TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái niệm ngân hàng thương mại
Theo quy định, ngân hàng thương mại (NHTM) là tổ chức kinh doanh tiền tệ, có nhiệm vụ chính là nhận tiền từ khách hàng và đảm bảo hoàn trả Ngoài ra, NHTM sử dụng số tiền này để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và cung cấp các dịch vụ thanh toán.
Các ngân hàng thương mại chủ yếu huy động vốn thông qua tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi có kỳ hạn Vốn huy động này được sử dụng cho các loại cho vay như cho vay thương mại, cho vay tiêu dùng, cho vay bất động sản, và mua chứng khoán chính phủ cũng như trái phiếu địa phương Trong mọi quốc gia, ngân hàng thương mại luôn là nhóm trung gian tài chính lớn nhất, đóng vai trò quan trọng trong giao dịch của các chủ thể kinh tế.
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò là tổ chức trung gian tài chính quan trọng, kết nối người gửi tiền (người thừa vốn) với người đi vay (người cần vốn) NHTM giúp luân chuyển và điều tiết nguồn vốn trong xã hội, từ đó tạo ra lợi nhuận cho chính mình.
Chức năng của ngân hàng thương mại
1.2.1 Chức năng trung gian tín dụng
Ngân hàng thương mại đóng vai trò trung gian tín dụng, kết nối người thừa vốn với người cần vốn Chức năng này giúp ngân hàng vừa là người cho vay, vừa là người đi vay, thu lợi từ chênh lệch lãi suất gửi và cho vay Điều này mang lại lợi ích cho cả người gửi tiền và người đi vay, đồng thời tạo ra nguồn lợi nhuận cho ngân hàng Người gửi tiền nhận lãi từ khoản vốn nhàn rỗi và được đảm bảo an toàn cho tiền gửi, cùng với các dịch vụ thanh toán tiện lợi từ ngân hàng.
Người đi vay có thể dễ dàng đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh doanh một cách tiện lợi, chắc chắn và hợp pháp mà không tốn nhiều sức lực và thời gian tìm kiếm nguồn vốn riêng lẻ Chức năng này đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, thúc đẩy tăng trưởng bằng cách cung cấp vốn cần thiết cho quá trình tái sản xuất liên tục và mở rộng quy mô sản xuất.
Chức năng trung gian tín dụng được xem là chức năng quan trọng nhất của ngân hàng thương mại
Ngân hàng Nhà nước có chức năng in thêm tiền và phát hành tiền mới, tạo ra tiền không giới hạn Đồng thời, các ngân hàng thương mại cũng có khả năng tạo ra tiền tín dụng, được thể hiện qua tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng Tiền tín dụng này là một phần quan trọng trong tổng lượng tiền được sử dụng cho các giao dịch.
Hệ thống ngân hàng thương mại có khả năng tạo ra số tiền gửi gấp nhiều lần số dự trữ ban đầu thông qua hành vi cho vay bằng chuyển khoản Mức độ mở rộng tiền gửi phụ thuộc vào hệ số mở rộng tiền gửi, mà hệ số này lại chịu ảnh hưởng bởi các yếu tố như tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ dự trữ vượt mức và tỷ lệ giữ tiền mặt so với tiền gửi thanh toán của công chúng.
Chức năng tạo tiền của ngân hàng thương mại được thực hiện thông qua hai chức năng chính: tín dụng và thanh toán Ngân hàng sử dụng vốn huy động để cho vay, và số tiền vay này được khách hàng sử dụng để mua sắm và thanh toán dịch vụ Trong khi đó, số dư tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng vẫn được coi là một phần của tiền giao dịch Nhờ vào chức năng này, hệ thống ngân hàng thương mại đã tăng cường tổng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu thanh toán và chi trả của xã hội.
1.2.3 Chức năng trung gian thanh toán Ở đây ngân hàng thương mại đóng vai trò là thủ quỹ cho các doanh nghiệp và cá nhân, thực hiện các thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ
Ngân hàng thương mại đóng vai trò trung gian thanh toán quan trọng trong nền kinh tế, cung cấp nhiều phương tiện thanh toán tiện lợi như séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán và thẻ tín dụng Khách hàng có thể lựa chọn phương thức thanh toán phù hợp với nhu cầu của mình, giúp tiết kiệm chi phí và thời gian, đồng thời đảm bảo an toàn trong các giao dịch.
1.2.4 Các hoạt động khác: Để tạo lợi thế kinh doanh cũng như tận dụng mọi khả năng vốn có của mình, NHTM ngoài các hoạt động cơ bản trên còn thực hiện các hoạt động khác như góp vốn cổ phần, tham gia thị trường tiền tệ, kinh doanh ngoại hối và vàng, nghiệp vụ ủy thác và đại lý, tư vấn cùng các dịch vụ khác có liên quan đến hoạt động ngân hàng theo quy định của pháp luật.
Rủi ro thanh khoản của NHTM
1.3.1 Khái niệm về rủi ro thanh khoản:
Tính thanh khoản của ngân hàng thương mại là khả năng ngay lập tức đáp ứng nhu cầu rút tiền gửi và giải ngân các khoản tín dụng đã cam kết.
Rủi ro thanh khoản, hay còn gọi là thiếu khả năng chi trả, xảy ra khi có sự gia tăng đột biến nhu cầu rút tiền gửi tại ngân hàng trong thời gian ngắn Trong tình huống này, ngân hàng không thể thực hiện các cam kết về giải ngân các khoản vay Để đáp ứng nhu cầu rút tiền, ngân hàng buộc phải vay thêm nguồn vốn thanh toán hoặc bán tài sản của mình.
Khi ngân hàng gặp vấn đề về thanh khoản và không có biện pháp khắc phục kịp thời, điều này có thể dẫn đến mất khả năng chi trả, gây rối loạn trong hoạt động kinh doanh và thậm chí dẫn đến tình trạng phá sản.
Rủi ro thanh khoản xảy ra khi ngân hàng không đủ khả năng chi trả do không thể chuyển đổi tài sản thành tiền mặt kịp thời hoặc không thể vay mượn để đáp ứng các nghĩa vụ thanh toán ngay lập tức.
1.3.2 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro thanh khoản:
Nhóm nguyên nhân thuộc về năng lực quản trị ngân hàng:
Do không quản lý chặt chẽ thanh khoản dẫn đến thiếu khả năng chi trả
Cho vay và đầu tư quá mức có thể gây ra rủi ro lớn, đặc biệt khi tập trung cho vay vào một doanh nghiệp hoặc ngành nghề cụ thể Việc chỉ đầu tư vào một loại chứng khoán có rủi ro cao có thể dẫn đến sự mất cân đối giữa nguồn vốn huy động và nguồn vốn sử dụng, làm tăng nguy cơ tài chính cho tổ chức.
