CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tổng quan về hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm Tín dụng ngân hàng
Tín dụng là giao dịch tài sản giữa bên cho vay, như ngân hàng và các định chế tài chính, và bên đi vay, bao gồm cá nhân và doanh nghiệp Trong giao dịch này, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay để sử dụng trong thời gian nhất định theo thỏa thuận Bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.
Tín dụng có nhiều loại, bao gồm tín dụng nhà nước, tín dụng doanh nghiệp, tín dụng cá nhân và tín dụng ngân hàng Theo Nguyễn Văn Tiến (2010, tr 350), tín dụng ngân hàng được định nghĩa là sự thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng cho phép khách hàng sử dụng tài sản (bao gồm tiền, tài sản thực hoặc uy tín) với nguyên tắc hoàn trả thông qua các hình thức như cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ khác.
Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ chuyển nhượng tài sản giữa ngân hàng và các chủ thể kinh tế khác, trong đó ngân hàng vừa là người cho vay vừa là người đi vay.
Tín dụng ngân hàng bao gồm nhiều hình thức như cho vay, chiết khấu, bảo lãnh và cho thuê tài chính Tín dụng là một khái niệm rộng hơn cho vay, nhưng trong hoạt động tín dụng, cho vay là nghiệp vụ quan trọng nhất và chiếm tỷ trọng lớn tại hầu hết các ngân hàng thương mại.
Do đó, thuật ngữ tín dụng và cho vay thường được dùng thay thế cho nhau
1.1.2 Phân loại Tín dụng ngân hàng
Để theo kịp xu hướng phát triển của thị trường và đáp ứng nhu cầu khách hàng, các ngân hàng thương mại không ngừng nghiên cứu và phát triển các hình thức tín dụng đa dạng Việc phân loại tín dụng được thực hiện một cách khoa học nhằm tăng cường khả năng cạnh tranh và xây dựng các quy trình hiệu quả.
H trình cho vay phù hợp và nâng cao hiệu quả công tác quản lý rủi ro tín dụng
Phân loại tín dụng dựa vào 8 căn cứ sau:
1.1.2.1 Căn cứ vào hình thức tín dụng
Cho vay là hoạt động ngân hàng cung cấp một khoản tiền cho khách hàng sử dụng theo thỏa thuận về mục đích và thời gian, với nguyên tắc hoàn trả cả gốc lẫn lãi Các hình thức cho vay bao gồm cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo hạn mức thấu chi, cho vay trả góp, cho vay hợp vốn (đồng tài trợ) và cho vay luân chuyển.
Chiết khấu là quá trình mà ngân hàng cấp cho khách hàng một khoản tiền tương đương mệnh giá của giấy tờ có giá như trái phiếu hay thương phiếu chưa đáo hạn, sau khi trừ đi lãi chiết khấu và phí hoa hồng.
Bảo lãnh là cam kết của ngân hàng thông qua thư bảo lãnh để thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không hoàn thành đúng nghĩa vụ đã cam kết Các loại bảo lãnh phổ biến bao gồm bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh tiền ứng trước, bảo lãnh vay vốn, và bảo lãnh thanh toán, phân loại theo mục tiêu sử dụng.
Cho thuê tài chính là hình thức ngân hàng đầu tư mua tài sản cố định cho khách hàng thuê trong một khoảng thời gian nhất định Mục tiêu của ngân hàng là thu hồi gần đủ hoặc toàn bộ giá trị tài sản kèm theo lãi suất Sau khi hết thời gian thuê, khách hàng có quyền mua lại tài sản đó.
Các hình thức cấp tín dụng khác: Thẻ ghi nợ, bao thanh toán, L/C,…
1.1.2.2 Căn cứ vào mục đích tín dụng
Tín dụng bất động sản: Là các khoản tín dụng liên quan đến việc mua sắm và xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, cơ sở dịch vụ
Tín dụng công thương nghiệp: Các khoản tín dụng bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ
Tín dụng nông nghiệp là các khoản vay hỗ trợ hoạt động trồng trọt, thu hoạch mùa màng và chăn nuôi gia súc Trong khi đó, tín dụng tiêu dùng được cấp cho cá nhân và hộ gia đình nhằm mục đích mua sắm và tiêu dùng.
H sắm hàng hóa tiêu dùng đắt tiền như ô tô, nhà, laptop, di động, trang thiết bị trong nhà
1.1.2.3 Căn cứ vào thời hạn tín dụng
Tín dụng ngắn hạn là hình thức cho vay có thời hạn dưới 12 tháng, chủ yếu phục vụ nhu cầu bù đắp thiếu hụt vốn lưu động cho doanh nghiệp và chi tiêu ngắn hạn cho cá nhân.
Tín dụng trung hạn là hình thức cho vay có thời gian từ 12 tháng đến 60 tháng, thường được áp dụng để đầu tư vào tài sản cố định, nâng cấp hoặc đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, và xây dựng các dự án quy mô nhỏ với thời gian thu hồi vốn nhanh chóng.
Tín dụng dài hạn là hình thức cho vay với thời hạn trên 60 tháng (trên 5 năm), thường được áp dụng để đáp ứng nhu cầu đầu tư dài hạn Nó được sử dụng cho các dự án như xây dựng nhà ở, đầu tư vào các xí nghiệp mới, phát triển cơ sở hạ tầng, cũng như cải tiến và mở rộng sản xuất quy mô lớn.
1.1.2.4 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm
Tín dụng không có bảo đảm là hình thức cho vay không yêu cầu tài sản cầm cố, thế chấp hay bảo lãnh từ bên thứ ba Hình thức tín dụng này thường dành cho khách hàng truyền thống có khả năng tài chính vững mạnh và chỉ số tín nhiệm cao.
Tín dụng có bảo đảm là hình thức tín dụng được cấp khi có tài sản thế chấp hoặc cầm cố từ bên vay hoặc bên thứ ba Hình thức bảo đảm này giúp ngân hàng có nguồn thu nợ thứ hai trong trường hợp khách hàng không đủ khả năng hoàn trả nợ đúng hạn.
1.1.2.5 Căn cứ vào phương thức hoàn trả nợ vay
Rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng ngân hàng được định nghĩa là khoản lỗ tiềm năng mà ngân hàng phải đối mặt khi cấp tín dụng cho khách hàng Theo Anthony Sauders (2007), điều này có nghĩa là ngân hàng không thể thu hồi được dòng thu nhập dự kiến từ khoản vay, cả về số lượng lẫn thời gian.
Rủi ro tín dụng được định nghĩa bởi Timothy W Koch (2006) là sự biến động tiềm ẩn của thu nhập và giá trị thị trường khi khách hàng không thanh toán hoặc thanh toán chậm Theo Thông tư số 02/2013/TT-NHNN, rủi ro tín dụng là tổn thất có thể xảy ra đối với nợ của tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ theo cam kết.
Như vậy, có thể hiểu rủi ro tín dụng là những tổn thất tiềm năng có thể xảy ra
Trong quá trình cấp tín dụng, ngân hàng đối mặt với rủi ro khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ, bao gồm cả lãi và gốc, hoặc trả nợ không đúng hạn theo cam kết Rủi ro này có thể dẫn đến tổn thất tài chính, làm giảm thu nhập ròng và giá trị thị trường của vốn.
1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng
1.2.2.1 Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro
Rủi ro giao dịch là một dạng rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quy trình giao dịch và xét duyệt cho vay, cũng như đánh giá khách hàng Rủi ro này bao gồm ba thành phần chính.
Rủi ro lựa chọn liên quan đến việc ngân hàng đánh giá và phân tích tín dụng để đưa ra quyết định cho vay hiệu quả.
Rủi ro bảo đảm xuất phát từ các tiêu chuẩn liên quan đến hợp đồng cho vay, bao gồm điều khoản hợp đồng, loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, phương thức đảm bảo và tỷ lệ cho vay so với giá trị tài sản đảm bảo.
Rủi ro nghiệp vụ đề cập đến những rủi ro phát sinh trong quá trình quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm việc áp dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và các kỹ thuật xử lý các khoản cho vay gặp vấn đề.
Rủi ro danh mục là rủi ro xuất hiện từ những hạn chế trong việc quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, bao gồm cả rủi ro nội tại và rủi ro tập trung.
Rủi ro nội tại là những nguy cơ phát sinh từ các yếu tố và đặc điểm riêng biệt của từng chủ thể vay vốn hoặc ngành kinh tế cụ thể Những rủi ro này thường liên quan đến đặc điểm hoạt động và cách thức sử dụng vốn của khách hàng vay, ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng hoàn trả nợ.
Rủi ro tập trung xảy ra khi ngân hàng cho vay quá nhiều vốn cho một số khách hàng nhất định hoặc cho các doanh nghiệp hoạt động trong cùng một ngành, lĩnh vực kinh tế, hay khu vực địa lý cụ thể Điều này đặc biệt nguy hiểm khi ngân hàng tập trung vào những loại hình cho vay có mức độ rủi ro cao, dẫn đến khả năng mất mát lớn nếu các khách hàng này gặp khó khăn tài chính.
