Pl ( tien luong loc binh)

CƠNG TY TNHH THƯƠNG MẠI LỘC BÌNH BẢNG CHẤM CƠNG BỘ PHẬN KINH DOANH Tháng 03 năm 2017 T T Họ tên Nguyễn Văn Nam Bạch Thúy Anh Nguyễn Ngọc Đức Nguyễn Thị Hằng Đào Mạnh Đạt Phạm Như Hoa Đỗ Thúy Trang Vũ Văn Tuấn Ngày Tháng 03 năm 2017 x x x x 1 x 12 13 x x x x x x x 19 x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x C N TC K N 2 x x x 25 x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x C N Ghi chú: 20 C N 28 x x x 25 x x x x 25 x x x x x 25 x x x x x x 25 x x x x x x x 25 x x x x x x x x 25 x x x x x x x x x 25 x x x x x x x x x 25 C N (Nguồn:Phịng Tài Kế tốn) x: làm N: nghỉ CN: chủ nhật Ngày 31 Tháng 03 năm 2017 A CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI LỘC BÌNH BẢNG THANH TỐN TIỀN LƯƠNG BỘ PHẬN KINH DOANH Tháng 03 năm 2017 Lương Ngà y công Lương thực tế TT Họ tên Chức vụ 7= 4*5/25 8= 4*8% TP PP NV NV NV NV NV NV 8.000.000 6,500,000 5,000,000 5,000,000 4,000,000 3,500,000 3,900,000 3,500,000 39.400.000 25 25 25 25 25 25 25 25 200 8.000.000 6,500,000 5,000,000 5,000,000 4,000,000 3,500,000 3,900,000 3,500,000 39.400.000 640.000 520.000 400.000 400.000 320.000 280.000 312.000 280.000 3.152.000 Nguyễn Văn Nam Bạch Thúy Anh Nguyễn Ngọc Đức Nguyễn Thị Hằng Đào Mạnh Đạt Phạm Như Hoa Đỗ Thúy Trang Vũ Văn Tuấn Tổng cộng Người lập biểu (Đã ký) Kế toán trưởng (Đã ký) B BHXH (8%) Các khoản khấu trừ BHYT BHTN Cộng (1,5%) (1%) 10= 9= 4*1,5% 11=8+9+10 4*1% 120.000 80.000 840.000 97.500 65.000 682.500 75.000 50.000 525.000 75.000 50.000 525.000 60.000 40.000 420.000 52.500 35.000 367.500 58.500 39.000 409.500 52.500 35.000 367.500 591.000 394.000 4.137.000 (Nguồn: Phịng Tài Kế tốn) Ngày 31 Tháng 03 năm 2017 Giám đốc (Đã ký, đóng dấu) Lương thực nhận 12=7-11 7.160.000 5.817.500 4.475.000 4.475.000 3.580.000 3.132.500 3.490.500 3.132.500 35.263.000 Ký nhận CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI LỘC BÌNH BẢNG THANH TỐN TIỀN LƯƠNG BỘ PHẬN QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP Tháng 03 năm 2017 TT Bộ phận MS Lương theo thỏa thuận BHXH (8%) Ngày công Lương thực tế Các khoản khấu trừ BHYT BHTN (1,5%) (1%) Cộng Lương thực nhận Ký nhận 10 11 12 BP giám đốc GĐ 50.050.000 50 50.050.000 4.004.000 750.750 500.500 5.255.250 44.794.750 BP kinh doanh KD 39.400.000 200 39.400.000 3.152.000 591.000 394.000 4.137.000 35.263.000 BP kế toán KT 21.050.000 100 21.050.000 1.684.000 315.750 210.500 2.210.250 18.839.750 110.500.000 350 110.500.000 8.840.000 1.657.500 1.105.000 11.602.500 (Nguồn: Phịng Tài Kế toán) Ngày 31 Tháng 03 năm 2017 Giám đốc (Đã ký, đóng dấu) 98.897.500 Tổng cộng Người lập biểu (Đã ký) Kế tốn trưởng (Đã ký) C CƠNG TY TNHH THƯƠNG MẠI LỘC BÌNH BẢNG