Do thiếu am hiểu thị trường, thiếu thông tin hoặc phân tích thông tin không đầy đủ dẫn đến cho vay hoặc đầu tư không hợp lý
Do hoạt động kinh doanh trái pháp luật, tham ô
Do cán bộ ngân hàng thiếu đạo đức nghề nghiệp, yếu kém về trình độ nghiệp vụ Nhóm nguyên nhân thuộc về phía khách hàng:
Do khách hàng vay vốn thiếu năng lực pháp lý
Khách hàng thường sử dụng vốn không đúng mục đích, dẫn đến hiệu quả kinh doanh kém Sự thua lỗ liên tục trong hoạt động kinh doanh cùng với hàng hóa không tiêu thụ được đã tạo ra nợ xấu, làm giảm nguồn cung ứng vốn cho các hoạt động thanh khoản.
Quản lý vốn không hợp lý dẫn đến thiếu khả năng thanh khoản Chủ doanh nghiệp vay vốn thiếu năng lực điều hành, tham ô, lừa đảo
Trình độ dân trí của người dân còn hạn chế, dẫn đến việc họ dễ bị tác động bởi tin đồn Điều này được coi là một trong những nguyên nhân chính khiến các ngân hàng gặp khó khăn trong việc sử dụng công cụ thị trường để điều tiết hiệu quả thanh khoản.
Nhóm nguyên nhân khách quan từ môi trường hoạt động kinh doanh:
Do thiên tai, hoả hoạn
Tình hình an ninh và chính trị trong nước cũng như khu vực đang diễn ra bất ổn, dẫn đến biến động về tỷ giá, giá vàng và lãi suất Điều này khiến cho người gửi tiền, nhà đầu tư và người đi vay phải tìm kiếm các kênh đầu tư mới và cơ hội sinh lời khác.
Do khủng hoảng hoặc suy thoái kinh tế, lạm phát, mất cân bằng cán cân thanh toán quốc tế dẫn đến tỷ giá hối đoái biến động bất thường
Môi trường pháp lý bất lợi, lỏng lẻo trong quản lý vĩ mô
Tính liên kết hệ thống giữa các ngân hàng thương mại (NHTM) hiện còn yếu, gây ra sự cạnh tranh không lành mạnh và đẩy lãi suất lên cao Điều này tạo cơ hội cho khách hàng gửi tiền "làm giá, tăng lãi suất" hoặc rút tiền để chuyển sang các NHTM khác, dẫn đến việc suy yếu khả năng chống đỡ thiếu hụt thanh khoản của toàn bộ hệ thống ngân hàng.
1.3.3 Đánh giá trạng thái thanh khoản:
Trạng thái thanh khoản ròng NLP (net liquidity position) của một ngân hàng được xác định như sau:
NLP = Tổng cung về thanh khoản - Tổng cầu về thanh khoản
Có ba khả năng có thể xảy ra:
Thặng dư thanh khoản xảy ra khi cung thanh khoản vượt quá cầu thanh khoản (NLP>0), dẫn đến ngân hàng ở trạng thái thặng dư Trong tình huống này, nhà quản trị ngân hàng cần xem xét các phương án đầu tư cho số vốn thặng dư nhằm tối ưu hóa hiệu quả sử dụng, cho đến khi cần thiết để đáp ứng nhu cầu thanh khoản trong tương lai.
Thâm hụt thanh khoản xảy ra khi cầu về thanh khoản vượt quá cung, dẫn đến tình trạng ngân hàng thiếu hụt Để giải quyết vấn đề này, nhà quản trị cần xem xét và quyết định nguồn tài trợ thanh khoản, thời điểm tiếp cận và chi phí liên quan.
Cân bằng thanh khoản: Khi cung thanh khoản cân bằng với cầu thanh khoản
(NLP=0), tình trạng này được gọi là cân bằng thanh khoản Tuy nhiên, đây là tình trạng rất khó xảy ra trên thực tế
- Các khoản tiền gửi đang đến.
Quản trị rủi ro thanh khoản của NHTM …
- Doanh thu từ việc bán các dịch vụ tiền gửi
- Thu hồi các khoản tín dụng đã cấp
- Bán các tài sản đang kinh doanh và sử dụng
- Vay mượn trên thị trường tiền tệ
- Yêu cầu giải ngân vốn vay từ những khách hàng có chất lượng tín dụng cao
- Thanh toán các khoản vay phi tiền gửi
- Chi phí phát sinh khi sử dụng các dịch vụ
- Thanh toán cổ tức bằng tiền
1.4 Quản trị rủi ro thanh khoản của ngân hàng thương mại:
1.4.1 Nội dung quản trị rủi ro thanh khoản:
Thanh khoản thường phản ánh tính thời điểm, đặc biệt khi khách hàng không có ý định duy trì số vốn tại ngân hàng sau khi đáo hạn, khiến ngân hàng phải tìm nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu rút tiền lớn Yếu tố thời vụ và chu kỳ cũng rất quan trọng trong việc dự đoán cầu thanh khoản dài hạn, với nhu cầu cao vào mùa hè, dịp lễ Tết, ngày nghỉ, các chương trình khuyến mãi và kế hoạch du lịch của khách hàng Việc lập kế hoạch cho các yêu cầu thanh khoản này sẽ giúp ngân hàng chuẩn bị nhiều nguồn lực hơn để đáp ứng cầu thanh khoản dài hạn, so với khi chỉ tập trung vào cầu ngắn hạn.
Quản trị rủi ro thanh khoản là quá trình quản lý hiệu quả cấu trúc tính thanh khoản của tài sản và danh mục nguồn vốn Ngân hàng thường xuyên phải đối mặt với rủi ro thanh khoản do sự không đồng nhất giữa tổng cung và tổng cầu thanh khoản Điều này dẫn đến tình trạng thâm hụt hoặc thặng dư thanh khoản Bên cạnh việc quản lý cấu trúc tài sản, ngân hàng cũng cần chú ý đến mức độ sinh lời của các tài sản mà mình nắm giữ.
Tính thanh khoản cao thường đi kèm với khả năng sinh lời thấp cho tài sản, và ngược lại Nguồn vốn có tính thanh khoản cao thường có chi phí huy động lớn, dẫn đến việc giảm khả năng sinh lời khi được sử dụng để cho vay.
Ngoài ra quản trị rủi ro thanh khoản còn liên quan tới việc quản trị rủi ro vận hành, quản trị trong việc nâng cao niềm tin công chúng
1.4.2 Các bước quản trị rủi ro:
Quản trị rủi ro ngân hàng cần được thực hiện một cách khoa học và có hệ thống để nhận diện, kiểm soát và phòng ngừa hiệu quả các tổn thất và bất lợi do rủi ro gây ra.
Quản trị rủi ro ngân hàng gồm 5 bước:
Nhận dạng rủi ro là quá trình liên tục và có hệ thống nhằm xác định các hoạt động kinh doanh của ngân hàng Quá trình này bao gồm việc theo dõi, xem xét và nghiên cứu môi trường hoạt động cũng như toàn bộ hoạt động của ngân hàng để thống kê các loại rủi ro hiện tại và dự báo những rủi ro mới có thể phát sinh trong tương lai Từ đó, ngân hàng có thể áp dụng các biện pháp kiểm soát và tài trợ phù hợp cho từng loại rủi ro.