Rủi ro tác nghiệp trong ngân hàng là nguy cơ gây ra tổn thất trực tiếp hoặc gián tiếp, xuất phát từ việc cán bộ ngân hàng thực hiện nhiệm vụ không hiệu quả, quy trình xử lý và hệ thống nội bộ không đầy đủ hoặc không hoạt động đúng cách, cũng như ảnh hưởng từ các sự kiện bên ngoài đến hoạt động ngân hàng.
1.2.2.2 Căn cứ vào khả năng trả nợ của khách hàng
Rủi ro không hoàn trả nợ đúng hạn xảy ra khi ngân hàng và khách hàng thiết lập mối quan hệ tín dụng với thời gian hoàn trả cụ thể Tuy nhiên, có thể xảy ra trường hợp đến thời hạn quy định mà ngân hàng vẫn chưa thu hồi được vốn vay.
Rủi ro mất khả năng chi trả xảy ra khi doanh nghiệp vay vốn không thể thanh toán nợ, buộc ngân hàng phải tiến hành thanh lý tài sản đảm bảo của doanh nghiệp để thu hồi nợ.
Rủi ro tín dụng không chỉ phát sinh từ hoạt động cho vay mà còn bao gồm các hoạt động tín dụng khác của ngân hàng như bảo lãnh, cam kết, chấp thuận tài trợ thương mại, cho vay trên thị trường liên ngân hàng, tín dụng thuê mua và đồng tài trợ.
1.2.3 Một số chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng
Theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN, nợ quá hạn được định nghĩa là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn Đây là chỉ tiêu quan trọng phản ánh rủi ro tín dụng và là kết quả của mối quan hệ tín dụng không hoàn hảo, cho thấy sự yếu kém về tài chính của khách hàng Nợ quá hạn không chỉ gây ra sự mất lòng tin từ người cấp tín dụng mà còn có nhiều mức độ khác nhau.
Tỷ lệ NQH Tỷ lệ NQH = Số dư nợ quá hạn
Nếu tỷ lệ NQH cao chứng tỏ chất lượng tín dụng thấp; ngược lại, tỷ lệ NQH thấp chứng tỏ chất lượng tín dụng cao
Tỷ lệ tổng dư nợ có nợ quá hạn
Tỷ lệ tổng dư nợ có nợ quá hạn = Tỷ lệ tổng dư nợ có nợ quá hạn
Quản lý rủi ro tín dụng trong Ngân hàng thương mại
1.3.1 Định nghĩa quản lý rủi ro tín dụng
Quản lý rủi ro là một quá trình chủ động và chiến lược, tích hợp việc đo lường và giảm thiểu rủi ro nhằm tối đa hóa giá trị của ngân hàng và giảm thiểu nguy cơ phá sản.
Quản lý rủi ro tín dụng là quá trình mà các ngân hàng thực hiện để lập kế hoạch, tổ chức, triển khai và giám sát toàn bộ hoạt động cấp tín dụng Mục tiêu chính của quá trình này là tối đa hóa lợi nhuận cho ngân hàng trong khi vẫn đảm bảo mức rủi ro ở mức chấp nhận được.
1.3.2 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng
Nhận biết rủi ro tín dụng
Đo lường rủi ro tín dụng
Ứng phó rủi ro tín dụng
Kiểm soát và xử lí rủi ro tín dụng
Quy trình quản lý rủi ro gồm 4 giai đoạn liên kết chặt chẽ với nhau, tạo thành chu trình khép kín nhằm đảm bảo kiểm soát rủi ro theo các mục tiêu đã đề ra Các giai đoạn này bao gồm: xác định rủi ro, đánh giá rủi ro, kiểm soát rủi ro và giám sát rủi ro.
1.3.2.1 Nhận biết rủi ro Để nhận biết rủi ro, những công việc mà ngân hàng cần phải làm là:
Phân tích danh mục tín dụng của ngân hàng
Phân tích toàn bộ danh mục tín dụng của ngân hàng là cần thiết để nhận diện các rủi ro liên quan đến quy mô và cơ cấu tín dụng, cũng như các yếu tố ngành và loại tiền Việc kết hợp với dự báo kinh tế vĩ mô giúp đánh giá tổng thể rủi ro của danh mục tín dụng một cách hiệu quả.
Phân tích đánh giá khách hàng
Phân tích rủi ro khách hàng là quá trình quan trọng giúp ngân hàng phát hiện các nguy cơ liên quan đến từng khách hàng và khoản nợ cụ thể Công việc này bắt đầu từ giai đoạn tiếp xúc ban đầu, tiếp tục trong quá trình cho vay và được thực hiện cả sau khi cho vay Ngân hàng cần thu thập thông tin chi tiết về khách hàng và tiến hành phân tích dựa trên các tiêu chí định lượng và định tính để đưa ra những kết luận chính xác về tình trạng tài chính của khách hàng.
Mô hình 6C là một công cụ hữu ích trong việc đánh giá khả năng thanh toán của người vay Mô hình này tập trung vào việc xác định thiện chí và khả năng tài chính của người vay khi đến hạn thanh toán các khoản vay.
(1) Tư cách khách hàng: Khách hàng phải có mục đích vay vốn rõ ràng và có
H thiện chí trả nợ khi đến hạn
(2) Năng lực của của khách hàng: Khách hàng phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự, là đại diện hợp pháp của doanh nghiệp.
(3) Thu nhập của khách hàng: Là cơ sở để xác định nguồn trả nợ
(4) Bảo đảm tiền vay: Là nguồn để thu hồi nợ khi khách hàng không còn khả năng trả nợ
Các điều kiện tín dụng của ngân hàng thường thay đổi theo xu hướng phát triển của nền kinh tế, với các chính sách và quy định cụ thể dành cho khách hàng trong từng giai đoạn.
Kiểm soát là quá trình đánh giá các tác động từ sự thay đổi trong luật pháp và quy chế hoạt động, cũng như khả năng của khách hàng trong việc đáp ứng các tiêu chuẩn mà ngân hàng đề ra.
Mô hình 6C là một công cụ đơn giản nhưng phụ thuộc vào độ chính xác của thông tin thu thập, khả năng dự báo và trình độ phân tích, đánh giá của cán bộ tín dụng.
Các chỉ tiêu định lượng:
Collateral (Bảo đảm tiền vay)
Dựa vào Báo cáo tài chính của doanh nghiệp và các nguồn thông tin khác, Cán bộ tín dụng tiến hành các bước sau:
- Bước 1: Thu thập thông tin và phân tích tình hình tài chính khách hàng
Bảng 1.2: Các chỉ tiêu tài chính doanh nghiệp
Tỷ lệ % thay đổi doanh thu = Chênhlệch doanhthu nămnay và năm trước
Tỷ lệ chi phí hoạt động trên doanh thu = Chi phí hoạt động
Tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu = Lợi nhuận sau thuế
ROE = Lợi nhuận sau thuế
ROA = Lợi nhuận sau thuế
Khả năng thanh toán hiện hành = Tàisản ngắnhạn
Khả năng thanh toán nhanh = Tàisản ngắnhạn− Hàngtồn kho
Khả năng thanh toán tức thời = Tiềnvà các khoản tương đươngtiền
Hệ số nợ = Tổng nợ phảitrả
Hệ số nợ trên vốn chủ sở hữu = Vốnchủ sở hữu Tổng nợ ×100%
Vòng quay vốn lưu động = Doanhthu thuần
Vòng quay hàng tồn kho = Giá vốn hàng bán
Vòng quay các khoản phải thu = Doanhthu thuần
Các khoản phải thubình quân
Hiệu suất sử dụng tài sản cố định = Doanhthuthuần
Giá trị còn lại của tài sản cố định bìnhquân
( Nguồn: Hướng dẫn phân tích tài chính doanh nghiệp Ngân Hàng Công Thương Việt Nam )
Cán bộ tín dụng tiến hành sàng lọc và phân tích thông tin thu thập được để đánh giá năng lực tài chính của khách hàng, từ đó đưa ra quyết định cho vay hoặc từ chối cho vay.
- Bước 3: Xác định các nguy cơ rủi ro của khách hàng
Bảng 1.3: Nguy cơ rủi ro đối với khách hàng
STT Nguy cơ Các biểu hiện Công cụ phân tích phát hiện rủi ro
- Bộ máy quản lý không kiểm soát được kinh doanh gây thất thoát tài sản, lỗ.
- Tổ chức sản xuất kinh doanh không hợp lý làm tăng chi phí gây lỗ - Sự gián đoạn trong sản xuất do hỏng hóc về công nghệ.
- Hoạt động bán hang không hiệu quả làm giảm doanh thu gây lỗ
Phân tích các thông tin định tính:
- Trình độ, kinh nghiệm, đội ngũ quản lý.
