LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG
Tín dụng
Tín dụng là giao dịch tài sản giữa bên cho vay, như ngân hàng và các tổ chức tài chính, với bên đi vay, bao gồm cá nhân và doanh nghiệp Trong giao dịch này, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay trong một khoảng thời gian nhất định theo thỏa thuận Bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.
Hoạt động tín dụng là việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, vốn huy động để cấp tín dụng
Cấp tín dụng là quá trình mà tổ chức tín dụng thỏa thuận với khách hàng để cho phép họ sử dụng một khoản tiền, với nguyên tắc hoàn trả thông qua các hình thức như cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các dịch vụ tài chính khác.
Cho vay là hình thức cấp tín dụng, trong đó tổ chức tín dụng cung cấp cho khách hàng một khoản tiền nhất định để sử dụng cho mục đích cụ thể trong thời gian đã thỏa thuận Khách hàng có trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi theo nguyên tắc đã cam kết.
1.1.2.1 Căn cứ theo mục đích :
- Cho vay bất động sản
- Cho vay công nghiệp và thương mại
- Cho vay các định chế tài chính
1.1.2.2 Căn cứ theo thời hạn cho vay :
1.1.2.3 Căn cứ v ào m ức độ tín nhiệm đối với khách h àng:
- Cho vay không bảo đảm
- Cho vay có bảo đảm
1.1.2.4 Căn cứ vào phương pháp hoàn trả :
- Cho vay gián tiếp: theo các loại sau :
+ Mua các phiếu bán hàng tiêu dùng và máy móc nông nghiệp trả góp + Nghiệp vụ bao thanh tóan (nghiệp vụ factoring)
Ngoài các loại cho vay trên đây, ngân hàng còn thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh cho khách hàng bằng uy tín của mình.
Rủi ro tín dụng và quy trình quản lý rủi ro tín dụng
Rủi ro được định nghĩa là một sự không chắc chắn có thể ước đoán được xác suất xảy ra, trong khi những tình trạng không chắc chắn chưa từng xảy ra và không thể dự đoán được xác suất được gọi là sự bất trắc.
Rủi ro được định nghĩa là sự khác biệt giữa giá trị thực tế và giá trị kỳ vọng, là cơ sở để đo lường rủi ro trong hoạt động ngân hàng Mối quan hệ giữa rủi ro và lợi nhuận (risk-return trade-off) cần được chú ý Theo định nghĩa truyền thống, rủi ro trong ngân hàng là những biến cố không mong đợi gây thiệt hại tài sản và thu nhập Trong khi đó, định nghĩa hiện đại cho rằng rủi ro là khả năng các sự kiện không chắc chắn trong tương lai có thể cản trở các ngân hàng thương mại đạt được mục tiêu chiến lược và hoạt động, cũng như làm mất đi cơ hội thị trường.
Có nhiều định nghĩa về rủi ro tín dụng:
Rủi ro tín dụng là nguy cơ tổn thất tài chính phát sinh khi khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ hoặc mất khả năng thanh toán Điều này có thể dẫn đến việc trì hoãn hoặc không hoàn trả các khoản thanh toán gốc và lãi vay, ảnh hưởng nghiêm trọng đến luân chuyển tiền tệ và tính bền vững của ngân hàng Rủi ro tín dụng không chỉ xuất hiện trong hoạt động cho vay mà còn liên quan đến nhiều hoạt động tín dụng khác như tài trợ thương mại, thấu chi và bao thanh toán.
Theo khoản 01 Điều 02 của Quy định về phân loại nợ, rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết Quy định này được ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước và các quyết định sửa đổi, bổ sung liên quan.
1.2.2 Rủi ro tín dụng và quy trình quản lý rủi ro tín dụng
1.2.2.1 Phân lo ại rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng bao gồm 2 loại chính:
Rủi ro giao dịch là nguy cơ liên quan đến từng khoản vay hoặc khách hàng cụ thể, có thể phát sinh trong quá trình thẩm định xét duyệt cho vay và kiểm soát sau khi cho vay Rủi ro này cũng có thể đến từ những sơ hở trong việc thực hiện bảo đảm tiền vay và các cam kết trong hợp đồng tín dụng.
