung cơ bản sau đây: Ủy ban Basel yêu cầu Hội đồng quản trị phải thực hiện phê duyệt và định kỳ (ít nhất 1 năm/lần) rà soát lại các chiến lược rủi ro tín dụng, các chính sách rủi ro tín dụng Chiến lược này cần bao hàm mức độ chấp nhận rủi ro, khả năng ứng phó dự kiến nếu có xảy ra các loại hình rủi ro tín dụng Các ngân hàng cần xác định và h quản trị rủi ro tín dụng trong mọi sản phẩm và hoạt động của mình nhằm xây dựng môi trường tín dụng thích hợp.
Các ngân hàng cần xác định rõ tiêu chí cấp tín dụng lành mạnh, bao gồm thị trường mục tiêu, đối tượng khách hàng và các điều khoản cấp tín dụng Quy trình phê duyệt tín dụng cần được thực hiện một cách minh bạch với sự tham gia của các bộ phận tiếp thị, phân tích tín dụng và phê duyệt tín dụng, đảm bảo trách nhiệm rõ ràng giữa các bộ phận Đồng thời, ngân hàng cũng nên phát triển đội ngũ nhân viên quản trị rủi ro tín dụng có kinh nghiệm và kiến thức để đưa ra những đánh giá thận trọng trong việc phê duyệt và quản lý rủi ro tín dụng.
Ngân hàng cần xây dựng một hệ thống quản trị danh mục tín dụng hiệu quả, bao gồm giám sát các điều kiện liên quan đến từng khoản tín dụng và xác định quy mô dự phòng hợp lý Hệ thống này cũng phải tích hợp các công cụ xếp hạng rủi ro, cùng với hệ thống thông tin và phân tích để ban điều hành có thể đánh giá rủi ro tín dụng cho cả hoạt động trong và ngoài bảng cân đối kế toán Cuối cùng, cần thiết lập cơ chế giám sát chặt chẽ đối với cấu trúc và chất lượng tổng thể của danh mục tín dụng.
Ngân hàng cần thiết lập một hệ thống đánh giá độc lập và liên tục cho quy trình quản trị rủi ro tín dụng, đồng thời thông báo kết quả đánh giá này cho Hội đồng quản trị và ban quản lý cấp cao Quy trình cấp tín dụng cần được quản lý chặt chẽ, đảm bảo mức cho vay nằm trong các chuẩn mực an toàn và giới hạn cho phép Hơn nữa, ngân hàng cần phát triển hệ thống cảnh báo sớm để nhận diện các khoản tín dụng có dấu hiệu xấu đi, nhằm quản lý hiệu quả các khoản tín dụng có vấn đề và các tình huống tương tự.
1.3.3 Nội dung của công tác quản trị rủi ro tín dụng
3 Thiết lập khung pháp lý hoạt động cho vay
Chính sách tín dụng là tập hợp quy định của ngân hàng nhằm hướng dẫn hoạt động cấp tín dụng cho khách hàng Nó bao gồm các yếu tố như điều kiện cho vay, hạn mức, lãi suất, kỳ hạn và phạm vi tín dụng Chính sách này cũng đề cập đến các khoản tín dụng có vấn đề và các nội dung liên quan khác, phản ánh qua các điều kiện cho vay, hạn mức, thời hạn, lãi suất và mức đảm bảo cho mỗi khoản tín dụng.
Các tiêu chuẩn điều kiện về hạn mức cho vay được quy định trong từng sản phẩm cụ thể, đối với từng khách hàng.
Rủi ro và lợi nhuận luôn đi đôi với nhau, tạo nên sự đánh đổi trong hoạt động ngân hàng Mỗi giai đoạn, ngân hàng cần xác định khẩu vị rủi ro rõ ràng và đánh giá xem mức độ rủi ro có phù hợp với lợi ích và các mục tiêu chiến lược hay không Khẩu vị rủi ro thể hiện khả năng và mức độ chấp nhận rủi ro để đạt được các mục tiêu kinh doanh Khi ngân hàng thực hiện điều này, họ có thể hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất và tối đa hóa lợi nhuận.
4 Xây dựng quy trình tín dụng
Quy trình tín dụng là chuỗi các bước kỹ thuật và nghiệp vụ cần thiết, xác định rõ ràng cách thức thực hiện từ khởi đầu đến kết thúc một giao dịch, nhằm đảm bảo chức năng và nhiệm vụ của cán bộ tín dụng cùng với lãnh đạo ngân hàng liên quan.
Vì vậy, ngân hàng cần xây dựng quy trình tín dụng khoa học, hợp lý giúp bảo đảm thực hiện các khoản vay có chất lượng.
5 Thiết lập chiến lược, xây dựng văn hóa quản trị rủi ro
Chiến lược quản trị rủi ro tín dụng là một phần quan trọng trong chiến lược quản trị rủi ro tổng thể của ngân hàng, được xây dựng bởi ban điều hành và phê duyệt bởi hội đồng quản trị Kế hoạch này định hướng cho hoạt động quản trị rủi ro trong khoảng thời gian từ ba đến năm năm, nhằm đảm bảo sự an toàn và bền vững cho ngân hàng.
Chiến lược quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) cần phải phù hợp với tình hình hiện tại của ngân hàng và thị trường, đồng thời hòa hợp với chiến lược tổng thể của ngân hàng Việc xây dựng một chiến lược quản trị RRTD rõ ràng sẽ giúp các bộ phận liên quan hình dung được mục tiêu và định hướng trong công tác quản trị rủi ro, từ đó tránh được sự hiểu sai, lệch lạc và thiếu nhất quán giữa các bộ phận.
Xây dựng văn hóa quản trị rủi ro là yếu tố quan trọng trong ngân hàng, hình thành từ các giá trị, chiến lược và mục tiêu liên quan đến rủi ro Văn hóa này giúp nhân viên hiểu rõ sự đánh đổi giữa rủi ro và lợi ích, đồng thời đảm bảo rằng mọi nhân viên và quản lý đều nhận thức được mục tiêu và chiến lược chung Một văn hóa quản trị rủi ro mạnh mẽ đồng nghĩa với việc lợi ích của ngân hàng luôn được đặt song hành với lợi ích cá nhân của từng nhân viên.
6 Tổ chức bộ máy quản lý
Trong cơ cấu tổ chức ngân hàng, khối chuyên trách quản trị rủi ro được hình thành với nhiều cấp độ quản lý, trong đó quản lý rủi ro diễn ra từ trên xuống và từ dưới lên Cấp cao nhất xác định mục tiêu thu nhập kèm theo giới hạn rủi ro, sau đó cụ thể hóa mục tiêu này qua chỉ dẫn cho các bộ phận chức năng và người quản lý Những chỉ dẫn này bao gồm mục tiêu thu nhập, giới hạn rủi ro và các văn bản hướng dẫn chính sách quản trị rủi ro Quá trình giám sát và lập báo cáo diễn ra từ dưới lên, bắt đầu từ giao dịch và kết thúc với tổng hợp mức rủi ro.