Phân tích rủi ro là quá trình xác định nguyên nhân của từng loại rủi ro và tác động đến chúng để phòng ngừa hiệu quả hơn Đo lường rủi ro yêu cầu thu thập và thống kê dữ liệu để đánh giá mức độ ảnh hưởng và xu hướng diễn biến của từng loại rủi ro Để xác định tầm quan trọng của rủi ro đối với ngân hàng, hai tiêu chí chính được sử dụng là tần suất xuất hiện và biên độ rủi ro, trong đó biên độ rủi ro thể hiện mức độ nghiêm trọng của tổn thất và đóng vai trò quyết định trong việc đánh giá.
Kiểm soát phòng ngừa rủi ro là việc áp dụng các biện pháp, kỹ thuật, công cụ và chiến lược nhằm ngăn ngừa, phòng tránh hoặc giảm thiểu tổn thất và ảnh hưởng không mong muốn đối với ngân hàng Các biện pháp kiểm soát này bao gồm phòng tránh rủi ro, ngăn ngừa tổn thất và chuyển giao rủi ro.
Tài trợ rủi ro là quá trình theo dõi và xác định chính xác các tổn thất liên quan đến tài sản, nguồn nhân lực và giá trị pháp lý Sau khi đánh giá các rủi ro này, việc thiết lập các biện pháp tài trợ phù hợp là cần thiết để bảo vệ và tối ưu hóa nguồn lực.
Các biện pháp quản lý rủi ro thường được phân thành hai nhóm chính: một là tự khắc phục thông qua quỹ, và hai là quy đổi trách nhiệm để chuyển giao rủi ro cho một tổ chức khác.
1.4.3 Chiến lược quản trị thanh khoản:
1.4.3.1 Đường lối chung về quản trị thanh khoản:
Một số nguyên tắc mang tính chỉ đạo sau cần được tôn trọng để quản trị thanh khoản một cách hiệu quả:
Nhà quản trị thanh khoản cần theo dõi chặt chẽ hoạt động của các bộ phận huy động và sử dụng vốn để đảm bảo sự phối hợp hiệu quả Khi một khoản tiền gửi lớn sắp đến hạn, thông tin này phải được chuyển ngay cho nhà quản trị thanh khoản để có thể đưa ra quyết định kịp thời, chuẩn bị nguồn vốn đáp ứng nhu cầu.
Rủi ro thanh khoản thường mang tính thời điểm, khiến việc xác định thời điểm nhu cầu tiền mặt tăng cao trở nên khó khăn Do đó, nhà quản trị thanh khoản cần nắm rõ thông tin về nơi và thời điểm khách hàng gửi tiền, xin vay, rút vốn hoặc bổ sung tiền gửi Việc thực hiện tốt nguyên tắc này sẽ giúp nhà quản trị dự đoán được phần thặng dư hoặc thâm hụt thanh khoản, từ đó xử lý hiệu quả từng tình huống, đặc biệt là với các khách hàng lớn.
Nhu cầu thanh khoản của ngân hàng cần được phân tích liên tục để tránh tình trạng thặng dư hoặc thâm hụt kéo dài Khi xảy ra thặng dư thanh khoản, cần đầu tư kịp thời để bảo vệ thu nhập của ngân hàng Ngược lại, thâm hụt thanh khoản cần được xử lý nhanh chóng nhằm giảm bớt áp lực vay mượn và bán tài sản, từ đó hạn chế chi phí sử dụng vốn tăng cao.
1.4.3.2 Các công cụ quản trị thanh khoản cụ thể: Để xử lý vấn đề thanh khoản, các ngân hàng có thể tiếp cận theo ba hướng :
- Tạo ra nguồn cung cấp thanh khoản từ bên trong (dựa vào tài sản “Có”)
- Vay mượn từ bên ngoài (dựa vào tài sản “Nợ”) để đáp ứng nhu cầu thanh khoản
- Phối hợp cân bằng ở cả hai hướng nêu trên
9 a Chiến lược quản trị thanh khoản dựa vào tài sản “Có” (dự trữ, bán các chứng khoán và tài sản):
Chiến lược cho vay ngắn hạn giúp ngân hàng tiếp cận thanh toán hiệu quả khi nhu cầu thanh khoản tăng cao Trong tình huống này, ngân hàng có thể thu hồi các khoản cho vay hoặc bán nợ để đáp ứng nhu cầu Tuy nhiên, chiến lược này cũng có hạn chế, đó là ngân hàng sẽ dần mất thị phần trong lĩnh vực cho vay trung và dài hạn.
Chiến lược tiếp cận thị trường tiền tệ, hay còn gọi là chiến lược tiếp cận thị trường vốn ngắn hạn, yêu cầu ngân hàng duy trì một lượng thanh khoản lớn thông qua việc nắm giữ các tài sản có tính thanh khoản cao như tiền mặt và chứng khoán ngắn hạn Khi nhu cầu thanh khoản gia tăng, ngân hàng sẽ lần lượt bán các tài sản dự trữ để đáp ứng nhu cầu này Chiến lược quản trị thanh khoản này thường được gọi là sự chuyển hoá tài sản, vì nguồn cung thanh khoản được tạo ra bằng cách chuyển đổi tài sản phi tiền mặt thành tiền mặt Tài sản thanh khoản trong chiến lược này có những đặc điểm riêng biệt.
- Phổ biến trên thị trường nên có thể chuyển hoá ra tiền một cách nhanh chóng
- Giá cả ổn định để không ảnh hưởng đến tốc độ và doanh thu bán tài sản
- Người bán có thể mua lại dễ dàng với giá không cao hơn nhiều so với giá cả đã bán ra để khôi phục khoản đầu tư ban đầu
Các tài sản có tính thanh khoản phổ biến bao gồm trái phiếu kho bạc, khoản vay từ ngân hàng trung ương, trái phiếu đô thị, tiền gửi tại ngân hàng khác, chứng khoán của các cơ quan chính phủ và chấp phiếu của ngân hàng khác Trong chiến lược quản trị thanh khoản dựa trên tài sản "Có", một ngân hàng được coi là quản trị thanh khoản tốt nếu có khả năng tiếp cận nguồn cung thanh khoản với chi phí hợp lý, số lượng phù hợp và kịp thời.
Một vài nét cơ bản về ngân hàng Á Châu
2.2.1 Lịch sử hoạt động của Ngân hàng: a Việc Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu (ACB) được thành lập theo Giấy phép số 0032/NH GP do Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cấp ngày 24/4/1993, và Giấy phép số 533/GP UB do Ủy ban Nhân dân TP HCM cấp ngày 13/5/1993 Ngày 04/6/1993, ACB chính thức đi vào hoạt động b Niêm yết
ACB được trung tâm Giao dịch Chứng khoán Hà Nội chấp thuận cho niêm yết kể từ ngày 31/10/2006 theo Quyết định số 21/QĐ TTGDHN
Loại chứng khoán: Cổ phiếu phổ thông
Mã chứng khoán: ACB c Các sự kiện khác
Giai đoạn 1993-1995 đánh dấu sự hình thành của ACB với nguyên tắc kinh doanh là “quản lý sự phát triển của doanh nghiệp an toàn và hiệu quả” Trong giai đoạn này, ACB tập trung vào khách hàng cá nhân và doanh nghiệp nhỏ và vừa trong khu vực tư nhân, áp dụng quan điểm thận trọng trong việc cấp tín dụng Ngân hàng cũng đã phát triển các sản phẩm dịch vụ mới chưa có trên thị trường, bao gồm cho vay tiêu dùng, dịch vụ chuyển tiền nhanh WESTERN UNION và thẻ tín dụng.