Rủi ro danh mục tín dụng là rủi ro phát sinh từ việc kết hợp nhiều khoản tín dụng trong danh mục của ngân hàng, thường do sản phẩm không phù hợp hoặc sự tập trung quá mức vào một ngành, lĩnh vực cụ thể.
Hình 1.1: Các loại rủi ro tín dụng
1.2.2.2 Nguyên nhân gây ra r ủi ro tín dụng
- Do tình hình kinh tế, chính trị, xã hội trong nước:
Tình hình kinh tế, chính trị và xã hội có ảnh hưởng sâu sắc đến hoạt động của các đối tượng trong nền kinh tế Suy thoái kinh tế và lạm phát gây khó khăn cho doanh nghiệp trong việc vay vốn, dẫn đến tình trạng phá sản và không thể trả nợ ngân hàng Đối với cá nhân vay vốn, tình trạng thất nghiệp và giảm thu nhập cũng khiến họ khó khăn trong việc thanh toán nợ ngân hàng.
Hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại hiện nay bị ảnh hưởng bởi nhiều luật và văn bản dưới luật chồng chéo, không rõ ràng và thiếu tính hợp lý Điều này dẫn đến sự thiếu chặt chẽ và chưa hoàn thiện trong việc quản lý tín dụng.
Chính phủ thường xuyên cập nhật các chính sách thuế, xuất nhập khẩu và quy định về đất đai, nhà ở Sự thay đổi đột ngột của các chính sách này có thể tác động lớn đến hoạt động sản xuất, kinh doanh, ảnh hưởng đến kế hoạch của doanh nghiệp cũng như khả năng dự đoán sức tiêu thụ trên thị trường.
Sự thay đổi chính sách quốc gia, khủng hoảng kinh tế, chiến tranh và thiên tai đều ảnh hưởng đến khả năng thích ứng của doanh nghiệp với môi trường kinh doanh mới Điều này dẫn đến khó khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh, đồng thời làm tăng rủi ro cho khoản tín dụng của ngân hàng.
- Do tình hình kinh tế, chính trị thế giới
Trong bối cảnh toàn cầu hóa hiện nay, mọi biến động về kinh tế và chính trị ở các quốc gia và khu vực đều có tác động đến nền kinh tế và chính trị trong nước, từ đó làm tăng nguy cơ rủi ro tín dụng cho các ngân hàng.
- Nguyên nhân từ phía khách hàng:
Người vay cần có đủ năng lực pháp lý và năng lực hành vi để ký kết hợp đồng tín dụng, nếu không sẽ không đủ điều kiện vay vốn.
Nhân cách và trình độ quản lý của khách hàng đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra rủi ro cho ngân hàng Dù khách hàng có khả năng trả nợ, nhưng nếu họ cố tình chây ì và thiếu thiện chí trong việc thanh toán, điều này sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến mối quan hệ giữa khách hàng và ngân hàng.
+ Sử dụng vốn vay sai mục đích kém hiệu quả
+ Do kinh doanh thua lỗ liên tục, hàng hóa không tiêu thụ được
+ Quản lý vốn vay không hợp lý dẫn đến thiếu khả năng thanh khoản
+ Khách hàng cố tình lừa đảo, chiếm đoạt vốn ngân hàng
- Nguyên nhân từ phía ngân hàng:
Ngân hàng có thể tăng trưởng tín dụng mà không kiểm soát chất lượng tín dụng, dẫn đến việc bỏ qua các điều kiện cho vay, thực hiện cho vay trái quy định và thiếu sự quản lý tín dụng trước, trong và sau quá trình cho vay.
Phương tiện cho vay hiện nay chưa được cơ cấu hợp lý, dẫn đến tình trạng vốn vay thừa hoặc thiếu so với nhu cầu thực tế Điều này khiến khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích, đồng thời kỳ hạn trả nợ không phù hợp với dòng tiền thu được, vòng đời dự án, thời hạn rút vốn và tài sản đảm bảo.
