Nghiên Cứu Cơ Sở Lý Luận Và Thực Tiễn Để Luật Hóa Phát Hành Tiền Số Quốc Gia Ở Việt Nam Luận Văn Thạc Sĩ.pdf

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG HỢP ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH CHỬ MINH TUẤN NGHIÊN CỨU CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN ĐỂ LUẬT HÓA PHÁT HÀNH TIỀN SỐ QUỐC GIA Ở VIỆT NAM LUẬ[.]

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG HỢP ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH CHỬ MINH TUẤN NGHIÊN CỨU CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN ĐỂ LUẬT HÓA PHÁT HÀNH TIỀN SỐ QUỐC GIA Ở VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Luật Kinh tế Mã số chuyên ngành: 8380107 Thành Phố Hồ Chí Minh – Tháng 05/2023 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG HỢP ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH CHỬ MINH TUẤN NGHIÊN CỨU CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN ĐỂ LUẬT HÓA PHÁT HÀNH TIỀN SỐ QUỐC GIA Ở VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Luật Kinh tế Mã số chuyên ngành: 8380107 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS VIÊN THẾ GIANG Thành Phố Hồ Chí Minh – Tháng 05/2023 (i) LỜI CAM ĐOAN Tôi tên Chử Minh Tuấn, học viên lớp Cao học Khóa 2, chuyên ngành Luật Kinh tế, Khoa Sau đại học, Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh, tác giả Luận văn Thạc sĩ Luật Kinh tế với đề tài “Nghiên cứu sở lý luận thực tiễn để luật hóa phát hành Tiền số quốc gia Việt Nam” Tôi cam đoan tất nội dung trình bày Luận văn kết nghiên cứu độc lập cá nhân tôi, hướng dẫn Người hướng dẫn khoa học Trong luận văn có sử dụng, trích dẫn ý kiến, quan điểm khoa học tác giả Các thông tin trích dẫn nguồn cụ thể, xác kiểm chứng Các số liệu, thơng tin sử dụng Luận văn hoàn toàn khách quan trung thực Học viên thực CHỬ MINH TUẤN (ii) LỜI CẢM ƠN Luận văn Thạc sĩ Luật Kinh tế không kết từ học tập, nghiên cứu nghiêm túc, mà lịng biết ơn chân thành mà học viên xin kính gửi tới Thầy/ Cô giáo Khoa Sau đại học, Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh, bậc ân sư truyền thụ, dẫn, động viên, tận tình giúp đỡ để học viên hồn thành chương trình Với truyền thống “Uống nước nhớ nguồn”, “Tơn sư trọng đạo”, học viên xin bày tỏ lòng tri ân sâu sắc tới TS Bùi Hữu Tồn (GV mơn Khoa học pháp lý), TS Ơng Văn Năm (GV mơn Triết học), TS Đặng Thanh Hoa (GV môn Luật dân sự), TS Bùi Kim Hiếu (GV môn Luật lao động), TS Nguyễn Thị Kim Thoa (GV môn Luật doanh nghiệp) Thầy/ Cô khác, chia sẻ tri thức, kinh nghiệm, hiểu biết quý báu, giúp học viên trang bị phương pháp tư đắn, phương pháp nghiên cứu/ học tập khoa học phương pháp ứng dụng hiểu biết pháp luật hiệu vào công việc, học tập sống Những tri thức, kinh nghiệm tảng hành trang thiết thực giúp học viên chặng đường nghiên cứu bậc học Trong trình học tập, học viên bạn lớp Cao học LKT - Khóa nhận giúp đỡ vô quý giá từ Thầy Khoa sau đại học, để vượt qua khó khăn, rào cản, thách thức lớp bắt đầu mùa dịch Covid 2021, sau trở lại bình thường, chuẩn bị đề cương hoàn thành luận văn tốt nghiệp Sự tận tình giúp đỡ, bảo chu đáo, tạo điều kiện sở vật chất Giáo viên chủ nhiệm lớp: ThS Lê Phan Thanh Hiệp ThS Trần Hữu Thuận, Phó Trưởng Khoa SĐH - TS Phùng Văn Ứng mang ý nghĩa động viên tinh thần lớn cho tất học viên khó giãi bày hết Sau cùng, học viên xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới TS Viên Thế Giang – GV mơn Luật Ngân hàng Tài chính, người thầy đạo đức, trực, kinh nghiệm phong phú, hiểu biết chuyên môn sâu rộng, thiện xảo nghiên cứu khoa học, truyền cảm hứng tinh thần đam mê khoa học chân để học viên lựa chọn Tiền số NHTW làm đề tài nghiên cứu cho Luận văn Thạc sĩ Em xin cảm ân bày tỏ kính mến tới Thầy, Cơ! Học viên: CHỬ MINH TUẤN (iii) TÓM TẮT LUẬN VĂN Luận văn nghiên cứu quan điểm định hướng xây dựng pháp luật phát hành Tiền số NHTW Ngân hàng Trung ương Chính phủ số quốc gia Luận văn xem xét Tiền số NHTW góc độ pháp lý, Đạo luật điều chỉnh việc phát hành Tiền số NHTW, ảnh hưởng thiết kế kỹ thuật Tiền số NHTW tới vấn đề pháp lý Kết nghiên cứu vấn đề pháp lý mà quan làm luật Việt Nam tham khảo trình xây dựng quy