(Luận văn) hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam chi nhánh bến thành

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM t to ng hi ep w n ad lo u yj th PHẠM THỊ XUÂN THƯƠNG yi pl n ua al n va m ll fu HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNGVIỆT NAM – CHI NHÁNH BẾN THÀNH t n oi z z ht vb k jm gm l LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ m co an Lu n va te re y TP Hồ Chí Minh - Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM t to ng hi PHẠM THỊ XUÂN THƯƠNG ep w n ad lo u yj th yi HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẾN THÀNH pl n ua al n va m ll fu n oi t Chuyên ngành : Tài - Ngân hàng Mã số : 60340201 z z vb ht LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ k jm gm l m co NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS: LÊ TẤN PHƯỚC an Lu n va te re y TP HỒ CHÍ MINH - Năm 2013 to LỜI CAM ĐOAN tn gh Tôi xin cam đoan luận văn kết nghiên cứu riêng Các số p ie liệu sử dụng luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác w n Tác giả ad lo th yj an lu la ip uy Phạm Thị Xuân Thương n va tz n oi m ll fu z ht vb k jm om l.c gm an Lu n va re y te th to DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT tn gh p ie Tiếng Anh: Diễn giải Từ viết tắt n Châu ad lo th CIC Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Asia Commercial Bank w ACB yj Sacombank Trung tâm thông tin tín dụng Credit Information Center Sai Gon Thuong uy an lu Vietcombank Joint la Bank Stock Gịn Thương Tín Joint ip Commercial Tin Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Stock Commercial Ngân hàng Thương mại cổ phần n va Bank for Foreign Trade of Ngoại Thương Việt Nam Vietinbank Vietnam Bank z vb Tiếng Việt: for Công Thương Việt Nam tz Industry and Trade Stock Ngân hàng Thương mại cổ phần n oi Commercial Joint m ll fu Vietnam Báo cáo tài CB QLN Cán quản lý nợ CBTD Cán tín dụng DN Doanh nghiệp KTNB Kiểm tra nội NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần XHTD Xếp hạng tín dụng ht BCTC k jm om l.c gm an Lu n va re y te th to DANH MỤC CÁC BẢNG tn gh p ie Bảng 2.1 : Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2010 -2012 VCB Bến Thành w n Bảng 2.2 : Các đối tượng xếp hạng tín dụng Vietcombank ad lo Bảng 2.3.: Trọng số nhóm tiêu phi tài DN thơng thường th Bảng 2.4 : Trọng số nhóm tiêu phi tài cho DN thành lập yj uy Bảng 2.5: Trọng số tiêu doanh nghiệp thông thường, tiềm la ip Bảng 2.6: Trọng số tiêu doanh nghiệp siêu nhỏ an lu Bảng 2.7 : Hệ số rủi ro doanh nghiệp siêu nhỏ Bảng 2.8 :Thang xếp hạng tín dụng doanh nghiệp n va Bảng 2.9 : Phân loại nợ khách hàng doanh nghiệp thông thường m ll fu Bảng 2.10 : Phân loại nợ khách hàng doanh nghiệp thành lập n oi Bảng 2.11: Trọng số tiêu tài phi tài XHTD doanh nghiệp tz Vietinbank Bảng 2.12 : Các tiêu tài chấm điểm DN ACB z ht vb DANH MỤC BIỂU ĐỒ om l.c Biểu đồ 2.3 : Cơ cấu dư nợ theo loại tiền gm Biểu đồ 2.2 : Cơ cấu dư nợ theo thời hạn vay k jm Biểu đồ 2.1 : Cơ cấu dư nợ theo nhóm khách hàng y te th Biểu đồ 2.7 : Kết XHTD doanh nghiệp quý II/2013 re đoạn 2010-2012 n Biểu đồ 2.6 : Cơ cấu doanh nghiệp có kết XHTD hạng BBB trở xuống giai va 2010-2012 an Biểu đồ 2.5 : Cơ cấu doanh nghiệp có kết XHTD hạng A trở lên giai đoạn Lu Biểu đồ 2.4 : Kết XHTD từ 2010 -2012 Vietcombank chi nhánh Bến Thành LỜI MỞ ĐẦU t to ng Lý chọn đề tài hi ep Trong lĩnh vực hoạt động ngành tài ngân hàng, tín dụng yếu tố quan trọng mang lại nguồn thu chủ yếu cho Ngân hàng thương mại(NHTM) Tuy w nhiên, tín dụng ln chứa đựng nhiều rủi ro ảnh hưởng to lớn đến hoạt động hệ n ad lo thống NHTM nói riêng kinh tế nói chung Vì vậy, quản trị rủi ro tín dụng mục u yj th tiêu hàng đầu NHTM trước, sau cho vay Xếp hạng tín dụng (XHTD) cơng cụ hiệu đánh giá dự báo khả yi pl trả nợ khách hàng vay Tuy nhiên, hoạt động XHTD cịn mang tính hình thức, n ua al độ tin cậy thơng tin đầu vào chưa cao, phụ thuộc nhiều vào trình độ đánh giá chủ quan cán tín dụng nên kết XHTD chưa thực có hiệu ứng dụng cao va n Do đó, việc nghiên cứu đề tài “Hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân n oi Mục tiêu nghiên cứu m ll fu hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Bến Thành” thực cần thiết t Mục tiêu nghiên cứu tác giả nhằm tiếp cận sở lý thuyết thông dụng giới hệ thống XHTD, kinh nghiệm XHTD số