T ổng quan về thanh khoản và quản trị rủi ro thanh khoản của
T ổng quan về tính thanh khoản và rủi ro thanh khoản của NHTM
1.1.1 Khái niệm tính thanh khoản và rủi ro thanh khoản – các nhân tố ảnh hưởng đến tình hình thanh khoản của NHTM
Tính thanh khoản đề cập đến khả năng chuyển đổi chứng khoán, khoản nợ hoặc khoản phải thu thành tiền mặt một cách dễ dàng, thuận tiện cho việc chi tiêu Đối với ngân hàng thương mại, tính thanh khoản thể hiện khả năng thanh toán ngay lập tức nhằm đáp ứng nhu cầu rút tiền gửi và giải ngân các khoản tín dụng đã cam kết.
Rủi ro thanh khoản là tình trạng ngân hàng không đủ khả năng thanh toán khi nhu cầu thanh khoản thực tế vượt quá dự kiến Điều này xảy ra khi ngân hàng không có đủ dự trữ tiền mặt, dẫn đến việc không thể chuyển đổi tài sản thành tiền mặt kịp thời hoặc không thể vay mượn để đáp ứng các yêu cầu thanh toán và nhu cầu rút tiền của khách hàng.
Tình hình thanh khoản của ngân hàng bị ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố khác nhau Những yếu tố này tác động đến cung và cầu thanh khoản, từ đó ảnh hưởng đến trạng thái thanh khoản của ngân hàng thương mại.
1.1.2 Nguyên nhân và tác động của rủi ro thanh khoản trong NHTM
Rủi ro thanh khoản là yếu tố quyết định sự an toàn trong hoạt động ngân hàng và không phải là rủi ro đơn lẻ mà mang tính hệ lụy Rủi ro này có thể phát sinh và gia tăng dưới tác động của các rủi ro tài chính và phi tài chính trong ngân hàng Có ba nguyên nhân cơ bản khiến ngân hàng phải đối mặt với rủi ro thanh khoản.
Ngân hàng thường gặp phải tình trạng mất cân đối về thời hạn giữa nguồn vốn huy động và việc sử dụng vốn, khi họ vay mượn với thời hạn ngắn nhưng lại cho vay hoặc đầu tư vào các khoản có thời hạn dài hơn Điều này dẫn đến sự bất hợp lý về kỳ hạn giữa tài sản và nguồn vốn, khiến nhiều ngân hàng phải đối mặt với rủi ro tài chính.
SVTH: Lê Thị Ngọc Ánh 3
Luồng tiền đầu tư chưa được thu hồi để hoàn trả cho người gửi tiền hoặc các tổ chức tín dụng rất hiếm khi cân đối hoàn toàn với dòng tiền cần thiết để đáp ứng nhu cầu thanh toán các nguồn vốn huy động.
Sự nhạy cảm của tài sản tài chính đối với biến động lãi suất là rất quan trọng Khi lãi suất tiền gửi giảm, nhiều người sẽ rút vốn từ ngân hàng để đầu tư vào các lĩnh vực sinh lời cao hơn, dẫn đến nhu cầu thanh khoản tăng Điều này buộc ngân hàng phải tăng nguồn ngân quỹ để đáp ứng kịp thời Hơn nữa, sự thay đổi lãi suất ảnh hưởng đến giá trị thị trường của tài sản, từ đó tác động trực tiếp đến chi phí vay mượn trên thị trường tiền tệ của ngân hàng.
Chiến lược quản trị rủi ro thanh khoản không hiệu quả có thể gây ảnh hưởng tiêu cực đến tình hình thanh khoản của ngân hàng Do đó, ngân hàng cần chú trọng hơn đến nhu cầu thanh khoản, bởi những sự cố liên quan đến thanh khoản có thể làm giảm niềm tin của công chúng Ngoài ra, việc duy trì mối quan hệ chặt chẽ với khách hàng lớn cũng là điều cần thiết để nắm bắt nhu cầu và thời gian rút vốn của họ.
Rủi ro thanh khoản là một thách thức lớn đối với các ngân hàng, ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động kinh doanh của họ Ngoài ra, rủi ro này còn gây ra những tác động xấu cho toàn hệ thống ngân hàng và nền kinh tế Do đó, việc xác định nguyên nhân gây ra rủi ro thanh khoản là rất cần thiết để hiểu rõ hơn về những ảnh hưởng của nó và tìm ra giải pháp khắc phục hiệu quả Cung và cầu thanh khoản của ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý rủi ro này.
1.1.3.1 Cung thanh khoản của ngân hàng
Cung thanh khoản là nguồn vốn thiết yếu giúp ngân hàng tăng cường khả năng chi trả, chủ yếu đến từ tiền gửi bổ sung của khách hàng trên các tài khoản mới và hiện tại Các nguồn cung thanh khoản này đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo sự ổn định tài chính của ngân hàng.
− Các khoản tiền gửi của khách hàng
− Thu nhập từ việc cung cấp các dịch vụ khác của ngân hàng
SVTH: Lê Thị Ngọc Ánh 4
− Các khoản tín dụng sẽ thu về trong kỳ
− Bán các tài sản mà ngân hàng đang kinh doanh và sử dụng
− Vay mượn trên thị trường tiền tệ
1.1.3.2 Cầu thanh khoản của ngân hàng
Cầu thanh khoản là nhu cầu về vốn để phục vụ cho các hoạt động của ngân hàng, đồng thời cũng là các khoản làm giảm quỹ của ngân hàng Các hoạt động này tạo ra cầu về thanh khoản xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác nhau.
− Việc khách hàng rút các khoản tiền gửi
− Những khoản vay vốn của khách hàng
− Thực hiện thanh toán các khoản vay của ngân hàng
− Chi phí phát sinh cho việc kinh doanh các sản phẩm và dịch vụ ngân hàng
− Thanh toán chia cổ tức cho các cổ đông
1.1.3.3 Đánh giá rủi ro thanh khoản của NHTM Ở bất kỳ thời điểm nào, sự kết hợp giữa cung và cầu thanh khoản sẽ quyết định trạng thái thanh khoản ròng (net liquidity position - NLP) và trạng thái này có thể được tính như sau: NLP = Tổng cung thanh khoản – Tổng cầu thanh khoản
Khi chỉ số NLP lớn hơn 0, ngân hàng rơi vào tình trạng thặng dư thanh khoản, tức là cung thanh khoản vượt cầu Trong tình huống này, nhà quản trị cần quyết định cách sử dụng nguồn thanh khoản thừa để đầu tư sinh lời cho đến khi nguồn này cần thiết để đáp ứng nhu cầu thanh khoản trong tương lai Thặng dư thanh khoản thường xảy ra khi nền kinh tế hoạt động không hiệu quả và ngân hàng gặp khó khăn trong việc tiếp cận khách hàng.
Khi chỉ số NLP dưới 0, ngân hàng rơi vào tình trạng thiếu hụt khả năng thanh toán hoặc thâm hụt thanh khoản Điều này xảy ra khi cầu thanh khoản vượt quá cung, dẫn đến ngân hàng không đủ vốn để hoạt động Các nhà quản trị cần đưa ra quyết định kịp thời và chi phí thấp để bổ sung thanh khoản, nhằm đáp ứng nhu cầu vốn Thiếu khả năng thanh khoản đồng nghĩa với việc ngân hàng không có đủ vốn để chi trả cho khách hàng và đáp ứng nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp.