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG
Tổng quan về Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt nam 36 1 Quá trình hình thành và phát triển của Techcombank
Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, được thành lập theo Giấy phép số 0040/NH-GP vào ngày 06/08/1993 và Quyết định của NHNN số 330/QĐ-NH5 ngày 08/10/1997, hiện có sơ đồ tổ chức chi tiết được trình bày tại Phụ lục 1.
Với vốn ban đầu 20 tỷ đồng, Techcombank đã phát triển thành một trong những ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu tại Việt Nam, với tổng tài sản đạt 235.363 tỷ đồng vào cuối năm 2016 Ngân hàng có cổ đông chiến lược là HSBC, nắm giữ 20% cổ phần Techcombank sở hữu mạng lưới chi nhánh rộng khắp, gồm 313 chi nhánh và 1.247 máy ATM trên 45 tỉnh thành, cùng với hệ thống công nghệ tiên tiến nhất trong ngành ngân hàng Đội ngũ nhân viên lên tới 7.600 người, với sự đa dạng về chuyên môn và kỹ năng, luôn sẵn sàng đáp ứng mọi nhu cầu dịch vụ của khách hàng.
Năm 2016, Techcombank đã phát triển mạnh mẽ qua ba lĩnh vực kinh doanh chiến lược: Dịch vụ tài chính Cá nhân, Dịch vụ ngân hàng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ, và Ngân hàng Bán Buôn Ngân hàng cung cấp các sản phẩm và dịch vụ tài chính đa dạng, đáp ứng nhu cầu của nhiều phân khúc khách hàng khác nhau Chính vì vậy, Techcombank đã thu hút hơn 3,7 triệu khách hàng cá nhân và 45.368 khách hàng doanh nghiệp, khẳng định vị thế là người bạn đồng hành đáng tin cậy trong lĩnh vực tài chính.
Trong suốt hoạt động của mình, Techcombank đã vinh dự nhận nhiều giải thưởng uy tín, bao gồm “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2016”, “Doanh nghiệp có chính sách Nhân sự xuất sắc” từ HR Awards 2016 và “Ngân hàng Việt Nam xuất sắc của năm” từ AsiaRisk.
“Ngân hàng điện tử tốt nhất” từ The Asian Banker h
Vào tháng 10/2016, Moody’s đã nâng xếp hạng rủi ro đối tác dài hạn của Techcombank từ B2(cr) lên B1(cr) và cải thiện mức đánh giá tín dụng cơ sở từ B3 lên B2 Điều này khẳng định vị thế của Techcombank trong nhóm dẫn đầu các ngân hàng Việt Nam, đồng thời chứng minh chiến lược đúng đắn của ngân hàng trong việc hướng tới mục tiêu trở thành ngân hàng số 1 tại Việt Nam.
2.1.2 Một số kết quả hoạt động kinh doanh chủ yếu của Techcombank giai đoạn 2014 – 2016
2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn và cho vay của Techcombank.
Hoạt động kinh doanh của Techcombank bao gồm nhiều mảng, trong đó huy động vốn và cho vay là hai hoạt động chủ chốt Dưới đây là bảng tổng hợp số liệu về huy động vốn và cho vay của Techcombank trong giai đoạn 2014 – 2016.
Bảng 2.1: Huy động và cho vay của Techcombank giai đoạn 2014-2016 Đơn vị tính: (tỷ đồng)
Từ tổ chức kinh tế
Nguồn: Techcombank, báo cáo thường niên, năm 2014 - 2016
Bảng 2.1 cho thấy năm 2014 vốn huy động khách hàng đạt 131.690 tỷ đồng trong đó chủ yếu là huy động từ khách hàng cá nhân (chiếm 67%), tổng cho vay đạt h
80.308 tỷ đồng trong đó cho vay KHCN chiếm 38,48%, cho vay doanh nghiệp chiếm 61,52%.
Năm 2015, Ngân hàng ghi nhận mức tăng trưởng tín dụng ấn tượng với tổng vốn huy động đạt 142.240 tỷ đồng, tăng 10.550 tỷ đồng (8%) so với năm 2014 Huy động vốn từ khách hàng cá nhân vẫn là thế mạnh, chiếm 66% tổng vốn huy động Dư nợ cho vay khách hàng đạt 111.626 tỷ đồng, tăng 39% so với năm trước Ngân hàng đã tập trung vào cho vay bán lẻ chất lượng cao, nâng tỷ trọng dư nợ cho vay phân khúc này từ 38,48% lên 44,4%.
Năm 2016, tổng huy động của Techcombank đạt 173.449 tỷ đồng, tăng 21,94% so với cùng kỳ, hoàn thành kế hoạch đề ra Sự tăng trưởng mạnh mẽ này là nền tảng cho việc mở rộng danh mục cho vay, với tổng cho vay đạt 142.616 tỷ đồng, tăng 27,76% so với năm 2015 Techcombank duy trì tỷ lệ cho vay trên huy động ở mức 82,22%, tuân thủ yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước (tối đa 90%) Huy động và cho vay khách hàng cá nhân chiếm tỷ trọng lớn, lần lượt là 66,5% và 47,37%, phản ánh định hướng chiến lược của ngân hàng trong việc phát triển mảng ngân hàng bán lẻ.
2.1.2.2 Kết quả kinh doanh giai đoạn 2014- 2016 của Techcombank
Có thể nhận thấy tình hình kinh doanh của Techcombank giai đoạn 2014-2016 tăng trưởng khá ổn định, có nhiều chuyển biến tốt (số liệu chi tiết tại Phụ lục 2).
Lợi nhuận trước thuế của Techcombank năm 2014 đạt 1.417 tỷ đồng, vượt gần 120% so với kế hoạch năm Doanh thu từ các hoạt động dịch vụ năm 2014 đạt hơn
Techcombank đã chuyển hướng kinh doanh sang các sản phẩm dịch vụ, với tổng thu nhập đạt 1000 tỷ đồng Sự tăng trưởng này, kết hợp với việc kiểm soát chi phí hoạt động hiệu quả, đã giúp tỷ lệ chi phí/thu nhập giảm xuống còn 47,2% trong năm 2014.
Trong năm 2015, Techcombank đã đạt được mục tiêu tăng trưởng bền vững thông qua việc chú trọng chất lượng tín dụng và mở rộng đối tượng khách hàng, đặc biệt là khách hàng cá nhân có thu nhập khá và doanh nghiệp lớn Ngân hàng ghi nhận lợi nhuận trước thuế hợp nhất đạt 2.037 tỷ đồng, tăng 43,77% so với năm 2014, cùng với thu nhập lãi thuần tăng 22,77% nhờ vào tăng trưởng tín dụng 39% Đặc biệt, thu nhập từ dịch vụ và phí cũng tăng 11,24%, cho thấy chiến lược tập trung vào dịch vụ gia tăng Techcombank đã chuyển hướng sang tăng trưởng doanh thu từ các hoạt động phi tín dụng, giúp tạo ra nguồn thu ổn định hơn Kết quả là, tổng thu nhập tăng lên trong khi chi phí hoạt động được kiểm soát hiệu quả, giảm tỷ lệ chi phí/thu nhập từ 47,2% xuống 39,4%.