định pháp luật Tiền số quốc gia, tạo tiền đề cho việc phát hành Tiền số quốc gia (“Tiền số VNĐ”) tương lai Ngoài ra, với giả định NHNN Việt Nam thúc đẩy phát hành Tiền số VNĐ tương lai, luận văn đưa đề xuất cụ thể nội dung pháp luật cần xem xét điều chỉnh, gồm: i) Nhận diện nhóm quy định pháp luật Việt Nam bị tác động Việt Nam định phát hành Tiền số quốc gia; ii) Đề xuất nội dung thay đổi, điều chỉnh cụ thể văn pháp luật hành để phù hợp với việc phát hành Tiền số quốc gia iii) Đề xuất tên gọi Chương Điều dự thảo Luật Tiền số quốc gia để phục vụ cho hoạt động nghiên cứu sau học viên nhà nghiên cứu khác Khung lý thuyết tảng phục vụ cho trình nghiên cứu, gồm: i) Lý thuyết Tiền, ii) Lý thuyết chức phát hành quản lý lưu thông tiền NHTW iii) Lý thuyết xây dựng văn quy phạm pháp luật Từ khóa: Tiền số ngân hàng trung ương, Tiền kỹ thuật số, Tiền điện tử, Tiền số quốc gia, Luật Tiền số quốc gia, Phát hành tiền (iv) ABSTRACT This master thesis aims to explore legal views and policy directions of some central banks and goverments on formulating legislative documents in regard with CBDC insusance The thesis also examines CBDC from legal perspectives and analyze the CBDC Act and the implications of CBDC technical designs on some fundamental legal issues Based on such, the thesis synthesize concisely a number of legal matters that legislative branch of the Vientamese governement would have to consider during the process of formulating National Digitial Currency Act (“VND Digital Currency Act”), if any in the future Moreover, given the assumption that the State Bank of Vietnam would issue VND Digital Curreny in the course of time, the paper also suggests specific legal works required to carry out, e.g.: i) Identifing the groups of Vietnamese legislative documents that will be impacted by the issuance of National Digital Currency; ii) Proposing specific changes and adjustments in current legal documents to fit with National Digital Currency issuance; iii) Illustrating examplary names of Chapters and Articles for the draft of National Digital Currency Act for future research activities conducted by other students or researchers The underlying theoretical frameworks used in this paper include: i) Theory of Money, ii) Theory of the Central Bank’s functions in issuing and managing money circulation and iii) Theory of formulating and promulgating normative regulations and laws Key words: Central bank digital currency, Cryptocurrencies, Digital Currency, National Digital Currency, National Digital Currency Act, Money Issuance (v) DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT STT Viết tắt Viết đầy đủ (Tiếng Anh) Dịch nghĩa (Tiếng Việt) CBDC Central Bank Digital Currency Tiền số Ngân hàng Trung ương DLT Distributed Leger Technology Công nghệ sổ phân tán ECB European Central Bank Ngân hàng Trung ương Châu Âu e-CYN e-Chinese Yuan Tiền số Nhân dân tệ FED Federal Reserves Cục dự trữ liên bang Mỹ IMF International Monetary Fund Quỹ tiền tệ quốc tế PBOC People’s Bank of China Ngân hàng nhân dân Trung Quốc SOV Sovereign Currency Tiền số quốc đảo Marshall USD US Dollar Dollar Mỹ 10 WB World Bank Ngân hàng giới STT Viết tắt Viết đầy đủ NHTW Ngân hàng Trung ương NHTM Ngân hàng Thương mại QPPL Quy phạm pháp luật TCTD Tổ chức tín dụng VBQPPL Văn quy phạm pháp luật (vi) CÁC ĐỊNH NGHĨA Account-based CBDC – Tiền số NHTW dựa công nghệ tài khoản: Tiền số mà NHTW cung cấp cho người dùng, giữ tập trung tài khoản NHTW, tài khoản tổ chức tài ủy quyền, giữ tài khoản trung gian khác NHTW ủy quyền CBDC system – Hệ thống Tiền số NHTW: hệ thống thực hiện, toán bù trừ, toán ghi lại khoản toán Tiền số NHTW, bao gồm tảng hệ thống, đơn vị điều hành, người tham gia nhà cung cấp dịch vụ; quy tắc pháp lý quản trị; hoạt động vận hành quy trình thủ tục Central Bank Digital Currency (CBDC) – Tiền số Ngân hàng Trung Ương (Tiền số NHTW): nghĩa vụ nợ NHTW, NHTW phát hành công cụ tốn pháp định, số hóa lữu trữ sổ tập trung phi tập trung, yết làm thước đo giá trị, theo yêu cầu người nắm giữ có khả chuyển đổi thành tiền vật lý thành tiền gửi NHTM tiền tệ khác, thực thể