NHTM Việt Nam, z z tình hình thực tế XHTD doanh nghiệp Vietcombank – chi nhánh Bến Thành nhằm vb ht đưa số kiến nghị khắc phục hạn chế tồn tại, đồng thời hoàn thiện k jm XHTD Vietcombank – chi nhánh Bến Thành gm Cơ sở lý luận đề tài nghiên cứu tổng quan XHTD, số mơ hình xếp l hạng tín dụng thơng dụng giới, kinh nghiệm xếp hạng số NHTM m co Việt Nam an Lu Căn vào kết nghiên cứu phần thực trạng XHTD Vietcombank – chi nhánh Bến Thành, tác giả đề nghị số giải pháp nhằm khắc phục hạn chế y XHTD, chất lượng nguồn nhân lực… đề cập phần giải pháp te động XHTD, đề xuất ban lãnh đạo Vietcombank công nghệ, tiêu re Thành Một số đề xuất Ngân hàng nhà nước khung pháp lý dành cho hoạt n va tồn nâng cao chất lượng h thng XHTD ti Vietcombank chi nhỏnh Bn (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh Đối tượng nghiên cứu t to Trong khuôn khổ giới hạn đề tài, đối tượng nghiên cứu hệ thống XHTD ng nội Vietcombank thực nghiệm cải tiến phạm vi khách hàng hi ep doanh nghiệp Vietcombank từ năm 2009 đến thời điểm Nghiên cứu tập trung vào hệ thống chấm điểm áp dụng cho Khách hàng doanh nghiệp Vietcombank w – chi nhánh Bến Thành n ad lo Phạm vi nghiên cứu u yj th Đề tài tập trung nghiên cứu thực trạng XHTD doanh nghiệp Vietcombank chi nhánh Bến Thành từ thời điểm triển khai (2010) đến tháng 06/2013 yi pl Phương pháp nghiên cứu Kết cấu đề tài n ua al Việc nghiên cứu đề tài thực theo phương pháp nghiên cứu định tính va n Kết cấu đề tài gồm phần sau: m ll fu Chương : Lý luận tổng quan hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp n oi Chương 2: Thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng t TMCP ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Bến Thành Chương 3: Giải pháp hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp z z Ngân hàng TMCP ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Bến Thành ht vb k jm gm l m co an Lu n va te re y (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh CHNG t to LÝ LUẬN TỔNG QUAN VẾ HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH ng NGHIỆP hi ep 1.1 Cơ sở lý luận xếp hạng tín dụng doanh nghiệp w n 1.1.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp lo ad Mỗi tổ chức tài định nghĩa ―xếp hạng tín dụng‖ khác nhau, nhƣng nội u yj th dung cốt lõi bao hàm ý kiến đánh giá chất lƣợng tín dụng hay khả trả nợ chủ thể phát hành yi pl Theo Moody’s, xếp hạng tín dụng ý kiến đánh giá chất lƣợng tín n ua al dụng khả toán nợ nghĩa vụ nợ riêng lẻ chủ thể phát hành dựa kết phân tích tín dụng thể thơng qua hệ thống n va kí hiệu từ Aaa đến C fu m ll Theo Standards & Poor’s, xếp hạng tín dụng ý kiến đánh giá rủi n oi ro tín dụng, khả sẵn sàng tốn nghĩa vụ tài cách đầy t đủ hạn chủ thể phát hành Xếp hạng tín dụng đề cập đến chất z lƣợng tín dụng khoản nợ riêng lẻ, nhƣ trái phiếu doanh nghiệp z ht hành vỡ nợ vb trái phiếu quyền địa phƣơng, xác suất tƣơng đối mà khoản phát jm k Theo định nghĩa cơng ty chứng khốn Merrill Lynch, xếp hạng tín dụng gm đánh giá thời tổ chức xếp hạng tín dụng chất lƣợng tín dụng l nhà phát hành chứng khoán nợ, khoản nợ định Nói khác đi, cách m co đánh giá thời chất lƣợng tín dụng đƣợc xem xét hồn cảnh hƣớng an Lu tƣơng lai, phản ánh sẵn sàng khả nhà phát hành tốn gốc n va lãi hạn Nhƣ vậy, xếp hạng tín dụng doanh nghiệp ý kiến đánh giá v ri ro (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh y v ỳng hn thụng qua hệ thống xếp hạng theo ký hiệu te hai) doanh nghiệp vay để đáp ứng nghĩa vụ tài cách đầy đủ re tín dụng chất lƣợng tín dụng, thể khả thin tr n (gc, lói hoc (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh 1.1.2 Tầm quan trọng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp t to ng Tài ngân hàng ngành kinh tế mũi nhọn hi ep quốc gia Để phát triển tăng trƣởng kinh tế phải kích thích thúc đẩy đầu tƣ, sản xuất kinh doanh lẽ đƣơng nhiên phải tăng trƣởng tín dụng Tuy nhiên, w tập trung tăng trƣởng tín dụng mà khơng quan tâm đến chất lƣợng hiệu n ad lo tín dụng sau thời gian ngân hàng thƣơng mại phải đối mặt với rủi ro tín dụng nợ xấu tăng cao Để hạn chế rủi ro tín dụng, vấn đề quan trọng u yj th phải nâng cao chất lƣợng tín dụng, xếp hạng tín dụng yi biện pháp quan trọng để nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng pl n ua al thƣơng mại Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp cơng cụ giúp cho cán tín dụng có nhìn tổng quan sức mạnh tài nhƣ khả trả nợ n va khách hàng doanh nghiệp để xét duyệt cho vay theo dõi thu hồi nợ vay để kịp m ll fu thời có biện pháp thích hợp giảm thiểu tối đa rủi ro cho ngân hàng n oi 1.1.3 Ý nghĩa xếp hạng tín dụng doanh nghiệp t * Đối với quan quản lý nhà nước z Thông tin xếp hạng tín dụng doanh nghiệp giúp cho quan quản lý z ht vb nhà nƣớc đánh giá đƣợc đối tƣợng quản lý mình, có sở thông tin để so sánh jm theo ngành kinh tế, lĩnh vực hoạt động doanh nghiệp Là sở giúp k quan quản lý Nhà nƣớc đƣa giải pháp thích hợp để thúc đẩy phát gm triển hoạt động doanh nghiệp ngành kinh tế nói riêng tồn l * Đối với Ngân hàng nhà nước m co kinh tế nói chung, nhằm bảo đảm môi trƣờng kinh tế hoạt động lành mạnh Lu an Qua thơng tin từ xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, Ngân hàng nhà nƣớc có có sách tiền tệ, tín dụng thích hợp, tra giám sát tổ chức tín dụng n va thể biết mức độ rủi ro theo ngành, vùng kinh tế, loại hình doanh nghip, t ú (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh y vo u t, liờn doanh liên kết, họ hầu hết phải thông qua tổ chức để te Trong q trình hội nhập kinh tế quốc tế, đối tác nƣớc trƣớc re *Đối với nhà đầu tư nc ngoi (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh xỏc nh tin cy ca đối tác nƣớc Ở Việt Nam chƣa có tổ chức t to làm đƣợc ―cầu nối‖ quan trọng Do vậy, tổ chức trung gian có ng thơng tin doanh nghiệp giúp cho nhà đầu tƣ nƣớc ngồi có đƣợc thông tin hi ep doanh nghiệp Việt Nam Dựa kết xếp hạng tín dụng mang lại, nhà đầu tƣ có để thẩm định, lựa chọn danh mục đầu tƣ, dự báo tính w hình phát triển doanh nghiệp đƣa định đầu tƣ Thông qua kết xếp n ad lo hạng tín dụng doanh nghiệp, nhà đầu tƣ hiểu rõ sức mạnh tài u yj th công ty, dễ dàng đánh giá tổ chức tài có quan hệ kinh doanh quan tâm tới việc mua cổ phiếu thị trƣờng chứng khốn cơng ty yi pl * Đối với Ngân hàng thương mại n ua al Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp giúp Ngân hàng: - Ra định cấp tín dụng: xác định hạn mức tín dụng, thời hạn, mức lãi va n suất, biện pháp bảo đảm tiền vay, m ll fu Giám sát đánh giá khách hàng, khoản tín dụng cịn dƣ nợ n oi Thứ hạng khách hàng cho phép Ngân hàng dự báo chất lƣợng tín dụng có xếp hạng tín dụng cịn nhằm mục đích: t biện pháp đối phó kịp thời Xét góc độ quản lý tồn danh mục đầu tƣ, z z + Phát triển chiến lƣợc marketing nhằm hƣớng tới khách hàng rủi ro vb ht jm + Ƣớc lƣợng mức vốn cho vay khó thu hồi đƣợc để trích lập dự phòng k l * Đối với nhà đầu tư thị trường chứng khoán gm rủi ro tín dụng m co Trong kinh tế thị trƣờng mang tính tồn cầu hóa nhƣ tồn an Lu phát triển thị trƣờng chứng khoán tất yếu khách quan Cùng với tồn phát triển thị trƣờng chứng khốn, thơng tin xếp hạng tín dụng n va chứng khoán nhƣ tổ chức phát hành ngày có vai trị quan (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh y hng tớn dng l cụng c qun lý danh mục đầu tƣ Trong danh mục đầu tƣ có te trạng nhà phát hành để lựa chọn đầu tƣ vào chứng khốn thích hợp Xếp re trọng Xếp hạng tín dụng cung cấp thơng tin cn thit cho nh u t v tỡnh (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh to TÀI LIỆU THAM KHẢO tn gh p ie ACB, 2010 Sổ tay xếp hạng tín dụng nội dành cho khách hàng doanh nghiệp năm 2010 w n Chu Hương Giang, 2009 Ứng dụng hiệp ước Basel II vào hệ thống quản trị rủi ro ad lo NHTM Việt Nam Luận văn thạc sỹ Trường Đại Học Kinh tế TP Hồ Chí th Minh yj ip uy Dỗn Quốc Chinh, 2010 Hồn thiện hệ thống Xếp hạng tín dụng năm 2010 la Vietcombank Luận văn thạc sỹ Trường Đại Học Kinh tế TP Hồ Chí Minh an lu Lê Tất Thành, Các phương pháp xếp hạng điển hình giới, http//rating.com.vn/home/Cac-phuong-phap-xep-hang-dien-hinh-tren-the-gioi n va Ngân hàng Nhà Nước, 2002 Quyết định 57/2002/QĐ-NHNN: Triển khai thí điểm m ll fu đề án phân tích, xếp loại tín dụng doanh nghiệp n oi Ngân hàng Nhà Nước, 2005 Quyết định 493/20052/QĐ-NHNN: Quy định phân ngân hàng tổ chức tín dụng tz loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động z vb Ngân hàng Nhà Nước, 2007 Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN: Sửa đổi, bổ sung ht số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý jm k rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng gm Viecombank Luận văn thạc sỹ Trường Đại học kinh tế TP