- Cơ cấu tổ chức sản xuất, kinh doanh.
- Năng lực điều hành của doanh nghiệp.
- Đạo đức của chủ doanh nghiệp.
- Các yếu tố về cơ sở hạ tầng, đầu vào.
- Vốn vay lớn với lãi suất thay đổi làm chi phí lãi vay có thể biến động lớn.
- Nghĩa vụ trả nợ không hợp lý, lớn hơn
- Phân tích định lượng các số liệu tài chính, trong đó đặc biệt chú ý đến mức độ và sự biến động theo thời gian qua của: Hệ
- Rủi ro tỷ giá số đòn bẩy,Các hệ số thanh khoản,Hệ số lợi nhuận, Cơ cấu nợ vay.
- Đặc thù kinh doanh (vay ngoại tệ nhưng doanh thu là nội tệ)
- Dòng tiền không bảo đảm
Phân tích định lượng số liệu tài chính để đánh giá chất lượng quản lý của doanh nghiệp:
- Dòng tiền - Các khoản phải thu, phải trả.
- Mức độ cạnh tranh cao làm cho doanh nghiệp có thể dễ dàng mất khách hàng.
- Ngành mới phát triển chưa có vị trí ổn định.
- Đặc thù của ngành là mức độ biến động cao.
Phân tích định tính và định lượng:
- Tình hình cạnh tranh trong ngành.
- Phân tích bản chất của ngành.
- Tốc độ tăng trưởng của doanh nghiệp
- Sự thay đổi của chính sách của doanh nghiệ
Phân tích các thông tin:
- Môi trường chính sách tại địa phương có ảnh hưởng đến doanh nghiệp.
- Xu hướng các chính sách có tác động đến doanh nghiệp.
( Nguồn: Cossin & Pirotte (2011), Advanced credit risk analysis, tr 30-35)
Mô hình điểm số Z, do E.I Altman phát triển, là công cụ đánh giá tín dụng dành cho các doanh nghiệp Mỹ Điểm số Z được sử dụng để phân loại rủi ro tín dụng của người vay, dựa trên trị số của các chỉ số tài chính (Xj) và tầm quan trọng của những chỉ số này trong việc xác định xác suất vỡ nợ trong quá khứ Qua đó, Altman đã xây dựng một mô hình điểm số hiệu quả.
X1 = Tỷ số Vốn lưu động ròng /Tổng tài sản
X2 = Tỷ số Lợi nhuận giữ lại /Tổng tài sản
X3 = Tỷ số Lợi nhuận trước thuế và lãi /Tổng tài sản
X4 = Tỷ số Thị giá cổ phiếu /Giá trị ghi sổ của nợ dài hạn
X5 = Tỷ số Doanh thu /Tổng tài sản
Sau khi thay lần lượt các giá trị X vào mô hình, ta tính được Z
Nếu: - Z < 1,81 : Doanh nghiệp có rủi ro vỡ nợ lớn
- 1,81 < Z < 2,99 : Doanh nghiệp có thể được coi là có rủi ro vỡ nợ trung bình.
- Z > 2,99 : Doanh nghiệp có rủi ro vỡ nợ thấp
Trị số Z càng cao cho thấy người vay có khả năng vỡ nợ thấp, trong khi trị số Z thấp hoặc âm chỉ ra nguy cơ vỡ nợ cao Mặc dù kỹ thuật đo lường rủi ro tín dụng này khá đơn giản, nhưng nó vẫn tồn tại một số nhược điểm đáng kể.
- Mô hình này chỉ cho phép phân loại nhóm khách hàng vay “vỡ nợ” và
Mức độ rủi ro tín dụng của từng khách hàng có sự khác biệt rõ rệt, từ việc chậm trả lãi cho đến khả năng không trả lãi hoặc thậm chí mất toàn bộ vốn lẫn lãi của khoản vay.
Không có bằng chứng thuyết phục nào cho thấy các thông số phản ánh tầm quan trọng của các chỉ số trong công thức trên là cố định, ngay cả trong ngắn hạn.
Các biến số Xj không phải là cố định, mà luôn thay đổi theo điều kiện kinh doanh và thị trường tài chính Thực tế, các biến số này có sự phụ thuộc lẫn nhau, trái ngược với giả thiết độc lập trong mô hình.
THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TAM ĐIỆP
Giới thiệu chung về Ngân hàng công thương Việt Nam – Chi nhánh Tam Điệp
2.1.1 Sơ lược quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng công thương Việt Nam – Chi nhánh Tam Điệp
Ngân hàng TMCP Công Thương VN - CN Tam Điệp, được nâng cấp từ phòng giao dịch Tam Điệp của NHCT NB vào năm 2003, đã trở thành chi nhánh cấp I trực thuộc NHCT Việt Nam vào năm 2006 Thời điểm đó, ngân hàng có 22 cán bộ công nhân viên, với nguồn vốn huy động đạt 95 triệu đồng, dư nợ 292 tỷ đồng và lợi nhuận 2,416 triệu đồng.
Tháng 7/2009 toàn hệ thống Vietinbank chuyển sang cổ phần hoá đổi tên NHCT VN thành NHTMCP CT VN, CN Tam Điệp trở thành NHTMCP CT VN
CN Tam Điệp đã chuyển đổi từ mô hình ngân hàng 100% vốn nhà nước sang ngân hàng có 49% vốn sở hữu của cá nhân và tổ chức, tạo ra một môi trường làm việc cạnh tranh hơn Sự thay đổi này khuyến khích sự sáng tạo của người lao động, với tinh thần "làm nhiều hưởng nhiều".
Mặc dù Chi nhánh Tam Điệp nằm ở khu vực miền núi với dân cư thưa thớt và điều kiện kinh tế khó khăn, nhưng nhờ vào sự năng động và nhạy bén trong quản lý của Ban lãnh đạo, chi nhánh đã phát triển mạnh mẽ về quy mô kinh doanh và đội ngũ cán bộ Mức độ cạnh tranh giữa các tổ chức tín dụng ngày càng gia tăng, nhưng thu nhập của cán bộ công nhân viên luôn được duy trì ổn định.
Từ năm 2009 đến nay, chi nhánh đã ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ về nguồn vốn, dư nợ và lợi nhuận Đến năm 2015, dư nợ vượt 3.300 tỷ đồng, nguồn vốn đạt trên 4.000 tỷ đồng, và lợi nhuận đạt trên 81 tỷ đồng, điều này phản ánh hiệu quả làm việc trong cơ chế mới và sự chủ động trong công việc, cùng với năng suất lao động được cải thiện.
Phòng KHDN có nhiệm vụ tham mưu cho Ban giám đốc chi nhánh trong việc quản lý và tổ chức hoạt động kinh doanh đối với khách hàng doanh nghiệp, đảm bảo phù hợp với định hướng của NHCT trong từng thời kỳ cùng với các chế độ và quy định hiện hành Phòng cũng chịu trách nhiệm thực hiện các chỉ tiêu kế hoạch được giao, bao gồm lãnh đạo phòng, cán bộ quan hệ khách hàng, chuyên viên phân tích, cán bộ tác nghiệp và cán bộ tài trợ thương mại.
Phòng Kế toán là đơn vị hỗ trợ Ban Giám đốc Chi nhánh trong việc cung cấp dịch vụ kế toán cho khách hàng, thực hiện hạch toán kế toán, quản lý tài chính và chi tiêu nội bộ Phòng cũng chịu trách nhiệm quản lý hệ thống máy tính, điện toán, tài sản và công cụ dụng cụ theo quy định của NHCT Đội ngũ nhân sự tại phòng bao gồm Lãnh đạo phòng, Giao dịch viên, Giao dịch viên thẻ, Cán bộ hậu kiểm và Tổ điện toán trực thuộc.
Phòng Bán lẻ phục vụ đối tượng khách hàng đa dạng, bao gồm cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác và doanh nghiệp siêu vi mô với doanh thu dưới 5 tỷ đồng trong năm trước Phòng có nhiệm vụ tham mưu cho Ban giám đốc trong việc quản lý và tổ chức hoạt động kinh doanh theo mô hình bán lẻ, đồng thời trực tiếp điều hành tại Phòng bán lẻ và các PGD loại hai trực thuộc, đảm bảo phù hợp với quy định hiện hành.
H định hướng của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam và chi nhánh trong từng thời kỳ;
Tuân thủ các quy định của Ngân hàng Công thương và chịu trách nhiệm thực hiện các chỉ tiêu bán lẻ do Giám đốc chi nhánh giao, dựa trên kế hoạch của Ngân hàng Công thương Việt Nam.
Bao gồm: Lãnh đạo phòng, CB QHKH Bán lẻ, CB Tác nghiệp, Tư vấn tài chính.