Năm 2016, Techcombank đạt lợi nhuận trước thuế kỷ lục 3.996 tỷ đồng, vượt kế hoạch 11,5% so với 2016 và 96,16% so với 2015, trở thành ngân hàng có lợi nhuận cao nhất trong khối ngân hàng TMCP Chỉ riêng quý IV/2016, ngân hàng ghi nhận hơn 1.132 tỷ đồng lãi trước thuế, gấp 2,3 lần so với cùng kỳ năm trước Techcombank tập trung vào các mục tiêu hiệu quả như tăng tỷ lệ tiền gửi không kỳ hạn, tăng thu nhập phí và kiểm soát chi phí, tất cả đều hoàn thành kế hoạch Kết quả ấn tượng năm 2016 là nền tảng vững chắc cho sự chuyển mình của ngân hàng trong năm 2017, hướng tới mục tiêu chiến lược giai đoạn 2016 - 2020.
2.1.2.3 Các chỉ số tài chính quan trọng khác
Bảng 2.2: Các chỉ số tài chính quan trọng của Techcombank (triệu đồng)
Nguồn: Techcombank, báo cáo thường niên, năm 2014-2016
Tổng tài sản của Techcombank trong giai đoạn 2014-2016 đã tăng trưởng ổn định, với mức tăng 9,15% trong năm 2015 so với năm 2014 Đến năm 2016, tổng tài sản đạt 235.363 tỷ đồng, ghi nhận mức tăng 22,59% so với năm 2015 Vốn chủ sở hữu cũng tăng từ 14.986 tỷ đồng năm 2014 lên 19.503 tỷ đồng vào năm 2016, cho thấy sự phát triển và mở rộng quy mô hoạt động của Techcombank.
ROA (Return on Assets) là chỉ số đo lường lợi nhuận ròng mà ngân hàng đạt được từ mỗi đồng đầu tư vào tổng tài sản, phản ánh hiệu quả sử dụng tài sản Trong khi đó, ROE (Return on Equity) cho biết lợi nhuận ròng từ mỗi đồng vốn chủ sở hữu Tại Techcombank, cả hai chỉ số ROA và ROE đã có sự cải thiện đáng kể qua các năm Cụ thể, ROA năm 2015 tăng 36,5% so với năm 2014, đạt 0,86%, và năm 2016, ROA đạt 1,5%, gần gấp đôi so với năm 2015, cho thấy hoạt động kinh doanh ngày càng hiệu quả Tương tự, ROE năm 2015 cũng tăng 31,5% so với năm 2014, đạt 9,73%, và năm 2016, ROE đạt 17,7%, tăng 81,9% so với năm trước đó.
2015, cho thấy hiệu quả sử dụng vốn của Techcombank tốt hơn nhiều, tình hình kinh doanh có nhiều khởi sắc.
Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) của Ngân hàng trong ba năm 2014, 2015, 2016 đều đạt từ 14,6% trở lên, cao hơn nhiều so với mức 9% theo quy định của NHNN h
Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Techcombank
2.2.1 Quy định cho vay đối với khách hàng cá nhân tại Techcombank 2.2.1.1 Quy định cho vay đối với khách hàng cá nhân a) Phương thức cho vay và thời hạn cho vay
Cho vay trả góp là hình thức vay vốn trong đó gốc được trả thành nhiều kỳ, còn lãi suất được thanh toán hàng tháng theo dư nợ giảm dần Hình thức này thường áp dụng cho các khoản vay trung hạn từ 12 đến 60 tháng và dài hạn từ 60 tháng đến 25 năm Các sản phẩm vay phổ biến bao gồm cho vay mua nhà, cho vay mua ô tô, vay siêu linh hoạt cho hộ kinh doanh, vay tín chấp tiêu dùng, và thẻ tín dụng.
Cho vay lãi trả hàng tháng và gốc trả vào cuối kỳ thường được áp dụng cho các khoản vay ngắn hạn dưới 12 tháng, bao gồm cho vay thấu chi và vay hạn mức quay vòng dành cho hộ kinh doanh Lãi suất cho vay trong hạn cũng cần được xem xét kỹ lưỡng để đảm bảo tính khả thi của khoản vay.
Hiện tại, Techcombank áp dụng lãi suất cho vay dựa trên kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ của từng khách hàng tại thời điểm giải ngân Ngân hàng yêu cầu việc xếp hạng tín dụng phải được thực hiện chính xác để đánh giá đúng đối tượng khách hàng và xác định mức lãi suất cho vay phù hợp.
Từ ngày 1/4/2014, Techcombank đã áp dụng cách tính lãi suất mới cho vay, trong đó lãi suất vay được xác định bằng lãi suất cơ sở cộng với biên độ Lãi suất cơ sở được tính dựa trên chi phí huy động vốn và chi phí dự phòng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Thời hạn khoản vay sẽ ảnh hưởng đến lãi suất cơ sở, và lãi suất này sẽ được công bố theo từng thời kỳ Ngoài ra, lãi suất cơ sở sẽ được điều chỉnh định kỳ mỗi tháng hoặc mỗi ba tháng vào ngày đầu tháng hoặc đầu quý.
Techcombank hiện đang áp dụng cơ chế lãi suất thả nổi với kỳ điều chỉnh lãi suất linh hoạt, có thể là hàng tháng, hàng quý hoặc 6 tháng tùy theo chính sách của ngân hàng trong từng giai đoạn Hiện tại, ngân hàng thực hiện điều chỉnh lãi suất hàng tháng, trong đó lãi suất được xác định dựa trên lãi suất cơ sở cộng với biên độ tối thiểu theo quy định của Ngân hàng trong từng thời kỳ Ngoài ra, cũng có quy định về lãi suất gia hạn nợ cần được lưu ý.
Khoản vay có thể được gia hạn nợ một lần hoặc nhiều lần, với lãi suất áp dụng tùy thuộc vào thời gian gia hạn của từng lần Khoản vay gia hạn nợ có thời gian đáo hạn cuối cùng được kéo dài, và lãi suất sẽ được xác định theo từng khoảng thời gian tương ứng.
Khi khoản nợ được gia hạn trong vòng dưới 60 ngày, lãi suất áp dụng sẽ là tối thiểu 110% so với lãi suất hiện hành tại thời điểm gia hạn.
Đối với khoản nợ được gia hạn thời hạn trả nợ từ 60 đến dưới 120 ngày, lãi suất áp dụng tối thiểu là 120% của lãi suất hiện hành vào thời điểm gia hạn.
Đối với khoản nợ được gia hạn thời hạn trả nợ từ 120 đến dưới 180 ngày, lãi suất tối thiểu áp dụng sẽ là 130% so với lãi suất hiện hành tại thời điểm gia hạn.