Giai đoạn 1996 – 2000 : ACB là ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiền của Việt
Nam đã phát hành thẻ tín dụng quốc tế MasterCard và Visa Năm 1997, ACB đã tham gia chương trình đào tạo toàn diện kéo dài 2 năm do các giảng viên nước ngoài trong lĩnh vực ngân hàng thực hiện, từ đó nắm bắt các nguyên tắc vận hành của ngân hàng hiện đại, cũng như các chuẩn mực và thông lệ quản lý rủi ro, đặc biệt trong lĩnh vực ngân hàng bán lẻ, và áp dụng nghiên cứu vào điều kiện Việt Nam.
Vào năm 1999, ACB đã hiện đại hóa công nghệ thông tin ngân hàng bằng cách xây dựng hệ thống mạng diện rộng, nhằm trực tuyến hóa và tin học hóa hoạt động giao dịch Đến cuối năm 2001, ACB chính thức đưa vào vận hành hệ thống công nghệ ngân hàng lõi TCBS (The Complete Banking Solution), cho phép tất cả các chi nhánh và phòng giao dịch kết nối với nhau, thực hiện giao dịch tức thời và sử dụng chung cơ sở dữ liệu tập trung.
Năm 2000, cơ cấu tổ chức của công ty đã được điều chỉnh để phù hợp với định hướng kinh doanh và hỗ trợ, trong đó có một phòng ban trực tiếp do Tổng giám đốc chỉ đạo Hoạt động kinh doanh của Hội sở đã được chuyển giao cho Sở giao dịch tại Tp.HCM Việc tái cấu trúc này nhằm tạo sự chỉ đạo thống nhất trong toàn hệ thống, với sản phẩm được quản lý theo định hướng khách hàng và thiết kế phù hợp với từng phân khúc, đồng thời chú trọng vào phát triển kinh doanh và quản lý rủi ro.
Giai đoạn 2001 – 2005, ACB đã xây dựng hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9001:2000 vào năm 2003, đạt chứng nhận trong các lĩnh vực huy động vốn, cho vay ngắn hạn và trung dài hạn, thanh toán quốc tế, và cung ứng nguồn lực tại Hội sở Năm 2005, ACB ký thỏa thuận hỗ trợ kỹ thuật toàn diện với ngân hàng Standard Chartered, trở thành cổ đông chiến lược của ACB Đồng thời, ACB cũng triển khai giai đoạn 2 của chương trình hiện đại hóa công nghệ ngân hàng, bao gồm nâng cấp máy chủ, thay thế phần mềm xử lý giao dịch thẻ ngân hàng và lắp đặt hệ thống máy ATM.
Giai đoạn 2006 đến nay: ACB niêm yết tại Trung tâm Giao dịch Chứng khoán Hà
Vào tháng 11/2006, ACB đã có những bước tiến quan trọng trong năm 2007 khi thành lập 31 chi nhánh và phòng giao dịch mới, đồng thời ra mắt Công ty Cho thuê tài chính ACB Ngân hàng đã hợp tác với Open Solutions (OSI) – Thiên Nam để nâng cấp hệ thống ngân hàng cốt lõi, với Microsoft để áp dụng công nghệ thông tin vào vận hành và quản lý, cũng như với SCB để phát hành trái phiếu ACB đã phát hành 10 triệu cổ phiếu với mệnh giá 100 tỷ đồng, thu về hơn 1.800 tỷ đồng.
Năm 2008, ACB đã mở rộng mạng lưới với 75 chi nhánh và phòng giao dịch mới, đồng thời hợp tác với American Express để cung cấp dịch vụ séc du lịch và chấp nhận thanh toán thẻ JCB Ngân hàng cũng tăng vốn điều lệ lên 6.355 tỷ đồng và vinh dự nhận danh hiệu “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam năm 2008” do Tạp chí Euromoney trao tặng tại Hong Kong.
Năm 2009, ACB đã hoàn thành chương trình tái cấu trúc nguồn nhân lực và hệ thống kênh phân phối, đồng thời xây dựng mô hình chi nhánh theo định hướng bán hàng, tăng thêm 51 chi nhánh và phòng giao dịch Hệ thống chấm điểm tín dụng cho khách hàng cá nhân và doanh nghiệp cũng đã được áp dụng chính thức Ngoài ra, hệ thống bán trợ giúp (help desk) đã bắt đầu triển khai Đặc biệt, ACB là ngân hàng duy nhất tại Việt Nam nhận được 6 giải thưởng “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam năm 2009” từ các tạp chí tài chính ngân hàng danh tiếng quốc tế.
Năm 2010, ACB chú trọng vào dự báo tài chính vĩ mô để đưa ra quyết sách phù hợp và linh hoạt thực hiện các quyết định của cơ quan nhà nước, đảm bảo an toàn và hiệu quả hoạt động Ngân hàng cũng triển khai chương trình quản lý bán hàng (CRM) và xây dựng Trung tâm dữ liệu dự phòng đạt chuẩn tại Đồng Nai, đồng thời phát triển hệ thống kênh phân phối phi truyền thông như chuyển đổi Phòng Ngân hàng điện tử và Bộ phận Telesales thành các đơn vị kinh doanh Cuối năm, ACB khánh thành trung tâm dữ liệu module tại TP.HCM với tổng giá trị đầu tư gần 2 triệu USD Đặc biệt, trung tâm Vàng ACB là đơn vị đầu tiên trong ngành được chứng nhận hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9001:2008 và công nhận năng lực thử nghiệm theo tiêu chuẩn ISO/IEC 17025:2005 Trong năm, ACB cũng đã mở thêm 45 chi nhánh và phòng giao dịch.
2.2.2 Quá trình phát triển a Ngành nghề kinh doanh
Huy động vốn ngắn, trung và dài hạn thông qua các hình thức như tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán và chứng chỉ tiền gửi, cùng với việc tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư và nhân vốn từ các tổ chức tín dụng trong và ngoài nước Ngoài ra, cung cấp dịch vụ cho vay, chiết khấu thương phiếu và đầu tư vào chứng khoán cũng là những hoạt động quan trọng Bên cạnh đó, ngân hàng còn thực hiện dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng, kinh doanh ngoại tệ và vàng bạc, cũng như các dịch vụ thanh toán quốc tế và bao thanh toán Các dịch vụ môi giới, tư vấn đầu tư chứng khoán, lưu ký, tư vấn tài chính doanh nghiệp và bảo lãnh phát hành cũng được cung cấp để đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
27 tư, quản lý nợ và khai thác tài sản, cho thuê tài chính và các dịch vụ ngân hàng khác b Tình hình hoạt động
Qua 19 năm hoạt động, ACB luôn giữ vững sự tăng trưởng mạnh mẽ và ổn định Điều này được thể hiện bằng các chỉ tiêu tài chính qua các năm:
Hình 2.3: Thống kê các chỉ tiêu tài chính Á CHÂU
(nguồn: báo cáo thường niên ACB năm 2011)
2.3 Thực trạng quản trị rủi ro thanh khoản của ngân hàng Á CHÂU
Chiến lược chủ yếu quản lý rủi ro thanh khoản của Á Châu bao gồm:
Kiểm soát hoạt động huy động vốn và cho vay hàng ngày;
Duy trì danh mục đầu tư bao gồm các chứng khoán dễ dàng chuyển đổi thành tiền mặt; và
Kiểm soát các chỉ số thanh khoản dựa trên báo cáo tài chính là yếu tố quan trọng nhằm đảm bảo tuân thủ các quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Việc này không chỉ giúp các tổ chức tài chính duy trì sự ổn định mà còn tăng cường niềm tin của khách hàng và nhà đầu tư.