Phòng TTKQ là bộ phận trong cơ cấu tổ chức của Chi nhánh, hoạt động dưới sự chỉ đạo trực tiếp của Ban giám đốc Phòng thực hiện nhiệm vụ theo quy trình, quy chế của cơ quan, tuân thủ chế độ ngành và pháp luật của Nhà nước.
Quản lý toàn bộ tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá và hồ sơ tài sản đảm bảo là rất quan trọng Cần đảm bảo an toàn cho kho quỹ, tạo ra môi trường giao dịch và kho bảo quản an toàn, đồng thời chú trọng đến việc vận chuyển Việc điều hành và sử dụng tiền mặt một cách tiết kiệm và hiệu quả sẽ góp phần nâng cao hiệu suất công việc.
Tổ chức quản lý thu, chi, giao, nhận và điều chuyển tiền mặt nhằm đáp ứng nhu cầu giao dịch của khách hàng một cách hiệu quả Đồng thời, giám sát và kiểm tra việc tuân thủ các quy định trong lĩnh vực tiền tệ kho quỹ là rất cần thiết Bên cạnh đó, việc tổ chức kiểm kê tiền mặt, tài sản quý, giấy tờ có giá, ấn chỉ quan trọng và hồ sơ tài sản đảm bảo theo quy định cũng đóng vai trò quan trọng trong quản lý tài chính.
Bao gồm: Lãnh đạo phòng, Thủ kho, Kiểm ngân.
Phòng Tổng hợp là đơn vị hỗ trợ BGĐ trong việc xây dựng và giao kế hoạch, tổng hợp báo cáo, quản lý chất lượng và rủi ro Phòng cũng đảm nhiệm việc xử lý những nội dung liên quan đến phòng chống rửa tiền, tài trợ khủng bố và gian lận tại Chi nhánh, theo quy định của Ngân hàng Công thương Việt Nam Đội ngũ của phòng bao gồm lãnh đạo, cán bộ thu nợ và cán bộ tổng hợp.
Phòng TCHC có nhiệm vụ tham mưu cho Ban Giám Đốc trong công tác quản lý cán bộ và hành chính của chi nhánh Đơn vị thực hiện công tác thi đua theo đúng chủ trương của nhà nước và quy định của NHCT Ngoài ra, phòng còn đảm bảo an toàn tài sản, quản lý trang thiết bị, con dấu, bảo dưỡng phương tiện đi lại, cũng như thực hiện các biện pháp bảo vệ, an ninh, phòng chống cháy nổ và bão lụt cho chi nhánh.
Bao gồm: Lãnh đạo phòng, CB tiền lương, NV văn thư, Bảo vệ, Lái xe.
Phòng Giao dịch Quang Trung và PGD Lê Hồng Phong là hai đơn vị trực thuộc, thực hiện các nghiệp vụ huy động vốn và tín dụng, đồng thời cung cấp các dịch vụ khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Thương mại Cổ phần và Chi nhánh Tam Điệp.
Phối hợp với Phòng bán lẻ để nghiên cứu thị trường, đồng thời tư vấn và hỗ trợ Ban Giám đốc CN trong việc quản lý và tổ chức hoạt động kinh doanh cho phân khúc khách hàng Bán lẻ tại khu vực.
Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng công thương Việt Nam – Chi nhánh Tam Điệp
2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng công thương Việt Nam – Chi nhánh Tam Điệp
2.2.1.1 Về cơ cấu tín dụng
Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCT) đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp tín dụng cho các dự án lớn tại Việt Nam, tài trợ cho các tập đoàn và tổng công ty lớn như Tập đoàn Bưu chính viễn thông và Tập đoàn dầu khí quốc gia Đồng thời, NHCT cũng hỗ trợ mạnh mẽ cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ, góp phần tạo ra việc làm và phát triển nông thôn, thúc đẩy sự tăng trưởng kinh tế bền vững.
Bảng 2.2: Cơ cấu tín dụng theo đối tượng khách hàng và loại hình doanh nghiệp của NHCT-Chi nhánh Tam Điệp giai đoạn 2013-2015 Đơn vị: Triệu đồng
Công ty TNHH MTV vốn Nhà nước 100% 271.981,14 9,27 490.105,16 14,7 661.671,88 9,27 Công ty TNHH hơn MTV với vốn Nhà nước trên 50% 18.953,64 0,65 22.915,78 0,69 25.953,27 0,65
Công ty Cổ phần vốn Nhà nước trên 50% 429.793,62 14,65 285.422,33 8,56 297.198,60 14,65
Công ty Cổ phần khác 581.761,63 19,83 850.125,00 25,5 909.909,32 19,83
Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài 65.719,13 2,24 85.715,98 2,57 123.292,85 2,24
Hợp tác xã và liên hiệp hợp tác xã 13.911,81 0,47 16.263,49 0,49 18.687,25 0,47
Hộ kinh doanh, cá nhân 526.064,07 17,93 498.196,46 14,94 584.776,22 17,93
Dịch vụ hành chính sự nghiệp, Đảng, đoàn thể và hiệp hội 15.875,24
Thành phần kinh tế khác 553,51 0,02 670,41 0,02 629,21 0,02
Dư nợ cho vay của các doanh nghiệp nhà nước vẫn chiếm ưu thế, tuy nhiên, sự phân bố không đồng đều giữa các công ty Trách nhiệm hữu hạn cho thấy xu hướng vay vốn gia tăng qua các năm Trước đây, dư nợ cho vay đối với nhóm khách hàng lớn, chủ yếu là doanh nghiệp nhà nước, luôn chiếm trên 80% tổng dư nợ tín dụng Tuy nhiên, nhờ vào chủ trương xóa bỏ phân biệt giữa các thành phần kinh tế và việc cổ phần hóa Ngân hàng công thương vào năm 2008, sự thay đổi này đã được thúc đẩy mạnh mẽ Ngân hàng công thương hiện đang kiểm soát chặt chẽ và giảm dư nợ cho vay đối với các doanh nghiệp nhà nước hoạt động kém hiệu quả.
Hộ kinh doanh đang có mức tăng trưởng ổn định và nhanh hơn so với dư nợ của các doanh nghiệp nhà nước, mặc dù vẫn chiếm tỷ trọng nhỏ trong cơ cấu Sự thay đổi này phản ánh chiến lược tín dụng mới của ngân hàng, khi họ chuyển từ việc cho vay các tổ chức lớn với số tiền lớn và thời hạn dài sang việc chú trọng hơn đến khách hàng nhỏ lẻ Mặc dù số vốn vay không lớn và thời hạn ngắn, nhưng điều này giúp ngân hàng dễ dàng quay vòng vốn và tạo sự cân đối cho tài sản có và tài sản nợ.
Các công ty hợp danh hiện có mức dư nợ thấp nhất, gần như chiếm 0% Mặc dù có sự khởi sắc vào năm 2015, nhưng con số này vẫn rất khiêm tốn Doanh nghiệp vừa và nhỏ, bao gồm doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, hợp tác xã và liên hiệp hợp tác xã, đã có sự tăng trưởng ổn định qua các năm, nhưng không đáng kể Trong khi đó, dịch vụ hành chính sự nghiệp, Đảng, đoàn thể và Hiệp hội có xu hướng giảm, mặc dù đã tăng trở lại vào năm 2015, nhưng tỷ trọng trong cơ cấu vẫn không đáng kể.
Ngân hàng Chính sách Xã hội (NHCT) tập trung vào việc cung cấp tín dụng cho các ngành kinh tế mũi nhọn và ổn định, bao gồm khai khoáng, công nghiệp chế biến chế tạo, xây dựng, cũng như các lĩnh vực bán buôn, bán lẻ, sửa chữa ô tô, xe máy, xăng dầu, xi măng và hóa chất.
Bảng 2.3: Cơ cấu tín dụng theo ngành kinh tế của Ngân hàng công thương-Chi nhánh Tam Điệp giai đoạn 2013-2015 Đơn vị: Triệu đồng
Giá trị Tỷ lệ % Giá trị Tỷ lệ % Giá trị Tỷ lệ
Nông lâm nghiệp và thủy sản
Khai khoáng 214.992,91 7,3 255.010,52 7,6 248.165,72 6,6 Công nghiệp chế biến, chế tạo
Sản xuất và phân phối điện, khí đốt, nước nóng
Bán buôn, bán lẻ, sửa chữa ô tô, xe máy
Dịch vụ lưu trữ, ăn uống 36.182,70 1,2 22.918,14 0,7 24.158,38 0,6
Hoạt động kinh doanh bất động sản
Theo báo cáo hợp nhất năm 2013, 2014 và 2015 của NHCT, ngành công nghiệp chế biến chế tạo luôn dẫn đầu với tỷ trọng dư nợ cao nhất, ổn định ở mức 30% Đến năm 2015, ngành bán buôn, bán lẻ và sửa chữa ô tô, xe máy đã gần đuổi kịp với tỷ lệ xấp xỉ 30%.