Khoản nợ được gia hạn thời hạn trả nợ từ 180 ngày trở lên sẽ áp dụng lãi suất 150% so với lãi suất hiện hành tại thời điểm gia hạn Quy định này liên quan đến lãi suất điều chỉnh cho các khoản nợ có kỳ hạn.
Khoản vay điều chỉnh kỳ hạn trả nợ là loại khoản vay cho phép thay đổi thời hạn trả nợ gốc (bao gồm một phần hoặc toàn bộ dư nợ gốc) và/hoặc kỳ hạn trả lãi, nhưng không làm thay đổi thời gian đáo hạn cuối cùng của khoản vay.
Lãi suất cho vay khi điều chỉnh kỳ hạn nợ tối thiểu là 105% lãi suất hiện hành tại thời điểm điều chỉnh Mức lãi suất cho vay được xác định dựa trên lãi suất tham chiếu tại thời điểm thực hiện thỏa thuận điều chỉnh kỳ hạn trả nợ công, với biên độ mới áp dụng theo Bảng 2.3.
Bảng 2.3: Bảng biên độ lãi suất điều chỉnh kỳ hạn nợ
Mức Biên độ (X% năm) Biên độ mới (tăng so với biên độ ban đầu có tỷ lệ tối thiểu)
Nguồn: Techcombank, Quy trình cấp tín dụng dành cho khách hàng cá nhân tại
Techcombank quy định rằng, nếu khách hàng không thanh toán lãi vay đúng hạn và không được gia hạn kỳ hạn trả nợ, sẽ phải chịu mức phạt cho khoản lãi chậm trả Lưu ý rằng số tiền lãi chậm trả không giống với số tiền lãi thu được từ việc chuyển nợ quá hạn.
Mức phạt chậm trả tối đa không vượt quá 8% trên tổng số tiền chậm trả lãi, ngoại trừ hình thức cho vay trả góp Cụ thể, nếu chậm trả dưới 10 ngày, mức phạt tối thiểu là 3%; chậm trả từ 10 đến 30 ngày, mức phạt tối thiểu là 5%; và chậm trả trên 30 ngày, mức phạt tối thiểu là 7% Ngoài ra, có quy định về đảm bảo tiền vay để bảo vệ quyền lợi của bên cho vay.
Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN tại Techcombank
Hoạt động kinh doanh của Techcombank giai đoạn 2014 – 2016 đã đạt được các kết quả ấn tượng như sau:
- Tổng tài sản của Techcombank năm 2014 đạt 195.902 tỷ, đã tăng 33,8% vào cuối năm 2016 lên con số ấn tượng là 235.363 tỷ đồng (xem Bảng 2.2).
- ROA, ROE tăng lần lượt từ 0,63% và 7,4% năm 2014 lên 1,5% và 17,7% năm 2016 (Bảng 2.2).
Lợi nhuận trước thuế của Techcombank đã tăng từ 1.417 tỷ đồng năm 2014 lên 3.996 tỷ đồng vào cuối năm 2016, tương đương với mức tăng 2,8 lần Sự bứt phá này phản ánh thành công của ngân hàng trong quá trình đổi mới và phát triển, đặc biệt là trong việc nâng cao quản trị rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân.
- Tỷ lệ an toàn vốn luôn trên mức quy định Cụ thể, trong vòng 3 năm 2014,
Trong các năm 2015 và 2016, tỷ lệ an toàn vốn của Techcombank luôn duy trì trên 14%, vượt xa mức 9% theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Kết quả này phản ánh nỗ lực của toàn bộ ngân hàng và quyết tâm của ban lãnh đạo trong việc xây dựng ngân hàng đạt chuẩn quốc tế Tuy nhiên, cách tính hệ số an toàn vốn theo Basel II lại bao gồm cả rủi ro thị trường và rủi ro tác nghiệp, trong khi hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước chỉ tính đến tài sản có rủi ro, tức là chỉ xem xét rủi ro tín dụng, dẫn đến việc không phản ánh chính xác mức độ rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Dư nợ cho vay KHCN của Techcombank đã tăng từ 30.903 tỷ đồng năm 2014 lên 67.555 tỷ đồng năm 2016, trong khi tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát tốt, giảm từ 2,38% năm 2014 xuống 1,67% năm 2015 và 2,11% năm 2016 Tỷ lệ nợ quá hạn cũng giảm từ 4,76% năm 2014 xuống 3,24% năm 2015 và 3,96% năm 2016 Tỷ lệ thu hồi vốn sau xử lý rủi ro ngày càng tăng, góp phần đảm bảo lợi nhuận ngân hàng bền vững và mở rộng tín dụng, đáp ứng nhu cầu vốn của nền kinh tế với chất lượng tín dụng được quản lý chặt chẽ.
Quy trình, chính sách quản trị rủi ro tín dụng liên tục được cải tiến
Techcombank luôn chú trọng cải tiến và đổi mới các chính sách, quy trình quản trị rủi ro tín dụng để phù hợp với thực tế hiện tại và đáp ứng yêu cầu của ngân hàng Nhà nước, nhằm thực hiện đúng tiêu chuẩn của Hiệp ước Basel II Các cải tiến như quy trình phê duyệt tín dụng tập trung, hệ thống Core Banking T24 và hệ thống LOS giúp rút ngắn thời gian phê duyệt khoản vay cho khách hàng, tăng năng suất xử lý hồ sơ và đảm bảo mức rủi ro an toàn cho ngân hàng Hàng năm, Techcombank tổ chức chương trình trao giải về sáng kiến (We Innovate) để khuyến khích cải cách và đổi mới quy trình, chính sách tín dụng cũng như các khâu trong quản trị rủi ro tín dụng.
Vào năm 2016, Techcombank đã tiến hành rà soát và cải tiến các quy định cấp tín dụng nhằm đơn giản hóa quy trình cho khách hàng, rút ngắn thời gian và nâng cao chất lượng dịch vụ Kết quả là thời gian cấp hạn mức tín dụng cho khách hàng cá nhân giảm trung bình đến 75% Điều này đạt được nhờ vào việc áp dụng mô hình phê duyệt tín dụng tập trung và hệ thống công nghệ thông tin hiện đại LOS, giúp ngân hàng giảm chi phí và tăng lợi nhuận.
Quy trình cho vay tại Techcombank được xây dựng theo mô hình phê duyệt tín dụng tập trung, nhằm đảm bảo sự thống nhất và khoa học trong quá trình cho vay Mục tiêu của quy trình này là hạn chế và phòng ngừa rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng, đồng thời đáp ứng tốt hơn nhu cầu vay vốn của khách hàng.