03/2007/QĐ-NHNN sửa đổi bổ xung cho quyết định 457/2005/QĐ-NHNN:
Theo lý thuyết ở Chương 1, các ngân hàng có thể chọn chiến lược và phương pháp quản trị thanh khoản phù hợp với đặc điểm hoạt động của mình Dữ liệu được thu thập từ báo cáo thường niên trong giai đoạn 2008 cho thấy sự đa dạng trong cách thức quản lý thanh khoản của các ngân hàng.
Năm 2011, luận văn đã chọn cách tiếp cận dựa trên các tiêu chí và chỉ số thanh khoản nhằm đánh giá năng lực thanh khoản cũng như quản trị thanh khoản của các ngân hàng Việc áp dụng các tiêu chí này giúp xác định khả năng đáp ứng nghĩa vụ tài chính và quản lý rủi ro thanh khoản hiệu quả trong bối cảnh thị trường tài chính biến động.
Đánh giá trạng thái thanh khoản của ngân hàng Á Châu
Tiêu chuẩn đánh giá và so sánh được xây dựng dựa trên các quy định của chính phủ và Ngân hàng Nhà nước, bao gồm Nghị định 10/2011/NĐ-CP về danh mục mức vốn pháp định của các TCTD, Quyết định 457/2005/QĐ-NHNN về các tỉ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của TCTD, và Quyết định 03/2007/QĐ-NHNN sửa đổi một số điều của Quyết định 457 Bên cạnh đó, luận văn cũng sử dụng dữ liệu từ các tổ chức quốc tế để so sánh và đánh giá ACB với các TCTD khác trong nước, nhằm cung cấp cái nhìn khách quan và toàn diện hơn.
2.3.1 Vốn điều lệ và hệ số CAR
Nghị định số10/2011/NĐ-CP sửa đổi bổ xung cho nghị định số 141/2006/NĐ-CP quy định mức vốn pháp định đối với NH
Trong suốt quá trình hoạt động của ACB, việc tăng vốn được xem là một bước đi bình thường nhằm duy trì vị thế dòng vốn trong nền kinh tế, đặc biệt trong bối cảnh lạm phát gia tăng Điều này không chỉ giúp tăng cường lòng tin của công chúng mà còn đáp ứng nhu cầu huy động và cho vay, khi mà cả hai chỉ số này đều bị giới hạn so với vốn điều lệ Cụ thể, theo thông tư 13, mức huy động tối đa gấp 20 lần vốn tự có và dư nợ tín dụng tối đa bằng 80% vốn huy động, điều này đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng Tăng vốn điều lệ cũng phản ánh quy mô hoạt động ngày càng mở rộng của ngân hàng Bảng số liệu dưới đây sẽ minh họa sự tương quan giữa động thái tăng vốn và quá trình hoạt động của ngân hàng.
Hình 2.4 Thống kê tổng tài sản và vốn tự có qua các năm của ACB
(nguồn: tác giả tự tính toán từ báo cáo tài chính của ACB)
Tốc độ tăng tài sản của ngân hàng đang gia tăng nhanh chóng so với tốc độ tăng của vốn điều lệ Tuy nhiên, khi so sánh với các ngân hàng trong khu vực, mức vốn điều lệ của các ngân hàng thương mại Việt Nam, đặc biệt là ACB, vẫn còn khá khiêm tốn Một ngân hàng hạng trung bình trong khu vực thường có vốn tự có khoảng đáng kể hơn.
1 tỷ USD, tương đương hơn 20 nghìn tỷ VND (theo tỷ giá do NHNN công bố)
Hệ số CAR (Capital Adequacy Ratios)
Bảng 2.1: Hệ số CAR của ACB qua các năm đơn vị: %
(nguồn: tác giả tự tính toán từ báo cáo tài chính của ACB)
Hệ số CAR, hay còn gọi là hệ số Cooke, là chỉ số quan trọng phản ánh tỷ lệ vốn tự có tối thiểu mà ngân hàng cần đạt được so với tổng tài sản có rủi ro quy đổi Theo thông tư số 13/2010/TT-NHNN ban hành ngày 20/5/2010, các tổ chức tín dụng, ngoại trừ chi nhánh ngân hàng nước ngoài, phải duy trì tỷ lệ vốn tự có tối thiểu là 9% so với tổng tài sản có rủi ro.
ACB đã đạt được các tiêu chí an toàn tài chính, thể hiện qua việc duy trì hệ số CAR cao hơn gấp đôi so với quy định hiện hành, với mức 8% theo quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN Trong bối cảnh khủng hoảng kinh tế tại Việt Nam vào năm 2007 và 2008, ACB đã có chiến lược thận trọng khi hạn chế cho vay, cho thấy tầm nhìn và phương châm làm việc chắc chắn, đầu tư tin cậy của ngân hàng.
Hệ số H1(vốn tự có/tổng nguồn vốn huy động)
Bảng 2.2: Hệ số H1 của ACB và một số NHTM đơn vị: %
Hệ số H1 và H2 của ngân hàng theo tiêu chuẩn chung là lớn hơn 5% theo Thông tư 13 Hệ số H1 phản ánh khả năng huy động vốn của ngân hàng, được tính bằng tỷ lệ giữa vốn tự có và vốn huy động Tiêu chuẩn này nhằm hạn chế mức huy động vốn, tránh tình trạng ngân hàng huy động quá nhiều, dẫn đến rủi ro mất khả năng thanh khoản Khi hệ số H1 gần đạt 5%, điều này cho thấy khả năng huy động vốn của ngân hàng tốt, đồng thời mức độ rủi ro vẫn được đảm bảo theo quy định.
Mức độ chiếm lĩnh thị phần của ACB ngày càng gia tăng, cho thấy khả năng huy động vốn của ngân hàng này ngày càng hiệu quả Điều này được thể hiện rõ qua việc hệ số H1 giảm nhanh trong các năm qua, khẳng định vị thế độc tôn của ACB trong số các ngân hàng hiện tại.