H xây dựng và sản xuất phân phối điện, khí đốt, nước nóng có mức dư nợ tương đương và tăng trưởng đồng đều Tỷ trọng này được xem là phù hợp với điều kiện của một nước đang phát triển như Việt Nam hiện nay Cơ cấu tín dụng theo ngành duy trì sự ổn định trong suốt giai đoạn nghiên cứu.
Các ngành nghề có nguy cơ cao dẫn đến nợ nhóm 2 và nợ xấu tại Ngân hàng Công Thương – Chi nhánh Tam Điệp bao gồm cho vay vận tải, kinh doanh bất động sản, sản xuất xi măng, ngành dệt may và các sản phẩm dệt may, sắt thép, vật liệu xây dựng, sản phẩm từ gỗ, và thủy sản.
Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn tín dụng
Bảng 2.4:Cơ cấu tín dụng của NHCT theo kì hạn tín dụng giai đoạn 2013-2015 Đơn vị: Triệu đồng
Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ
% Ngắn hạn 1.769.124,28 60,3 2.004.552,55 60,1 2.276.973,32 60,5 Trung hạn 305.331,67 10,4 340.783,69 10,2 329.720,90 8,8 Dài hạn 859.887,17 29,3 988.224,68 29,6 1.156.195,46 30,7 Tổng 2.934.343,12 100 3.333.560,92 100 3.762.889,68 100
( Nguồn: Tổng hợp từ Báo cáo hợp nhất năm 2013,2014,2015 của NHCT )
Trong giai đoạn 2013-2015, cơ cấu cho vay theo kỳ hạn của NHCT không đồng đều, với tỷ trọng tín dụng ngắn hạn chiếm ưu thế, duy trì ở mức 60% Tín dụng dài hạn chiếm khoảng 30%, trong khi tín dụng trung hạn chỉ chiếm 10% Trong bối cảnh nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn trong sản xuất kinh doanh, việc tập trung vào cho vay ngắn hạn đã giúp NHCT giảm thiểu rủi ro hiệu quả.
Bảng 2.5: Cơ cấu tín dụng của NHCT theo nhóm nợ giai đoạn 2013-2015 Đơn vị: Triệu đồng
Giá trị Tỷ lệ % Giá trị Tỷ lệ % Giá trị Tỷ lệ % Nhóm 1 2.852.131,17 97,2 3.270.543,58 98,11 3.697.744,95 98,27
Nguồn: Tổng hợp từ Báo cáo hợp nhất năm 2010,2011,2012,2013 của NHCT
Tỷ lệ nợ xấu của Ngân hàng Chính sách Xã hội (NHCT) hiện chiếm rất ít trong tổng dư nợ và có xu hướng giảm dần theo thời gian Cụ thể, tỷ lệ nợ xấu đã giảm từ 1,4% vào năm 2014 xuống còn 1% vào năm 2015 Ngoài ra, tỷ trọng nợ nhóm 2 cũng thấp, năm 2015 thấp hơn tổng nợ xấu Điều này cho thấy tổng nợ nhóm 1 chiếm tỷ trọng lớn, khoảng 98% trong suốt 3 năm qua Những con số này phản ánh tình hình dư nợ khả quan của NHCT, với giá trị tăng lên và tỷ trọng nợ có vấn đề, bao gồm cả nợ xấu không thể thu hồi, giảm đi.
Đánh giá chất lượng tín dụng
Cuối năm 2015, tỷ lệ nợ xấu của Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCT) đạt mức thấp nhất so với các ngân hàng niêm yết, chỉ 1,00%, giảm so với năm 2014 và thấp hơn nhiều so với mức trung bình của ngành Nguyên nhân của sự cải thiện này là do những nỗ lực tích cực trong toàn hệ thống NHCT trong năm 2015.
Vào cuối năm 2015, H cực đã xử lý hiệu quả việc thu hồi nợ xấu, đặc biệt trong những tháng cuối năm, đồng thời sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để giải quyết các khoản nợ không có khả năng thu hồi Ngân hàng Chính sách cũng thực hiện các biện pháp thận trọng nhằm phòng ngừa rủi ro liên quan đến nợ xấu, với tỷ lệ bao phủ nợ xấu duy trì ổn định trong khoảng 70 - 80%.
2.2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng công thương Việt Nam – Chi nhánh Tam Điệp
2.2.2.1 Mô hình quản lý rủi ro tín dụng tại NHCT Việt Nam
Năm 2015, Ngân hàng Chính sách xã hội (NHCT) đã tiến hành chuyển đổi mô hình tín dụng giai đoạn 2 theo chuẩn Basel II, nhằm đảm bảo quản lý rủi ro toàn diện thông qua ba vòng kiểm soát chặt chẽ.
Mô hình "Ba vòng kiểm soát" bao gồm ba cấp độ quản lý rủi ro: (i) Vòng 1 là các đơn vị kinh doanh, chịu trách nhiệm toàn diện từ nhận diện đến giảm thiểu rủi ro; (ii) Vòng 2 là các đơn vị quản lý rủi ro, có nhiệm vụ thiết lập chính sách và giám sát độc lập; và (iii) Vòng 3 là đơn vị kiểm toán nội bộ, đảm bảo tính hợp lý và hiệu quả của quản lý rủi ro tại hai vòng trước.
Các bộ phận chuyên trách hoạt động theo quy chế do Hội đồng Quản lý đề ra, tuân thủ nguyên tắc và quy trình do Tổng Giám đốc ban hành, nhằm quản lý rủi ro toàn diện trong các hoạt động tác nghiệp Phòng Định chế tài chính chịu trách nhiệm phân tích và đề xuất GHTD cho các định chế tài chính, trong khi Phòng Quản lý rủi ro tín dụng và đầu tư rà soát kết quả chấm điểm Sắp tới, Phòng Đánh giá xếp hạng sẽ thực hiện đánh giá và phê duyệt GHTD cho khách hàng doanh nghiệp Đối với rủi ro thanh khoản và thị trường, Phòng Quản lý Rủi ro thị trường sẽ theo dõi và đánh giá các chênh lệch kỳ hạn để xác định và báo cáo rủi ro thanh khoản và lãi suất.
Đánh giá chung về hoạt động quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng công thương Việt Nam – Chi nhánh Tam Điệp
2.3.1 Những kết quả đạt được
2.3.1.1 Chất lượng nợ, cơ cấu tín dụng được chuyển biến theo chiều hướng tích cực
Nợ xấu nhóm 2 được kiểm soát ở mức dưới 2%, trong khi tổng dư nợ hàng năm tăng trung bình 17%, cho thấy hiệu quả của các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng Cơ cấu tín dụng đã được điều chỉnh để đảm bảo tỷ trọng cho vay công nghiệp và thương mại duy trì từ 55% đến 60%, đồng thời giảm tỷ trọng cho vay vào doanh nghiệp nhà nước và tăng cường cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng cũng nâng cao tỷ lệ cho vay có bảo đảm và kiểm soát chặt chẽ dư nợ vay ở các lĩnh vực nhạy cảm như bất động sản và chứng khoán.
2.3.1.2 Xây dựng hệ thống khuôn khổ cơ chế, chính sách tín dụng đồng bộ
Các quy trình nghiệp vụ tín dụng đã được chuẩn hóa theo tiêu chuẩn ISO 9001:2000, bao gồm các tài liệu hướng dẫn như Sổ tay tín dụng, phân tích tài chính doanh nghiệp, quy trình quản lý cho vay trên hệ thống INCAS và quy trình xếp hạng tín dụng.
Hệ thống hướng dẫn khách hàng được ban hành một cách đồng bộ Để ứng phó kịp thời với những biến động trong môi trường kinh tế và pháp lý, các văn bản chỉ đạo và cảnh báo tín dụng cũng được phát hành theo từng giai đoạn.
Quản lý điều hành trong ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam – Chi nhánh Tam Điệp được thực hiện thông qua cơ chế, chính sách và quy trình tín dụng rõ ràng, đồng thời phân quyền cho cá nhân và đơn vị Chính sách tín dụng không chỉ phục vụ nhu cầu hợp lý của khách hàng mà còn đảm bảo kiểm soát rủi ro hiệu quả Ngân hàng cam kết mở rộng cấp tín dụng cho mọi đối tượng, với nguyên tắc đối xử tín dụng bình đẳng, không phân biệt thành phần kinh tế, mà dựa trên năng lực tài chính, hiệu quả kinh doanh và các biện pháp bảo đảm tiền vay Ngoài ra, ngân hàng còn phát triển các sản phẩm tín dụng đa dạng để đáp ứng nhu cầu khác nhau của khách hàng.
Quy trình cấp tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam – Chi nhánh Tam Điệp đã được thể chế hóa một cách đầy đủ và chặt chẽ Quy trình này đồng bộ và phù hợp với thực trạng khách hàng cũng như cơ sở hạ tầng kinh tế hiện tại Nó bao gồm các nội dung cần thiết mà các ngân hàng cần thực hiện trong quá trình phê duyệt tín dụng.