Giới thiệu chung về Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam
*Gi ới thi ệu chung :
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) tên Tiếng Anh là Bank for Investment and Development of VietNam được thành lập ngày 26/4/1957
BIDV hoạt động trong các lĩnh vực ngân hàng, bảo hiểm, chứng khoán và đầu tư tài chính, với đội ngũ hơn 15.000 cán bộ, nhân viên là các chuyên gia tư vấn tài chính dày dạn kinh nghiệm Với hơn 50 năm tích lũy và chuyển giao kiến thức, BIDV cam kết mang đến cho khách hàng những lợi ích tối ưu và sự tin cậy cao nhất.
Mạng lưới ngân hàng: BIDV có 114 chi nhánh và trên 500 điểm mạng lưới, hàng nghìn ATM/POS tại 63 tỉnh/thành phố trên toàn quốc
Mạng lưới phi ngân hàng bao gồm các Công ty Chứng khoán Đầu tư (BSC), Công ty Cho thuê tài chính I & II, và Công ty Bảo hiểm Đầu tư (BIC), với tổng cộng 20 chi nhánh trên toàn quốc.
Hiện diện thương mại tại nước ngoài: Lào, Campuchia, Myanmar, Nga, Séc
Các liên doanh với nước ngoài tại Việt Nam bao gồm Ngân hàng Liên doanh VID-Public với đối tác Malaysia, Ngân hàng Liên doanh Lào - Việt hợp tác với Lào, Ngân hàng Liên doanh Việt Nga - VRB với đối tác Nga, Công ty Liên doanh Tháp BIDV cùng đối tác Singapore, và Liên doanh quản lý đầu tư BIDV - Việt Nam Partners với đối tác Mỹ.
BIDV cam kết mang đến cho khách hàng những sản phẩm và dịch vụ ngân hàng chất lượng cao, tiện ích nhất, đồng thời chịu trách nhiệm hoàn toàn về các sản phẩm dịch vụ mà ngân hàng cung cấp.
- Với các đối tác chiến lược: Sẵn sàng “Chia sẻ cơ hội, hợp tác thành công”
BIDV luôn đặt con người làm trung tâm, coi mỗi cán bộ công nhân viên là một lợi thế cạnh tranh quan trọng Chúng tôi tin rằng năng lực chuyên môn và phẩm chất đạo đức của từng cá nhân đóng vai trò quyết định trong mọi thành công của tổ chức.
- BIDV được thành lập ngày 26/4/1957 với tên gọi là Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam (1957 – 1981)
Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam ra đời trong bối cảnh cả nước đang nỗ lực khôi phục và phát triển kinh tế, góp phần quan trọng vào việc quản lý vốn cấp phát cho các dự án xây dựng cơ bản Ngân hàng đã giúp hạ thấp giá thành công trình, thực hiện tiết kiệm và tích lũy vốn cho nhà nước, tạo tiền đề cho sự phát triển của chủ nghĩa xã hội.
- Từ 1981 – 1989 mang tên Ngân hàng đầu tư và Xây dựng Việt Nam
Từ 1981 đến 1990, Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam đã vượt qua nhiều khó khăn, hoàn thiện các cơ chế nghiệp vụ và khẳng định vị thế của mình Thời kỳ này đánh dấu sự chuyển mình của ngân hàng theo định hướng đổi mới của cả nước, giúp ngân hàng trở thành một trong những ngân hàng chuyên doanh hàng đầu trong nền kinh tế.
-Từ 1990 nay: mang tên Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV)
BIDV đã trải qua một hành trình phát triển ấn tượng, từ chỉ 8 chi nhánh và 200 cán bộ khi mới thành lập, đến nay đã mở rộng quy mô và nâng cao chất lượng dịch vụ Qua nhiều giai đoạn thăng trầm, bao gồm cả sát nhập và chia tách, ngân hàng đã không ngừng tự hoàn thiện mình, đặc biệt trong 10 năm đổi mới vừa qua.