Tổ chức bộ máy QTRR khoa học, bài bản
Techcombank là một trong những ngân hàng tiên phong áp dụng thành công mô hình 3 tuyến phòng thủ và quản trị rủi ro toàn hàng, theo khuyến nghị của các chuyên gia quốc tế Mô hình này yêu cầu sự tham gia của tất cả các thành viên trong hệ thống vào quá trình quản trị rủi ro, đảm bảo rằng mọi rủi ro trong các tác vụ của ngân hàng đều được nhận diện, kiểm soát và giảm thiểu ở mức thấp nhất.
Sau một thời gian áp dụng mô hình quản trị phòng thủ 3 lớp tại Techcombank, ngân hàng đã tuân thủ các chuẩn mực an toàn và dần tiệm cận các tiêu chuẩn quản trị tiên tiến toàn cầu Điều này đã tạo ra một văn hóa ý thức và kiểm soát rủi ro trong từng nhân viên, từ chuyên viên khách hàng đến nhân viên các khối hỗ trợ Mọi cá nhân đều phải tuân thủ quy định, quy trình và nhận thức rõ trách nhiệm trong việc đánh giá, phát hiện sớm rủi ro, cũng như tìm cách ngăn ngừa các rủi ro phát sinh.
Ngân hàng đang tăng cường khung quản trị rủi ro thông qua việc duy trì hoạt động của các Nhóm công tác Quản trị rủi ro (RWG) và Nhóm Công tác Quản trị rủi ro Hoạt động (ORWG) Các nhóm này có nhiệm vụ nhận diện, đánh giá và quản lý tất cả các rủi ro trọng yếu mà ngân hàng phải đối mặt, đồng thời đưa ra các kế hoạch hành động và khuyến nghị cho Ban điều hành và Hội đồng quản trị.
Mô hình hiện tại cần được nâng cấp do sự chồng chéo trong phân định nhiệm vụ giữa các bộ phận trong cùng một tuyến Cụ thể, bộ phận CCA trong tuyến phòng thủ thứ hai kiểm tra lại giấy tờ của khách hàng, mặc dù những điều kiện này đã được thẩm định và phê duyệt trước đó, dẫn đến lãng phí nhân lực và có thể gây mâu thuẫn trong quy trình kiểm tra Để đáp ứng tiêu chuẩn Basel II, Techcombank đã đầu tư vào hệ thống công nghệ thông tin, đặc biệt là hệ thống T24, nhằm quản lý toàn bộ thông tin khách hàng bao gồm giao dịch, tiết kiệm và vay nợ.
2000, và tiếp tục cải tiến, nâng cấp hệ thống cho đến nay.
Việc thực hiện hoạt động xét duyệt cho vay được thực hiện trên phần mềm
LOS là công cụ tối ưu giúp rút ngắn thời gian xét duyệt vay, phù hợp với mô hình phê duyệt tập trung tại Techcombank Hệ thống này tích hợp trực tiếp xếp hạng khách hàng, tự động chấm điểm khi thông tin được nhập đầy đủ.
Mô hình xếp hạng khách hàng của Techcombank đã được cải tiến liên tục để đối phó với những rủi ro phức tạp của thị trường Trong năm 2015 và 2016, ngân hàng đã hợp tác với hai công ty tư vấn quốc tế uy tín, NICE và Experian, để kiểm định chất lượng hệ thống xếp hạng tín dụng Qua đó, Techcombank đã nhận được nhiều kiến thức và kỹ thuật tiên tiến, từ đó xây dựng lộ trình cải tiến mô hình, hệ thống và chính sách xếp hạng Mục tiêu là nâng cao năng lực quản trị rủi ro và hỗ trợ các đơn vị kinh doanh trong việc đánh giá và lựa chọn khách hàng, đồng thời tuân thủ quy định của NHNN và Basel II.
Ngân hàng đang tiếp tục phát triển và hoàn thiện các mô hình ước tính rủi ro quan trọng, bao gồm mô hình đánh giá tổn thất khi khách hàng mất khả năng thanh toán và mô hình ước tính nghĩa vụ tín dụng tại thời điểm đó Những mô hình này đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ phê duyệt tín dụng, tính giá, xác định hạn mức, phân loại nợ, trích lập dự phòng và tính vốn của ngân hàng, nhằm thực hiện các tiêu chuẩn cần thiết.
Hội đồng đầu tư tài chính
Hội đồng tín dụng cao cấp
Hội đồng tín dụng miền LCO A
Hộiđồngxử lýnợ h quản trị rủi ro theo phương pháp tiên tiến của Basel II theo đúng lộ trình mà NHNN đã đề ra.
Giai đoạn 2014-2016, Techcombank đã đạt được nhiều thành tựu trong quản trị rủi ro cho vay, đặc biệt là cho vay khách hàng cá nhân Tuy nhiên, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cá nhân của ngân hàng vẫn còn một số hạn chế cần khắc phục.
Thứ nhất, công tác nhận diện rủi ro còn ẩn chứa một số bất cập
Sự gia tăng nhanh chóng của hồ sơ vay vốn đã dẫn đến việc nhận diện hồ sơ KYC bị lơi lỏng, do áp lực doanh số khiến các nhân viên chưa thu thập đầy đủ thông tin khách hàng như phương án vay, nguồn thu và tài sản đảm bảo Nhiều cán bộ tín dụng thiếu khả năng đánh giá tổng thể, chỉ tập trung vào tài sản trực diện và dễ dàng tin tưởng vào mối quan hệ thân quen, dẫn đến quy trình tín dụng không chặt chẽ Thêm vào đó, nhiều khách hàng cố tình che giấu thông tin và khai báo sai lệch, ảnh hưởng đến công tác nhận diện rủi ro Công việc thẩm định giá cũng gặp khó khăn do quá tải và thiếu dữ liệu so sánh, làm giảm khả năng định giá chính xác và ngăn ngừa rủi ro.
Thứ hai, hệ thống xếp hạng khách hàng và quy trình phê duyệt tín dụng tập trung chưa hoàn thiện.
MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM
Định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Techcombank
3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh của Techcombank
Trong cuộc họp đại hội đồng cổ đông Techcombank năm 2016, đại diện tạp chí Alpha Southeast Asia đã đưa ra những đánh giá rất tích cực về Techcombank:
Techcombank đang nhanh chóng trở thành ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam cho doanh nghiệp, nhà đầu tư và khách hàng bán lẻ Với bảng cân đối tích cực và kiểm soát rủi ro tín dụng chặt chẽ, Techcombank được đánh giá là một trong những ngân hàng có lợi nhuận tốt nhất Tạp chí Alpha Southeast Asia cũng nhận định rằng Techcombank có hệ thống quản trị rủi ro xuất sắc Định hướng chiến lược phát triển giai đoạn 2016 - 2020, với sự hỗ trợ từ HSBC và McKinsey, tập trung vào khách hàng là trọng tâm, nhằm hiểu rõ nhu cầu và cung cấp giải pháp tài chính toàn diện Ngân hàng cam kết phát triển nguồn nhân lực và nâng cao chất lượng dịch vụ để hiện thực hóa chiến lược này.