Các tiêu chí cấp tín dụng được xác định rõ ràng bao gồm năng lực pháp lý, năng lực tài chính, lịch sử quan hệ tín dụng, và tính khả thi của phương án hoặc dự án vay.
- Đã thiết lập các hạn mức tổng thể cho khách hàng ở mức từng khách hàng riêng lẻ hoặc theo nhóm đối tác có liên quan
- Đã xây dựng quy trình đánh giá chính thức và phê duyệt (chủ yếu theo phân cấp thẩm quyền tín dụng) cụ thể
2.3.1.3 Cơ cấu tổ chức quản lý rủi ro tín dụng được hình thành
Năm 2015, Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam – Chi nhánh Tam Điệp đã thực hiện đổi mới quản lý rủi ro mạnh mẽ bằng việc chuyển đổi mô hình tín dụng theo chuẩn Basel II Mô hình mới này bao gồm ba vòng kiểm soát nghiêm ngặt, hứa hẹn mang lại nhiều lợi ích cho ngân hàng trong việc nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro.
Bộ phận front office và back office trong hoạt động tín dụng đã được tách rời, với các chi nhánh thực hiện thẩm định sơ bộ khách hàng và đề xuất cấp tín dụng Việc tái thẩm định và phê duyệt giới hạn tín dụng được tập trung tại trụ sở chính, giúp đánh giá và phê duyệt tín dụng trở nên khách quan hơn, từ đó giảm thiểu rủi ro trong quá trình cấp tín dụng cho khách hàng.
Các chi nhánh của Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam – Chi nhánh Tam Điệp chuyên sâu vào các lĩnh vực như tiếp thị, cung cấp sản phẩm và dịch vụ, cùng chăm sóc khách hàng Nhờ đó, khách hàng được hưởng các sản phẩm tín dụng đồng nhất, chất lượng cao và dịch vụ chăm sóc chuyên nghiệp Với kinh nghiệm dày dạn và đội ngũ bán hàng chuyên sâu, khách hàng có cơ hội tiếp cận các sản phẩm tín dụng tiện ích với chi phí cạnh tranh hơn so với các ngân hàng khác.
Việc kiểm soát tập trung đã thiết lập một kênh thông tin liên kết giữa Trụ sở chính và chi nhánh, giúp tiếp nhận phản hồi từ chi nhánh và khách hàng về sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng Đồng thời, các giải pháp nhằm tháo gỡ khó khăn, vướng mắc được đề xuất kịp thời, hướng tới mục tiêu phục vụ tốt nhất nhu cầu của khách hàng.
Khối quản lý rủi ro tại Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam - Chi nhánh Tam Điệp đóng vai trò là vòng kiểm soát thứ hai độc lập, thực hiện giám sát và báo cáo độc lập về quá trình nhận diện, đo lường, quản lý và kiểm soát các loại rủi ro trong hoạt động kinh doanh Điều này nhằm đảm bảo phù hợp với khẩu vị rủi ro của ngân hàng và thông lệ quốc tế, từ đó tăng cường an toàn tín dụng cho ngân hàng.
2.3.1.4 Ngân hàng đã xây dựng được hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Khách hàng được phân loại và xếp hạng tín dụng thành ba nhóm chính: doanh nghiệp, cá nhân và tổ chức tín dụng Phần mềm chấm điểm tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp đóng vai trò quan trọng, trong đó khách hàng doanh nghiệp được phân loại dựa trên ngành nghề và quy mô hoạt động.
Doanh nghiệp siêu nhỏ thường phục vụ khách hàng cá nhân, được phân chia thành cá nhân tiêu dùng và cá nhân kinh doanh Các chỉ tiêu tài chính của khách hàng được đánh giá theo quy định tại Quyết định số 57/2002/QĐ-NHNN Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ giúp ngân hàng phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro, đảm bảo tuân thủ tiêu chuẩn quốc tế, từ đó phản ánh chính xác tình hình chất lượng tín dụng.
2.3.2 Những hạn chế trong công tác quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng công thương Việt Nam – Chi nhánh Tam Điệp
2.3.2.1 Chiến lược quản lý rủi ro tín dụng chưa toàn diện
Ngân hàng Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Tam Điệp hiện chưa có chiến lược quản lý rủi ro tín dụng toàn diện, thiếu các mục tiêu cụ thể cho hoạt động cấp tín dụng Các chiến lược phát triển hàng năm hoặc trung, dài hạn chỉ mang tính nguyên tắc, không đáp ứng yêu cầu tối thiểu của một chiến lược rủi ro tín dụng, như mức độ chấp nhận rủi ro và lợi nhuận kỳ vọng Hơn nữa, ngân hàng chưa xem xét các mục tiêu về chất lượng tín dụng, thu nhập và tăng trưởng trong mối tương quan với tiềm năng nội tại và môi trường kinh tế tổng thể Cuối cùng, ngân hàng cũng chưa thiết lập khuôn khổ kiểm soát và điều chỉnh cấu trúc cũng như chất lượng danh mục đầu tư tín dụng theo các mục tiêu đã đề ra.
Ngân hàng Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Tam Điệp đang gặp khó khăn trong việc cấp tín dụng khi quá phụ thuộc vào lợi nhuận kỳ vọng và tài sản đảm bảo, mà không xem xét đầy đủ các yếu tố rủi ro Việc này dẫn đến việc ngân hàng phải đối mặt với sự lựa chọn giữa hai con đường khác nhau, thiếu sự cân nhắc về nguyên tắc đánh đổi giữa rủi ro và lợi nhuận.
(1) mở rộng tín dụng quá mức để chạy theo lợi nhuận khi có các điều kiện thuận lợi.
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TAM ĐIỆP
Định hướng công tác quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng công thương Việt
3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng công thương Việt Nam – Chi nhánh Tam Điệp
Ngay từ những ngày đầu, ban lãnh đạo và cán bộ Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam – Chi nhánh Tam Điệp đã nỗ lực tìm kiếm phương hướng nhiệm vụ đúng đắn, đạt nhiều thành tích trong công tác tín dụng Để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng trong những năm tới, chi nhánh đã đề ra các định hướng chung phù hợp.
Xác định hiệu quả tín dụng là yêu cầu cấp bách, cần tổ chức rà soát và phân loại dư nợ ngắn hạn, trung và dài hạn theo các nguyên nhân khách quan và chủ quan, đồng thời theo từng thời gian để áp dụng biện pháp hiệu quả nhất.
Mở rộng đầu tư tín dụng cần tuân thủ nghiêm ngặt các quy định, chế độ và quy trình nghiệp vụ tín dụng, đồng thời luôn lấy hiệu quả kinh tế làm tiêu chí đánh giá chính.
Để nâng cao hiệu quả hoạt động, cần tăng cường kiểm tra và kiểm soát tại các cơ sở, đồng thời đối chiếu để kịp thời chấn chỉnh những thiếu sót trong việc tuân thủ quy định nghiệp vụ Cần chủ động lựa chọn những khách hàng có hiệu quả trong sản xuất kinh doanh và các dự án khả thi, đủ điều kiện cho vay, nhằm tăng dư nợ lành mạnh Đồng thời, cần loại bỏ nhanh chóng những khách hàng không nghiêm túc, kinh doanh thua lỗ, thiếu trách nhiệm trong việc trả nợ và lãi vay, cũng như có hành vi không trung thực trong hoạt động vay vốn tại Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam – Chi nhánh Tam Điệp.
Để đạt được các mục tiêu đã đề ra, ngân hàng cần thường xuyên phối hợp chặt chẽ với sự lãnh đạo của cấp ủy Đảng và chính quyền địa phương, cũng như chỉ đạo từ ngân hàng cấp trên và sự hỗ trợ từ các ban ngành chức năng Sự hợp tác này sẽ giúp ngân hàng tiến lên một cách vững chắc và hiệu quả.
Coi trọng việc nâng cao trình độ chuyên môn và kiến thức cho cán bộ công nhân viên, bao gồm tin học, kinh tế, thị trường và kỹ thuật Đẩy mạnh giáo dục chính trị tư tưởng và tích cực chống lại các hiện tượng tiêu cực để xây dựng nội bộ đoàn kết.
Tổ chức phát động phong trào thi đua nhằm động viên và khen thưởng kịp thời, đồng thời xử lý nghiêm minh các cán bộ vi phạm nội quy lao động và quy chế quản lý.
Để tiếp tục hiện đại hóa công nghệ ngân hàng, cần đổi mới và hoàn thiện quy trình nghiệp vụ tín dụng, tích cực áp dụng các tiến bộ khoa học công nghệ, đặc biệt chú trọng vào công nghệ phần mềm trong các lĩnh vực thanh toán, quản lý và điều hành tác nghiệp.