SVTH: Lê Thị Ngọc Ánh 5
Khi NLP bằng 0, ngân hàng có khả năng duy trì sự cân bằng thanh khoản Tuy nhiên, trong thực tế, việc cung và cầu thanh khoản đạt được sự cân bằng là rất khó xảy ra Tại mỗi thời điểm, cung và cầu thanh khoản thường không đồng nhất, khiến ngân hàng phải thường xuyên đối mặt với tình trạng thâm hụt hoặc thặng dư thanh khoản.
T ổng quan về quản trị rủi ro thanh khoản
Quản trị rủi ro thanh khoản đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý hiệu quả cấu trúc tính thanh khoản của tài sản, đồng thời đảm bảo cấu trúc danh mục nguồn vốn được tối ưu Việc này giúp ngăn chặn những rủi ro tài chính không mong muốn và duy trì sự ổn định cho tổ chức.
1.2.1 Mục tiêu và chiến lược của quản trị rủi ro thanh khoản
Quản trị rủi ro thanh khoản yêu cầu xác định ba mục tiêu cụ thể, điều này là bước quan trọng để thực hiện hiệu quả Ngân hàng cần nhận thức rõ vai trò quan trọng của quản trị rủi ro thanh khoản trong hoạt động của mình Đồng thời, cần chú ý đến các nguyên tắc cơ bản và xây dựng chiến lược quản trị rủi ro thanh khoản phù hợp nhằm xử lý các vấn đề liên quan đến thanh khoản, đảm bảo tình hình thanh khoản ổn định.
1.2.2 Các phương pháp quản trị rủi ro thanh khoản
1.2.2.1 Phương pháp tiếp cận nguồn vốn và sử dụng vốn
Phương pháp này dựa trên hai thực tế quan trọng: Thứ nhất, khả năng thanh khoản của ngân hàng sẽ tăng khi lượng tiền gửi tăng và lượng tiền vay giảm Thứ hai, khả năng thanh khoản sẽ giảm khi tiền gửi giảm và tiền vay tăng.
Khi cung thanh khoản và cầu thanh khoản không cân bằng, ngân hàng sẽ xuất hiện độ lệch thanh khoản Độ lệch thanh khoản được xác định bằng công thức: Độ lệch thanh khoản = Cung thanh khoản - Cầu thanh khoản.
Khi tỷ lệ (1) lớn hơn (2), ngân hàng sẽ có trạng thái thanh khoản dương, cho phép họ nhanh chóng đầu tư phần thanh khoản dư vào các tài sản sinh lợi cho đến khi cần sử dụng.
SVTH: Lê Thị Ngọc Ánh 6
Khi (1) nhỏ hơn (2), ngân hàng rơi vào trạng thái thanh khoản âm và cần nhanh chóng tìm kiếm các nguồn tài trợ khác nhau với chi phí thấp.
Các bước cơ bản trong phương pháp tiếp cận nguồn vốn và sử dụng vốn của ngân hàng như sau:
Để dự báo tiền vay và tiền gửi trong khoảng thời gian hoạch định thanh khoản, ngân hàng cần kết hợp các biến cố thống kê kinh tế với kinh nghiệm thực tế Việc này giúp xác định mối quan hệ giữa các yếu tố này và xu hướng thay đổi của tiền gửi cùng tiền vay trong tương lai.
Bước 2: Những thay đổi về tiền gửi và tiền vay phải được tính toán cho cùng khoảng thời gian xác định đó
Thay đổi dự kiến của tiền vay trong khoảng thời gian dự báo phụ thuộc vào:
− Tốc độ tăng trưởng GDP dự kiến
− Lợi nhuận của các doanh nghiệp dự kiến
− Tỷ lệ tăng trưởng về cung tiền của NHTW
− Tỷ lệ tăng trưởng tín dụng
− Tỷ lệ lạm phát ước tính trong tương lai
Thay đổi dự kiến của tiền gửi trong khoảng thời gian dự báo phụ thuộc vào:
− Tăng trưởng dự kiến về thu nhập cá nhân
− Mức tăng bán lẻ ước tính
− Tỷ lệ tăng trưởng cung tiền của NHTW
− Lợi suất dự kiến cho tiền gửi trên thị trường tiền tệ
− Tỷ lệ lạm phát dự kiến trong tương lai
Bước 3: Sau khi xây dựng mô hình dự báo trên, tiếp đó ngân hàng có thể ước lượng nhu cầu thanh khoản của ngân hàng bằng cách tính:
Tăng/giảm nhu cầu thanh khoản = Thay đổi dự kiến của tiền vay + Tăng/giảm DTBB – Thay đổi dự kiến của tiền gửi
SVTH: Lê Thị Ngọc Ánh 7
1.2.2.2 Phương pháp tiếp cận cấu trúc vốn
Phương pháp tiếp cận cấu trúc vốn tập trung vào việc xác định cầu thanh khoản của ngân hàng, khác với phương pháp nguồn vốn và sử dụng vốn, vốn đo lường cả nguồn cung lẫn cầu Phương pháp này phân chia cơ cấu nguồn vốn huy động dựa trên khả năng bị rút ra, từ đó xác định yêu cầu thanh khoản của ngân hàng thông qua các bước cụ thể.
Bước đầu tiên là phân loại các khoản tiền gửi và nguồn tài chính khác dựa trên ước lượng xác suất rút tiền của khách hàng Ví dụ, tiền gửi và các nguồn lực của ngân hàng có thể được chia thành ba loại khác nhau.
Loại 1: Ổn định thấp gồm các khoản tiền gửi, tiền vay rất nhạy cảm với lãi suất hoặc được dự tính chắc chắn sẽ rút khỏi ngân hàng trong kỳ kế hoạch
Loại 2: Ổn định vừa phải gồm các khoản tiền gửi, tiền vay ngân hàng mà một phần đáng kể (25% - 30%) được dự tính sẽ bị rút trong kỳ kế hoạch
Loại 3: Ổn định cao gồm các khoản tiền gửi và tiền vay của ngân hàng được tin tưởng chắc chắn, sẽ ít có khả năng bị rút ra trong kỳ
Bước 2 là xác định mức dự trữ thanh khoản cho từng loại tiền gửi bằng cách ấn định tỷ lệ dự trữ phù hợp với trạng thái của chúng Tỷ lệ dự trữ này tỷ lệ nghịch với mức độ ổn định của nguồn vốn, cụ thể là 90% - 95% cho loại 1, 30% cho loại 2 và nhỏ hơn hoặc bằng 15% cho loại 3, sau khi đã trích dự trữ bắt buộc.
Dự trữ thanh khoản cho tài sản Nợ huy động = 95%*(loại 1 – DTBB) + 30%*(Loại
Bước 3: Ngân hàng cần xác định yêu cầu thanh khoản cho các khoản vay chất lượng, không chỉ để đáp ứng nhu cầu rút tiền gửi và thanh toán khoản vay, mà còn để đảm bảo đủ thanh khoản cho việc mở rộng hoạt động tín dụng Điều này đồng nghĩa với việc ngân hàng phải dự trữ thanh khoản hợp lý, vì khi khoản vay được thực hiện, người đi vay sẽ sử dụng số tiền trong nhiều giờ, nhiều ngày, dẫn đến vốn chảy ra khỏi ngân hàng.
Dự trữ thanh khoản cho các khoản tín dụng chất lượng = 100% (quy mô cho vay tối đa – tổng dư nợ hiện tại)
SVTH: Lê Thị Ngọc Ánh 8
Bước 4: Xác định tổng dự trữ thanh khoản cần cho các khoản tiền gửi và tiền vay
Ngân hàng xây dựng kế hoạch nhằm tìm kiếm và phân bổ hợp lý các nguồn cung thanh khoản, đáp ứng nhu cầu dự trữ thanh khoản dự kiến trong kỳ kế hoạch.