cấp phép Cryptocurreny - Tiền kỹ thuật số mã hóa: Tiền ảo (Virtual currency) có khả chuyển đổi, quản lý phi tập trung bảo vệ thuật tốn mã hóa Digital currency - Tiền số: cách biểu kỹ thuật số Tiền ảo (không pháp định) Tiền điện tử (có tính pháp định) DLT-based CBDC – Tiền số NHTW dựa công nghệ sổ phân tán: lưu giữ sổ chép chia sẻ nhiều thành viên Quyền xác minh và/hoặc thực giao dịch trao cho nhóm thành viên chọn (“được cấp phép”) tất thành viên tham gia mạng (“không cần cấp phép”) Sổ dựa cơng nghệ sổ phân tán truy cập (“công khai”) bị hạn chế nhóm người tham gia chọn (“nhóm riêng”) Electronic Money - Tiền điện tử: ghi số tiền giá trị tài người tiêu dùng lưu trữ hệ thống toán như: thẻ trả trước, thiết bị di động, máy tính dạng tài khoản ngân hàng tổ chức phi ngân hàng, thể nghĩa vụ nợ bên phát hành bên nắm giữ (vii) E-wallet/ Digital Wallet - Ví điện tử: tài khoản điện tử định danh tổ chức cung cấp dịch vụ trung gian toán tạo lập vật mang in (như chip điện tử, sim điện thoại di động, máy tính…) cho phép lưu trữ giá trị tiền tệ tương đương với số tiền chuyển khoản từ tài khoản toán khách hàng ngân hàng vào tài khoản đảm bảo toán tổ chức cung ứng dịch vụ điện tử theo tỷ lệ 1:1 (khoản 1, Điều 1, Nghị định 80/2016/NĐ-CP, ngày 01/07/2016) Epayment infrastructure services - Dịch vụ hạ tầng toán gồm: dịch vụ chuyển mạch, dịch vụ bù trừ điện tử, dịch vụ cổng toán điện tử Fiat Currency - Tiền định danh: loại tiền tệ mà giá trị khơng hỗ trợ/ đảm bảo loại hàng hóa vật chất nào, ví dụ vàng, bạc… Legal Tender - Pháp định: pháp luật thừa nhận cơng cụ tốn mà khơng thể bị từ chối công cụ sử dụng cho mục đích tốn khoản nợ, nghĩa vụ tài ghi theo đơn vị tiền tệ Stable coin - Đồng tiền ổn định: loại tiền điện tử tư nhân phát hành, mà giá trị đảm bảo phần (các) tài sản khác, nhằm trì giá trị gần theo tỷ lệ 1:1 với đồng tiền pháp định Non-cash payment instruments - Phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt bao gồm: Séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, thẻ ngân hàng phương tiện toán khác theo quy định NHNN (khoản 1, Điều 1, Nghị định 80/2016/NĐ-CP, ngày 01/07/2016) Payment services - Dịch vụ toán bao gồm: dịch vụ chuyển tiền điện tử; thu hộ chi hộ; ví điện tử theo Thơng tư 39/2014/TT-NHNN ngày 11/12/2014 Retail CBDC – Tiền số NHTW bán lẻ: tiền số NHTW quốc gia, liên minh tiền tệ, phát hành với mục đích để cơng chúng sử dụng hoạt động tốn hàng ngày, tương tự tiền giấy, tiền kim loại Retail payment – Thanh toán bán lẻ: khoản toán bán lẽ hộ kinh doanh, doanh nghiệp vừa nhỏ quan phủ Smart Contract – Hợp đồng thông minh : thỏa thuận hai nhiều bên để thiết lập, thay đổi chấm dứt quyền nghĩa vụ pháp lý, số (viii) tất điều khoản điều kiện ghi lại, thực thi và/hoặc bảo đảm thuật tốn máy tính môi trường phần mềm chuyên dụng Token - Chuỗi số mã hóa: đơn vị kế tốn mạng chuỗi khối sử dụng để biểu thị số dư kỹ thuật số tài sản cụ thể để giải thích cho tài sản kỹ thuật số hốn đổi cho Những chuỗi số mã hóa thường sử dụng để tạo công cụ phái sinh dựa sổ phân tán Token-based CBDC – Tiền số NHTW dựa công nghệ chuỗi số mã hóa: Tiền số tạo dạng chuỗi số mã hóa, biểu thị giá trị gói gọn ghi kỹ thuật số Việc chuyển mã thông báo từ người dùng sang người dùng khác không yêu cầu đối chiếu hai sở liệu mà bao gồm việc chuyển quyền sở hữu gần thông qua hệ thống, giống với việc chuyển tiền mặt từ người sang người khác Wholesale CBDC – Tiền số NHTW bán buôn: tiền số NHTW quốc gia, liên minh tiền tệ, phát hành với mục đích để định chế tài sử dụng, ví dụ ngân hàng, tổ chức tài phi ngân hàng, cho hoạt động toán giao dịch có giá trị lớn Virtual Currency - Tiền ảo: cách biểu kỹ thuật số giá trị trao đổi có chức i) phương tiện trao đổi, ii) làm thước đo giá trị iii) phương tiện cất trữ giá trị, lại khơng có tính pháp định để thực toán hợp lệ hợp pháp nghĩa vụ nợ Tiền ảo không phát hành bảo đảm phủ có chức mà cộng đồng người sử dụng tiền ảo thừa nhận với chức Wholesale payment– Thanh toán bán bn: khoản tốn có giá trị lớn thực tổ chức tài (ví dụ: ngân hàng, quỹ hưu trí, cơng ty bảo hiểm) và/hoặc tập đoàn lớn (thường đa quốc gia) Hoạt động