31 hàng so sánh trên đạt mức sấp sỉ 5% trong khi các ngân hàng khác dường như bị giảm thị phần khi năm 2011 hệ số này đều tăng
Hệ số H2 (vốn tự có/tổng tài sản “có”)
Bảng 2.3: Hệ số H2 của ACB và một số NHTM đơn vị: %
(nguồn: tác giả tự tính toán từ báo cáo tài chính các Ngân hàng)
Hệ số H2 là tỷ lệ giữa vốn tự có và tổng tài sản, phản ánh tốc độ tăng trưởng tài sản của ngân hàng Khi vốn tự có không thay đổi, hệ số H2 thấp cho thấy tổng tài sản ngân hàng tăng cao, nhưng điều này cũng đồng nghĩa với việc rủi ro tăng lên, như rủi ro tín dụng và rủi ro mất mát tài sản cố định So với chỉ số Equity/Assets trung bình 8% của 100 ngân hàng lớn nhất Mỹ, vốn tự có của ngân hàng ACB vẫn thấp hơn so với quy mô hoạt động Theo dự báo của PWC, tài sản ngành ngân hàng Việt Nam sẽ tiếp tục tăng mạnh, với tốc độ tăng tài sản bình quân cao hơn so với khu vực Đặc biệt, ACB không thực hiện tăng vốn điều lệ vào năm 2011, khiến hệ số H2 giảm xuống dưới 5%, không đáp ứng yêu cầu, trong khi tài sản của ngân hàng tăng nhanh 37%, so với tỷ lệ dự báo toàn ngành là 9,3% giai đoạn 2010 – 2050.
Hình 2.5 : Dự báo tốc độ tăng tài sản của toàn ngành Ngân hàng Việt Nam
(nguồn: Vietcombank Security - www.vcbs.com.vn)
Trong bối cảnh nền kinh tế suy thoái hiện nay, việc duy trì tỷ lệ thấp không phải lúc nào cũng mang lại lợi ích Tuy nhiên, để đáp ứng nhu cầu tăng trưởng kinh tế, việc giữ tỷ lệ thấp là cần thiết, vì nền kinh tế cần nhiều tài sản để sinh lời hơn, tức là ngân hàng cần cho vay nhiều hơn Điều này đặt ra một bài toán nan giải cho Ngân hàng Nhà nước khi phải cân đối toàn hệ thống thông qua các quyết định hoặc thông tư.
2.3.3 Chỉ số H3((tiền mặt+tiền gửi tại các TCTD)/tổng tài sản “có”):
Bảng 2.4: Hệ số H3 của ACB và một số NHTM đơn vị: %
(nguồn: tác giả tự tính toán qua báo cáo tài chính Ngân hàng)
Tỷ lệ tiền mặt và tiền gửi cao, tức H3 cao, cho thấy ngân hàng có khả năng đáp ứng nhu cầu thanh khoản tức thời Dựa trên bảng số liệu, ngân hàng ACB nổi bật với năng lực thanh khoản tốt nhất trong các năm, khi duy trì chỉ số này ổn định, trung bình đạt 26%, cao nhất trong nhóm ngân hàng so sánh.
2.3.4 Chỉ số năng lực cho vay H4 (Tổng dư nợ tín dụng/ tổng tài sản “có”):
Chỉ số H4 là thước đo năng lực cho vay của ngân hàng, nhưng lại phản ánh thanh khoản âm do cho vay là tài sản có tính thanh khoản thấp nhất Chỉ số này càng cao thì khả năng thanh khoản của ngân hàng càng giảm Hoạt động chủ yếu của hệ thống ngân hàng Việt Nam vẫn tập trung vào tín dụng, với tỷ trọng trung bình trên 55% tổng tài sản "có" của các ngân hàng, trong đó một số ngân hàng như PAC, Agribank, Đông Á và Kiên Long có tỷ lệ này lên tới gần 80% Tuy nhiên, ACB lại có những hành động khác biệt trong chiến lược cho vay.
Bảng 2.5: Hệ số H4 của ACB qua các năm đơn vị:%
(nguồn: tác giả tự tính toán qua báo cáo tài chính của ACB)
Vào những năm 2008-2009, tình hình suy thoái kinh tế trở nên nghiêm trọng khi nhiều tổ chức xếp hạng tín nhiệm hạ bậc chỉ số tín nhiệm của các nước Châu Âu và Mỹ, đặc biệt là Hy Lạp và Bồ Đào Nha Việt Nam cũng không thoát khỏi khó khăn, với khoảng 50.000 doanh nghiệp phá sản và tình hình thanh khoản trở thành vấn đề nổi cộm, thể hiện qua cuộc chạy đua lãi suất huy động giữa các ngân hàng và sự gia tăng bất thường của lãi suất liên ngân hàng Trong bối cảnh đó, tỉ lệ H4 thấp và H3 cao được xem là quyết sách quan trọng, giúp các ngân hàng tạo lợi thế kinh doanh bằng cách cho vay các tổ chức tín dụng khác với rủi ro tối thiểu thay vì cho vay cá nhân.
2.3.5 Chỉ số H5(dư nợ/tiền gửi khách hàng):
Chỉ số này đo lường tỷ lệ phần trăm mà ngân hàng sử dụng tiền gửi của khách hàng để cấp tín dụng Tỷ lệ cao cho thấy khả năng thanh khoản giảm, vì ngân hàng thường dùng vốn huy động ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn, khiến việc thu hồi vốn phục vụ thanh khoản tức thời trở nên khó khăn hơn.
Bảng 2.6: Hệ số H5 của ACB và một số NHTM đơn vị:%
(nguồn: tác giả tự tính toán qua báo cáo tài chính các Ngân hàng)
Ngân hàng có chỉ số H5 trên 100% nghĩa là mỗi đồng huy động được cho vay trên 1 đồng, dẫn đến việc các khoản tín dụng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản Tuy nhiên, cho vay là tài sản có độ rủi ro cao hơn so với các tài sản sinh lời khác Toàn bộ tiền gửi của khách hàng được sử dụng cho vay, thậm chí có thể vượt mức huy động, buộc ngân hàng phải vay từ tổ chức tín dụng khác để đảm bảo thanh khoản Điều này khiến thanh khoản toàn thị trường trở nên yếu ớt và phụ thuộc vào một số tổ chức tín dụng lớn cũng như sự can thiệp của chính phủ.
Ngân hàng ACB được đánh giá có độ an toàn trong thanh khoản cao hơn nhiều so với các ngân hàng khác trong nước, thậm chí vượt qua cả CTG và VCB, khẳng định vị thế của mình trong hệ thống tài chính.