Tổng dự trữ thanh khoản bao gồm dự trữ cho tiền gửi, tiền vay và dự trữ cho các khoản tín dụng chất lượng cao Ngân hàng cần chuẩn bị sẵn sàng đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng, đồng thời đảm bảo các điều kiện tín dụng cần thiết Do đó, nhu cầu thanh khoản cho các khoản vay là rất quan trọng.
Dự trữ thanh khoản cho tài sản Có cho vay = Dự trữ thanh khoản tài sản Nợ huy động + Nhu cầu tiền vay tiềm năng
1.2.2.3 Phương pháp xác định xác suất mỗi tình huống
Tình hình qu ản trị rủi ro thanh khoản của Vietcombank và bài học cho
1.3.1 Tình hình quản trị rủi ro thanh khoản của Vietcombank
Vietcombank là ngân hàng thương mại nhà nước với tổng tài sản lớn, nổi bật với khả năng thanh khoản ổn định và thường xuyên cung cấp thanh khoản trên thị trường liên ngân hàng.
SVTH: Lê Thị Ngọc Ánh 12
Trong 5 năm qua, Vietcombank đã duy trì tốc độ tăng trưởng cao, với tổng tài sản tăng bình quân 21% mỗi năm, trở thành một trong những ngân hàng lớn nhất Việt Nam Mức huy động vốn trung bình đạt 17%, thị phần vốn ngoại tệ từ 30% - 40% và vốn nội tệ từ 18% - 20% cho thấy khả năng thanh khoản vững chắc của ngân hàng Tăng trưởng dư nợ tín dụng cũng ấn tượng với gần 27%/năm Vietcombank không chỉ tập trung vào tăng trưởng tín dụng mà còn đảm bảo an toàn tín dụng, giữ tỷ lệ nợ xấu ở mức thấp Tình hình tài chính ổn định đã giúp ngân hàng trích lập đủ dự phòng rủi ro trước thời hạn quy định của NHNN, nhấn mạnh cam kết của Vietcombank trong quản lý rủi ro thanh khoản.
− Tuân thủ nghiêm ngặt các quy định của NHNN về tỷ lệ an toàn vốn và thanh khoản trong hoạt động ngân hàng
− Luôn theo dõi phân tích tài sản và công nợ theo kỳ đáo hạn thực tế
− Tuân thủ các hạn mức thanh khoản theo quy định của Ủy ban ALCO
Kiểm soát lưu lượng tiền gửi, tiền rút và cho vay là rất quan trọng để tối ưu hóa quản lý tài chính Việc theo dõi và phân tích hành vi của khách hàng hàng ngày giúp xây dựng kế hoạch sử dụng vốn hiệu quả Đồng thời, cần đưa ra các đề xuất kịp thời nhằm ứng phó với biến động thanh khoản, đảm bảo hiệu quả đầu tư tài chính.
− Áp dụng công cụ REPO giảm thiểu rủi ro và hỗ trợ thanh khoản
− Triển khai các biện pháp ứng phó một cách có hệ thống trên cơ sở phối hợp nhịp nhàng và nhanh chóng giữa các bộ phận tác nghiệp
Nhờ tuân thủ nghiêm ngặt các quy định về phòng ngừa rủi ro thanh khoản của NHNN và các quy định quản trị nội bộ, cùng với hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản hiệu quả, VCB đã duy trì công tác quản trị rủi ro thanh khoản tốt trong bối cảnh thị trường tiền tệ biến động mạnh trong hai năm 2011 và 2012, giữ nguồn vốn ổn định và đạt được tăng trưởng bền vững.
SVTH: Lê Thị Ngọc Ánh 13
1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho Navibank
Trước tình hình khó khăn về thanh khoản, Navibank đã tập trung vào quản trị rủi ro thanh khoản Học hỏi từ Vietcombank, ngân hàng này đã rút ra bài học về việc sử dụng công cụ tài chính để dự báo thanh khoản, triển khai biện pháp ứng phó khi rủi ro xảy ra, xây dựng kế hoạch sử dụng vốn hợp lý, kiểm soát tình hình thanh khoản và dự báo cung cầu thanh khoản hàng ngày Ngoài ra, sự phối hợp nhịp nhàng giữa các bộ phận tác nghiệp cũng là yếu tố quan trọng trong quản lý rủi ro thanh khoản.
Dựa trên kinh nghiệm quản trị rủi ro thanh khoản của Vietcombank, Navibank có thể áp dụng các phương pháp và chiến lược tương tự để phát triển kế hoạch quản trị thanh khoản riêng, nhằm đảm bảo sự an toàn và hiệu quả trong quản lý thanh khoản, tương tự như Vietcombank và các ngân hàng thương mại khác.
Trong bối cảnh toàn cầu hóa kinh tế, rủi ro là yếu tố không thể tránh khỏi trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại (NHTM) Thanh khoản và quản trị rủi ro thanh khoản là vấn đề cốt lõi quyết định sự an toàn và tồn tại của ngân hàng Quản trị rủi ro thanh khoản bao gồm ba chiến lược và bốn phương pháp tiếp cận, và ngân hàng cần lựa chọn phù hợp với đặc điểm hoạt động của mình Để nâng cao năng lực cạnh tranh và đảm bảo an toàn, các NHTM không nên xem nhẹ quản trị rủi ro thanh khoản, đặc biệt trong bối cảnh hội nhập hiện nay Gần đây, chính sách tiền tệ thắt chặt của Ngân hàng Nhà nước đã tạo ra những khó khăn nhất định cho tính thanh khoản của các NHTM Chương 2 sẽ tập trung vào thực trạng quản trị rủi ro thanh khoản trong NHTM.
SVTH: Lê Thị Ngọc Ánh 14
Tình hình thanh kho ản và quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng
Tình hình thanh kho ản và quản trị rủi ro thanh khoản hệ thống NHTM
2.1.1 Tình hình thanh khoản của hệ thống NHTM trong tác động của các điều kiện kinh tế
Hình 2.1 Tốc độ tăng trưởng GDP và tỷ lệ lạm phát của Việt Nam giai đoạn
Nguồn: Tổng cục thống kê
Năm 2004, tỷ lệ lạm phát đạt 9,5% trong khi tốc độ tăng trưởng GDP chỉ 7,7%, nguyên nhân chính là do cầu kéo Để kiểm soát lạm phát cao trong bối cảnh tăng trưởng GDP thấp, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) đã quyết định nâng lãi suất chiết khấu và lãi suất tái cấp vốn từ giữa tháng 1 năm 2005 Trong suốt năm 2005, NHNN đã thực hiện ba lần tăng lãi suất chiết khấu và tái cấp vốn, cùng với hai lần nâng lãi suất cơ bản, nhằm kiềm chế tỷ lệ lạm phát.
GDP Tỷ lệ lạm phát
Vào năm 2005 và 2006, tỷ lệ tăng trưởng của SVTH Lê Thị Ngọc Ánh lần lượt đạt 8,3% và 6,6% Cuối năm 2006, cuộc đua tăng vốn điều lệ giữa các ngân hàng thương mại đã diễn ra, góp phần cải thiện tình hình thanh khoản và nâng cao năng lực tài chính cho các ngân hàng.
Năm 2007, Việt Nam đối mặt với áp lực tăng giá tương tự như năm 2004, đặc biệt khi nền kinh tế gia nhập WTO Đầu tư trực tiếp nước ngoài đạt 20,3 tỷ USD, tăng 69,3% so với năm 2006, kéo theo dòng vốn đầu tư gián tiếp vào thị trường chứng khoán Sự gia tăng này đã tạo sức ép lên tỷ giá hối đoái, buộc Ngân hàng Nhà nước (NHNN) phải can thiệp bằng cách phát hành tiền đồng để mua ngoại tệ, nhằm duy trì tỷ giá có lợi cho xuất khẩu Để giảm nguy cơ lạm phát, NHNN cũng tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc, thu hồi lượng cung tiền đã phát hành, nhưng tốc độ tăng trưởng vẫn gặp khó khăn vào cuối năm 2007.