Hồ Chí Minh om l.c Nguyễn Trọng Hịa ,2010 Xây dựng mơ hình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Việt nam kinh tế chuyển đổi Nguyễn Trường Sinh, 2009 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng Lu an PGS.TS Trần Huy Hồng, 2007 Quản trị ngân hàng Nhà xuất lao động xã hội Sacombank, 2010 Tài liệu nội Vietinbank hng dn xp hng tớn dng y te th (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh re nghiệp năm 2010 Tháng năm 2010 n TS Trần Đắc Sinh, 2002 Định mức tín nhiệm Việt Nam Nhà xuất TP HCM Vietcombank, 2010 Sổ tay hướng dẫn chấm điểm xếp hạng tín dụng doanh va doanh nghip sa i nm 2013 (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh to Vietinbank, 2013 Tài liệu nội Vietinbank hướng dẫn xếp hạng tín dụng tn gh doanh nghiệp sửa đổi năm 2013 p ie w n ad lo th yj an lu la ip uy n va tz n oi m ll fu z ht vb k jm om l.c gm an Lu n va re y te th (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh Ph lc 1: t to Bng 1: Tỷ trọng tiêu phi tài phân theo loại hình khách hàng ng hi doanh nghiệp Vietinbank ep DN có vốn DN w Chỉ tiêu phi tài n nhà ad lo nước đầu DN tư nước khác 20% 27% Năng lực kinh nghiệm quản lý 27% 33% 27% Uy tín giao dịch với Ngân hàng 33% 33% 31% Môi trường kinh doanh 7% 7% 7% Các đặc điểm hoạt động khác 13% 7% 8% yi 20% n ua al u yj th Lưu chuyển tiền tệ pl va n Nguồn: Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam m ll fu n oi Bảng 2: Thang xếp hạng khách hàng doanh nghiệp Vietinbank t Loại Đặc điểm z Khả hoàn trả nợ vay KH Điểm tín dụng tốt dành cho xếp hạng đặc biệt tốt ht k jm gm tốt vb khách hàng có chất lượng tín dụng z AAA: Loại tối ưu l KH có lực trả nợ khơng m co AA: Loại ưu nhiều so với KH xếp hạng xếp hạng tốt xếp hạng cao hn Tuy nhiờn (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh y cỏc iu kin kinh t KH te tiêu cực yếu tố bên re A: Loại tốt n va KH có nhiều khả chịu tác động an Lu AAA Kh nng tr n ca KH c (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh kh nng trả nợ đánh giá t to tốt ng KH hồn tồn có khả hồn trả hi ep đầy đủ khoản nợ Tuy nhiên điều kiện kinh tế bất lợi thay BBB: Loại w n đổi yếu tố bên ngồi có lo ad nhiều khả việc làm u yj th suy giảm khả trả nợ KH KH có nguy khả trả nợ yi pl nhóm nợ từ B đến D Tuy n ua al nhiên, KH phải đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn ảnh BB: Loại trung bình va n hưởng từ điều kiện KD, tài m ll fu bất lợi, ảnh hưởng có khả n oi dẫn đến suy giảm khả t trả nợ KH z KH có nhiều nguy khả trả nợ KH hạng BB Các z vb B: Loại trung bình ht điều kiện KD, tài kinh tế jm k nhiều khả ảnh hưởng đến khả gm thiện chí trả nợ KH l KH thời bị suy giảm khả m co trả nợ, khả trả nợ phụ thuộc vào độ thuận lợi điều kiện KD, tài kinh tế Trong KH ang b suy gim nhiu kh nng (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh y CC: Loại yếu te nợ re ra, KH nhiều khả khơng trả n va trường hợp có yếu tố bất lợi xảy an Lu CCC:: Loại di trung bỡnh (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh tr n t to KH xp hạng C trường hợp thực thủ tục xin phá sản ng C: Loại hi ep có động thái tương tự việc trả nợ KH trì w n KH khả trả nợ, tổn lo thất thực xảy Không xếp ad D: Loại u yj th hạng D cho KH mà việc khả trả nợ dự kiến yi pl n ua al n va Phụ lục 2: ( Nguồn: Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam) A ht vb BBB 56 – 59 CC 48 – 56 C 23 – 48 D te re (Nguồn : Ngân hàng TMCP Á Châu Việt Nam) n va CCC an 59 – 62 Lu B m co 62 – 68 l BB gm 68 – 75 k jm 72 – 85 z 85 – 95 AA z 95 – 99 AAA t 99 – 100 Xếp hạng n oi Tổng số điểm m ll fu Bảng : Hệ thống ký hiệu xếp hạng doanh nghiệp ca ACB y (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh t to Ph lc 3: ng Bảng 1: Hệ thống xếp hạng khách hàng doanh nghiệp Sacombank hi ep Tổng số w Phân loại nợ hạng Đến n Từ Xếp điểm Đánh giá doanh nghiệp lo AAA Đủ tiêu chuẩn Xuất sắc >80 90 AA Đủ tiêu chuẩn Rất tốt >75 80 A Đủ tiêu chuẩn Tốt >70 75 BBB Cần ý Tương đối tốt >65 70 BB Cần ý Trung bình >60 65 B Cần ý Trunh bình >56 60 CCC Dưới tiêu chuẩn Dưới chuẩn >53 56 CC Dưới tiêu chuẩn >45 53 C Nợ nghi ngờ >20 45 D Nợ có khả vơn ad 100 >90 yi u yj th pl n ua al n va m ll fu Khả không thu hồi cao n oi Khả không thu hồi cao t Khả không thu hồi z z cao vb ht (Nguồn : Ngân hàng TMCP Việt Nam thương tín) k jm gm Phụ lục 4: Kết chấm điểm