- Mục tiêu chung của Ngân hàng là trở thành Ngân hàng Tốt nhất Việt Nam cung cấp các giải pháp tài chính ưu việt nhất cho khách hàng h
Techcombank hướng tới việc trở thành doanh nghiệp hàng đầu về môi trường làm việc tại Việt Nam, với mục tiêu xây dựng một tổ chức hiểu biết, tôn trọng và chăm sóc nhân viên cũng như khách hàng Chính điều này tạo nên giá trị khác biệt cho ngân hàng.
Techcombank cung cấp một loạt sản phẩm dịch vụ ngân hàng thương mại đa dạng, phục vụ nhu cầu của tất cả khách hàng Ngân hàng tiếp tục tập trung vào việc duy trì và phát triển các thị trường truyền thống, bao gồm khách hàng cá nhân và doanh nghiệp siêu nhỏ, nhỏ và vừa Đồng thời, Techcombank cũng nâng cao năng lực để đáp ứng chuyên nghiệp nhu cầu của các doanh nghiệp lớn và các công ty tập đoàn với yêu cầu đặc thù.
- Phân khúc khách hàng mục tiêu tập trung vào nhóm thu nhập khá và cao, và trong năm 2017, mở rộng thêm nhóm thu nhập trung bình khá.
Các hoạt động nâng cao sự hài lòng và gắn kết của khách hàng với ngân hàng được triển khai mạnh mẽ, từ phát triển sản phẩm đến chăm sóc sau bán Chương trình khách hàng bí mật được áp dụng toàn hệ thống nhằm đảm bảo chất lượng dịch vụ cao nhất và đồng bộ Mục tiêu năm 2017 là tiếp tục tăng trưởng về số lượng khách hàng và nâng cao mức độ gắn kết của họ với ngân hàng.
3.1.2 Định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của Ngân hàng Techcombank
Hệ thống quản lý rủi ro tại Techcombank đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động ngân hàng Ngân hàng đang nỗ lực xây dựng và hoàn thiện văn hóa rủi ro, với mục tiêu tiếp cận các tiêu chuẩn Basel II Techcombank tập trung vào việc cải thiện hệ thống quản trị rủi ro, nhằm thực hiện nhiệm vụ cảnh báo sớm thông qua việc nhận diện, đo lường, phân tích và quản lý rủi ro một cách linh hoạt và hiệu quả Các chiến lược quản trị rủi ro của Techcombank được xây dựng dựa trên những định hướng sáng suốt, góp phần quyết định đến sự thành công của ngân hàng.
Để duy trì và phát triển văn hóa quản trị rủi ro toàn diện trong ngân hàng, cần sự tham gia từ hội đồng quản trị đến từng cán bộ nghiệp vụ Yếu tố rủi ro phải được xem xét kỹ lưỡng trong mọi quyết định của ban lãnh đạo và trong từng hành động của toàn bộ ngân hàng.
Để nâng cao nguồn nhân lực trong quản lý rủi ro tín dụng, Techcombank cam kết cử cán bộ tham gia các chương trình đào tạo trong và ngoài nước, nhằm phát triển kỹ năng chuyên môn và kinh nghiệm thực tế Ngân hàng cũng sẽ mời các chuyên gia quốc tế trong lĩnh vực quản trị rủi ro làm tư vấn, góp phần nâng cao chất lượng đội ngũ chuyên gia, đặc biệt là cán bộ tín dụng.
Liên tục nâng cấp và cải thiện hệ thống cơ sở hạ tầng và công nghệ thông tin giúp cung cấp thông tin kịp thời và chính xác theo yêu cầu Đồng thời, phát triển phần mềm hỗ trợ tính toán, đo lường và phân tích rủi ro hiệu quả.
Để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro, cần tăng cường sự phối hợp giữa Ban Quản lý rủi ro và các phòng ban trong ngân hàng, đặc biệt là các bộ phận tham gia trực tiếp vào quy trình cho vay Sự thành công trong công tác quản trị rủi ro phụ thuộc vào việc tuân thủ quy chế phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận.
Một số kế hoạch cụ thể giai đoạn 2017 - 2020:
Năm 2017, Techcombank sẽ tập trung hoàn thiện cơ sở hạ tầng dữ liệu thông qua hai dự án quan trọng: Quản trị Dữ liệu Toàn hàng và Kho Dữ liệu Quản trị Rủi ro Kho Dữ liệu Toàn hàng, được xây dựng trên nền tảng IBM, đã đi vào hoạt động một phần, trong khi Kho Dữ liệu Quản trị Rủi ro sẽ tiếp tục được phát triển, đảm bảo tuân thủ các chuẩn mực Basel II Từ 2017 đến 2020, Techcombank sẽ hoàn thiện Khung Quản trị Rủi ro với hệ thống chính sách và quy trình định tính, cùng với hệ thống tính toán Tài sản có rủi ro (RWA) định lượng Các công cụ tính toán rủi ro tiên tiến như mô hình xác suất vỡ nợ và mô hình VaR sẽ được cải tiến để nâng cao năng lực quản trị rủi ro Hệ thống thu thập dữ liệu tổn thất và chỉ tiêu rủi ro chính (KRI) cũng sẽ được hoàn thiện sau khi nhận chuyển giao công nghệ từ bên tư vấn độc lập vào năm 2015 Các hệ thống liên quan đã ra đời từ năm 2016 và sẽ tiếp tục được cải tiến.
Vào năm 2017, ngân hàng đã triển khai nhiều hệ thống quan trọng như Hệ thống Quản trị Tài sản Bảo đảm, Hệ thống Quản lý Hạn mức và Hệ thống Khởi nguồn Khoản vay nâng cấp, cùng với dự án Risk Data Mart để xây dựng kho dữ liệu cho khối Quản trị rủi ro theo chuẩn Basel II Những hệ thống này giúp tạo nền tảng cho báo cáo tự động, tập trung hóa và dễ dàng chia sẻ giữa các bộ phận, đồng thời đảm bảo dữ liệu luôn sẵn sàng cho các báo cáo ad-hoc, từ đó giảm thiểu rủi ro liên quan đến thất thoát và lỗi dữ liệu Dựa trên nền tảng vững mạnh này, ngân hàng dự kiến sẽ hoàn thiện khung Quản trị rủi ro kết hợp với việc đánh giá rủi ro toàn diện.
Quy trình đánh giá an toàn vốn nội bộ ICAAP theo Basel II được triển khai vào năm 2017, bao gồm việc xem xét các yếu tố như rủi ro danh tiếng và rủi ro chiến lược.
Một số giải pháp quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Techcombank
3.2.1 Chú trọng hơn nữa công tác nhận diện rủi ro trong cho vay KHCN
3.2.1.1 Tìm hiểu, phân tích và nhận định thông tin về khách hàng h
Thông tin khách hàng là yếu tố quan trọng trong việc quyết định cấp tín dụng Việc tìm hiểu thông tin khách hàng, cả truyền thống lẫn mới, là cần thiết để giảm thiểu rủi ro tín dụng Do đó, cần thực hiện tốt các công tác thẩm định để đảm bảo tính chính xác của thông tin khách hàng.