Trong bối cảnh GDP đạt 8,51% và tỷ lệ lạm phát cao tới 12,63%, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã triển khai nhiều biện pháp khẩn cấp như nâng tỷ lệ dự trữ bắt buộc lên 11% và điều chỉnh cơ chế điều hành Đồng thời, NHNN cũng tăng lãi suất cơ bản, lãi suất chiết khấu và lãi suất tái cấp vốn để đối phó với tình hình Sự gia tăng lạm phát cùng với lo ngại về rủi ro từ các khoản cho vay bất động sản và cổ phiếu đã dẫn đến tình trạng thanh khoản căng thẳng cho các ngân hàng.
Năm 2008, tốc độ tăng trưởng kinh tế Việt Nam giảm xuống chỉ còn 6,23%, thấp nhất từ năm 1999, trong khi lạm phát đạt mức kỷ lục 19,89%, do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính năm 2007 Để kiềm chế lạm phát và kiểm soát thị trường tài chính, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) đã triển khai nhiều biện pháp như tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc, quy định lãi suất trần và yêu cầu các ngân hàng thương mại mua tín phiếu bắt buộc Những chính sách này đã tạo ra áp lực lớn cho các ngân hàng thương mại, buộc họ phải tham gia cuộc đua lãi suất để duy trì khả năng thanh khoản, đồng thời đối mặt với nguy cơ khủng hoảng nợ xấu do khách hàng không còn khả năng thanh toán NHNN cũng thông báo sẽ phát hành 20,3 nghìn tỷ đồng tín phiếu bắt buộc, làm tăng thêm thách thức cho hệ thống ngân hàng.
41 NHTM đã gây ra cú sốc cho tình hình thanh khoản của hệ thống ngân hàng vốn đã thiếu thanh khoản từ trước
SVTH: Lê Thị Ngọc Ánh 16
Theo báo cáo của Tổng cục Thống kê được công bố ngày 31/12, trong năm 2009,
Việt Nam đã đạt được hai mục tiêu quan trọng là ngăn chặn suy giảm kinh tế và duy trì tăng trưởng bền vững 5,32%, đồng thời kiểm soát lạm phát ở mức 6,9% Để đối phó với nguy cơ tái lạm phát, Ngân hàng Nhà nước đã thực hiện các biện pháp tiền tệ thắt chặt, bao gồm giảm tỷ lệ vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn từ 40% xuống 30% và tăng lãi suất cơ bản từ 7% lên 8% Các ngân hàng cũng được yêu cầu tập trung cho vay phục vụ sản xuất.
Ngân hàng đã phải điều chỉnh tăng lãi suất huy động để thu hút vốn từ dân cư do việc vay ngắn hạn cho vay trung dài hạn quá nhiều Mặc dù lãi suất cơ bản đã tăng lên 8%, lãi suất huy động cao nhất được khuyến cáo là 10,49%, nhưng nguồn vốn huy động vẫn tăng chậm, khiến một số ngân hàng thương mại gặp khó khăn về thanh khoản Để giải quyết vấn đề này, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đã điều hành linh hoạt thị trường mở và thực hiện tái cấp vốn cho các ngân hàng thiếu hụt thanh khoản tạm thời, cũng như hỗ trợ cho vay mùa vụ trong lĩnh vực nông nghiệp Nhờ các biện pháp này, thanh khoản của hệ thống đã được cải thiện và lãi suất trên thị trường liên ngân hàng đã giảm.
Năm 2010, GDP Việt Nam tăng trưởng khoảng 6,78%, cho thấy sự phục hồi mạnh mẽ sau khủng hoảng và lạm phát lên tới 11,75% Ngân hàng Nhà nước đã ba lần phá giá đồng VND, dẫn đến lãi suất ngân hàng tăng cao và hạn chế cho vay cho doanh nghiệp Tình hình kinh tế vĩ mô bất ổn làm thanh khoản trên thị trường nội tệ liên ngân hàng không dồi dào, lãi suất vẫn chịu áp lực tăng Các ngân hàng thương mại gặp khó khăn trong việc huy động vốn dài hạn do thị trường tiền tệ chưa ổn định, buộc họ phải ấn định lãi suất huy động cao để thu hút người gửi tiền.
SVTH: Lê Thị Ngọc Ánh 17
Năm 2011, lạm phát tại Việt Nam tăng cao lên 18,7%, trong khi tốc độ tăng trưởng GDP chỉ đạt 5,89% Ngành ngân hàng đối mặt với nhiều thách thức như nợ xấu gia tăng, gánh nặng thanh khoản tích tụ và biến động phức tạp về lãi suất, tỷ giá, và giá vàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) đã áp dụng các biện pháp khống chế lãi suất huy động, với lãi suất có kỳ hạn dưới 14% và không kỳ hạn dưới 6%, đồng thời tăng cường kiểm soát hoạt động cho vay phi sản xuất Các biện pháp này, bao gồm công văn số 2956/NHNN-CSTT, đã giúp giảm tăng trưởng tín dụng từ gần 27,7% năm 2010 xuống còn 12,7% năm 2011.
2011 và tăng trưởng cung tiền từ 25% xuống còn 15%
Vào năm 2012, khủng hoảng nợ công ở châu Âu tiếp tục diễn ra, nhưng Việt Nam vẫn ghi nhận một số điểm sáng trong tình hình kinh tế với tốc độ tăng trưởng GDP đạt 5,2% và tỷ lệ lạm phát giảm còn 6,81% Tuy nhiên, nền kinh tế Việt Nam gặp nhiều khó khăn, đặc biệt là nợ xấu ngân hàng, hàng tồn kho gia tăng, và sự suy thoái trong thị trường bất động sản và chứng khoán, dẫn đến nhiều doanh nghiệp phá sản Để ứng phó, Ngân hàng Nhà nước đã kiểm soát tăng trưởng tín dụng dưới 20%, tăng tổng phương tiện thanh toán khoảng 15-16%, và giảm lãi suất điều hành, tạo ra sự khác biệt so với những năm trước khi lãi suất thường chỉ có xu hướng tăng Sự ổn định trong thanh khoản hệ thống là một thành tựu nổi bật trong công tác điều hành lúc bấy giờ.
Mục tiêu điều hành cho năm 2013 tập trung vào việc tăng cường ổn định kinh tế vĩ mô, với lạm phát thấp hơn và tăng trưởng cao hơn so với năm 2012 Đồng thời, cần tái cơ cấu nền kinh tế và chuyển đổi mô hình tăng trưởng, đảm bảo an sinh và phúc lợi xã hội Những nỗ lực này nhằm tạo ra một nền tảng phát triển vững chắc hơn cho các năm tiếp theo, với mục tiêu tổng quát là duy trì ổn định kinh tế vĩ mô.