1996 đến nay cơ cấu tổ chức và quản lý, mạng lưới hoạt động đã phát triển mạnh mẽ phù hợp với mô hình Tổng công ty Nhà nước
Trong quá trình cơ cấu lại mô hình tổ chức, công tác quản lý hệ thống đã được củng cố và tăng cường để phù hợp với yêu cầu phát triển mới Ngân hàng Đầu tư và Phát triển đã xây dựng và hoàn thiện kế hoạch phát triển thể chế, ban hành hệ thống văn bản nghiệp vụ đầy đủ, tạo ra khung pháp lý đồng bộ cho hoạt động ngân hàng theo quy định pháp luật và chuẩn mực quốc tế.
Vào ngày 30/11/2011, Thủ tướng Chính phủ đã phê duyệt phương án cổ phần hóa Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV), giữ nguyên vốn Nhà nước hiện có và phát hành thêm cổ phiếu, với tỷ lệ sở hữu của Nhà nước không thấp hơn 65% Theo kế hoạch, BIDV sẽ tiến hành IPO vào cuối tháng 12, tổ chức Đại hội cổ đông và chuyển đổi thành ngân hàng thương mại cổ phần trong quý I/2012 Cổ phiếu BIDV dự kiến sẽ niêm yết trong quý II và việc bán cổ phần cho đối tác chiến lược nước ngoài sẽ hoàn tất trong năm 2012.
2.1.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV qua 5 năm giai đoạn 2006-2010 và 6 tháng đầu năm 2011
*Về môi trường kinh doanh
Giai đoạn 2006-2010, đặc biệt từ 2008, nền kinh tế thế giới trải qua nhiều biến động với ba cuộc khủng hoảng liên tiếp về nhiên liệu, tài chính và nợ công tại châu Âu Các nền kinh tế lớn như Nhật Bản, Đức và Mỹ đã tuyên bố suy thoái, dẫn đến sự sụp đổ của nhiều ngân hàng lớn tại Mỹ và Châu Âu, gây ra tác động dây chuyền lên hệ thống tài chính toàn cầu Là thành viên đầy đủ của WTO, Việt Nam cũng bị ảnh hưởng trực tiếp từ cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu, cùng với những thiệt hại do thiên tai bão lũ, đã tạo ra nhiều khó khăn cho sự phát triển kinh tế - xã hội của đất nước.
Giai đoạn 2006-2010, Chính phủ đã đặt ra các mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội quan trọng, bao gồm duy trì tốc độ tăng trưởng kinh tế cao và bền vững, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp hội nhập sâu hơn với kinh tế khu vực và thế giới Đồng thời, Chính phủ cũng chú trọng cải thiện đời sống nhân dân, đẩy mạnh xoá đói, giảm nghèo và tạo thêm nhiều việc làm Tổng vốn đầu tư toàn xã hội trong giai đoạn này đạt 23.135 tỷ đồng, tập trung vào các dự án có hiệu quả kinh tế - xã hội và tác động tích cực đến nhiều ngành kinh tế, đặc biệt là các ngành có tỷ lệ xuất khẩu cao.
Năm 2011, tình hình kinh tế trong nước và quốc tế đối mặt với nhiều khó khăn và thách thức mới, với tăng trưởng kinh tế toàn cầu chậm lại và giá cả lương thực, dầu thô, cùng nguyên vật liệu cơ bản gia tăng Thị trường chứng khoán suy giảm, nợ công châu Âu mở rộng, và kinh tế Nhật Bản trì trệ sau thảm họa kép Trong nước, tăng trưởng GDP có xu hướng chậm lại, lạm phát gia tăng, lãi suất cao, và tỷ giá cùng giá vàng biến động mạnh Dự trữ ngoại hối giảm, trong khi thời tiết khắc nghiệt ảnh hưởng xấu đến sản xuất nông nghiệp Những nguy cơ về lạm phát, bất ổn kinh tế vĩ mô, và an sinh xã hội đã trở thành thách thức lớn cho nền kinh tế Việt Nam trong năm 2011.