tốn bán bn kết việc tổng hợp nhiều giao dịch bán lẻ Một số khu vực tài phán sử dụng cách phân loại hệ thống xử lý khoản tốn có giá trị lớn 112 Các nhóm QPPL Các văn pháp luật liên quan đề xuất sửa đổi, điều liên quan chỉnh, bổ sung số nội dung tổ chức cấp phép theo quy định NHNN Việt Nam ” - Đề xuất bổ sung thêm Điều 26a (mới) quy định việc sử dụng Tiền số NHTW nước có phát hành lưu thơng Tiền số NHTW lãnh thổ Việt Nam theo hướng cấm tối đa, ngoại trừ giao dịch bán Tiền số NHTW quốc gia khác cho Tổ chức tín dụng tổ chức phép mua Tiền số NHTW Nguyên nhân để hút Tiền số NHTW quốc gia khác, tránh tình trạng “đơ la hóa” Việt Nam b Thơng tư 32/2013/TT-NHNN, Thông tư 16/2015/TT-NHNN Thông tư 03/2019/TT-NHNN Hướng dẫn thực quy định hạn chế sử dụng ngoại hối lãnh Thổ Việt Nam c Thông tư 15/2015/TT-NHNN Giao dịch ngoại tệ cac tổ chức tín dụng hoạt động ngoại hối (***) d Thông tư 20/2011/TT-NHNN Mua bán ngoại tệ mặt cá nhân với tổ chức tín dụng (***) e Thơng tư 06/2019/TT-NHNN Quản lý hoạt động hoạt động đầu tư trực tiếp nước vào Việt Nam (***) (***) Lưu ý: Đây văn nằm phạm vi cần rà soát, đánh giá kiểm ttra phù hợp với quy định pháp luật bảo vệ Tiền số VNĐ Tuy nhiên, giới hạn thời gian, nguồn lực thực hiện, nên học viên đề xuất chưa rà sốt có kiến nghị chi tiết tài liệu luận văn Thạc sĩ Giao dịch điện tử lĩnh a Luật Giao dịch điện tử, số 51/2005/QH11 113 Các nhóm QPPL Các văn pháp luật liên quan đề xuất sửa đổi, điều liên quan chỉnh, bổ sung số nội dung vực ngân hàng b Nghị Định 35/2007/NĐ-CP Giao dịch điện tử hoạt động Ngân hàng (***) Lưu ý: Đây văn nằm phạm vi cần rà soát, đánh giá kiểm ttra phù hợp với quy định pháp luật bảo vệ Tiền số VNĐ Tuy nhiên, giới hạn thời gian, nguồn lực thực hiện, nên học viên đề xuất chưa rà soát có kiến nghị chi tiết tài liệu luận vănThạc sĩ Phòng chống rửa tiền (***) a Luật Phòng chống rửa tiền, số 14/2015/QH13 b Nghị Định 116/2013/NĐ-CP Nghị Định 87/2019/NĐ-CP Quy định chi tiết thi hành số điều Luật Phòng, chống rửa tiền c Thông tư 35/2014/TT-NHNN, Thông tư 31/2014/TT-NHNN Thông tư 20/2019/TT-NHNN Hướng dẫn thực số quy định phòng, chống rửa tiền (***) Lưu ý: Đây văn nằm phạm vi cần rà soát, đánh giá kiểm ttra phù hợp với quy định pháp luật bảo vệ Tiền số VNĐ Tuy nhiên, giới hạn thời gian, nguồn lực thực hiện, nên học viên đề xuất chưa rà soát có kiến nghị chi tiết tài liệu luận vănThạc sĩ Bảo vệ thông tin, người (***) ▪ Luật An ninh thông tin mạng, số 86/2015/QH13 liệu ▪ Thông tư 39/2014/TT-NHNN, thông tư 20/2015/TT-NHNN, dùng thông tư 30/2016-NHNN Thông tư 23/2019/NHNN Dịch vụ trung gian toán (***) Lưu ý: Đây văn nằm phạm vi cần rà soát, đánh giá kiểm ttra phù hợp với quy định pháp luật bảo vệ Tiền số VNĐ Tuy nhiên, giới hạn thời gian, nguồn lực thực 114 Các nhóm QPPL Các văn pháp luật liên quan đề xuất sửa đổi, điều liên quan chỉnh, bổ sung số nội dung hiện, nên học viên đề xuất chưa rà sốt có kiến nghị chi tiết tài liệu luận vănThạc sĩ 3.3 Đề xuất vấn đề quy định nội dung “Luật Tiền số quốc gia” (nếu cân nhắc xây dựng) Ngồi phương án rà sốt, xem xét sửa đổi, điều chỉnh, bổ sung văn Mục 3.2 nêu trên, tác giả cho rằng: Việt Nam định đẩy mạnh trình nghiên cứu phát hành Tiền số quốc gia/ Tiền số VNĐ), phương án ban hành Luật Tiền số quốc gia riêng biệt, có nội dung độc lập (một cách tương đối) với nội dung Mục 2, Chương III Luật NHNN Việt Nam, phương án phù hợp Hình thức ban hành thành văn Luật riêng giúp nhà lập pháp thiết kế quy phạm pháp luật điều chỉnh Tiền số quốc gia toàn diện, quán, chặt chẽ, đồng thời tạo sở cho việc ban hành, điều chỉnh văn Nghị định/ Thông tư liên quan thuận lợi, dễ dàng, đầy đủ Nếu xây dựng thành dự án Luật Tiền số VNĐ, cấu trúc nội dung Luật Tiền số VNĐ bao gồm nội dung sau: LUẬT TIỀN SỐ QUỐC GIA (đề xuất cho mục đích tham khảo) Chương I - Điều khoản chung Điều Đối tượng điều chỉnh Điều Phạm vi điều chỉnh Điều Áp dụng Luật Tiền số VNĐ Luật khác Điều Giải thích từ ngữ Điều Nhiệm vụ quyền hạn NHNN Việt Nam Tiền số VNĐ Điều Quan hệ Tiền số VNĐ với sách tiền tệ ổn định tài Việt Nam Chương II - Phát hành, phân phối quản lý lưu thông, sử dụng Tiền số VNĐ Điều Đơn vị