SVTH: Lê Thị Ngọc Ánh 18 ngoài lạm phát thấp, mục tiêu tăng trưởng cũng được đặt ở mức cao hơn so với năm
2012 Cụ thể, Bộ Kế hoạch & Đầu tư dự kiến năm 2013 tốc độ tăng trưởng GDP tăng khoảng 5,5%, trong khi tốc độ tăng chỉ số giá tiêu dùng giữ ở mức 7% - 8%
2.1.2 Tình hình quản trị rủi ro thanh khoản của các NHTM Việt Nam giai đoạn
2.1.2.1 Quy mô tăng vốn điều lệ
Bảng 2.1 Bảng tình hình tăng vốn điều lệ của các NHTM từ 2010 đến 2012 ĐVT: Triệu đồng
Vốn điều lệ Tăng trưởng (%) Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 2011/2010 2012/2011
Nguồn: Tổng hợp báo cáo thường niên, báo cáo tài chính hàng năm của các NHTM và kết quả tính toán c ủa tác giả
Nghị định số 10/2011/NĐ-CP ngày 26 tháng 01 năm 2011 của Chính phủ quy định mức vốn pháp định cho ngân hàng thương mại là 3.000 tỷ đồng, trong khi ngân hàng chính sách và ngân hàng phát triển yêu cầu 5.000 tỷ đồng, đã gây khó khăn cho nhiều ngân hàng.
Hầu hết các ngân hàng đã vượt mức vốn điều lệ tối thiểu, không chịu áp lực tăng vốn như các ngân hàng nhỏ, nhưng vẫn liên tục gia tăng vốn điều lệ để nâng cao khả năng hoạt động Việc tăng vốn điều lệ đồng nghĩa với việc khả năng huy động và cho vay của các ngân hàng cũng được cải thiện, giúp họ củng cố vị thế và mở rộng mạng lưới hoạt động nhằm chiếm lĩnh thị trường.
SVTH: Lê Thị Ngọc Ánh 19
Vietinbank ghi nhận sự tăng trưởng vốn ấn tượng, từ 15.172.000 triệu đồng năm 2010 lên 20.229.722 triệu đồng năm 2011, tăng 33,34%, và đạt 26.217.545 triệu đồng năm 2012, tăng 26,6% Vietcombank cũng có sự gia tăng đáng kể, từ 17.588.000 triệu đồng năm 2010 lên 19.698.045 triệu đồng năm 2011, tăng 12,01%, và đạt 23.174.170 triệu đồng năm 2012, tăng 17,65% Đến hết năm 2012, quy mô vốn điều lệ toàn hệ thống ngân hàng đã tăng 9,59% so với cuối năm 2011.
Vốn của ngân hàng không chỉ phản ánh năng lực tài chính mà còn thể hiện khả năng cạnh tranh trong công nghệ, phát triển mạng lưới và cung cấp dịch vụ Việc gia tăng vốn tự có, đặc biệt là vốn điều lệ, đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển bền vững của các ngân hàng.
T ổng quan về ngân hàng TMCP Nam Việt (Navibank)
2.2.1 Giới thiệu chung về ngân hàng TMCP Nam Việt (Navibank)
Ngân hàng TMCP Nam Việt, trước đây là Ngân hàng TMCP Nông thôn Sông Kiên, được thành lập theo Giấy phép số 00057/NH-GP do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp vào ngày 18/09/1995 Ngân hàng đã trải qua nhiều lần thay đổi và đăng ký thay đổi lần thứ sáu với số 1700169765 do Sở Kế hoạch và Đầu tư TP cấp.
Hồ Chí Minh cấp vào ngày 01/03/2011
Ngày 18/05/2006: Ngân hàng đã được NHNN chấp thuận cho chuyển đổi mô hình hoạt động thành ngân hàng TMCP đô thị, đổi tên thành Ngân hàng TMCP Nam
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Nam Việt, được biết đến với tên gọi Navibank, đã chuyển trụ sở chính về địa chỉ 343 Phạm Ngũ Lão.
Quận 1, TP Hồ Chí Minh
2.2.1.2 Quá trình phát triển Được thành lập từ năm 1995, trải qua hơn 18 năm hoạt động, Navibank đã khẳng định được vị trí của mình trên thị trường tài chính – tiền tệ thể hiện qua sự tăng trưởng nhanh chóng và ổn định cả về quy mô tổng tài sản, vốn điều lệ và hiệu quả kinh doanh Đồng thời, để tăng tính minh bạch và tuân thủ trong hoạt động kinh doanh, ngày 13/09/2010 Navibank đã chính thức niêm yết cổ phiếu tại Sở Giao dịch
Chứng khoán Hà Nội theo quyết định số 566/QĐ–SGDCK ngày 12/08/2010
SVTH: Lê Thị Ngọc Ánh 30
Vốn điều lệ hiện tại đạt 3.010 tỷ đồng, trong khi tổng tài sản vượt quá 22.000 tỷ đồng Mạng lưới hoạt động của công ty trải dài khắp cả nước với 1 Sở giao dịch, hơn 20 phòng giao dịch tại thành phố Hồ Chí Minh và 82 chi nhánh phân bố trên 24 tỉnh thành.
Navibank tự hào là điểm tựa tài chính vững chắc, hỗ trợ khách hàng đạt thành công trong cuộc sống Ngân hàng không chỉ mạnh trong lĩnh vực ngân hàng bán lẻ mà còn đầu tư vào chứng khoán, quản lý tài sản và bất động sản Sự phát triển bền vững của Navibank được xây dựng trên uy tín và lòng tin của công chúng Tất cả hoạt động của ngân hàng đều được chuẩn hóa theo chuẩn mực quốc tế, nhờ vào hệ thống quản trị ngân hàng cốt lõi Điều này giúp Navibank cung cấp dịch vụ chính xác, an toàn, nhanh chóng và hiệu quả cho khách hàng.
2.2.1.3 Lĩnh vực hoạt động và môi trường kinh doanh
Navibank hoạt động như một ngân hàng bán lẻ, cung cấp các sản phẩm và dịch vụ phù hợp với nhu cầu của khách hàng cá nhân và doanh nghiệp Hiện tại, ngân hàng tập trung vào ba mảng kinh doanh chính: Huy động vốn, Sử dụng vốn và Dịch vụ thanh toán.
Hoạt động huy động vốn:
Huy động vốn là hoạt động truyền thống của Navibank từ những ngày đầu thành lập, tương tự như các ngân hàng thương mại Việt Nam khác Hoạt động này luôn được phân loại và quản lý theo từng nhóm đối tượng khách hàng cũng như theo thời hạn gửi.
Nhận tiền gửi từ các tổ chức kinh tế và cá nhân thông qua các hình thức như tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác.
Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác là phương thức huy động vốn hiệu quả cho tổ chức kinh tế và cá nhân trong nước Các chương trình huy động vốn này được tổ chức bởi Hội sở chính và áp dụng trên toàn hệ thống, đồng thời tuân thủ các hình thức huy động vốn theo quy định hiện hành.
SVTH: Lê Thị Ngọc Ánh 31
Trong bối cảnh ngành ngân hàng Việt Nam hiện nay, tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra lợi nhuận cho Navibank Để nâng cao hiệu quả quản lý và phát triển chiến lược, Navibank phân loại và quản lý các sản phẩm tín dụng dựa trên thời hạn, đối tượng vay và mục đích sử dụng khoản vay, theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.
Ngân hàng cung cấp cấp tín dụng cho tổ chức kinh tế và cá nhân thông qua các hình thức như cho vay, chiết khấu thương phiếu, giấy tờ có giá, bảo lãnh và các hình thức khác theo quy định Đồng thời, ngân hàng thực hiện chiết khấu và cầm cố thương phiếu cùng các giấy tờ có giá ngắn hạn khác theo quy định của pháp luật hiện hành.
Cho các tổ chức, cá nhân vay vốn dưới các hình thức:
− Cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống
− Cho vay trung hạn, dài hạn nhằm thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống
Dịch vụ thanh toán và ngân quỹ:
Ngân hàng không chỉ tham gia đầy đủ các kênh thanh toán như thanh toán điện tử liên ngân hàng và thanh toán bù trừ do NHNN tổ chức, mà còn chú trọng nghiên cứu và phát triển hệ thống ngân hàng đại lý cùng các hình thức thanh toán ứng dụng công nghệ hiện đại Điều này nhằm nâng cao tính chính xác, an toàn và đẩy nhanh tốc độ xử lý các lệnh thanh toán, từ đó tạo thuận lợi tối đa cho khách hàng.
