Một số gợi ý chính sách hạn chế rửa tiền ở việt nam khóa luận tốt nghiệp đại học

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ˆ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HÒ CHÍ MINH ro Uvive asi KHOA LUAN TOT NGHIEP DE TAI: MOT SO GOL Y CHINH SACH HAN CHE RUA TIEN O VIET NAM SVTH : BÙI DIỆU LINH LỚP : ĐH22C2 GVHD : CN NGUYEN MINH SANG Thành phố Hồ Chí Minh Năm 2010 NHAN XET CUA GIANG VIEN FEAR RRA eee eee eee eee eae eee eee HEE Eee THEE EEE EEE EE EEE EEE TEER EEEEEEEEE STEHT SETHE EET E HEHEHE TEEN EEE EOE EEE EEE EOE EEE EEE EHEES ¬ Á 9 6 0 0906009 00 0604000000006 P0900 0000 2000906000 090 060600000 000040000 0 9090000900020 90900090 0090209009090 40009010 9l V999 10 211239 900000 199599940 90909599999909009999 9% ¬ LOI CAM DOAN 2k 2K Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu tơi, có hỗ trợ từ Thầy hướng dẫn CN Nguyễn Minh Sáng Các nội dung nghiên cứu kết đề tài trung thực chưa cơng bố cơng trình Những số liệu bảng biểu phục vụ cho việc phân tích, nhận xét, đánh giá tác giả thu thập từ nguồn khác có ghi phần tài liệu tham khảo Ngoài ra, luận văn sử dụng số nhận xét, đánh số liệu tác giả khác, quan tơ chức khác, có thích nguồn gốc sau trích dẫn để dễ tra cứu, kiểm chứng Nếu phát có gian lận tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm trước Hội đơng, kết luận văn TP.HCM, ngày I7 tháng 05 năm 2010 Tác giả Bùi Diệu Linh MUC LUC DANH MUC PHU LUC DANH MUC CAC HINH VA BANG BIEU DANH MUC TU VA THUAT NGU VIET TAT LOI MO BAU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYÉTT tk E2 2121211111122 - 141.1 Một số vấn đề rửa tiỀn - cv 121218111 re rrxrrreea -2- 1.1.1 1.1.2 1.1.3 Khái niém rita ti€tn occ cece cecccsccscssessseesescsecsssesssseessesseseesssesess -2Tại phải rửa tiỀn - St TS E2 22121 11111111 gree -5Các hình thức rửa tiền giới -5- -5- 1.1.3.1 Rửa tiền thông qua hệ thống ngân hàng - -6- 1.1.3.2 Rửa tiền thông qua khu vực phi ngân hàng -8- 1.1.4 _ Chu trình rửa tiền phương thức di chuyên đồng tiền -10- 1.2 1.1.4.1 Hành vi dẫn đến tién ban va duong tiền bắn - 10 - 1.1.4.2 Qui trình rửa tiền chung ¿2 + ssscx+eseererxerereerees -13- 1.1.4.3 Các phương thức di chuyên đồng tiền tây rửa -15- Tác động rửa tiền kinh tế xã hội - - «+: - l6 - 1.2.1 _ Sai lệch ổn định kinh tẾ 25+5++c+s+e+xszecxes - l6 1.2.2 Ảnh hưởng đến việc hoạch định, thực thi kiểm soát - 16- 1.2.3 1.2.4 Gây tốn hại đến ngân sách quốc gia 25-5-5255 cs+cscsc2 -17Làm suy yếu thị tai chink cece ceseeeeseeeseseeseeeeees -17- 1.2.5 Làm suy yếu khu vực kinh tế tư nhân hợp pháp -18- 1.2.6 Nguy tổn hại danh tiếng . -22 Ss+22+xEererrkrrrerrreee - 18 1.3 Những lợi ích khn khổ chống rửa tiền hữu hiệu -191.3.1 Chống tội phạm tham -2 255+2+S+x+E+EvEcxe2 -19- 1.3.2 Tăng cường ôn định tô chức tài . - - 20- 1.3.3 Kích thích phát triển kinh tẾ 2-5-2552 2StSe+x+xexexererrrrree -21- :4zð8067.0)0e:i0/9) 6520 ằằ - 22 - CHƯƠNG 2: THUC TRANG VE HOAT DONG RUA TIEN VA PHONG 9:(0))/€5:407.09)2000077 :232.1 PHƯƠNG PHÁP XÁC ĐỊNH HOẠT ĐỘNG QUY MÔ = 24- 2.1.1 Phuong phap vVĨ mÔ -+ ng he ÖŠ 24- 2.1.2 Phương pháp vi mÔ .