Tiền số VNĐ Điều Quyền phát hành lưu thơng Tiền số VNĐ Điều Tính pháp định khả chuyển đổi Tiền số VNĐ 115 Điều 10 Thiết kế công bố phát hành Tiền số VNĐ Điều 11 Tổ chức phân phối lưu thơng Tiền số VNĐ Điều 12 Kiểm sốt lưu thông sử dụng Tiền số VNĐ Điều 13 Giới hạn hạn mức giao dịch hạn mức nắm giữ Tiền số VNĐ Điều 14 Quy định lãi suất phí áp dụng Tiền số VNĐ Điều 15 Các trường hợp thu hồi, hủy bỏ, thay Tiền số VNĐ Điều 16 Quản lý ngoại hối Tiền số VNĐ Điều 17 Bảo vệ Tiền số VNĐ Chương III - Giấy phép hoạt động cung ứng dịch vụ Ví Tiền số VNĐ Điều 18 Chủ thể phép cấp dịch vụ Ví Tiền số VNĐ Điều 19 Điều kiện cấp phép Điều 20 Duy trì điều kiện giấy phép Điều 21 Sử dụng giấy phép Điều 22 Thu hồi giấy phép Điều 23 Đình phần, toàn hoạt động đơn vị cung cấp dịch vụ Điều 24 Quy trình, thủ tục, hồ sơ cấp, thu hồi cấp lại giấy phép Chương IV - Hoạt động Ví Tiền số VNĐ Điều 25 Phân cấp Ví Tiền số VNĐ Điều 26 Mở Ví Tiền số VNĐ Điều 27 Sử dụng Ví Tiền số VNĐ Điều 28 Tiêu chuẩn kỹ thuật Ví Tiền số VNĐ Điều 29 An tồn bảo vệ liệu Ví Tiền số VNĐ Điều 30 Phòng chống rửa tiền Chương V - Tổ chức quản lý, vận hành hệ thống quản lý Tiền số VNĐ Điều 31 Hệ thống tạo lập, lưu trữ phát hành Tiền số VNĐ Điều 32 Hệ thống lưu thơng, tốn bù trừ Tiền số VNĐ Điều 33 Hệ thống bảo mật, an ninh an tồn hệ thống Điều 34 Kiểm tốn hoạt động quản lý, vận hành hệ thống quản lý Tiền số VNĐ Chương VI - Giám sát đảm bảo an toàn hệ thống Tiền số VNĐ 116 Điều 35 Mục tiêu giám sát an toàn hệ thống Điều 36 Nội dung hoạt động giám sát đảm bảo an tồn hệ thống Điều 37 Cơng cụ, biện pháp phòng ngừa, ngăn chặn khắc phục Chương VII - Trách nhiệm, nghĩa vụ quyền hạn bên liên quan Điều 38 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Điều 39 Đơn vị cấp phép cung ứng dịch vụ Ví Tiền số VNĐ Điều 40 Đơn vị chấp nhận toán Tiền số VNĐ Điều 41 Người dùng Điều 42 Các quan quản lý nhà nước khác thuộc Chính phủ Việt Nam Chương VIII - Điều khoản thi hành Điều 43 Hiệu lực thi hành Điều 44 Quy định chi tiết hướng dẫn thi hành Trường hợp xét thấy vấn đề pháp luật Tiền số quốc gia mới, quan hệ xã hội chưa ổn định, dễ thay đổi, hệ thống quy phạm pháp luật liên quan thiếu, chưa thực quán, đầy đủ, toàn diện, nhà lập pháp Việt Nam cân nhắc phương án ban hành văn ban quy phạm pháp luật quy định vấn đề Tiền số quốc gia hình thức tên gọi Pháp lệnh Ủy ban thường vụ Quốc hội, dạng Nghị định Chính phủ 117 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở tổng kết vấn đề lý thuyết tiền, chức NHTW hoạt động phát hành quản lý lý thông tiền Chương 1, vấn đề lý thuyết pháp lý liên quan tới Tiền số NHTW phân tích, đánh giá, định hướng kinh nghiệm thử nghiên cứu, thử nghiệm triển khai Tiền số NHTW số quốc gia Chương 2, nội dung Chương hướng tới đề xuất cụ thể nội dung pháp luật liên quan tới việc xây dựng Luật Tiền số quốc gia (với giả định tương lai NHNN Việt Nam phát hành Tiền số VNĐ này), thông qua việc: i) Nhận diện nhóm quy định pháp luật Việt Nam bị tác động Việt Nam định phát hành Tiền số VNĐ, ii) Đề xuất nội dung thay đổi, điều chỉnh cụ thể văn pháp luật hành để phù hợp với việc phát hành Tiền số VNĐ, iii) Đề xuất tên gọi Chương Điều dự thảo Luật Tiền số quốc gia để phục vụ cho hoạt động nghiên cứu sau học viên nhà nghiên cứu khác 118 KẾT LUẬN TOÀN VĂN Kết đạt được: Luận văn đạt mục tiêu nghiên cứu đề ra, gồm: i) Làm rõ khái niệm, chất đặc điểm Tiền số NHTW, ii) nhận diện xu hướng lập pháp từ kinh nghiệm nghiên cứu, thử nghiệm, phát hành, sử dụng, quản lý tiền số NHTW số nước giới iii) đánh giá khuôn khổ pháp luật Việt Nam phát hành tiền phát hành Tiền số VNĐ NHNN Việt Nam; iv) đề xuất điều kiện cần thiết để bảo đảm luật hóa phát hành Tiền số VNĐ với mục tiêu phát triển ngành ngân hàng bối cảnh số hoá kinh tế Luận văn có tổng hợp đúc rút cụ thể kết nghiên cứu, gồm: Về sở lý thuyết: luận văn xác định rõ nhóm lý thuyết tảng cần sử dụng để phân tích hiệu “quy định pháp luật phát hành Tiền số NHTW” quốc gia nối chung Việt Nam nói riêng, gồm: i) Lý thuyết Tiền, ii) Lý thuyết vai trò NHTW phát hành, quản lý lưu thông tiền iii) Lý thuyết xây dựng văn quy phạm pháp luật Ngoài ra, luận