2.3.6 Chỉ số H6 ((chứng khoán kinh doanh+chứng khoán sẵn sàng để bán)/tổng tài sản “có”):
Bảng 2.7: Hệ số H6 của ACB qua các năm đơn vị:%
(nguồn: tác giả tính toán qua báo cáo tài chính của ACB)
Định hướng phát triển của NHTM Á Châu tới năm 2015
MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM NÂNG CAO
HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN
TẠI NHTM ACB CŨNG NHƯ TRONG CÁC NHTM VIỆT NAM
3.1 Định hướng phát triển của ACB tới năm 2015
Năm 2011 là năm đầu tiền ACB bắt đầu thực hiện Định hướng Chiến lược phát triển giai đoạn 2011 – 2015 Định hướng này có hai nội dung nền tảng:
3.1.1 Tầm nhìn và sứ mệnh
Xây dựng ACB trở thành ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam, với sứ mệnh phục vụ mọi nhà và là địa chỉ đầu tư hiệu quả cho cổ đông ACB cam kết cung cấp sản phẩm dịch vụ chất lượng hàng đầu, tạo điều kiện thuận lợi cho sự nghiệp và cuộc sống của cán bộ nhân viên Ngân hàng cũng phấn đấu trở thành đối tác đáng tin cậy trong cộng đồng tài chính và đóng góp tích cực cho xã hội.
ACB cam kết nỗ lực để trở thành một trong bốn ngân hàng lớn nhất tại Việt Nam vào năm 2015, với mục tiêu hoạt động an toàn và hiệu quả.
ACB cam kết áp dụng các chuẩn mực và thông lệ quốc tế tốt nhất trong quản trị và điều hành ngân hàng, đồng thời sẵn sàng thực hiện các thay đổi cần thiết để phù hợp với điều kiện cụ thể của ACB và thị trường Việt Nam.
Về việc chuyển đổi hệ thống kênh phân phối, giai đoạn chuẩn bị theo cơ chế quản lý chi nhánh và phòng giao dịch theo địa bàn đã hoàn tất Điều này giúp giảm bớt đầu mối báo cáo trực tiếp về Tổng giám đốc và tiến hành rà soát phân bổ lại đầu mối phục vụ khách hàng Từ năm 2012, hệ thống chi nhánh và phòng giao dịch sẽ được sắp xếp lại, chuyển đổi mạng lưới kênh phân phối hiện tại thành hệ thống hai cấp, bao gồm giám đốc khu vực và tổng giám đốc.
Tăng cường năng lực công nghệ thông tin và nguồn nhân lực, đồng thời cải thiện quy trình vận hành và kiểm soát với sự tư vấn từ công ty kiểm toán PricewaterhouseCoopers.
ACB đã thực hiện 39 điều chỉnh trong tổ chức và bộ máy quản trị để chuyển đổi hệ thống điều hành sang mô hình đồng điều hành và chế độ thủ trưởng ở các cấp Mục tiêu là nâng cao năng lực quản trị rủi ro, tài chính và nhân lực, đồng thời hợp tác chặt chẽ với ngân hàng Standard Chartered Chiến lược này nhằm cải thiện dịch vụ khách hàng cá nhân và tối ưu hóa quy trình hoạt động.
Tham vọng là đối tác đáng tin cậy, cung cấp các sản phẩm giao dịch tiện lợi và chất lượng cao, đáp ứng nhu cầu tài chính lâu dài của cá nhân.
Thị trường hiện nay tập trung vào các phân đoạn khách hàng hấp dẫn, bao gồm nhóm giàu có bậc cao và thấp, cũng như đại chúng bậc cao Ngành tài chính cung cấp một loạt sản phẩm đa dạng như huy động vốn, cho vay mua nhà, thẻ tín dụng, cho vay tiêu dùng, cùng với tư vấn đầu tư và dịch vụ thanh toán thẻ Đặc biệt, kênh phân phối đã chuyển từ mô hình ngân hàng làm trung tâm sang mô hình khách hàng làm trung tâm, thông qua hệ thống chi nhánh, kênh tự phục vụ và ngân hàng điện tử.
Chiến lược hiệu quả bao gồm việc tìm kiếm khách hàng mục tiêu, xây dựng mối quan hệ bền vững với nhiều sản phẩm, nâng cao uy tín thông qua các chương trình khuyến mãi hấp dẫn và mở rộng mạng lưới khách hàng.
Mục tiêu tài chính: - Thu nhập ròng: 8.280 tỷ VNĐ
- Tiền gửi KHCN: 485 ngàn tỷ (thị phần 14.2% so với 10.2% tháng 9/2010)
- Dư nợ KHCN: 237 ngàn tỷ (thị phần 9.4% so với 6.2% tháng 9/2010)
3.1.4 Chiến lược khách hàng doanh nghiệp
Tham vọng của chúng tôi là trở thành ngân hàng chính được các khách hàng doanh nghiệp mục tiêu lựa chọn Chúng tôi cung cấp dịch vụ và giải pháp tài chính được thiết kế đặc biệt, phù hợp với nhu cầu của từng nhóm khách hàng.
Thị trường: trong tâm chính là doanh nghiệp siêu nhỏ, nhỏ và vừa và doanh nghiệp trung bình,
Chiến lược xây dựng mối quan hệ với "ngân hàng chính" nhằm phân phối các gói sản phẩm chuyên biệt cho từng phân đoạn khách hàng, từ đó nâng cao sự tinh tế và chất lượng của sản phẩm.
Mục tiêu tài chính: - Thu nhập ròng 8.450 tỷ
Biện pháp nâng cao quản trị rủi ro thanh khoản tại NHTM Á Châu cũng như trong hệ thống NHTM Việt Nam
- Huy động KHDN: 185 ngàn tỷ đồng (6% thị phần so với 3.2% vào tháng 9/2010)
- Dư nợ cho vay doanh nghiệp: 201 ngàn tỷ đồng (5.7% thị phần so với 3.7% vào tháng 9/2010)
3.2 Giải pháp đề xuất nhằm nâng cao quản trị rủi ro thanh khoản tại NHTM ACB cũng như trong các NHTM Việt Nam
Rủi ro thanh khoản là mối quan tâm không chỉ của từng ngân hàng mà còn của Nhà Nước và toàn bộ nền kinh tế, bởi hậu quả dây chuyền mà nó gây ra Tại Việt Nam, việc các ngân hàng nắm giữ cổ phần lẫn nhau làm gia tăng mức độ nghiêm trọng của vấn đề này Do đó, cần đề xuất các giải pháp hiệu quả để giảm thiểu rủi ro thanh khoản trong hệ thống ngân hàng.
3.2.1.1 Tăng cường thanh tra, giám sát hoạt động các ngân hàng
Trong những năm qua, nền kinh tế đã chứng kiến nhiều vụ tham ô và lạm dụng chức quyền của lãnh đạo ngân hàng, cùng với các phi vụ lừa đảo tín dụng đen có sự tiếp tay của cán bộ biến chất, gây rối loạn trật tự xã hội và làm giảm niềm tin vào hệ thống ngân hàng Do đó, cần đầu tư và cải thiện trình độ nghiệp vụ của bộ phận thanh tra, giám sát để đảm bảo sự phát triển công bằng và minh bạch trong xã hội.
Công tác giám sát từ xa của Ngân hàng Nhà nước tại các tỉnh, thành phố hiện nay chưa đạt được độ chính xác cao, không phản ánh đúng tình hình hoạt động và thanh khoản của các ngân hàng Do đó, cần phát triển hệ thống cảnh báo sớm dựa trên dữ liệu kết nối trực tiếp giữa NHNN và các NHTM, sử dụng dữ liệu thanh toán để phân tích thanh khoản và xây dựng chỉ số thanh khoản Để xây dựng hệ thống ngân hàng vững mạnh, cần thiết phải đề ra quy chế và quy định cho các ngân hàng, đồng thời xử phạt những ngân hàng không đáp ứng tiêu chuẩn chung.