Chúng tôi cung cấp đa dạng phương tiện thanh toán và thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước, bao gồm dịch vụ thu hộ, chi hộ, thu phát tiền mặt và nhiều dịch vụ thanh toán khác.
Kinh doanh ngoại hối và vàng cho khách hàng tổ chức kinh tế và cá nhân trên thị trường nội địa được thực hiện khi có sự cho phép của Tổng Giám đốc Chúng tôi cung cấp dịch vụ tư vấn tài chính và tiền tệ trực tiếp cho khách hàng, tuân thủ các quy định pháp luật hiện hành.
SVTH: Lê Thị Ngọc Ánh 32
Navibank hướng tới mục tiêu trở thành ngân hàng thương mại bán lẻ hàng đầu tại Việt Nam, cung cấp dịch vụ đa dạng và chất lượng cao Ngân hàng phát triển một mạng lưới phân phối rộng rãi, dựa trên mô hình tổ chức và quản lý đạt tiêu chuẩn quốc tế, kết hợp với hệ thống công nghệ thông tin hiện đại và công nghệ tiên tiến.
2.2.2 Cơ cấu tổ chức của Navibank và chức năng nhiệm vụ của các bộ phận
Tình hình thanh kho ản và quản trị rủi ro thanh khoản của ngân hàng TMCP
2.3.1 Đánh giá tình hình thanh khoản của Navibank
2.3.1.1 Phân tích tình hình nguồn vốn của Navibank
Bảng 2.10 Tình hình nguồn vốn của Navibank từ năm 2008 đến 2012 ĐVT: Triệu đồng
Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Tiền gửi và vay TCTD 3.402.210 5.325.893 5.308.626 3.475.828 95.632
Ngu ồn: Báo cáo tài chính qua các năm của Navibank
Trong những năm gần đây, Navibank đã chứng kiến sự tăng trưởng mạnh mẽ về nguồn vốn, từ 10.905.279 triệu đồng vào năm 2008 lên 21.584.048 triệu đồng vào năm 2012 Sự gia tăng này phản ánh nỗ lực không ngừng của ngân hàng trong việc cải thiện hiệu quả hoạt động và thu hút vốn đầu tư.
SVTH: Lê Thị Ngọc Ánh 37 đã nỗ lực tìm kiếm nguồn vốn và cạnh tranh với các NHTM khác để thu hút khách hàng gửi tiền Tổng vốn huy động của ngân hàng đã tăng liên tục từ năm 2008 đến 2011, mặc dù có giảm nhẹ trong năm 2012 Cụ thể, tổng vốn huy động của Navibank năm 2008 đạt 9.574.311 triệu đồng và tăng gần gấp đôi lên 17.174.191 triệu đồng vào năm 2012 Điều này cho thấy nguồn vốn huy động đóng vai trò quan trọng trong cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng Bên cạnh đó, sự gia tăng nguồn vốn cũng nhờ vào tốc độ tăng của vốn tự có, tuy nhiên mức tăng này vẫn còn khiêm tốn.
Bảng 2.11 Cơ cấu nguồn vốn tại Navibank từ năm 2008 đến 2012
Nguồn: Kết quả tính toán của tác giả
Từ năm 2008 đến 2012, vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn, với hơn 80%, trong khi vốn và các quỹ chiếm trên 10% Mặc dù trong những năm gần đây, nguồn vốn huy động đã tăng lên, nhưng tỷ trọng của nó trong tổng nguồn vốn lại giảm.
Từ năm 2009 đến năm 2012, tỷ lệ tổng vốn huy động của Navibank giảm từ 89,60% xuống còn 79,57% Mặc dù vốn và các quỹ tăng nhẹ trong giai đoạn này, nhưng tỷ trọng của chúng trong tổng nguồn vốn lại tăng đáng kể, từ 6,24% năm 2009 lên 14,75% năm 2012.
SVTH: Lê Thị Ngọc Ánh 38
Navibank, giống như các ngân hàng thương mại khác tại Việt Nam, đã chú trọng vào hoạt động huy động vốn từ những ngày đầu thành lập Hoạt động này được chia thành hai nhóm khách hàng chính: nhóm tổ chức tín dụng, nơi Navibank không chỉ đáp ứng nhu cầu thanh toán liên ngân hàng mà còn thực hiện các giao dịch kinh doanh tiền tệ hiệu quả, và nhóm khách hàng phi tín dụng, với các sản phẩm huy động vốn đa dạng như tiền gửi thanh toán không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm theo kỳ hạn, và tiết kiệm bậc thang.
Hình 2.3 Tình hình huy động vốn của Navibank từ năm 2008 đến 2012
Từ năm 2008 đến 2011, tổng vốn huy động của ngân hàng chủ yếu tăng do tiền gửi khách hàng Cụ thể, năm 2009, tiền gửi khách hàng đạt 9.629.727 triệu đồng, tăng gần 60%, trong khi tiền gửi và vay của TCTD đạt 5.325.893 triệu đồng, tăng 56,54%, và giấy tờ có giá tăng gần 1092% so với năm trước Năm 2010, tiền gửi khách hàng tăng 11,34%, nhưng tiền gửi và vay của TCTD gần như không thay đổi, trong khi giấy tờ có giá giảm 61,52% so với năm 2009 Đến năm 2011, tiền gửi khách hàng tiếp tục tăng mạnh, đạt 14.822.283 triệu đồng, gấp hơn 2 lần so với năm trước.
2008, trong khi tiền gửi và vay của TCTD, giấy tờ có giá giảm mạnh Nguồn vốn
Tiền gửi khách hàng Tiền gửi và vay của TCTD Giấy tờ có giá
SVTH: Lê Thị Ngọc Ánh 39 cho biết việc huy động vốn từ khách hàng cá nhân tăng lên là dấu hiệu tích cực, thể hiện uy tín thương hiệu ngân hàng đang ngày càng vững mạnh và có tầm ảnh hưởng lớn Sự gia tăng này giúp Navibank ổn định hơn, đồng thời chủ động trong việc quản lý và điều hành khả năng thanh toán.
Đến năm 2012, tình hình huy động vốn của Navibank giảm mạnh, với tiền gửi khách hàng giảm 17,20% và tiền gửi cùng vay từ tổ chức tín dụng giảm 97,25% Mặc dù giấy tờ có giá tăng từ 259.698 triệu đồng lên 4.805.693 triệu đồng, nhưng mức tăng này không bù đắp được sự giảm sút từ tiền gửi khách hàng và vay TCTD, dẫn đến tổng vốn huy động giảm so với năm 2011 Nguyên nhân chính là do lòng tin của khách hàng vào hệ thống ngân hàng suy giảm và những bất ổn trên thị trường liên ngân hàng, gây khó khăn cho công tác huy động vốn Nguồn vốn huy động chủ yếu của ngân hàng tập trung vào VND, chiếm 91,34%, và khách hàng cá nhân chiếm 89,39%.