văn rõ vấn đề pháp lý liên quan tới Tiền số NHTW, gồm: i) chất pháp lý, khái niệm đặc điểm Tiền số NHTW, ii) hoạt động phát hành Tiền số NHTW giác độ Đạo luật NHTW Đạo luật Tiền tệ, iii) ảnh hưởng thiết kế kỹ thuật Tiền số NHTW tới vấn đề pháp lý quan trọng như: chức NHTW ngân hàng tổ chức, ngân hàng đại chúng; địa vị pháp lý Người sở hữu Tiền số NHTW với Ngân hàng Trung ương; Cách thức chứng minh quyền sở hữu Tiền số NHTW Về thực tiễn, luận văn đưa kết luận rõ ràng về: Xu hướng phát triển phát hành Tiền số NHTW quốc gia lớn giới rõ ràng ngày mạnh mẽ, thơng qua phân tích nghiên cứu, thử nghiệm phát triển Tiền số NHTW số quốc gia như: Hoa Kỳ, Trung Quốc, Nga, Thái Lan, Marshall Bahamas Đặc điểm thiết kế kỹ thuật Tiền số NHTW có ảnh hưởng lớn tới: phương thức NHTW sử dụng công cụ kinh tế/ hành để thực sách tiền tệ quốc gia; định hướng cụ thể tới số quy định pháp luật liên quan việc phát hành, quản lý 119 lưu thông Tiền số NHTW; kiến trúc, hạ tầng sở hệ thống toán hữu Việt Nam; tới cách thức tổ chức quản lý, vận hành giám sát hệ thống quan quản lý nhà nước thành viên thị trường Do vậy, Việt Nam cần phải nghiên cứu kỹ, đánh giá toàn diện vấn đề thiết kế kỹ thuật Tiền số VNĐ, nhằm lựa chọn phương án thiết kế phù hợp với hoàn cảnh, đặc điểm kinh tế, xã hội, trị hạ tầng Việt Nam tương lai Việc nghiên cứu Tiền số VNĐ cấp thiết nên làm Việt Nam phát hành Tiền số VNĐ cụ thể phụ thuộc vào việc quốc gia khác giới thực phát hành Tiền số NHTW Luật Tiền số quốc gia Việt Nam (nếu ban hành thành văn pháp lý riêng) chắn phải có tương thích với quy định Tiền số NHTW quốc gia khác Mục đích vừa đảm bảo chủ quyền tiền tệ, vừa phải phù hợp thiết kế kỹ thuật, hạ tầng công nghệ khung pháp lý hỗ trợ toán song phương bình diện quốc tế Do vậy, Việt Nam cần liên kết, hớp tác, trao đổi kinh nghiệm với NHTW, tổ chức tài quốc tế quan nghiên cứu uy tín giới để phối hợp thử nghiệm (trên diện hẹp) Tiền số NHTW Việt Nam thời gian sớm Về mặt ứng dụng nghiên cứu luận văn vào thực tế: Chỉ rõ nội dung pháp lý cụ thể số nhóm văn pháp luật quy phạm pháp luật mà nhà làm luật Việt Nam cần xem xét điều chỉnh/ bổ sung/ thay thế/ viết mới, phục vụ cho hoạt động phát hành Tiền số NHTW tương lai Luận văn đề xuất dự thảo tên gọi Chương Điều Luật Tiền số quốc gia để nhà nghiên cứu tham khảo xây dựng chi tiết (với giả định Việt Nam phát hành Tiền số quốc gia tương lai (còn gọi “Tiền số VNĐ”) Các điểm cần hoàn thiện luận văn: Thứ nhất, thiếu môi trường thực nghiệm để triển khai thử nghiệm (phạm vi hẹp) Tiền số quốc gia số quốc gia (ví dụ: Trung Quốc), nên luận văn chưa đánh giá/ phân tích hết vấn đề thuộc mặt sách pháp luật, nội dung pháp luật, quan hệ pháp 120 luật cách thức giải vấn đề pháp lý liên quan tới phát hành Tiền số quốc gia/ Tiền số VNĐ bối cảnh Việt Nam Thứ hai, chưa phân tích chi tiết tác động Luật Tiền số quốc gia (nếu ban hành) ảnh hưởng tới nhóm nội dung QPPL i) Giao dịch điện tử lĩnh vực Ngân hàng, ii) Phòng chống rửa tiền iii) Bảo vệ thông tin, liệu người dùng Tựu chung, kết nghiên cứu luận văn đánh giá tương đối đầy đủ vấn đề cốt lõi liên quan đến chủ đề nghiên cứu, sử dụng hiệu khung lý thuyết để làm công cụ đánh giá, phân tích đối tượng nghiên cứu, đồng thời tổng hợp đúc kết hiệu kết luận nghiên cứu, thử nghiệm phát hành Tiền số NHTW nước quốc tế để đưa đề xuất cho Việt Nam i DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO (Chỉ bao gồm tài liệu sử dụng Luận văn này) I TÀI LIỆU TIẾNG VIỆT Danh mục văn quy phạm pháp luật Bộ Luật Hình sự, số 100/2015/QH2013 (Điều 207, Điều 289, 290, 291) Luật NHNN Việt Nam, số 46/2010/QH12 Luật An ninh mạng, số 24/2018/QH14 Luật An ninh thông tin mạng, số 86/2015/QH13 Luật Giao dịch điện tử, số 51/2005/QH11 Luật Phòng chống rửa tiền, số 14/2015/QH13 Pháp lệnh Ngoại hối, số 28/2005/PL-UBTVQH11 số 06/2013/UBTVQH13 Nghị Định 35/2007/NĐ-CP Giao dịch điện tử hoạt động Ngân hàng Nghị Định 40/2012/NĐ-CP Phát hành tiền, bảo quản, vận chuyển tài sản giấy tờ có giá hệ thống NHNN, TCTD Chi nhánh ngân hàng nước 10 Nghị định 101/2012/NĐ-CP, Nghị Định 80/2016/NĐ-CP Nghị Định 16/2019/NĐCP Thanh tốn khơng dùng tiền mặt 