PHÂN BỔ TIỀN LƯƠNG VÀ BẢO HIỂM XÃ HỘI Tháng 03 năm 2017 TK338 - Phải trả, phải nộp khác Ghi Có ST T A TK Lương CÔNG TY TNHH THƯƠNG MẠI(TK LỘC334) BÌNH Đối tượng sử dụng (ghi Nợ TK) BHXH ( 8%) BHYT (1,5%) PHIẾU CHI4 Ngày 31 Tháng 03 năm 2017 B TK 641 - Chi phí bán hàng 50.100.000 4.008.000 751.500 Họ tên người nhận tiền: Nguyễn Thị Lan Địa chỉ: Thủ quỹ TK 642 - CP quản nghiệp 8.840.000 1.657.500 Lýlýdodoanh chi: Chi lương nhân viên 110.500.000 Số tiền: 143.737.000 Viết chữ: Một trăm bốn mươi ba triệu bảy 12.848.00 VNĐ trăm ba160.600.000 mươi bảy ngàn đồng chẵn Cộng 2.409.000 Kèm theo:…chứng từ gốc Giám đốc Người lập (Đã ký,(Đã ký) đóng dấu) Kế toán trưởng Thủ quỹ Người lập phiếu (Đã ký) (Đã ký) (Đã ký) D BHTN Mẫu số 02- TT (1%) Cộng Có TK 338 Lương thực nhận Quyển6 số: Số: PC30 Nợ: 641, 642 Có: 1111 501.000 10 5.260.500 44.839.500 1.105.000 11.602.500 98.897.500 1.606.000 16.863.000 143.737.000 (Nguồn: Phòng Tài Kế tốn) Ngày 30 tháng năm 2016 Người nhận tiền Kế tốn trưởng (Đã ký, đóng dấu) (Đã ký) CƠNG TY TNHH THƯƠNG MẠI LỘC BÌNH Mẫu số S38-DN SỔ CHI TIẾT CÁC TÀI KHOẢN Tài khoản: 334 Đối tượng: Bộ phận bán hàng Ngày, tháng ghi sổ Chứng từ Số hiệu Ngày, tháng TK đối ứng Diễn giải Số phát sinh Nợ Số dư Có Nợ Có Số dư đầu kỳ 31/03 BTTTL 31/03 Tính lương phải trả cho phận bán hàng 641 31/03 BTTTL 31/03 Trích BHXH,BHYT,BHTN theo lương tính vào lương nhân viên bán hàng 338 5.260.500 31/03 PC 31/03 Chi lương BP bán hàng 111 44.839.500 Cộng số phát sinh 50.100.000 50.100.000 50.100.000 Số dư cuối kỳ (Nguồn: Phịng Tài Kế toán) Ngày 31 Tháng 03 năm 2017 E SỔ NHẬT KÝ CHUNG (trích) Tháng 03 năm 2017 Ngày, tháng ghi sổ … 31/03/2017 Chứng từ Số Ngày, hiệu tháng … … BTTTL 31/03/2017 31/03/2017 BTTTL 31/03/2017 31/03/2017 31/03/2017 31/03/2017 31/03/2017 31/03/2017 31/03/2017 31/03/2017 31/03/2017 31/03/2017 31/03/2017 31/03/2017 31/03/2017 …… BPBL BPBL BPBL BPBL BPBL BPBL BPBL BPBL BPBL BPBL PC PC … 31/03/2017 31/03/2017 31/03/2017 31/03/2017 31/03/2017 31/03/2017 31/03/2017 31/03/2017 31/03/2017 31/03/2017 31/03/2017 31/03/2017 … Người ghi sổ (Đã ký) Đã ghi sổ Diễn giải ………………… Chi phí bán hàng Tính lương phải trả nhân viên bán hàng Chi phí bán hàng Trích BHXH Chi phí bán hàng Trích BHYT Chi phí bán hàng Trích BHTN Chi phí bán hàng Trích KPCĐ Phải trả nhân viên bán hàng Trích khoản theo lương Chi lương BP bán hàng Chi lương BP bán hàng …………………… Cộng phát sinh Kế toán trưởng (Đã ký) F STT dòng Số hiệu TKĐƯ … 641 Đơn vị tính: VNĐ Số phát sinh Nợ Có … 50.100.000 …… 334 641 3383 641 3384 641 3386 641 3382 334 338 334 111 … 50.100.000 9.018.000 9.018.000 1.503.000 1.503.000 501.000 501.000 1.002.000 1.002.000 5.260.500 5.260.500 44.839.500 