2.3.1.2 Phân tích tình hình tài sản của Navibank
Hình 2.4 Tổng tài sản của Navibank từ năm 2008 đến 2012
Từ năm 2008, Navibank không chỉ ghi nhận sự gia tăng lợi nhuận mà còn có sự tăng trưởng ổn định về quy mô tài sản hàng năm Biểu đồ cho thấy tổng tài sản của Navibank đã có bước tiến nhanh chóng và bền vững Cụ thể, vào năm 2009, tài sản của ngân hàng đạt
SVTH: Lê Thị Ngọc Ánh 40
Tổng tài sản của Navibank đạt 18.689.952 triệu đồng vào năm 2009, tăng 71,38% so với năm trước, nhờ vào nhu cầu vốn phục hồi sau khủng hoảng tài chính Đến cuối năm 2011, tổng tài sản đã tăng lên 22.496.046 triệu đồng, tăng 12,4% so với năm 2010 và 106% so với năm 2008, nhờ nỗ lực của nhân viên trong việc thu hút tiền gửi và cho vay Tuy nhiên, vào năm 2012, tổng tài sản giảm xuống còn 21.584.048 triệu đồng.
Tổng tài sản của Navibank năm 2012 giảm 4,05% so với năm trước, nguyên nhân chủ yếu là do việc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) đã áp dụng các hạn chế trong hoạt động kinh doanh trên thị trường liên ngân hàng.
Bảng 2.12 Tình hình tổng tài sản của Navibank từ năm 2008 đến 2012 ĐVT: Triệu đồng
Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Tiền mặt và tiền gửi tại NHNN
Tiền gửi và cho vay các TCTD
Chứng khoán đầu tư 41.311 2.148.860 1.867.069 1.866.937 2.510.202 Đầu tư dài hạn 326.282 325.915 539.115 700.127 745.843
Nguồn: Báo cáo tài chính của Navibank qua các năm
SVTH: Lê Thị Ngọc Ánh 41
Từ năm 2008 đến 2012, cơ cấu tài sản của ngân hàng cho thấy cho vay khách hàng luôn chiếm hơn 50% tổng tài sản, đóng vai trò quan trọng trong việc gia tăng tổng tài sản của ngân hàng Trong khi đó, tiền mặt và tiền gửi tại NHNN chỉ chiếm khoảng 5% tổng tài sản trong suốt 4 năm qua.
Bảng 2.13 Cơ cấu tổng tài sản của Navibank từ năm 2008 đến 2012
Tiền mặt và tiền gửi NHNN 3,96% 3,07% 6,87% 5,89% 6,91%
Tiền gửi và cho vay TCTD 38,51% 27,97% 20,54% 13,60% 1,71%
Chứng khoán đầu tư 0,38% 11,50% 9,33% 8,30% 11,63% Đầu tư dài hạn 2,99% 1,74% 2,69% 3,11% 3,46%
Nguồn: Kết quả tính toán của tác giả
Năm 2009, tổng tài sản của Navibank tăng 7.784.674 triệu đồng, tương đương khoảng 70% so với năm 2008 Sự tăng trưởng mạnh mẽ này chủ yếu do nguồn tín dụng của ngân hàng gần như gấp đôi và đầu tư chứng khoán tăng 2.107.549 triệu đồng so với năm trước Đáng chú ý, cho vay khách hàng chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản, đạt 52,78%.
Mặc dù vào năm 2009, tiền gửi và cho vay tại các TCTD của Navibank tăng 24,46% so với năm 2008, tỷ trọng của chúng trong tổng tài sản lại giảm từ 38,51% xuống còn 27,97% Tuy nhiên, tiền gửi tại các TCTD vẫn giữ tỷ trọng lớn trong cơ cấu tài sản của ngân hàng.
Lê Thị Ngọc Ánh, đứng thứ hai trong tổng tài sản của SVTH, đã ghi nhận sự tăng trưởng đáng kể trong cơ cấu tài sản năm 2009 Cụ thể, tỷ trọng chứng khoán đầu tư của Navibank đã tăng mạnh từ 0,38% (41.311 triệu đồng) trong năm 2008 lên 11,50% vào năm 2009, cho thấy sự chuyển mình rõ rệt trong chiến lược đầu tư của ngân hàng.
Gi ải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản cho ngân hàng TMCP Nam Vi ệt (Navibank)
Định hướng phát triển của Navibank
Trong bối cảnh nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, ngành ngân hàng đã xác định 7 mục tiêu phát triển cụ thể cho tương lai Navibank cam kết tăng trưởng ổn định và hiệu quả, ưu tiên đảm bảo an toàn thanh khoản và thực hiện tái cấu trúc toàn diện theo đề án đã được NHNN phê duyệt Một số định hướng hoạt động của Navibank trong năm 2013 bao gồm việc cải thiện hiệu quả hoạt động và nâng cao khả năng cạnh tranh.
− Tổng tài sản dự kiến đạt 30.000 tỷ đồng tăng 37% so với 2012
− Huy động vốn từ tổ chức kinh tế và dân cư tăng 17,11% so với năm 2012
Dư nợ tín dụng dự kiến sẽ đạt 15.900 tỷ đồng, với mục tiêu khai thác mạnh mẽ các thị trường có lợi thế về tín dụng Đặc biệt, ngân hàng sẽ tập trung vào lĩnh vực sản xuất kinh doanh và xuất nhập khẩu để tối ưu hóa hiệu quả sử dụng vốn.
Để giảm số dư nợ xấu xuống còn 4,5%, cần tập trung vào việc xử lý nợ tồn đọng và kiểm soát chặt chẽ chất lượng các khoản vay mới.
Năm 2013, Navibank tập trung vào việc tái cấu trúc toàn diện ngân hàng nhằm xây dựng nền tảng vững chắc cho các năm tiếp theo, vì vậy ngân hàng không đặt ra chỉ tiêu lợi nhuận quá cao, dự kiến đạt 120 tỷ đồng.
Gi ải pháp nâng cao năng lực quản trị rủi ro thanh khoản tại Navibank
Dựa trên phân tích ở chương 2, ngân hàng có vẻ đã bỏ qua vấn đề an toàn trong quản trị thanh khoản để theo đuổi mục tiêu tăng trưởng lợi nhuận Một số giải pháp được gợi ý dưới đây có thể giúp cải thiện hiệu quả trong quản lý thanh khoản của ngân hàng.
SVTH: Lê Thị Ngọc Ánh 64
3.2.1.1 Áp dụng chiến lược quản trị cân đối thanh khoản tài sản Có và tài sản Nợ
Theo phân tích tình hình thanh khoản của Navibank, tỷ lệ nắm giữ tài sản có tính thanh khoản cao vẫn còn thấp, cho thấy ngân hàng phụ thuộc vào nguồn vốn vay mượn trên thị trường liên ngân hàng Để giảm thiểu rủi ro thanh khoản, ngân hàng cần thực hiện các biện pháp hiệu quả nhằm tăng cường khả năng tự chủ tài chính và cải thiện cấu trúc tài sản.
Ngân hàng cần nâng cao tỷ lệ đầu tư vào các tài sản có tính thanh khoản cao, đặc biệt là tiền gửi tại các tổ chức tín dụng khác, để tạo nguồn thanh khoản hiệu quả hơn Hiện tại, tỷ lệ đầu tư vào khoản mục này rất thấp, trong khi tiền gửi tại các TCTD khác không chỉ mang lại tính thanh khoản cao mà còn có tỷ suất sinh lời cao hơn tiền mặt Đồng thời, tỷ lệ chứng khoán mà ngân hàng sở hữu cũng rất khiêm tốn, chỉ khoảng 1,16% tổng tài sản, trong đó chứng khoán kinh doanh chiếm 0% Do đó, ngân hàng cần nghiên cứu và mở rộng đầu tư vào chứng khoán để đảm bảo nhu cầu thanh khoản và tối ưu hóa khả năng sinh lợi.