XHTD quý 2/2013 khách hàng A an 1234567 II Năm 2013 te re Quý n va Quý Đánh Giá: Lu Cif: m co THÔNG TIN TÁC NGHIỆP KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP l VCB Credit Rating Services y Xem Thụng Tin THễNG TIN KHCH HNG (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh t to - Tên khách hàng CT CP DUOC PHAM A - CIF 1234567 - Loại hình khách hàng Thơng thường ng - Địa 53 LY THUONG KIET,P.15,Q.11,TP.HCM hi ep - Mã số thuế - ĐKKD/GPTL 0302412345 ngày cấp 23/09/10 w - Đại diện n lo điện thoại ad XẾP HẠNG TÍN DỤNG KẾT QUẢ CHẤM ĐIỂM Chi Nhánh u yj th - Tổng điểm Tài 76,10 (Đã kiểm toán) Chỉ tiêu khoản yi Chỉ tiêu hoạt động 100,00 25,67 pl Chỉ tiêu cân nợ n ua al Chỉ tiêu thu nhập - Tổng điểm Phi Tài 100,00 93,60 93,19 92 Trình độ quản lý môi trường nội 100 n va Đánh giá khả trả nợ KH fu Quan hệ với Ngân hàng m ll Các nhân tố ảnh hưởng đến ngành 98,20 84 n oi Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động DN 83,40 87,21 AA t Tổng điểm KẾT QUẢ XẾP HẠNG TÍN DỤNG z THƠNG TIN XÁC ĐỊNH QUY MƠ Trung Bình - Loại hình sở hữu Cty Cổ phần Đại chúng ht 55.500 (triệu VND) - Tổng tài sản 175.395 (triệu VND) 361 (người) an Lu Đã kiểm tốn m co THƠNG TIN TÀI CHÍNH l - Số lượng lao động gm 142.294 (triệu VND) k - Doanh thu jm - Vốn chủ sở hữu vb Sản xuất thuốc, hóa dược, dược liệu - Quy mô z - Ngành kinh tế n va Đơn vị: triệu VND KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH  BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ (trc tip) (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh y te BNG CN I K TON re (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh t to CH TIấU M S NĂM 2012 NĂM 2011 A TÀI SẢN NGẮN HẠN I ng hi ep 100 77.822 74.738 Tiền khoản tương đương tiền 110 10.966 15.704 Tiền 111 3.966 2.704 Các khoản tương đương tiền 112 7.000 13.000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn w 120 0 Đầu tư ngắn hạn 121 0 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 129 0 n 130 29.244 29.972 Phải thu khách hàng 131 28.359 27.904 Trả trước cho người bán 132 922 1.065 Phải thu nội ngắn hạn 133 0 Phải thu theo tiến độ kế hoạch … 134 0 Các khoản phải thu khác 135 430 1.003 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi (*) 139 -467 140 37.418 28.943 141 37.741 29.153 149 -323 -210 150 194 119 151 0 152 121 0 yi u yj th ad lo III Các khoản phải thu ngắn hạn pl Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) Tài sản ngắn hạn khác n va V n ua al IV Hàng tồn kho fu Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 73 119 200 97.573 82.988 m ll t z Các khoản phải thu dài hạn 210 0 Phải thu dài hạn khách hàng 211 0 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 0 Phải thu dài hạn nội 213 0 Phải thu dài hạn khác 218 0 Dự phòng phải thu dài hạn khó địi (*) 219 0 220 50.894 44.397 Tài sản cố định hữu hình 221 38.716 - Nguyên giá 222 93.817 90.634 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 223 -55.101 -52.451 Tài sản cố định thuê tài 224 0 - Nguyên giá 225 0 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 226 0 Tài sản cố định vơ hình 227 4.589 4.726 - Nguyên giá 228 5.269 5.269 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 229 -680 -543 Chi phí xây dựng dở dang 230 7.589 1.488 240 31.661 31.876 l 38.183 m co n va te re y (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh an Lu III Bt ng sn đầu tư gm k jm ht vb II Tài sản cố định z I n oi B TI SN DI HN (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh t to - Nguyờn giá 241 43.981 40.965 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 242 -12.320 -9.089 250 14.190 6.269 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn ng hi ep w V Đầu tư vào công ty 251 0 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 14.100 6.179 Đầu tư dài hạn khác 258 90 90 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn (*) 259 0 0 Lợi thương mại (mới) n 260 828 446 Chi phí trả trước dài hạn 261 0 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 784 401 Tài sản dài hạn khác 268 44 45 175.395 157.726 300 64.657 51.356 310 54.906 40.864 311 25.323 17.104 312 8.949 7.874 u yj th ad lo VI Tài sản dài hạn khác pl n ua al A NỢ PHẢI TRẢ I 270 yi TỔNG CỘNG TÀI SẢN NGUỒN VỐN Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước 313 25 36 