Trước tình hình lạm phát gia tăng, Chính phủ đã ban hành Nghị quyết số 11/NQ-CP ngày 24 tháng 02 năm 2011, nhằm ổn định kinh tế vĩ mô và bảo đảm an sinh xã hội Nghị quyết này đưa ra 6 nhóm giải pháp chính, bao gồm thực hiện chính sách tiền tệ chặt chẽ và thận trọng, áp dụng chính sách tài khoá thắt chặt, cắt giảm đầu tư công và giảm bội chi ngân sách nhà nước Đồng thời, Chính phủ cũng khuyến khích sản xuất kinh doanh, thúc đẩy xuất khẩu, kiềm chế nhập siêu và sử dụng năng lượng một cách tiết kiệm.
Điều chỉnh giá điện và xăng dầu cần gắn liền với việc hỗ trợ hộ nghèo, đồng thời tăng cường bảo đảm an sinh xã hội Bên cạnh đó, cần đẩy mạnh công tác tư tưởng, thông tin và tuyên truyền để nâng cao nhận thức cộng đồng.
Tình hình hoạt động tín dụng giai đoạn 2006-2010 và 6 tháng đầu năm
Chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng tài sản vẫn là hoạt động tín dụng với 64% Đây là hoạt động mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng
Dư nợ tín dụng của BIDV đã tăng trưởng có kiểm soát, đạt 248.898 tỷ đồng vào năm 2010, gấp hơn 2,5 lần so với năm 2006, với mức tăng trưởng bình quân 24,9%/năm Tuy nhiên, do tác động tiêu cực từ nền kinh tế toàn cầu và các chính sách kiềm chế lạm phát của chính phủ, đến ngày 30/06/2011, dư nợ tín dụng chỉ đạt 280.364 tỷ đồng, tăng 12% so với cuối năm 2010 Mức tăng trưởng này được xem là phù hợp với tốc độ tăng trưởng của nền kinh tế và toàn ngành ngân hàng, trong khi thị phần tín dụng của BIDV chiếm 10,9%.
Biểu đồ 2.4: Cho vay, ứng trước khách hàng
(Nguồn: Báo cáo thường niên 2006-2010 và Báo cáo nhanh 30/06/2011, BIDV )
BIDV đã đạt được thành công trong việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, với dư nợ ngắn hạn chiếm 59,5% và tỷ trọng cho vay trung dài hạn trung bình là 40,5% qua các năm Cơ cấu cho vay theo loại tiền tệ đạt 22%, góp phần gia tăng thu phí dịch vụ.
BIDV là một trong những ngân hàng tiên phong trong việc thực thi các chính sách tiền tệ và cung cấp giải pháp hỗ trợ nền kinh tế của Chính phủ, đặc biệt trong cơ cấu cho vay theo lĩnh vực ngành nghề.
Biểu đồ 2.5: Tỷ trọng cho vay theo ngành nghề kinh tế năm 2010
Trong năm 2011, BIDV đã thực hiện điều chỉnh cơ cấu tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn lưu động, tập trung vào các lĩnh vực sản xuất kinh doanh, xuất khẩu và các nhu cầu liên quan đến nông nghiệp, nông thôn.
Sự điều chỉnh này nhằm hỗ trợ và duy trì tăng trưởng kinh tế bằng cách giảm dần tỷ trọng tín dụng trung và dài hạn, đặc biệt là trong lĩnh vực phi sản xuất và ngoại tệ đối với khách hàng không có nguồn thu ngoại tệ, cũng như đối với khách hàng nhập khẩu các mặt hàng đã được sản xuất trong nước.