44.839.500 ……… ……… 20.567.890.345 20.567.890.345 (Nguồn: Phịng Tài Kế tốn) Ngày 31 Tháng 03 năm 2017 Giám đốc (Đã ký, đóng dấu) CƠNG TY TNHH THƯƠNG MẠI LỘC BÌNH Mẫu số S03b-DN SỔ CÁI Tháng 03 năm 2017 Tên tài khoản: Phải trả công nhân viên Số hiệu: 334 Ngày, tháng ghi sổ Chứng từ Số hiệu Ngày, tháng 31/03/2017 BTTTL 31/03/2017 31/03/2017 BPBL 31/03/2017 31/03/2017 BTTTL 31/03/2017 31/03/2017 BPBL 31/03/2017 31/03/2017 PC 31/03/2017 PC Nhật ký chung Diễn giải Số dư đầu kỳ Tính lương phải trả cho phận bán hàng Tháng 11 Trích BHXH,BHYT,BHTN theo lương tính vào lương nhân viên bán hàng Tính lương phải trả cho phận QLDN Tháng 11 Trích BHXH,BHYT,BHTN theo lương tính vào lương nhân viên quản lý DN Trang số STT dòng Số hiệu TKĐƯ Số tiền Nợ xxx 641 338 50.100.000 5.260.500 642 110.500.000 338 11.602.500 31/03/2017 Chi lương BP bán hàng 111 44.839.500 31/03/2017 Chi lương BP quản lý doanh nghiệp 111 98.897.500 Cộng phát sinh Số dư cuối kỳ Người lập (Đã ký) Kế toán trưởng (Đã ký) G Có 160.600.000 160.600.000 xxx (Nguồn: Phịng Tài Kế toán) Ngày 31 Tháng 03 năm 2017 Giám đốc (Đã ký, đóng dấu) CƠNG TY TNHH THƯƠNG MẠI LỘC BÌNH BẢNG PHÂN BỔ TIỀN LƯƠNG VÀ BẢO HIỂM XÃ HỘI Tháng 03 năm 2017 ST T A Ghi Có TK Đối tượng sử dụng (ghi Nợ TK) B TK 641 - Chi phí bán hàng (tỷ lệ trích 24%) TK 642 - CP quản lý doanh nghiệp (tỷ lệ trích 24%) TK 334 - Phải trả người lao động (tỷ lệ trích 10,5%) Cộng TK338 - Phải trả, phải nộp khác Lương (TK 334) Tổng cộng Kinh phí CĐ (2%) BHXH (26%) BHYT (4,5%) BHTN (2%) Cộng Có TK 338 10 50,100,000 1.002.000 9.018.000 1.503.000 501.000 12.024.000 62.124.000 110,500,000 2.210.000 19.890.000 3.315.000 1.105.000 26.520.000 137.020.000 12.848.000 2.409.000 1.606.000 16.863.000 33.726.000 41.756.00 7.227.000 3.212.000 55.407.000 232.870.000 160.600.000 3.212.000 (Nguồn: Phịng Tài Kế tốn) Ngày 31 Tháng 03 năm 2017 Kế tốn trưởng (Đã ký, đóng dấu) Người lập (Đã ký) H CƠNG TY TNHH THƯƠNG MẠI LỘC BÌNH Mẫu số S38-DN SỔ CHI TIẾT CÁC TÀI KHOẢN Tài khoản: 338 Đối tượng: Kinh phí cơng đồn (3382) Ngày, tháng ghi sổ … 31/03/201 31/03/201 … Số hiệu Chứng từ Ngày, tháng …… … TK đối ứng Diễn giải Số dư đầu kỳ ……………… … Số phát sinh Nợ Có Nợ Có …… …… …… …… …… …… BPBL 31/03/2017 Trích KPCĐ tính vào chi phí bán hàng 641 1.002.000 BPBL 31/03/2017 Trích KPCĐ tính vào chi phí QLDN 642 2.210.000 …… …… ………………… Cộng số phát sinh Số dư cuối kỳ Người ghi sổ (Đã ký) I … Số dư …… …… 3.212.000 3.212.000 (Nguồn: Phòng Tài Kế tốn) Ngày 31 Tháng 03 năm 2017 Kế tốn trưởng (Đã ký) CƠNG TY TNHH THƯƠNG MẠI LỘC BÌNH Mẫu số S38-DN SỔ CHI TIẾT CÁC TÀI KHOẢN Tài khoản: 338 Đối tượng: Bảo hiểm xã hội (3383) Ngày, tháng ghi sổ Số hiệu Chứng từ Ngày, tháng 