-ĂS SH tr irệ + 26~ 2.2 Thực trạng hoạt động rửa tiền chống rửa tiền quốc gia BIG G1130013Ä (0002) +3l~ 2.2.1 Tình hình rửa tiền chung giới - ++ccsceeeeeẻ +312.2.2 Tình hình rửa tiền số nước giới: . +36~ 2.2.2.1 Rửa tiền — Chống rửa tiền Mỹ . -ccccccrrsrsrerereeg +362.2.2.2 Rửa tiền — chống rửa tiền Thái Lan .-.-. .-.-. # 45 ~ 2.2.2.3 Rửa tiền chống rửa tiền Isarel - -.-.- -.-£ đ7~ 2.3 Những điều kiện cho hoạt động rửa tiền Thế giới - - „ 48~ 2.4 Các tổ chức tiêu chuân quốc tế phòng chống rửa tiền 50~ 2.4.1 2.4.2 Liên Hợp Quốc ¿2+2 S++2x+Ex2E2EEEEE1EEEEEEExrtkerrrrerkrrkrrki 251+ Lực lượng đặc nhiệm tài chống rửa tiền + 53~ 2.4.3 Ủy ban Basle giám sát ngân hàng -c.cc -.t 4< 2.4.4 Những học kinh nghiệm rút từ hoạt động rửa tiền phòng chong riva tiên thÊ giới - - - 5 SxSs*Sskseketrersrrsrrrrrrrrerrses Et DO0 2.5 Thực trạng hoạt động rửa tiền chống rửa tiền £ 28< 2.5.1 Đánh giá chung + Ă Sàn ssneeserkerierrrerrerrrrrrrere.Tt OO 2.5.2 Đánh giá ước lượng quy mô hoạt động rửa tiền Việt Nam = 60~ 2.5.3 Một số vụ án điển hình ccccttictrreerrrerrrerrrrirrrree + 66- 2.5.4 Nhìn nhận tơ chức quốc tế hoạt động rửa tiền Việt Nam69 2.5.5 Cơng tác phịng chống rửa tiền Việt Nam + 7= 2.5.6 Những tồn hoạt động phòng chống rửa tiền 73= 4518009/.909:i019) c7 281s CHUONG 3: MOT SO GOI Y CHINH SACH HAN CHE RUA TIEN 82+ 3.1 Những kiến nghị chung cơng tác phịng chống rửa tiền + 83~ 3.1.1 Hoàn thiện khung pháp lý s-cscseeeeserrrrees.e ĐỔ 3.1.2 Hạn chế việc sử dụng tiền mặt kinh tế . . £: 85 ~ 3.1.3 Công tác phòng chống loại tội phạm . -.-# ÑỐ = 3.1.4 3.2 Các biện pháp kỹ thuật đào tạo . + Series + SÓ- Kiến nghị NHNN .-c5cScsSccsrterrrrrrrrerrrrrroa 72 3.2.1 Công tác hướng dẫn đào tạo ccccscsseeeeeereerrre Ô75 3.2.2 Quan hệ quốc tế hoạt động phòng chống rửa tiền 88~ 3.3 Kiến nghị hệ thống ngân hàng Việt Nam .- = 88+ 3.3.1 Tuân thú quy định trung tâm phòng chống rửa tiền quốc tế, 3.3.2 Chính sách nhận biết khách hàng (KYC ) -:+c+c+ccS«: =9]~ qc gia hồn thiện qui trình kiêm tra, xác minh 88= 3.3.2.1 Nguồn gốc sách KYC c .-.-.e D1 cô no 3.3.2.3 Mục tiêu sách KYC - 100- 3.3.6 Các quy tắc chuyền tiền điện -. =101“ 3.3.7 Hạn chế việc cấp tín dụng tiền KHẢ 3.3.8 Phát triển dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt < > 105- 3.3.9 Lựa chọn ngân hàng đối tác có UY tín -cx+xc«ei ~ 105~ 3.3.10 Nâng cao lực đạo đức nhân viên . . - =106- 3.4 5á peiearieeeinrenessayansseesei > 104- Xây dựng hồn thiện quy trình phát xử lý hoạt động rửa tiền~106~ 4I80897.)89:1019)c6c TT 610097.) =110“ DANH MUC PHU LUC 28 2K 2K Phụ lục 1: Trung tâm thơng tin phịng chống rửa tiền (AMLIC) Phụ lục 2: Luật Sửa đổi bổ sung số điều Bộ luật Hình iii DANH MUC CAC HINH VA BANG BIEU 2K kok Bảng 1.1: Sơ đồ hành vi dẫn đến tiền bân đường tiền bắn 12 Bang 1.2: Quy trình rửa tiền qua hệ thống ngân hàng . 