Bảng 2.1: Cơ cấu tín dụng theo loại hình vay ĐVT: tỷ đồng
Cho vay các TCKT,cá nhân trong nước 88,522 118,380 147,506 191,262 232,490 247,742 Cho vay chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá 1,095 4,574 3,219 2,320 6,044 7,005 Các khoản phải thu từ cho thuê tài chính 963 1,501 2.501 2,877 2,830 3,221
Các khoản phải trả thay khách hàng 1,671 295 167
Cho vay bằng vốn ODA 4,883 5,545 6009 8,267 14,779 18,267
Cho vay theo chỉ định và theo Kế hoạch nhà nước 3,174 1,967 1246 755 445 337
Cho vay các tổ chức,cá nhân nước ngoài 378 1,014 2,890
Nợ khoanh chờ xử lý 9 16 12 - - -
(Nguồn: Báo cáo thường niên 2006-2010 và Báo cáo nhanh 30/06/2011, BIDV )
Dư nợ thương mại hiện chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ, trong khi đó, dư nợ cho vay chỉ định, kế hoạch nhà nước, cùng với nợ khoanh và nợ chờ xử lý đã giảm xuống mức rất thấp.
Tính đến ngày 30/06/2011, tổng dư nợ đạt 280.364 tỷ đồng, tăng 12% so với cuối năm 2010 Sự gia tăng chủ yếu đến từ các khoản cho vay thương mại, chiếm 95% trong tổng dư nợ tăng thêm, trong khi cho vay chỉ định và kế hoạch nhà nước đang giảm dần qua các năm.
445 tỷ chiếm chưa đầy 0,4% tổng dư nợ) Đặc biệt số dư nợ cho vay được khoanh và nợ chờ xử lý đã không còn
Cơ cấu tín dụng được duy trì hợp lý theo từng loại hình nghiệp vụ, phù hợp với chính sách điều hành của cơ quan quản lý và chính sách tín dụng trong từng giai đoạn cụ thể.
Biểu đồ 2.6: Tỷ trọng cho vay theo loại hình doanh nghiệp năm 2006, 2010
(Nguồn: Báo cáo thường niên 2005,2010, BIDV )
Doanh nghiệp ngoài quốc doanh, với khả năng thích ứng linh hoạt trước biến động thị trường, luôn là đối tượng được BIDV chú trọng Đến cuối năm 2010, cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh đã tăng lên, chiếm hơn 50% tổng dư nợ của ngân hàng Mặc dù tỷ trọng cho vay cá nhân cũng có tăng nhưng chỉ chiếm khoảng 15% tổng dư nợ, thấp hơn so với định hướng phát triển ngân hàng bán lẻ của BIDV Tuy nhiên, trong năm 2010, Khối bán lẻ của BIDV đã có nhiều chuyển biến tích cực, đánh dấu năm đầu tiên triển khai hoạt động bán lẻ theo định hướng giai đoạn 2010-2012 Mô hình bán lẻ được thực hiện rõ ràng từ Hội sở chính đến các chi nhánh, đạt kết quả đáng kể với huy động vốn đạt 100.000 tỷ đồng, tăng 35% so với năm 2009, và dư nợ tín dụng bán lẻ đạt hơn 29.000 tỷ đồng, tăng trưởng hơn 40%, trong khi dịch vụ cũng tăng trưởng trên 50%.
Chất lượng tín dụng đã được cải thiện rõ rệt với sự giảm nợ xấu và tăng nợ tốt cả về số tuyệt đối lẫn số tương đối qua các năm Cơ cấu tín dụng cùng với chất lượng tín dụng cho thấy ngân hàng đang đi đúng hướng trong việc thực thi chính sách tín dụng, bao gồm kiểm soát chất lượng, đa dạng hóa khách hàng và nâng cao quản lý rủi ro tín dụng, đồng thời đảm bảo tăng trưởng và kiểm soát tốt chất lượng tín dụng.
Từ năm 2006, BIDV đã triển khai thành công hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo tiêu chuẩn quốc tế, giúp kiểm soát tỷ lệ nợ xấu ở mức 2.47% vào năm 2010 Tỷ lệ nợ nhóm 2 trên tổng dư nợ giảm dần, đạt 11% vào cuối năm 2010, trong khi tỷ trọng dư nợ ngoài quốc doanh có vốn đầu tư nước ngoài tăng lên 75% tổng dư nợ Tỷ trọng dư nợ có tài sản đảm bảo duy trì ổn định khoảng 70% mỗi năm, và tỷ trọng trung dài hạn giảm xuống 43.5%, đạt giới hạn giao năm 2010 (