Với định hướng trên, mục tiêu của Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt nam – Chi nhánh Tam Điệp là:
Mở rộng và nâng cao chất lượng, hiệu quả mọi hoạt động của ngân hàng là cần thiết để đáp ứng nhu cầu phát triển sản xuất và đời sống Điều này không chỉ phục vụ cho sự nghiệp công nghiệp hóa-hiện đại hóa mà còn góp phần quan trọng vào việc thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia và sự đổi mới của ngành ngân hàng.
3.1.2 Định hướng quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng công thương Việt Nam – Chi nhánh Tam Điệp Đẩy mạnh và tập trung hoàn thiện căn bản hệ thống quản lý rủi ro theo thông lệ là cơ sở tập trung chỉ đạo nâng cao toàn diện chất lượng các mặt hoạt động kinh doanh đẩy mạnh tăng trưởng toàn diện trên nền tảng bền vững tập trung đầu tư đồng bộ tạo sự bứt phá phát triển dịch vụ, lấy công nghệ là cốt lõi tạo đà phát triển hoạt động dịch vụ, tăng trưởng cả về quy mô, chất lượng, đa dạng sản phẩm và tiện ích. Thực hiện tiết kiệm, chống lãng phí, nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh Bên cạnh đó, dòn lực trích dự phòng rủi ro, chỉ đạo phân loại nợ xấu trung thực, chính xác, tập trung quyết liệt xử lý cơ bản nợ xấu thương mại Hoạt động tuân thủ pháp luật, tiếp cận và áp dụng các chuẩn mực theo thông lệ quốc tế trong phân tích đánh giá hoạt động, đáp ứng an toàn hệ thống theo quy định.
Nâng cao chất lượng hoạt động bằng cách thực hiện pháp lý đối với nợ xấu, đảm bảo trích đủ dự phòng rủi ro cho dư nợ tín dụng thương mại và kiểm soát chặt chẽ nợ xấu phát sinh Đồng thời, cải thiện chất lượng sản phẩm cung ứng nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng.
Mở rộng và gia tăng thị phần trong lĩnh vực dịch vụ, đồng thời huy động vốn hiệu quả; cần đảm bảo rằng sự tăng trưởng quy mô phù hợp với năng lực tài chính và khả năng kiểm soát rủi ro.
Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng công thương Việt Nam – Chi nhánh Tam Điệp
3.2.1 Đa dạng hóa đối tượng, lĩnh vực cho vay
Hiện nay, các tổ chức tín dụng chủ yếu tập trung vào việc cho vay phục vụ sản xuất nông nghiệp, dẫn đến việc các đối tượng khách hàng khác không được chú trọng Tuy nhiên, hoạt động phi nông nghiệp đóng góp đáng kể vào nền kinh tế nông thôn Hơn nữa, đời sống của các nông hộ cũng phụ thuộc nhiều vào các hoạt động này.
Ngân hàng cần chú trọng phát triển và mở rộng cho vay nông nghiệp, nông thôn để đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất và các hoạt động khác như xây dựng nhà ở, học hành và tiêu dùng Các chủ thể kinh tế trong lĩnh vực này rất đa dạng, bao gồm kinh tế nhà nước, kinh tế tập thể, kinh tế cá thể và kinh tế có vốn đầu tư nước ngoài, hoạt động dưới nhiều hình thức tổ chức khác nhau Để phát triển cho vay nông nghiệp-nông thôn trong thời gian tới, ngân hàng cần tập trung vốn đầu tư vào các lĩnh vực sản xuất nông, lâm nghiệp, chế biến nông sản và các ngành nghề tiểu thủ công nghiệp.
Các ngành nghề truyền thống tại địa phương, như đầu tư vào trồng cây ăn quả và cây công nghiệp như chè, quế, sắn, cùng với mô hình nông lâm, đang mang lại hiệu quả kinh doanh cao Những lĩnh vực này phát huy lợi thế so sánh của địa phương, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế bền vững.
Các hộ nhận khoán đất, rừng và ao hồ lớn, cùng với việc ứng dụng khoa học và công nghệ tiên tiến vào sản xuất nông nghiệp, đang được hỗ trợ cho vay để hình thành và phát triển trang trại nông nghiệp Điều này không chỉ góp phần chuyển biến nền kinh tế mà còn nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Các khoản vay cũng được sử dụng để trang bị và đổi mới kỹ thuật, dây chuyền công nghệ theo hướng công nghiệp hóa – hiện đại hóa nông nghiệp nông thôn, phù hợp với trình độ phát triển sản xuất hàng hóa của từng khu vực Hơn nữa, việc cho vay xây dựng cơ sở hạ tầng nông thôn như hệ thống kênh mương, chương trình nước sạch, trạm y tế, điện lưới và nhà ở nông thôn là rất cần thiết để cải thiện đời sống người dân.
3.2.2Nâng cao công tác huy động vốn, tạo nguồn vốn ổn định cho đầu tư phát triển
Tổ chức khảo sát và phân tích tiềm năng huy động vốn từ từng thành phần dân cư và loại hình tổ chức kinh tế Rà soát các khâu tổ chức huy động vốn để tối ưu hóa quy trình và nâng cao hiệu quả.
H xây dựng đề án huy động vốn phù hợp với thực tế của địa phương
Tăng cường huy động vốn tại địa phương, đặc biệt là từ tiền gửi dân cư và các khoản tiền gửi có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên Theo dõi sát sao tình hình huy động vốn để tìm kiếm các biện pháp nâng cao nguồn vốn, đồng thời duy trì thị phần huy động vốn ổn định.
Để nâng cao hiệu quả công tác khách hàng, cần chú trọng đến việc thu hút khách hàng mới và duy trì mối quan hệ với khách hàng truyền thống, đặc biệt là những khách hàng có số dư tiền gửi lớn Tận dụng tối đa lợi thế từ mạng lưới, thương hiệu và các mối quan hệ hiện có để gia tăng lượng tiền gửi không kỳ hạn Việc phối hợp với các cơ quan như kho bạc trong thu nộp ngân sách, Ngân hàng Chính sách xã hội trong phát hành thẻ liên kết, và các dịch vụ bưu điện, điện lực, cấp nước để thực hiện thu hộ sẽ góp phần quan trọng Đồng thời, tiếp cận và khai thác nguồn vốn ủy thác đầu tư qua việc tham gia vào các dự án phát triển nông nghiệp, nông thôn và hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa tại địa phương cũng là một hướng đi hiệu quả.
Xây dựng các biện pháp và hình thức tuyên truyền quảng bá huy động vốn hiệu quả cho các thành phần kinh tế và dân cư Tiếp tục phát huy những hình thức huy động vốn hiện có được khách hàng ưa chuộng, đồng thời phát triển thêm nhiều sản phẩm huy động vốn mới để đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng.
Giao chỉ tiêu huy động vốn cho từng cán bộ, viên chức và người lao động, từ đó xét trả lương theo mức độ hoàn thành công việc Phát triển hình thức huy động vốn lưu động để tiếp cận nguồn vốn nhỏ lẻ, xa trụ sở ngân hàng Đổi mới tác phong giao dịch và sắp xếp nơi giao dịch để đáp ứng tốt nhất nhu cầu và tiện ích cho khách hàng.
3.2.3 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát trước, trong và sau khi cho vay
Việc kiểm tra định kỳ và đột xuất tình hình sử dụng vốn vay là cần thiết để phát hiện kịp thời các khoản nợ có vấn đề Điều này giúp tổ chức có biện pháp xử lý hiệu quả, tránh tình trạng kiểm tra không đầy đủ.
3.2.4 Cải thiện năng lực cán bộ tín dụng
Con người đóng vai trò quyết định trong sự thành công của hoạt động kinh doanh ngân hàng, đặc biệt là trong lĩnh vực cho vay Để đạt được thành công, ngân hàng cần có đội ngũ lãnh đạo có năng lực quản lý và điều hành xuất sắc, cùng với cán bộ có trình độ nghiệp vụ cao, trung thực và tâm huyết Việc xây dựng đội ngũ cán bộ ngân hàng cần được thực hiện một cách bài bản và hiệu quả để hoàn thành nhiệm vụ và đạt kết quả kinh doanh cao.
Để nâng cao trình độ cán bộ ngân hàng trong bối cảnh hội nhập, cần rà soát và xây dựng kế hoạch đào tạo bồi dưỡng nhằm hoàn thiện kiến thức chuyên môn Cán bộ ngân hàng, đặc biệt là cán bộ tín dụng, cần có tinh thần trách nhiệm, đạo đức nghề nghiệp, và tác phong giao dịch tốt Họ phải sở hữu kiến thức chuyên môn vững chắc, kỹ năng phân tích, điều tra và đàm phán với khách hàng Bên cạnh đó, cán bộ tín dụng cũng cần hiểu biết sâu rộng về kinh tế - xã hội, thị trường và pháp luật, đồng thời có khả năng tư vấn cho các hộ vay vốn.