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 314 3.963 2.182 Phải trả người lao động 315 6.465 2.858 Chi phí phải trả 316 0 Phải trả nội 317 0 Phải trả theo tiến độ kế hoạch … 318 0 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 6.177 6.798 n va m ll fu t n oi z z 320 330 10.492 0 331 Phải trả dài hạn nội 332 0 Phải trả dài hạn khác 333 2.297 2.230 Vay nợ dài hạn 334 7.454 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 Dự phòng trợ cấp việc làm 336 300 Dự phòng phải trả dài hạn 337 0 Doanh thu chưa thực (mới) 0 Quỹ phát triển khoa học công nghệ (mới) k Phải trả dài hạn người bán m co 9.751 gm l 7.962 106.370 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 55.500 55.500 Thặng dư vốn cổ phần 412 17.381 17.381 Vốn khác ca ch s hu 413 0 (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh y 110.738 te 410 re Vốn chủ sở hữu n va 106.370 an 110.738 Lu 400 B VỐN CHỦ SỞ HỮU I 4.012 jm II Nợ dài hạn 4.004 ht 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi vb 10 D phũng phi tr ngn hn 319 (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh t to ng hi ep Cổ phiếu quỹ (*) 414 0 Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 0 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 416 0 Quỹ đầu tư phát triển 417 22.741 21.884 Quỹ dự phịng tài 418 5.550 5.215 w 419 0 420 9.566 6.390 11 Nguồn vốn đầu tư XDCB 421 0 0 430 0 Nguồn kinh phí 0 Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 0 n Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối lo 12 Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp (mới) u yj th ad II Nguồn kinh phí quỹ khác yi C LỢI ÍCH CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ 440 pl TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 01 145.312 139.728 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 3.018 1.459 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 10 142.294 138.269 Giá vốn hàng bán 11 86.031 92.840 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ 20 56.263 45.429 Doanh thu hoạt động tài 21 1.478 2.451 Chi phí tài 22 3.231 4.105 n va m ll fu Chi phí quản lý doanh nghiệp 3.056 4.019 24 17.757 11.889 13.735 10.733 23.018 21.153 824 329 25 z 23 z Chi phí bán hàng t n oi - Trong đó: Chi phí lãi vay 30 11 Thu nhập khác 31 12 Chi phí khác 32 13 Lợi nhuận khác 40 14 Lợi nhuận/(lỗ) công ty liên kết (mới) 50 0 15 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 51 23.447 21.311 16 Chi phí thuế TNDN hành 52 6.293 17 Chi phí thuế TNDN hỗn lại 60 -382 18 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 70 17.536 16.764 19 Lợi ích cổ đơng thiểu số (mới) 0 20 Lợi nhuận sau thuế cổ đông công ty mẹ (mới) 0 21 Lãi cổ phiếu (*) ht vb 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh jm 171 429 158 k 395 gm l m co 4.510 37 an Lu n va y Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh te NĂM 2012 re MÃ SỐ CHỈ TIÊU I 157.726 MÃ SỐ NĂM 2012 NĂM 2011 n ua al CHỈ TIÊU 175.395 Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ doanh thu khác 01 138.116 Tiền chi trả cho người cung cp hng húa v dch v 02 -61.005 (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh 03 -22.225 Tin chi tr lói vay 04 -3.056 Tiền chi nộp thuế thu nhập doanh nghiệp 05 -5.010 Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 06 5.251 Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh 07 -35.633 Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 20 16.438 21 -13.169 Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCĐ tài sản dài hạn khác 22 619 Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác 23 Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác 24 Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25 -7.921 Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 26 Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia 27 1.448 30 -19.023 31 32 33 84.960 34 -75.929 t to Tiền chi trả cho người lao động ng hi ep II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư w Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ tài sản dài hạn khác n ad lo yi u yj th pl n ua al Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư III Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp chủ sở hữu va Tiền chi trả vốn góp cho chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu doanh nghiệp phát hành n Tiền