2- 25-555: 14 Bảng 2.1: Hai mươi nước dẫn đầu nơi phát sinh lượng tiền bân cần tây rửa 28 Bảng 2.2: Hai mươi dòng chảy lớn luồng tiền bân cần tây rửa 29 Bảng 2.3: Hai mươi đích đến hấp dẫn tội phạm rửa tiền 30 Biểu đồ 2.1: Lượng tiền rửa thé Đ1ới qua năm .- 32 Biểu đồ 2.2: Tỷ lệ tiền rửa GDP số nước Thế giới 34 Biểu đồ 2.3: Doanh số kinh tế đen GDP số nước Thế Ø1ớ134 Biểu đồ 2.4: Ước lượng lượng tiền rửa Mỹ -ccsccererreree 37 Biểu đồ 2.5: Sự phát triển GDP Việt Nam qua năm 60 Biểu đồ 2.6: Quy mô hoạt động kinh tế ngầm Việt Nam -se: 62 Biểu đồ 2.7: Lượng kiều hối chuyển nước (ước lượng cao nhất) 64 Biểu đồ 2.8: Lượng kiều hối chuyền nước (ước lượng thấp nhất) 64 Hình 3.1: Quy trình chuyên tiền dùng MT 202 .- 5s Set Set rxeered 103 Hình 3.2: Mơ hình chun tiền sử đụng MT202 COV 103 Hình 3.3: Quy trình phát xử lý hoạt động rửa tiền Việt Nam 107 DANH MUC TU VA THUAT NGU VIET TAT 2K KK - WB (World Bank): Ngân hàng Thể giới - IMF (International Moneytary Fund): Quỹ tiền tệ quốc tế - FATF (Financial Action Task Force): Nhém dac trách hành động tài - APG (Asia/Pacific Group on Money Laundering): Nhom céng tac chống rửa tiền Châu Á — Thái Bình Dương - AMLIC (Anti-Money Laundering Information Center): Trung tâm thơng tin phịng chong rua tiên LOI MO DAU 36 Ok Rửa tiền thuật ngữ xuất từ lâu đời, khâu quan trọng qua trình hoạt động tội phạm nhằm che đậy xóa nhịa nguồn gốc bất hợp pháp có phạm tội Cùng với bành trưởng nạn tham nhũng, ma túy va buôn lậu vũ khí vũ khí với doanh số lớn, hoạt động rửa tiền ngày phát triên mạnh mẽ với thủ đoạn kỹ thuật tinh vi Do rửa tiền gan liền với nhiều hoạt đông tội phạm nên hậu mà gây vơ nghiêm trọng kinh tế xã hội, phá hủy kinh tế, an ninh gây hậu xấu cho xã hội, khuyến khích hoạt động tội phạm, tác động lớn đến hiệu hoạt động làm sai lệch trình hoạch định sách kinh tế vĩ mơ, làm tăng nguy phá sản ngân hàng làm mat vai trị kiêm sốt Chính phủ Rửa tiền không vấn đề thị trường tài hàng đầu giới mà quốc gia trình hội nhập vào hệ thống tài quốc tế khơng tránh khỏi Khi thị trường mở cửa kinh tế lĩnh vực tài họ trở thành mục tiêu hoạt động rửa tiền Đặc biệt có nỗ lực quan chức thị trường, trung tâm tiền tệ hàng đầu giới chống lại hoạt động rửa tiền kẻ rửa tiền lại có thêm động để chuyển hoạt động rửa tiền sang quốc gia Việt Nam quốc gia hội tụ nhiều yếu tố thuận lợi cho hoạt động rửa tiền kinh tế tiền mặt, cần nhiều vốn đầu tư hệ thống pháp luật rửa tiền nhiều lỗ hồng Hiện có dau hiệu cho thấy hoạt động rửa tiền bắt đầu xâm nhập vào Việt Nam gây tác động khơng nhỏ đến kinh tế Chính lẽ mà nghiên cứu đánh giá thực trạng rửa tiền để triển khai biện pháp phòng chống rửa tiền đặt vấn đề cấp thiết Đó lý mà tác giả thực đề tài “Phòng chống hoạt động rửa tiền Việt Nam nay” với mong muốn đóng góp ý kiến vào đấu tranh đầy gam go thử thách