Để nâng cao trình độ cán bộ, cần thực hiện nghiêm túc quy trình tuyển dụng, bố trí và đề bạt, đảm bảo thi tuyển công khai nhằm thu hút lao động có trình độ cao và có tác phong làm việc trẻ trung, năng động Đồng thời, cần kiên quyết loại bỏ những cán bộ không đạt tiêu chuẩn chuyên môn hoặc có đạo đức và tác phong yếu kém.
Phân công cán bộ phụ trách theo từng lĩnh vực công việc giúp tạo ra sự chuyên môn hóa, nhưng cần thiết lập cơ chế luân chuyển để ngăn chặn sự trì trệ và phòng ngừa mối quan hệ không lành mạnh với khách hàng Đồng thời, quy hoạch đội ngũ cán bộ quản lý kế cận là cần thiết để theo dõi và bồi dưỡng, đảm bảo nguồn nhân lực liên tục và kế thừa Cơ cấu cán bộ cần hợp lý về độ tuổi, kết hợp giữa sự năng động của cán bộ trẻ và kinh nghiệm của cán bộ cũ.
Tổ chức thường xuyên các hoạt động giao lưu và thi đua giữa các cán bộ ngân hàng không chỉ nâng cao kỹ năng giao tiếp mà còn mở rộng mối quan hệ Những hoạt động này giúp ôn luyện cơ chế và quy chế nghiệp vụ, đồng thời tạo cơ hội học hỏi kinh nghiệm quý báu từ đồng nghiệp.
3.2.5 Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ
Một số kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị đối với Nhà nước
3.3.1.1 Tiếp tục duy trì môi trường kinh tế, chính trị - xã hội ổn định
Nhà nước cần xây dựng chính sách kinh tế vĩ mô ổn định và hợp lý để tạo môi trường thuận lợi cho phát triển bền vững, bao gồm việc điều chỉnh ưu tiên đầu tư công, kiểm soát tăng trưởng cung tiền và tín dụng, cũng như giảm thâm hụt ngân sách Đồng thời, cần mạnh dạn đóng cửa các doanh nghiệp và tổ chức tín dụng hoạt động không hiệu quả, nhằm giúp ngân hàng tránh rủi ro Mặc dù nền kinh tế Việt Nam hiện tại khá ổn định, Nhà nước vẫn phải duy trì sự ổn định này để củng cố niềm tin của công chúng và nhà đầu tư.
3.3.1.2 Tạo lập và hoàn thiện môi trường pháp lý đảm bảo an toàn tín dụng
Nhà nước cần thiết lập quy định rõ ràng về bảo hiểm trong hoạt động tín dụng, từ huy động vốn đến cho vay, nhằm xây dựng niềm tin cho người gửi tiền và ổn định nền kinh tế quốc dân Bên cạnh đó, việc ban hành các văn bản hướng dẫn về thế chấp và cầm cố bất động sản, đặc biệt là tài sản và đất, cũng rất quan trọng.
3.3.1.3 Ban hành đồng bộ và hoàn chỉnh khung pháp lý về tài chính
Bộ Tài chính đã thiết lập chuẩn mực kế toán nhằm kiểm tra và kiểm soát chất lượng công tác kế toán, đồng thời hướng dẫn kiểm toán viên và công ty kiểm toán về các nguyên tắc đưa ra ý kiến Tuy nhiên, vẫn còn nhiều hạn chế như một số chuẩn mực quốc tế chưa được áp dụng tại Việt Nam, nhiều doanh nghiệp chưa có báo cáo kiểm toán độc lập, và tỷ lệ doanh nghiệp thực hiện kiểm toán công khai còn thấp.
3.3.1.4 Hỗ trợ Ngân hàng thương mại đảm bảo minh bạch các giao dịch bất động sản
Hỗ trợ phát triển hệ thống quản lý và sàn giao dịch bất động sản là cần thiết, bao gồm cả sàn giao dịch chính thức và sàn giao dịch OTC như chứng khoán Hoạt động này sẽ tạo ra mặt bằng giá chuẩn cho bất động sản, đảm bảo tính minh bạch thông tin Nhờ đó, các ngân hàng thương mại có thể định giá bất động sản chính xác hơn và giảm thiểu rủi ro sau khi thanh lý tài sản.
3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước
3.3.2.1 Nâng cao chất lượng hoạt động của Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC)
Trong những năm qua, thông tin tín dụng do trung tâm cung cấp chưa đáp ứng đủ về số lượng và chất lượng, gây cản trở khả năng phân tích tín dụng và làm chậm quá trình xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt Nam Do đó, Ngân hàng Nhà nước cần thực hiện các biện pháp nhằm mở rộng quy mô và nâng cao chất lượng thông tin tín dụng.
Cần sửa đổi và bổ sung quy chế tổ chức hoạt động của CIC, yêu cầu các ngân hàng thành viên thực hiện đúng vai trò và trách nhiệm trong việc cung cấp thông tin Đồng thời, cần áp dụng các biện pháp xử lý nghiêm đối với các tổ chức tín dụng cung cấp thông tin sai lệch hoặc gây nhiễu thông tin.
Liên hệ với các tổ chức thông tin quốc tế và ngân hàng nước ngoài giúp khai thác thông tin về các đối tác nước ngoài có ý định đầu tư tại Việt Nam, từ đó kịp thời phát hiện và phòng ngừa rủi ro khi các ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nước ngoài vay vốn.
Cần thiết phải xây dựng một hệ thống dữ liệu tín dụng bất động sản, bao gồm tỷ lệ nợ xấu và khả năng thu hồi, nhằm đưa ra cảnh báo sớm cho hệ thống ngân hàng thương mại, giúp giảm thiểu rủi ro tài chính.
3.3.2.2 Quy định hệ thống tính điểm và xếp hạng khách hàng thống nhất
Hiện nay, mỗi ngân hàng thương mại sử dụng hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp loại khách hàng riêng, dẫn đến thông tin không nhất quán từ Trung tâm phòng ngừa rủi ro Ngân hàng Nhà Nước Các tiêu chí khác nhau tạo ra kết quả xếp loại khác nhau, khiến hạng khách hàng từ Trung tâm không phù hợp với hạng của ngân hàng Nhiều khách hàng có xếp hạng tín dụng thấp tại một ngân hàng lại có điểm cao tại ngân hàng khác Để cải thiện việc khai thác thông tin và đánh giá khách hàng chính xác, Ngân hàng Nhà Nước cần xây dựng hệ thống tính điểm và xếp hạng khách hàng thống nhất cho toàn ngành.
3.3.2.3 Hoàn thiện mô hình thanh tra theo ngành dọc từ trung ương đến cơ sở
Mô hình thanh tra cần có sự độc lập trong điều hành và hoạt động nghiệp vụ để nâng cao hiệu quả Công tác thanh tra hoạt động tín dụng cần được thực hiện thường xuyên và đội ngũ thanh tra viên cần được nâng cao trình độ để kịp thời phát hiện sai sót và xu hướng lệch lạc trong phân tích tín dụng Đồng thời, quá trình thanh tra cũng cần phòng ngừa xu hướng cạnh tranh không lành mạnh và việc buông lỏng các điều kiện tín dụng, nhằm giảm thiểu nguy cơ rủi ro không chỉ cho một ngân hàng mà cho cả toàn hệ thống.
3.3.3 Kiến nghị đối với Ngân hàng công thương Việt Nam – Chi nhánh Tam Điệp
Cần thiết có chính sách hỗ trợ khách hàng vay vốn tại khu vực nông thôn, bao gồm lãi suất ưu đãi và hướng dẫn lập kế hoạch kinh doanh hiệu quả Điều này giúp đáp ứng kịp thời nguồn vốn cho nông nghiệp, phát huy vai trò của ngân hàng phục vụ nông dân Việt Nam Đồng thời, ngân hàng cần đa dạng hóa sản phẩm huy động vốn và điều chỉnh lãi suất theo thị trường để thu hút khách hàng, nâng cao tính cạnh tranh với các ngân hàng khác.
Để đáp ứng yêu cầu mới trong bối cảnh Ngân hàng hội nhập thế giới, cần mở rộng các lớp đào tạo và tập huấn về nghiệp vụ, đồng thời cử cán bộ đi đào tạo tại nước ngoài.
Để nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay, cần thường xuyên thu thập ý kiến từ các chi nhánh và đơn vị liên quan Đồng thời, cần chỉnh sửa và hoàn thiện các văn bản, quyết định về cho vay, bao gồm quy định về bảo đảm tài sản tiền vay tại ngân hàng nông nghiệp và quy chế cho vay đối với doanh nghiệp, hộ sản xuất.
Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ định kỳ và đột xuất đối với các chuyên đề tập trung về các mảng tín dụng, kế toán…
Cải tiến hệ thống công nghệ thông tin đáp ứng yêu cầu kinh doanh, tra cứu thông tin cũng như chuyển tải thông tin giao dịch với khách hàng.