chi trả nợ gốc vay Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài t Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu n oi Tiền chi trả nợ thuê tài m ll fu Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận 40 -2.153 50 -4.738 60 15.704 61 70 10.966 l GIÁ TRỊ m co 7.000 an 820 n va c Vốn vay trung, dài hạn để đầu tư tài sản dài hạn đến hạn trả dự kiến năm tới 1.2 15.000 Lu b Chi phí khấu hao dự kiến năm tới -11.184 gm a Thu nhập dự kiến sau thuế năm tới 36 k CHỈ TIÊU 1.1 Khả trả nợ gốc trung, dài hạn jm THƠNG TIN PHI TÀI CHÍNH ht Tiền tương đương tiền cuối kỳ vb Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ z Tiền tương đương tiền đầu kỳ z Lưu chuyển tiền kỳ 35 b Phải thu khách hàng dự kiến đầu kỳ năm tới c Phải thu khách hàng dự kiến cuối kỳ năm tới d Vốn vay trung dài hạn TCTD ti tr cho (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh y te a Doanh thu dự kiến năm tới re Khả trả nợ gốc trung, dài hạn phần vốn vay cho hot ng sn xut kinh doanh (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh phn u tư ngắn hạn DN t to ng e Tổng dư nợ KH TCTD f Vốn vay trung dài hạn đầu tư ngắn hạn đến hạn trả DN năm tới hi 1.3 Thời gian quan hệ tín dụng với Vietcombank ep 2006 Tốc độ tăng trưởng doanh thu quý đánh giá so với quý kỳ năm trước doanh nghiệp w 1.4 Khách hàng thiết lập quan hệ tín dụng với Ngân hàng từ năm n 37.594 b Doanh thu quý kỳ năm trước 35.716 ad lo a Doanh thu quý ROE năm ước tính sở ROE lũy kế từ đầu năm đến thời điểm đánh giá u yj th 1.5 a LNST lũy quý đánh giá 8.216 yi b VCSH quý đánh giá pl Số năm hoạt động DN ngành (tính từ thời điểm có sản phẩm thị trường) n ua al 1.6 121.292 Năm DN có sản phẩm bán thị trường va 1.7 a Mức độ bảo hiểm tài sản 2001 b Tổng số tiền tối đa bồi thường từ HĐ bảo hiểm n 106.966 b Số tàu đội tải t a Tổng trọng tải 37.497 n oi 1.8 Năng lực đội tàu 38.979 m ll d Giá trị hàng tồn kho fu c Giá trị tài sản cố định hữu hình z z 1.9 Thời hạn cịn lại giấy phép khai thác 0 vb Năm hết hạn Giấy phép khai thác ht CHỈ TIÊU GIÁ TRỊ jm Đánh giá nguồn trả nợ khách hàng quý tới Nguồn trả nợ đáng tin cậy, doanh nghiệp hoàn tồn có khả trả nợ hạn 2.2 Năng lực chủ sở hữu ( vốn, quản trị điều hành, kinh nghiệm) theo đánh giá CBTD Tốt 2.3 Lý lịch tư pháp người đứng đầu DN Lý lịch tư pháp tốt, chưa có tiền án tiền theo thơng tin mà CBTD có 2.4 Kinh nghiệm quản lý ngành người trực tiếp quản lý DN Từ năm trở lên 2.5 Trình độ học vấn người trực tiếp quản lý DN Đại học/Trên Đại học 2.6 Năng lực điều hành người trực tiếp quản lý DN theo đánh giá CBTD Đánh giá dựa tiêu chí: - Khả thu hút, sử dụng nhân tài - Năng lực điều hành quản lý cơng ty - Vai trị/ dấu ấn phát triển công ty Tốt 2.7 Quan hệ Ban lãnh đạo với quan chủ quản cấp ngành có liên quan (khơng bao gồm Vietcombank) Quan hệ tốt 2.8 Tính động độ nhạy bén Ban lãnh đạo Rất động k 2.1 gm l m co an Lu n va te re y (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh doanh nghiệp với thay đổi thị trường theo đánh giá CBTD t to 2.9 Ghi chép sổ sách kế tốn Đầy đủ, rõ ràng, minh bạch, có hệ thống ng Có phịng ban chức năng, nhiệm vụ phòng ban phân định rõ ràng Sự phân tách nhiệm vụ, quyền lực ban lãnh đạo 2.11 doanh nghiệp Có phân tách rõ ràng vai trò lãnh đạo, quyền hạn nhiệm vụ thành viên ban lãnh đạo doanh nghiệp hi 2.10 Tổ chức phòng ban ep w Được thiết lập, cập nhật kiểm tra thường xuyên, phát huy hiệu cao thực tế 2.13 Môi trường nhân nội doanh nghiệp theo đánh giá CBTD Rất tốt 2.14 Mục tiêu, kế hoạch kinh doanh doanh nghiệp Có mục tiêu kế hoạch kinh doanh rõ giai đoạn từ đến năm tới ràng có tính khả thi cao thực tế 2.15 Tình hình trả nợ khách hàng theo lịch sau điều chỉnh (nếu có) n Thiết lập quy trình hoạt động quy trình kiểm soát nội 2.12 ad lo yi u yj th pl Luôn tr¿ n¿ dúng h¿n hoac khong co no dieu chinh n ua al Tình hình quan hệ cam kết ngoại bảng (thư Vietcombank chưa lần phải thực 2.16 tín dụng, bảo lãnh, cam kết toán khác…) thay nghĩa vụ cho khách hàng vòng 12 tháng qua khách hàng khơng có giao dịch ngoại bảng Thiện chí trả nợ khách hàng theo đánh giá CBTD Khách hàng thiện chí ln chủ động việc trả nợ 2.18 Cung cấp thông tin đầy đủ, thời hạn Tình hình cung cấp thơng tin khách hàng theo yêu đảm bảo xác theo yêu cầu cầu Vietcombank 12 tháng qua Vietcombank; tích cực việc cung cấp thơng tin n va 