11 Nghị Định 116/2013/NĐ-CP Nghị Định 87/2019/NĐ-CP Quy định chi tiết thi hành số điều Luật Phòng, chống rửa tiền 12 Nghị Định 53/2022/NĐ-CP Quy định chi tiết số điều Luật an ninh mạng 13 Thông tư 20/2011/TT-NHNN Mua bán ngoại tệ mặt cá nhân với tổ chức tín dung 14 Thông tư 23/2012/TT-NHNN Quy định chế độ điều hịa tiền mặt, giao dịch tiền mặt 15 Thơng tư 32/2013/TT-NHNN, Thông tư 16/2015/TT-NHNN Thông tư 03/2019/TT-NHNN Hướng dẫn thực quy định hạn chế sử dụng ngoại hối lãnh Thổ Việt Nam ii 16 Thông tư 35/2014/TT-NHNN, Thông tư 31/2014/TT-NHNN Thông tư 20/2019/TT-NHNN Hướng dẫn thực số quy định phòng, chống rửa tiền 17 Thông tư 39/2014/TT-NHNN, Thông tư 20/2015/TT-NHNN, Thông tư 30/2016NHNN Thông tư 23/2019/NHNN Dịch vụ trung gian tốn 18 Thơng tư 46/2014/TT0NHNN Hướng dẫn dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt 19 Thông tư 15/2015/TT-NHNN Giao dịch ngoại tệ tổ chức tín dụng hoạt động ngoại hối 20 Thông tư 37/2016/TT-NHNN, Thông tư 21/2018/TT-NHNN, Thông tư 21/2020/TTNHNN Quản lý vận hành sử dụng hệ thống tốn điện tử liên ngân hàng quốc gia 21 Thơng tư 20/2018/TT-NHNN, Thông tư 14/2019/TT-NHNN Quy định giám sát hệ thống tốn 22 Thơng tư 06/2019/TT-NHNN Quản lý hoạt động hoạt động đầu tư trực tiếp nước ngồi vào Việt Nam 23 Thơng tư 23/2019/NHNN Dịch vụ trung gian toán Danh mục văn quan quản lý nhà nước 24 Thơng cáo báo chí bitcoin loại tiền ảo tương tự khác, NHNN Việt Nam (2014) Link: https://thuvienphapluat.vn/cong-dong-dan-luat/thong-cao-bao-chi-ve-bitcoinva-cac-loai-tien-ao-tuong-tu-khac-108842.aspx; Ngày truy cập 27/06/2022 25 Quyết định 1225/QĐ-TTg, ngày 21/08/2017, v/v “Phê duyệt đề án hoàn thiện khung pháp lý để quản lý, xử lý loại tài sản ảo, tiền điền tử tiền ảo” Link: https://thuvienphapluat.vn/van-ban/Thuong-mai/Quyet-dinh-1255-QD-TTg- 2017-Hoan-thien-khung-phap-ly-de-quan-ly-xu-ly-doi-voi-tai-san-ao-tien-ao359605.aspx; Ngày truy cập: 02/06/2022 iii 26 Chỉ Thị 10/CT-TTg/ ngày 11/04/2018 Thủ Tướng phủ v/v “Quản lý hoạt động liên quan tới Bitcoin loại tiền ảo tương tự” Link: https://thuvienphapluat.vn/van-ban/Tien-te-Ngan-hang/Chi-thi-10-CT-TTg- 2018-quan-ly-cac-hoat-dong-lien-quan-toi-Bitcoin-cac-loai-tien-ao-tuong-tu379304.aspx; Ngày truy cập: 29/06/2022 27 Chỉ thị 02/CT-NHNN ngày 13/04/20219 NHNN Việt Nam v/v “Các biện pháp tăng cường kiểm soát giao dịch, hoạt động liên quan đến tiền ảo”, Link: https://thuvienphapluat.vn/van-ban/Tien-te-Ngan-hang/Chi-thi-02-CT-NHNN2018-bien-phap-tang-cuong-kiem-soat-cac-giao-dich-hoat-dong-tien-ao379875.aspx; Ngày truy cập 29/06/2022 28 Quyết định 749/QĐ-TTg, ngày 03/06/2020, v/v “Phê duyệt chương trình chuyển đổi số quốc gia đến 2025, định hướng đến 2030” Link: https://thuvienphapluat.vn/van-ban/Cong-nghe-thong-tin/Quyet-dinh-749-QDTTg-2020-phe-duyet-Chuong-trinh-Chuyen-doi-so-quoc-gia-444136.aspx; Ngày truy cập 24/06/2022 29 Quyết định 942/QĐ-TTg, ngày 15/06/2021, v/v “Phê duyệt chiến lược phát triển phủ điện tử hướng tới phủ số giai đoạn 2021-2025, định hướng tới 2030”; Link: https://thuvienphapluat.vn/van-ban/Cong-nghe-thong-tin/Quyet-dinh-942-QDTTg-2021-Chien-luoc-phat-trien-Chinh-phu-dien-tu-huong-toi-Chinh-phu-so477851.aspx; Ngày truy cập: 24/06/2022 30 Quyết định số 1813/QĐ-TTg, ngày 28/10/2021, v/v “Phê duyệt đề án phát triển tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam – Giai đoạn 2021-2025”, Link: https://thuvienphapluat.vn/van-ban/Tien-te-Ngan-hang/Quyet-dinh-1813-QDTTg-2021-phe-duyet-De-an-phat-trien-thanh-toan-khong-dung-tien-mat492672.aspx; Ngày truy cập: 30/06/2022 iv Danh mục viết nghiên cứu 31 Cấn Văn Lực (2020), “Quản lý tiền kỹ thuật số, kinh nghiệm quốc tế hàm ý sách với Việt nam”, Đầu tư Chứng khốn, Đặc san tồn cảnh ngân hàng Việt Nam 2020, 32 Trần Văn biên Nguyễn Minh Oanh (2021), “Tiền ảo số vấn đề pháp lý đặt Việt Nam nay”, Tạp chí Nhà nước pháp luật số 4/2020 33 Chu Tuệ Anh (2021), “Tác động xu hướng phát triển tiền kỹ thuật số Ngân hàng Trung ương nước đến thị trường tài Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng 34 Hồng Thế Liên cộng (2010), “Sổ tay Kỹ thuận soạn thảo, thẩm định, đánh giá tác động văn quy