31/03/2017 BPBL 31/03/2017 31/03/2017 BTTL 31/03/2017 31/03/2017 BPBL 31/03/2017 31/03/2017 BTTL 31/03/2017 31/03/2017 GBN 31/03/2017 31/03/2017 31/03/2017 31/03/2017 GBC 31/03/2017 TK đối ứng Diễn giải Số dư đầu kỳ Trích BHXH tính vào chi phí bán hàng Trích BHXH tính vào lương nhân viên bán hàng Trích BHXH tính vào chi phí QLDN Trích BHXH tính vào lương nhân viên QLDN Nộp BHXH Tính tiền BHXH trả NV Đào Ngọc Linh ( nghỉ thai sản) BHXH trả tiền BH thai sản cho nv Đào Ngọc Linh Cộng số phát sinh Số dư cuối kỳ Người ghi sổ (Đã ký) J Số phát sinh Nợ Có Số dư Nợ Có xxx 641 9.018.000 334 4.008.000 642 19.890.000 334 8.840.000 112 41.756.000 334 29.420.000 112 29.420.000 71.176.000 71.176.000 xxx (Nguồn: Phòng Tài Kế tốn) Ngày 31 Tháng 03 năm 2017 Kế tốn trưởng (Đã ký) CƠNG TY TNHH THƯƠNG MẠI LỘC BÌNH Mẫu số S38-DN SỔ CHI TIẾT CÁC TÀI KHOẢN Tài khoản: 338 Đối tượng: Bảo hiểm y tế (3384) Ngày, tháng ghi sổ … 31/03/201 31/03/201 31/03/201 31/03/201 31/03/201 … Chứng từ Số Ngày, hiệu tháng …… BPBL BTTL BPBL BTTL GBN …… … 31/03/201 31/03/201 31/03/201 31/03/201 31/03/201 …… TK đối ứng Diễn giải Số dư đầu kỳ ……………… … Số phát sinh Nợ Có Nợ …… …… …… xxx …… …… …… Trích BHYT tính vào chi phí bán hàng 641 1.503.000 Trích BHYT tính vào lương nhân viên bán hàng 334 751.500 Trích BHYT tính vào chi phí QLDN 642 3.315.000 Trích BHYT tính vào lương nhân viên QLDN 334 1.657.500 Nộp BHYT 112 7.227.000 … …… 7.227.00 ………………… Cộng số phát sinh Số dư cuối kỳ Số dư …… Có 7.227.000 xxx (Nguồn: Phịng Tài Kế tốn) Ngày 31 Tháng 03 năm 2017 Kế toán trưởng (Đã ký) Người ghi sổ (Đã ký) K CƠNG TY TNHH THƯƠNG MẠI LỘC BÌNH Mẫu số S38-DN SỔ CHI TIẾT CÁC TÀI KHOẢN Tài khoản: 338 Đối tượng: Bảo hiểm thất nghiệp (3386) Ngày, tháng ghi sổ … 31/03/201 31/03/201 31/03/201 31/03/201 31/03/201 … Chứng từ Số Ngày, hiệu tháng …… BPBL BTTL BPBL BTTL GBN …… … 31/03/201 31/03/201 31/03/201 31/03/201 31/03/201 …… TK đối ứng Diễn giải Số dư đầu kỳ ……………… … Số phát sinh Nợ Có Nợ …… …… …… xxx …… …… …… Trích BHTN tính vào chi phí bán hàng 641 501.000 Trích BHTN tính vào lương nhân viên bán hàng 334 501.000 Trích BHTN tính vào chi phí QLDN 642 1.105.000 Trích BHTN tính vào lương nhân viên QLDN 334 1.105.000 Nộp BHTN 112 3.212.000 … …… 3.212.00 ………………… Cộng số phát sinh Số dư cuối kỳ Số dư Có 3.212.000 xxx (Nguồn: Phịng Tài Kế toán) Ngày 31 Tháng 03 năm 2017 Kế toán trưởng (Đã ký) Người ghi sổ (Đã ký) L SỔ NHẬT KÝ CHUNG (trích) Tháng 03 năm 2017 Ngày, tháng ghi sổ Chứng từ Số hiệu Ngày, tháng Đã ghi sổ Diễn giải … … … ………………… 31/03/2017 BTTTL 31/03/2017 Chi phí bán hàng Tính lương phải trả nhân viên bán 31/03/2017 BTTTL 31/03/2017 hàng 31/03/2017 BPBL 31/03/2017 Chi phí bán hàng 