2.17 m ll fu Khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng với mức độ lớn so với ngân hàng khác t n oi Mức độ sử dụng dịch vụ (tiền gửi dịch vụ 2.19 khác) Vietcombank so với ngân hàng khác (khơng bao gồm dịch vụ tín dụng) Tình trạng nợ ngân hàng khác 12 tháng qua Khơng có nợ q hạn nợ cấu/ Khơng có dư nợ vay ngân hàng khác 2.21 Định hướng quan hệ tín dụng với khách hàng theo quan điểm CBTD Phát triển 2.22 Tình hình quan hệ tín dụng nhóm khách hàng liên quan VCB tổ chức tín dụng khác (nếu khơng Khơng có nợ q hạn nợ cấu/ Khơng có nhóm khách hàng liên quan, tiêu tham có dư nợ vay ngân hàng khác chiếu với tiêu 3.3.Tình hình dư nợ hạn VCB) z 2.20 z ht vb k jm 2.25 Rất ổn định Lu Tính ổn định yếu tố đầu vào ảnh hưởng đến ngành DN m co Khó l Ổn định Khả gia nhập ngành doanh nghiệp 2.24 theo đánh giá CBTD gm 2.23 Triển vọng ngành thời điểm đánh giá Khơng có sách khuyến khích / ưu đãi; có doanh nghiệp khơng tận dụng Đánh giá rủi ro gián đoạn hoạt động sản xuất kinh 2.27 doanh DN ngành tác động yếu tố tự nhiên Có phụ thuộc ảnh hưởng không đáng kể 2.28 Lợi ngành nguồn lực người Lợi mc trung bỡnh y (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh te D dng tỡm kiếm nhà cung cấp thị trường re Sự phụ thuộc vào số nhà cung cấp yếu tố đầu vào n va 2.29 an 2.26 Các sỏch ca Chớnh ph, Nh nc (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh 2.30 S ph thuộc vào số khách hàng (thị trường đầu ra) t to 2.31 Mức độ ổn định thị trường đầu Khách hàng đa dạng Rất ổn định ng Khả sản phẩm DN bị đào thải sản phẩm khác 2.33 Phạm vi hoạt động doanh nghiệp (Phạm vi tiêu thụ Toàn quốc sản phẩm) hi 2.32 Khả thay bình thường ep w Ảnh hưởng tình hình trị sách 2.34 nước - thị trường xuất ( trường nhập Trung bình/ Khơng xuất (Nhập khẩu) khẩu) sản phẩm doanh nghiệp n Uy tín doanh nghiệp thị trường (bao gồm uy tín tốn với đối tác) Rất có uy tín 2.36 Ảnh hưởng biến động nhân nội đến hoạt động kinh doanh DN năm gần Có biến động, ảnh hưởng tích cực hoạt động kinh doanh doanh nghiệp ad lo 2.35 u yj th yi Khả tiếp cận nguồn vốn để tài trợ cho hoạt 2.37 động kinh doanh doanh nghiệp theo đánh giá CBTD pl n ua al 2.38 Triển vọng phát triển DN theo đánh giá CBTD va 2.39 Vị cạnh tranh doanh nghiệp Doanh nghiệp có kế hoạch Marketing rõ ràng, phát huy hiệu cao m ll fu 2.41 Lợi vị trí kinh doanh Phát triển nhanh vững đến năm tới Có khả cạnh tranh n 2.40 Chiến lược Marketing DN Rất dễ dàng, huy động từ nhiều nguồn khác (các Vietcombank, TTCK, vay ưu đãi Chính phủ ) với quy mơ đáp ứng nhu cầu phát triển doanh nghiệp n oi Tạo lợi so sánh so với doanh nghiệp khác ngành t Đánh giá CBTD điều kiện máy móc thiết bị, kho Máy móc thiết bị đưa vào sử dụng nhiều 2.42 bãi phương tiện vận chuyển tham gia vào hoạt động năm phục vụ tốt cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp kinh doanh doanh nghiệp z Đánh giá cơng tác bảo quản, phịng dịch an tồn 2.43 vệ sinh doanh nghiệp (có chứng nhận quan Khơng áp dụng quản lý có thẩm quyền) z vb Đánh giá công tác xử lý chất thải giảm thiểu mức độ ô nhiễm môi trường doanh nghiệp Đạt yêu cầu chấp hành đầy đủ công tác xử lý chất thải giảm thiểu mức độ ô nhiễm môi trường theo quy định 2.45 Cơng suất sử dụng máy móc thiết bị, phương tiện kinh doanh 12 tháng vừa qua 80% trở lên ht 2.44 Lu Đáp ứng tiêu chuẩn xuất chất lượng Đánh giá tiêu chuẩn sản xuất quản lý chất lượng thị trường cao cấp như: Mỹ, EU, sản phẩm/công nghệ ứng dụng Nhật Bản an 2.48 m co Không áp dụng l 2.47 Lịch sử an toàn vận tải năm gần gm Không áp dụng k jm Độ tuổi bình quân phương tiện vận tải (áp dụng 2.46 cho ngành giao thông vận tải đường thủy, đường hàng không) Đầu tư cho hoạt động nghiên cứu phát triển hiệu Đánh giá tính hiệu phương thức tiêu thụ sản phẩm Không áp dụng DN 2.52 Trình độ chun mơn đội ngũ kỹ sư/chuyên viên Có đội ngũ kỹ sư/chuyên gia gii, lõu nm (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh y 2.51 Khụng ỏp dng te Đánh giá tính hiệu phương thức thu mua sản phẩm DN re 2.50 n va 2.49 Mức đầu t vo hot ng nghiờn cu & phỏt trin (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh (Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh(Luỏưn.vn).hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.dỏằƠng.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.ngoỏĂi.thặặĂng.viỏằt.nam.chi.nhĂnh.bỏn.thnh