phạm pháp luật”, NXB Tư Pháp 35 Hoàng Thị Thanh Thúy, Vũ Thanh Hải, Nguyễn Minh Sáng (2022), “Tiền kỹ thuật số Ngân hàng trung ương: kinh nghiệm giới học Việt Nam”, Tạp Chí Ngân hàng 36 Nguyễn Hữu Mạnh, Vương Thị Hương Giang (2022), “Vai trò tiền kỹ thuật số Ngân hàng trung ương tăng trưởng, phát triển kinh tế, ổn định hệ thống tài thực thi sách tiền tệ bối cảnh chuyển đổi số”, Kỷ yếu hội thảo khoa học quốc gia, NXB: Đại học Kinh tế Quốc dân 37 Vũ Xuân Thanh (2022), “Triển vọng phát triển tiền kỹ thuật số Ngân hàng Trung Ương”, Tạp chí Ngân hàng 38 Viên Thế Giang (2023), “Tiền kỹ thuật số NHTW vấn đề đặt pháp luật phát hành tiền Ngân hàng nhà nước Việt Nam”, Tạp chí Luật học Số (273), Tháng 2/2023 v II TÀI LIỆU TIẾNG ANH Andrews Usher et al (2021), “The positive case for CBDC”, Bank of Canada, Staff Working Paper No.2021-11 Bank of Thailand (2018), “Emergency Decree on Digital Asset, Business” Bank of Japan (2020), “The Bank of Japan’s Approach to Central Bank Digital Currency” Bank of England (2020), “Central Bank Digital Currency – Opportunities, challenges and design” Board of Governors of the Federal System (2022), “Money and Payments: The US Dollar in the Age of Digital Transformation John Barrdear and Micheal Kumhof (2016), “The macroeconomics of central bank issued digital currencies”, Bank of England, Staff Working Paper No 605 Central Bank of the Bahamas (2021), “Bahamian Dollar Digital Currency Regulations”, S.I No.88 of 2021 Central Bank of the Bahamas (2021), “Proposed Legislation for the Regulation of the provision and use of Central Bank issued Electronic Bahamian Dollars”, Consultation Paper Gordon Liao & John Caramichael (2022), “Stablecoins: Growth Potential and Impact on Banking”, Board of Governors of the Federal Reserve System, International Finance Disusssion Papers 10 Libra Association Members (2019), “An Introduction Libra”, Whitepaper 11 Micheal Kumhof and Clare Noone (2016), “Central bank digital currenies – design principles and balance sheet implications”, Staff Working Paper No 725 12 Massimo M Ferrari et al (2020), “Central bank digital currency in an open economy”, European Central Bank, Working Paper Series No 2488 13 People’s Bank of China (2003), “Law of People’s Republic of China on the People’s Bank of China”, Amendment vi 14 Pedro Franco (2015), “Undersanding Bitcoin, Cryptography, engineering and economics”, Wiley Finance Series 15 Peder Lindland (2020), “What is driving Bitcoin market”, Universitetet I Stavanger, Master’s Thesis 16 Ramon Adalid et al (2022), “Central bank digital currency and bank intermediation”, European Central Bank, Working Paper Series No.293 17 Raphael Auer, Philipp Haene (2021), “Multi-CBDC arrangements and future of cross border paymens”, BIS Papers No 115 18 Rajesh Bansal (2021), “China’s digital yuan: an alternative to the dollar-dominated financial systems”, Carnegie Endownment for International Peace 19 S Mohammd and R Davoodalhossein (2018), “Central Bank Digtial Currency and Monetary Policy”, Bank of Canada, Staff Working Paper No.2018-36 20 Tansaya and Tunyathon (2021), “The way forward for retail central bank digital curency in Thailand”, Bank of Thailand 21 Tommasa Mancini et al (2018), “Casting Light on Central Bank Digital Currency”, IMF Staff disccusion note 22 Tanai Khiaonarong et al (2019) “Cash Use Across Countries and the Demand for Central Bank Digital Currency”, IMF Working Paper, WP/19/46 23 Ulrich Bindseil (2020), “Tiered CBDC and the financial system”, European Central Bank, Working Paper Series No 2351 24 Working Group on E-CNY (2021), “Progress of Research & Development of E-CNY in China”, People’s Bank of China 25 Wouter Bossu (2020), “Legal aspects of Central Bank Digital Currency: Central Bank and Monetary Law Considerations”, IMF Working Paper, WB/20/54 26 World Bank Group (2021), “Central Bank Digtial Currency – Background Technical Note” 27 Xia Mian (2021), “In search of the perfrect coin: China’s approach towards cryptocurrency and its owns central bank digital currency”, Banking and Finance Law Review, B.F.L.R (420-456)