31/03/2017 BPBL 31/03/2017 Trích BHXH 31/03/2017 BPBL 31/03/2017 Chi phí bán hàng 31/03/2017 BPBL 31/03/2017 Trích BHYT 31/03/2017 BPBL 31/03/2017 Chi phí bán hàng 31/03/2017 BPBL 31/03/2017 Trích BHTN 31/03/2017 BPBL 31/03/2017 Chi phí bán hàng 31/03/2017 BPBL 31/03/2017 Trích KPCĐ 31/03/2017 BPBL 31/03/2017 Phải trả nhân viên bán hàng 31/03/2017 BPBL 31/03/2017 Trích khoản theo lương 31/03/2017 GNB 31/03/2017 Nộp BHXH, BHYT, BHTN 31/03/2017 GNB 31/03/2017 Nộp BHXH, BHYT, BHTN …… … … …………………… Cộng phát sinh Người ghi sổ Kế tốn trưởng M STT dịng Số hiệu TKĐ Ư … 641 Đơn vị tính: VNĐ Số phát sinh Nợ Có … 50,100,000 …… 334 641 3383 641 3384 641 3386 641 3382 334 338 338 112 … 50,100,000 9.018.000 9.018.000 1.503.000 1.503.000 501.000 501.000 1.002.000 1.002.000 5.260.500 5.260.500 52.195.000 52.195.000 ……… ……… 20.567.890.345 20.567.890.345 (Nguồn: Phịng Tài Kế tốn) Ngày 31 Tháng 03 năm 2017 Giám đốc (Đã ký) (Đã ký) (Đã ký, đóng dấu) CƠNG TY TNHH THƯƠNG MẠI LỘC BÌNH Mẫu số S03b-DN SỔ CÁI Tháng 03 năm 2017 Tên tài khoản: Phải trả, phải nộp khác Số hiệu: 338 Chứng từ Ngày, tháng ghi sổ Số hiệu Ngày, tháng 31/03/2017 BPBL 31/03/2017 31/03/2017 BTTTL 31/03/2017 31/03/2017 BPBL 31/03/2017 31/03/2017 BTTTL 31/03/2017 31/03/2017 GBN 31/03/2017 … …… …… Người lập (Đã ký) Diễn giải Số dư đầu kỳ Trích BHXH, BHYT, BHTN, KPCĐ tính vào chi phí bán hàng Trích BHXH, BHYT, BHTN tính vào lương nhân viên bán hàng Trích BHXH, BHYT, BHTN, KPCĐ tính vào chi phí QLDN Trích BHXH, BHYT, BHTN, KPCĐ tính vào lương nhân viên QLDN Nộp BHXH, BHYT, BHTN ………………… Cộng phát sinh Số dư cuối kỳ Kế toán trưởng (Đã ký) N Nhật ký chung Trang STT số dòng Số tiền Số hiệu TKĐƯ Nợ 12.024.000 641 5.260.500 334 26.520.000 642 11.602.500 334 112 … Có xxx 52.195.000 …… …… xxx (Nguồn: Phịng Tài Kế toán) Ngày 31 Tháng 03 năm 2017 Giám đốc (Đã ký, đóng dấu) Tên quan (đơn vị):CƠNG TY CỔ PHẦN THIẾT BỊ ĐIỆN MẠNH BẢO Mã đơn vị: TF1778F Mẫu số: C70b-HD (Ban hành theo Quyết định số 636/QĐ-BHXH ngày 22/04/2016 BHXH Việt Nam) DANH SÁCH ĐỀ NGHỊ GIẢI QUYÊT HƯỞNG CHẾ ĐỘ ỐM ĐAU, THAI SẢN, DƯỠNG SỨC PHỤC HỒI SỨC KHỎE Đợt tháng 11 quý năm 2017 PHẦN I: DANH SÁCH ĐỀ NGHỊ HƯỞNG CHẾ ĐỘ MỚI PHÁT SINH Năm sinh Số sổ BHXH Họ tên B CHẾ ĐỘ THAI SẢN LĐ nam nghỉ việc vợ sinh Trần Ngọc Hướng Nam Nữ x Thời gian đóng BHXH Tiền lương tính hưởng BHXH 0112101122 Điều kiện tính hưởng Trong kỳ Tình trạng Thời điểm C 4.012.500 Cộng Người lập biểu (Đã ký) Cơng đồn sở (Đã ký, đóng dấu) Kế tốn trưởng (Đã ký) O Số ngày thực nghỉ Từ ngày Đến ngày Tổ ng số 03/11/2017 09/11/2017 Luỹ kế từ đầu năm Số tiền trợ cấp kỳ (đồng) 10 11 6 1.003.125 6 1.003.125 Ngày 15 Tháng 11 năm 2017 Thủ trưởng đơn vị (Đã ký, đóng dấu)