Hạn chế vay mượn trên thị trường tiền tệ là cần thiết để bảo vệ tình hình tài chính của ngân hàng Việc vay mượn quá nhiều có thể làm giảm lòng tin của khách hàng, dẫn đến hiện tượng rút tiền hàng loạt và khiến ngân hàng không đủ khả năng đáp ứng nhu cầu thanh khoản Ngoài ra, sự phụ thuộc vào biến động của thị trường tiền tệ cũng gây ra rủi ro cho ngân hàng Do đó, các ngân hàng cần quản lý nguồn vay mượn một cách cẩn thận để đảm bảo khả năng thanh khoản khi cần thiết.
3.2.1.2 Tập trung nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh Ðây là một biện pháp khá căn bản để có thể quản lý thanh khoản trong cả công tác phòng ngừa và xử lý các khó khăn về vấn đề thanh khoản Ngân hàng cần liên kết thống nhất với các NHTM khác để bảo đảm an toàn thanh toán, tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh Ðây là vấn đề quan trọng giúp các ngân hàng có thể hỗ trợ nhau trong những lúc khó khăn không chỉ về thanh khoản, mà còn tránh tạo ra sự cạnh tranh không lành mạnh dẫn đến mất cân bằng thanh khoản
SVTH: Lê Thị Ngọc Ánh 65
3.2.1.3 Giải quyết mối quan hệ giữa nguồn vốn vào và sử dụng vốn
Việc cơ cấu lại tài sản nợ và tài sản có là rất quan trọng để quản lý rủi ro thanh khoản Ngân hàng cần xem xét lại cơ cấu danh mục đầu tư của mình nhằm giảm thiểu rủi ro, bao gồm việc điều chỉnh nguồn vốn huy động và cho vay trên thị trường Cụ thể, cần cơ cấu lại nguồn vốn huy động ngắn hạn để phục vụ cho các khoản cho vay trung và dài hạn.
Ngân hàng cần phát hành giấy tờ có giá để huy động vốn ổn định, điều chỉnh cơ cấu cho vay vào các lĩnh vực rủi ro như bất động sản và chứng khoán Việc duy trì tỷ lệ dự trữ hợp lý với các tài sản thanh khoản cao là cần thiết để cải thiện tình hình thanh khoản và tạo thu nhập hợp lý Để có nguồn vốn lớn và ổn định, ngân hàng nên xây dựng chính sách phát triển cân đối giữa dư nợ tín dụng và nguồn vốn huy động theo tiêu chuẩn quốc tế Đồng thời, đội ngũ nhân viên cần giỏi về marketing và chủ động liên hệ với khách hàng để nắm bắt kế hoạch kinh doanh và vay vốn, giúp ngân hàng dự đoán xu hướng thị trường và hạn chế rủi ro thanh khoản.
3.2.1.4 Xây dựng chiến lược quản trị rủi ro thanh khoản
Ngân hàng cần xây dựng một chiến lược quản trị rủi ro thanh khoản chi tiết và cụ thể, bao gồm việc dự đoán những thay đổi trong lưu lượng tiền gửi và cho vay Đồng thời, cần theo dõi sự biến động về lợi nhuận và thiết lập khung thanh khoản phù hợp với tình hình hoạt động kinh doanh Mục tiêu là nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản cho ngân hàng.
SVTH: Lê Thị Ngọc Ánh 66
3.2.1.5 Thực hiện tốt các biện pháp quản trị rủi ro
Quản lý rủi ro lãi suất và khe hở lãi suất là rất quan trọng, đòi hỏi cần hoàn thiện quy định về huy động vốn và cho vay theo lãi suất thị trường Cần có giải pháp khoa học để ngăn chặn tình trạng khách hàng rút tiền trước hạn khi lãi suất thị trường tăng hoặc khi có đối thủ đưa ra lãi suất hấp dẫn hơn Hiện nay, nhiều doanh nghiệp không trả nợ vay đúng hạn vì lo ngại khó vay lại với lãi suất mới cao hơn, dẫn đến việc họ chấp nhận chịu phạt lãi suất quá hạn Tình trạng này ảnh hưởng nghiêm trọng đến khả năng thanh khoản của ngân hàng.
Quản lý rủi ro kỳ hạn hiệu quả là yếu tố then chốt giúp ngân hàng duy trì thanh khoản ổn định Việc cân đối kỳ hạn giữa tài sản nợ và tài sản có là cần thiết để tránh tình trạng khó khăn thanh khoản Ngân hàng nên áp dụng tỷ lệ hợp lý trong việc sử dụng vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn, nhằm kiểm soát dòng tiền ra vào hiệu quả Đồng thời, phát triển các sản phẩm dịch vụ phù hợp với nhu cầu của từng loại khách hàng sẽ giúp giữ chân khách hàng cũ, giảm thiểu rủi ro rút tiền trước hạn và cải thiện khả năng cân đối kỳ hạn huy động và cho vay.
Quản lý chất lượng tín dụng hiệu quả là yếu tố then chốt giúp giảm tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn Để đạt được điều này, cần có kế hoạch tìm hiểu kỹ lưỡng về khách hàng và chuẩn bị sẵn sàng cho các tình huống rủi ro Đồng thời, việc nâng cao công tác thẩm định và đánh giá chất lượng các khoản vay cũng rất quan trọng.
Nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro hoạt động là cần thiết để hạn chế sai phạm trong tác nghiệp của cán bộ ngân hàng, như thông tin sai sự thật về khách hàng và tình hình tài chính Việc cán bộ ngân hàng thông đồng với khách hàng lập hồ sơ khống để vay vốn và nâng giá trị tài sản đảm bảo có thể dẫn đến tình trạng nợ xấu Do đó, việc tăng cường quản lý rủi ro hoạt động không chỉ giúp giảm thiểu sai phạm mà còn nâng cao lòng tin của người gửi tiền.
SVTH: Lê Thị Ngọc Ánh 67
3.2.1.6 Cơ chế chuyển vốn nội bộ
Navibank cần thiết lập một cơ chế chuyển vốn nội bộ phù hợp với quy mô và mạng lưới hoạt động của ngân hàng Việc mở các chi nhánh và phòng giao dịch không chỉ cần tính toán chi phí và lợi nhuận mà còn phải xem xét cách luân chuyển vốn giữa các đơn vị và hội sở chính để đảm bảo tính thanh khoản cho toàn hệ thống với chi phí thấp nhất Đồng thời, việc luân chuyển vốn nội bộ cần liên kết chặt chẽ với hiệu quả kinh doanh của từng chi nhánh, giúp hội sở chính có thể dự báo và đo lường nhu cầu thanh khoản một cách chính xác, từ đó xây dựng chiến lược quản trị thanh khoản hiệu quả.
3.2.1.7 Giám sát thanh khoản thường xuyên Để đảm bảo khả năng chi trả cho khách hàng tại mọi thời điểm, Navibank cần phải giám sát hàng ngày ngân quỹ và dự trữ thanh khoản của mình, đồng thời cần nâng cao khả năng dự đoán cung cầu thanh toán của ngân hàng đặt trong điều kiện nền kinh tế lạm phát cao, người dân rất nhạy cảm với những tin đồn và tiềm ẩn nguy cơ xảy ra khủng hoảng tiền tệ để có thể chủ động hơn trong việc xử lý khi có những biến động bất thường về cung, cầu thanh khoản trong hoạt động của ngân hàng và không thể vay nhanh chóng nguồn tín dụng tái cấp vốn, tái chiết khấu từ NHNN hoặc các nguồn khác
3.2.1.8 Thiết lập bộ phận quản trị rủi ro thanh khoản
Hiện tại, Navibank chưa thành lập bộ phận chuyên trách về quản trị rủi ro thanh khoản, vì vậy, nhiệm vụ này hiện đang được thực hiện bởi phòng ngân quỹ của ngân hàng.