Thẩm định tư cách pháp lý của bên đi vay là rất quan trọng, bao gồm việc xác định mục đích vay vốn có phù hợp với nhu cầu và chức năng kinh doanh hay không, kiểm tra tính hợp lệ của giấy phép kinh doanh, xác định các ngành nghề được phép hoạt động và đảm bảo mã số thuế còn hiệu lực Việc không thẩm định kỹ lưỡng năng lực pháp lý của bên đi vay có thể dẫn đến những hậu quả nghiêm trọng, như hợp đồng vay bị tuyên vô hiệu hoặc vi phạm quy định cho vay.
Thẩm định kinh nghiệm làm việc và sản xuất kinh doanh của bên đi vay là một bước quan trọng Cán bộ thẩm định cần xem xét kiến thức về thị trường và lĩnh vực mà khách hàng đang hoạt động Các yếu tố cần chú ý bao gồm đầu ra, đầu vào, mối hàng, thời gian hoàn thành dự án và kết quả đạt được trong quá khứ Tùy vào từng đối tượng khách hàng, việc tìm hiểu sẽ được thực hiện theo nhiều khía cạnh khác nhau để đảm bảo tính chính xác và hiệu quả trong quá trình thẩm định.
Để tính toán mức thu nhập của khách hàng vay, cần xác định tổng thu nhập hàng năm từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm thu từ hoạt động sản xuất kinh doanh và các nguồn thu khác Việc này cần dựa vào thời gian dự kiến có nguồn thu để tính toán số nợ phải thu trong từng kỳ, từ đó xác định kỳ trả nợ phù hợp.
Thẩm định vốn tự có của khách hàng trong phương án kinh doanh bao gồm tiền, sức lao động và tài sản như máy móc, đất đai, nhà xưởng Tỷ lệ vốn tự có cao sẽ giảm thiểu rủi ro trong quá trình vay vốn.
Thẩm định lĩnh vực và ngành nghề sản xuất kinh doanh của khách hàng vay vốn là rất quan trọng Nếu ngành nghề phát triển mạnh, có thị phần lớn và cơ hội mở rộng, khách hàng sẽ thu được lợi nhuận cao Ngược lại, nếu sản phẩm không tiêu thụ được, khách hàng sẽ phải đối mặt với nhiều rủi ro.
3.2.1.2 Thực hiện chấp hành tốt các thủ tục, quy trình cho vay và chọn lọc khách hàng phù hợp với khẩu vị rủi ro của Techcombank
Để hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay, Techcombank tuân thủ nghiêm ngặt các quy định, quy trình và sản phẩm liên quan, đồng thời thực hiện đúng các chỉ đạo từ các cơ quan nhà nước có thẩm quyền.
Kết quả thủ tục cho vay do cán bộ tín dụng thực hiện cần đảm bảo tính chính xác và an toàn Để đạt được điều này, mỗi cán bộ cần được phân công quản lý và làm việc theo từng địa bàn hoặc khu vực cụ thể, nhằm nắm bắt rõ ràng cơ sở Đồng thời, cần phân định trách nhiệm rõ ràng cho từng bộ phận, phòng ban và cá nhân trong từng khâu mà họ đảm nhiệm.
Một trong những yếu tố quan trọng trong quy trình cho vay tại Techcombank là việc cán bộ phải hiểu rõ khẩu vị rủi ro tín dụng, bao gồm cả khẩu vị rủi ro tín dụng cá nhân theo từng thời kỳ Khẩu vị này giúp các bộ phận tham gia hoạt động tín dụng cá nhân phát triển tín dụng phù hợp, từ đó sàng lọc và lựa chọn khách hàng phù hợp để cung cấp dịch vụ hiệu quả và an toàn Đây là cơ sở để Techcombank xây dựng các quy trình và sản phẩm tín dụng cụ thể, phù hợp với chiến lược kinh doanh và quản trị rủi ro của ngân hàng Trước khi thu thập hồ sơ khách hàng, cán bộ cần xác định rõ phân khúc khách hàng mà họ thuộc về.
Nhóm khách hàng đại trà bao gồm những người có thu nhập trung bình và dưới trung bình, thường là công nhân, sinh viên mới ra trường với thu nhập hàng tháng dưới 10 triệu đồng Phân khúc này có số lượng khách hàng lớn nhưng đi kèm với rủi ro cao và sự phân tán rộng Sản phẩm phù hợp cho nhóm này là các dịch vụ tín dụng tín chấp tiêu dùng với giá trị nhỏ, như thẻ tín dụng thấu chi, cho vay tín chấp mua sắm xe máy, xe đạp điện và thẻ thanh toán tiêu dùng Mobivi.
Techcombank tập trung vào việc cấp tín dụng cho nhóm khách hàng trung bình khá, bao gồm những người có trình độ học vấn cao và công việc ổn định Đối tượng mục tiêu là những cá nhân có thu nhập hàng tháng từ 10 đến dưới 80 triệu đồng, với tiềm năng trở thành người giàu có trong tương lai Ngân hàng định hướng cung cấp các sản phẩm tài chính nhằm hỗ trợ khách hàng mua sắm tài sản lớn như ô tô, bất động sản, và xây sửa nhà, cùng với các dịch vụ thẻ tín dụng và cho vay tín chấp với hạn mức cao.
Techcombank tập trung vào việc cấp tín dụng cho nhóm khách hàng đặc biệt uy tín/VIP dựa trên uy tín và năng lực tài chính của họ Ngân hàng cam kết cung cấp các sản phẩm và dịch vụ cao cấp, thiết kế riêng để đáp ứng nhu cầu của nhóm khách hàng này.
Techcombank tập trung vào nhóm khách hàng hộ kinh doanh, đặc biệt là những doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh có kinh nghiệm lâu năm Ngân hàng ưu tiên phục vụ khách hàng tại các khu vực thành thị và có truyền thống lâu đời, đồng thời thận trọng trong việc cho vay đối với khách hàng ở khu vực nông thôn và xa trung tâm Hai sản phẩm chính mà Techcombank cung cấp bao gồm cho vay theo hạn mức dựa trên chu kỳ kinh doanh và cho vay theo món để đầu tư mở rộng sản xuất, cùng với thẻ tín dụng.
Techcombank không cấp tín dụng cho những khách hàng không có định hướng rõ ràng, bao gồm cả các đối tượng bị pháp luật cấm và các hoạt động kinh doanh cầm đồ.
Để tối ưu hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro tín dụng, các đơn vị kinh doanh cần tập trung vào nhóm khách hàng có thu nhập trung bình khá trở lên Việc chọn lọc khách hàng ngay từ giai đoạn đầu theo tiêu chí phân loại rõ ràng sẽ giúp tiết kiệm thời gian và nâng cao hiệu quả nhận diện.