3.2.1.2 Hoàn thiện hệ thống luật pháp đáp ứng yêu cầu hội nhập:
Việt Nam đang tích cực hội nhập vào nền kinh tế toàn cầu, vì vậy việc cải thiện hệ thống hành lang pháp lý, đặc biệt là trong lĩnh vực ngân hàng, là rất quan trọng và cấp bách Cần hoàn thiện khung pháp lý để xây dựng một hệ thống ngân hàng thương mại minh bạch, lành mạnh, hoạt động theo cơ chế thị trường với sự kiểm soát hợp lý từ Ngân hàng Nhà nước.
Để đảm bảo sự công bằng trong hoạt động ngân hàng, cần quy định rõ chức năng và nhiệm vụ của từng loại ngân hàng như ngân hàng thương mại, ngân hàng đầu tư, ngân hàng chính sách và ngân hàng phát triển Việc điều chỉnh mức bảo hiểm tiền gửi phù hợp với tình hình kinh tế và lạm phát sẽ giúp người gửi tiền cảm thấy an tâm hơn, từ đó giảm thiểu tình trạng rút tiền hàng loạt Điều này góp phần ổn định nguồn tiền gửi cho các ngân hàng thương mại, đặc biệt trong thời điểm căng thẳng thanh khoản.
3.2.1.3 Tăng cường công tác giáo dục, nâng cao trình độ dân trí
Trình độ dân trí ở Việt Nam hiện nay vẫn còn hạn chế, khi nhiều hành động của người dân vẫn bị ảnh hưởng mạnh mẽ bởi những tin đồn Chẳng hạn, vào năm 2003, tin đồn về việc ACB mất thanh khoản đã gây hoang mang; năm 2005, ngân hàng Phương Nam cũng rơi vào tình trạng tương tự; và năm 2007, Agribank Ninh Bình lại trở thành mục tiêu của những lời đồn.
Hiện nay, nền kinh tế toàn cầu và trong nước đang gặp nhiều khó khăn và thiếu ổn định, ảnh hưởng lớn đến tâm lý người dân Bên cạnh đó, nhiều tổ chức chống đối vẫn đang tìm cách phá hoại thể chế chính trị và kinh tế của đất nước Do đó, việc nâng cao trình độ dân trí là rất quan trọng, không chỉ để phát triển kinh tế trong tương lai mà còn để củng cố niềm tin của người dân vào chính phủ và hệ thống ngân hàng.
3.2.2 Về phía Ngân hàng Nhà nước:
3.2.2.1 Thực thi chính sách tiền lệ linh hoạt và vừa đủ:
NHNN thực hiện chính sách tiền tệ một cách thận trọng, chủ động và linh hoạt, dựa trên nguyên tắc thị trường Đồng thời, NHNN cũng phối hợp chặt chẽ với chính sách tài khóa và các chính sách kinh tế vĩ mô khác từ các bộ ngành để kiểm soát lạm phát và duy trì sự ổn định của nền kinh tế vĩ mô.
Lãi suất và tỷ giá được điều hành phù hợp với các cân đối kinh tế vĩ mô, đảm bảo an toàn hệ thống và nâng cao hiệu quả quản lý của NHNN Tỷ giá và quản lý ngoại hối linh hoạt theo tín hiệu thị trường, phù hợp với diễn biến lãi suất, cân đối cung – cầu ngoại tệ, tăng tính thanh khoản cho thị trường, thúc đẩy xuất khẩu, hạn chế nhập siêu và giảm tình trạng đô la hóa trong nền kinh tế NHNN sẽ phối hợp với các bộ, ngành liên quan để theo dõi và quản lý chặt chẽ thị trường vàng và ngoại tệ.
3.2.2.2 Giảm thiểu việc thanh toán sử dụng tiền mặt trong công chúng:
Tỷ lệ tiền mặt công chúng sử dụng để thanh toán tại Việt Nam hiện đang ở mức cao, đạt 14% vào năm 2010, theo ước tính của Hiệp hội thẻ ngân hàng Việt Nam So với các khu vực khác, tỷ lệ này vượt xa Trung Quốc với 9,7%, Thái Lan 6,3% và các nước châu Âu dưới 4%.
Việc thanh toán bằng tiền mặt ngày càng bộc lộ nhiều hạn chế và không còn phù hợp với nền kinh tế hiện đại, do nguy cơ tiền giả, chi phí in ấn và quản lý cao của ngân hàng Sự lưu thông tiền mặt chậm khiến ngân hàng phải dự trữ nhiều tiền tại ATM, gây tốn kém cho việc bảo trì Hơn nữa, việc cầm tiền mặt cũng tiềm ẩn nguy cơ mất an toàn xã hội, như cướp bóc Điều này dẫn đến việc người dân đổ xô rút tiền mặt từ ngân hàng, tạo ra cảm giác bất an và có thể gây ra khủng hoảng Vì vậy, việc hạn chế tiền mặt trong công chúng là cần thiết.
3.2.2.3 Kiểm soát việc thành lập ngân hàng thương mại:
Hiện nay, Việt Nam có quá nhiều ngân hàng thương mại, dẫn đến ý kiến cho rằng cần sáp nhập các ngân hàng nhỏ và cả những ngân hàng lớn như Ngoại Thương, Công thương, Đầu tư và Phát triển, Á Châu, Sài Gòn Thương Tín Việc này nhằm tạo ra những ngân hàng tầm cỡ khu vực, nâng cao năng lực tài chính và tăng sức cạnh tranh với các ngân hàng nước ngoài, đặc biệt khi các hạn chế phát triển đối với họ ngày càng giảm.
Trong bối cảnh hiện nay, các ngân hàng thương mại đã không chú trọng đúng mức đến quản trị thanh khoản, một yếu tố then chốt quyết định sự an toàn trong hoạt động ngân hàng Để cải thiện hoạt động này, một số gợi ý có thể mang lại hiệu quả cho ngân hàng ở một mức độ nhất định.
3.2.3.1 Cân đối cơ cấu và tỷ trọng tài sản nợ, tài sản có cho phù hợp với năng lực: Đảm bảo vốn tự có ở mức cần thiết phù hợp với phạm vi hoạt động ngân hàng mình, duy trì chỉ số CAR phù hợp với quy mô, đặc điểm của ngân hàng Đảm bảo cơ cấu tỉ trọng vốn huy động và cho vay phù hợp, cân đối một tỷ lệ phù hợp về huy động ngắn hạn, cho vay trung dài hạn, điều chỉnh tỷ lệ huy động từ dân cư và từ các tổ chức kinh tế và tỷ lệ tham gia thị trường liên Ngân hàng
Ưu tiên phát hành các giấy tờ có giá cho nghiệp vụ huy động là một chiến lược quan trọng, vì các loại giấy tờ này giúp Ngân hàng duy trì nguồn vốn ổn định, ít bị ảnh hưởng bởi biến động như tiền gửi thông thường.