3.2.2 Không ngừng cải tiến, hoàn thiện hệ thống xếp hạng khách hàng và quy trình phê duyệt tín dụng tập trung.
MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
3.3.1 Kiến nghị đối với Chính phủ
Trong hoạch định chính sách, cần đảm bảo sự cân bằng giữa các mục tiêu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ và phát triển bền vững của hệ thống ngân hàng thương mại Điều này giúp tránh tình trạng thắt chặt hoặc nới lỏng quá mức, đồng thời ngăn chặn những thay đổi đột ngột có thể ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động của các ngân hàng thương mại.
Cần thiết phải tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật để đáp ứng yêu cầu cấp bách hiện nay Nhà nước cần tạo ra một môi trường pháp lý lành mạnh nhằm khuyến khích hoạt động sản xuất kinh doanh, đồng thời xây dựng hành lang pháp lý vững chắc để các nhà đầu tư yên tâm bỏ vốn vào các hoạt động kinh tế.
Các kiến nghị cụ thể:
Trong quá trình ban hành và thực hiện cơ chế chính sách pháp luật, việc nắm bắt kịp thời sự phát triển của nền kinh tế xã hội là rất quan trọng Cần thu thập ý kiến đầy đủ và khách quan từ các cơ quan ban ngành và doanh nghiệp để đảm bảo việc thực thi chính xác, hiệu quả, công bằng và phù hợp với điều kiện thực tế.
Thúc đẩy thị trường tài chính, đặc biệt là thị trường liên ngân hàng và thị trường tiền tệ, là cần thiết để xác định khuôn khổ hoạt động của các ngân hàng Điều này tạo ra nhiều cơ hội đầu tư, giúp phân tán rủi ro và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn Đồng thời, việc đa dạng hóa các công cụ thanh toán cũng góp phần giảm thiểu rủi ro trong hoạt động ngân hàng.
Trong quá trình phát mãi tài sản thế chấp để thu hồi nợ, ngân hàng gặp nhiều khó khăn do văn bản thi hành án chậm Để khắc phục tình trạng này, cơ quan thi hành án cần nhanh chóng bàn giao tài sản đảm bảo cho ngân hàng Nhà nước nên thành lập thị trường chính thống cho việc đấu giá tài sản ngân hàng cần phát mại, nhằm tạo điều kiện cho quá trình này diễn ra nhanh chóng và hiệu quả Để chuẩn hóa và đảm bảo hoạt động của thị trường, cần luật hóa thị trường bán đấu giá, thành lập công ty hoặc trung tâm bán đấu giá với sự chỉ đạo và kiểm soát chặt chẽ, cùng với việc xây dựng quy trình thực hiện đấu giá gọn nhẹ và hiệu quả.
3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
NHNN cần xây dựng kế hoạch cụ thể để áp dụng Basel II và III, tập trung vào việc phân loại ngân hàng trong quá trình triển khai Cần tham khảo kinh nghiệm từ Mỹ và Trung Quốc để phân chia ngân hàng thành ba nhóm: Ngân hàng áp dụng Basel II & III, bao gồm các ngân hàng lớn và hoạt động quốc tế; ngân hàng lớn hoạt động nội địa phải tuân thủ; và các ngân hàng nhỏ được khuyến khích áp dụng Basel I.
Cần trao quyền cho Cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng theo khuyến nghị của trụ cột II hiệp ước Basel II Đặc biệt, cần thiết lập chính sách và chế tài cụ thể đối với các ngân hàng thương mại không đáp ứng yêu cầu về vốn tối thiểu.
Nghiên cứu mô hình xác định mức độ ảnh hưởng của việc phá sản ngân hàng thương mại (NHTM) đến thị trường tài chính và nền kinh tế là cần thiết Mô hình này sẽ hỗ trợ Ngân hàng Nhà nước (NHNN) trong việc đưa ra quyết định đối với các NHTM gặp khó khăn tài chính và không đảm bảo an toàn Đồng thời, cần phân biệt rõ ràng mức độ ảnh hưởng của các ngân hàng có quy mô khác nhau đối với nền kinh tế và thị trường tài chính.
Để áp dụng mức an toàn vốn theo quy chuẩn Basel III, cần xác định lộ trình thông qua ba bước chính: đầu tiên, quy định mức vốn tự có thực đủ để đảm bảo hoạt động; thứ hai, thiết lập tấm đệm vốn nhằm chống lại rủi ro chu kỳ kinh tế; và cuối cùng, quy định tấm đệm vốn để đối phó với rủi ro hệ thống phát sinh từ sự liên thông giữa các thị trường.
Tạo điều kiện cho các ngân hàng thương mại tham gia các dự án hỗ trợ kỹ thuật từ tổ chức quốc tế nhằm phát triển nguồn nhân lực và cải thiện hệ thống cơ sở dữ liệu, hạ tầng công nghệ cho Ngân hàng Nhà nước và các ngân hàng thương mại Đào tạo và bồi dưỡng đội ngũ cán bộ của Ngân hàng Nhà nước và ngân hàng thương mại để triển khai Basel II là ưu tiên hàng đầu trong thời gian qua và các năm tiếp theo.
Nghiên cứu và ban hành quy định cụ thể giúp các ngân hàng thương mại (NHTM) áp dụng hiệu quả các công cụ bảo hiểm tín dụng như bảo hiểm tiền vay và quyền chọn Cùng với đó, tổ chức đào tạo và hướng dẫn nghiệp vụ nhằm đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, đồng thời phòng ngừa và phân tán rủi ro trong hoạt động tín dụng.
Để nâng cao chất lượng hoạt động của Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc gia (CIC), cần mở rộng quy mô và cải thiện chất lượng thông tin cung cấp CIC đóng vai trò quan trọng trong việc giảm thiểu thông tin không cân xứng, từ đó nâng cao hiệu quả phân tích tín dụng Chất lượng thông tin cao sẽ giúp giảm rủi ro trong hoạt động tín dụng của các tổ chức Việc hoàn thiện CIC cần tập trung vào việc cung cấp thông tin đầy đủ về tình hình vay vốn của khách hàng, phân tích thông tin tổng hợp, và chi tiết về quá hạn nợ Đồng thời, cần đổi mới và hiện đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống thu thập và cung cấp thông tin tín dụng nhanh chóng và kịp thời.
Hiện nay, sự thiếu hợp tác giữa các ngân hàng và CIC chủ yếu xuất phát từ mong muốn bảo mật thông tin khách hàng để duy trì lợi thế cạnh tranh Để khắc phục tình trạng này, Ngân hàng Nhà nước cần thực hiện các biện pháp nhằm nâng cao nhận thức của các ngân hàng về quyền lợi và nghĩa vụ trong việc báo cáo và khai thác thông tin tín dụng từ CIC, từ đó giúp ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng Ngoài ra, cần khuyến khích các ngân hàng cung cấp thông tin đầy đủ cho CIC và coi thông tin tín dụng từ CIC là tài liệu bắt buộc trong quá trình thẩm định cho vay.