Pl ( kt tong hop tan thuan tc nh)

CÔNG TY CỔ PHẦN TMDV TÂN THUẬN BẢNG CHẤM CÔNG BỘ PHẬN BÁN HÀNG Tháng 03 năm 2016 TT Ngày Tháng 03 năm 2016 Họ tên … 24 25 26 27 28 29 30 31 Tổng công Bạch Ngọc Phương CN N x x x x x CN … x x x x x x CN x 25 Lã Thị Vân Anh CN N x x x x x CN … x x x x x x CN x 25 Nguyễn Ngọc Đức CN N x x x x x CN … x x x x x x CN x 25 Đào Thanh Khoa CN N x x x x x CN … x x x x x x CN x 25 Vũ Thị Hằng CN N x x x x x CN … x x x x x x CN x 25 Trương Thị Trang CN N x x x x x CN … x x x x x x CN x 25 Ghi chú: (Nguồn:Phịng Tài Kế tốn) x: làm N: nghỉ CN: chủ nhật Ký nhận CÔNG TY CỔ PHẦN TMDV TÂN THUẬN BẢNG TÍNH VÀ PHÂN BỔ CÁC KHOẢN TRÍCH THEO LƯƠNG TẠI BỘ PHẬN BÁN HÀNG Tháng 03 năm 2016 TT Họ tên Chức vụ Lương Ngày công Các khoản khấu trừ Bạch Ngọc Phương BHXH (8%) 8= 4*8% TP 8.000.000 25 640.000 120.000 80.000 840.000 Lã Thị Vân Anh PP 6.500.000 25 520.000 97.500 65.000 682.500 Nguyễn Ngọc Đức NV 5.000.000 25 400.000 75.000 50.000 525.000 Đào Thanh Khoa NV 4.000.000 25 320.000 60.000 40.000 420.000 Vũ Thị Hằng NV 3.900.000 25 312.000 58.500 39.000 409.500 Trương Thị Trang NV 3.500.000 25 280.000 52.500 35.000 367.500 30.900.000 150 2.472.000 410.500 309.000 3.224.500 Tổng cộng BHYT (1,5%) 9= 4*1,5% BHTN (1%) 10= 4*1% 11=8+9+10 Cộng (Nguồn: Phịng Tài Kế tốn) Ngày 31 Tháng 03 năm 2016 Người lập biểu (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) Giám đốc (Ký, họ tên, đóng dấu) Ký nhận Cơng ty cổ phần thương mại dịch vụ Tân Thuận BẢNG LƯƠNG VÀ PHÂN BỔ CÁC KHOẢN TRÍCH THEO LƯƠNG Tháng năm 2016 Bộ phận 1.BP quản lý BP bán hàng 3.Tổng Cộng Trích BHXH Lương Lương CB Phụ cấp Trích BHYT Trích BHTN theo ngày NV đóng Cty đóng NV đóng Cty đóng NV đóng Cty đóng cơng 8% 18% 1,5% 3% 1% 1% KPCĐ Cty đóng Tạm ứng 6.000.000 38.500.000 2.640.000 5.940.000 495.000 990.000 330.000 330.000 660.000 2.000.000 30.900.000 7.000.000 38.323.077 2.472.000 5.562.000 463.500 927.000 309.000 309.000 618.000 2.500.000 63.900.000 13.000.000 76.823.077 5.112.000 11.502.000 958.500 1.917.000 639.000 639.000 1.278.000 4.500.000 Kế toán trưởng ( Ký, họ tên) Giám đốc ( Ký, họ tên, đóng dấu) lĩnh 2% 33.000.000 Ngày 31 tháng năm 2016 Thực 33.035.00 32.578.57 65.613.57 CÔNG TY CỔ PHẦN TMDV TÂN THUẬN Mẫu số S38-DN SỔ CHI TIẾT CÁC TÀI KHOẢN Tài khoản: 334 Đối tượng: Bộ phận bán hàng Ngày, tháng ghi sổ Chứng từ Số hiệu Ngày, tháng Diễn giải TK đối ứng Số phát sinh Nợ Số dư Có Nợ Có Số dư đầu kỳ 31/3 PK 31/3 Tính lương phải trả cho phận bán hàng tháng 03 641 38.323.077 31/3 PK 31/3 Tính lương phải trả cho phận QLDN tháng 06 642 38.500.000 31/3 PK 31/3 Trích BHXH,BHYT,BHTN theo lương tính vào lương nhân viên 338 6.709.500 31/3 PK 31/3 Trừ tạm ứng váo lương 141 4.500.000 31/3 PC 31/3 Trả lương cho nhân viên 111 65.613.577 Cộng số phát sinh 76.823.077 76.823.077 Số dư cuối kỳ (Nguồn: Phòng Tài Kế tốn) Người ghi sổ (Ký, họ tên) Ngày 31 Tháng 03 năm 2016 Kế toán trưởng (Ký, họ tên) CÔNG TY CỔ PHẦN TMDV TÂN THUẬN Mẫu số S38-DN SỔ CHI TIẾT CÁC TÀI KHOẢN Tài khoản: 338 Đối tượng: Bảo hiểm xã hội (3383) Ngày, tháng ghi sổ Chứng từ Số hiệu Ngày, tháng Diễn giải TK đối ứng Số phát sinh Nợ Có Nợ Có …… …… 5.562.000 …… …… … 31/03/2016 …… BPBL … 31/03/2016 Số dư đầu kỳ ……………… Trích BHXH tính vào chi phí bán hàng 31/03/2016 BTTL 31/03/2016 Trích BHXH tính vào lương nhân viên bán hàng 334 2.472.000 31/03/2016 BPBL 31/03/2016 Trích BHXH tính vào chi phí QLDN 642 5.940.000 31/03/2016 BTTL 31/03/2016 Trích BHXH tính vào lương nhân viên QLDN 334 2.640.000 Cộng số phát sinh Số dư cuối kỳ Người ghi sổ (Ký, họ tên) … 641 Số dư 16.614.000 16.614.000 (Nguồn: Phịng Tài Kế tốn) Ngày 31 Tháng 03 năm 2016 Kế toán trưởng (Ký, họ tên) CÔNG TY CP THƯƠNG MẠI DV TÂN THUẬN Mẫu số S03 - DN SỔ NHẬT KÝ CHUNG (trích) Tháng 03 năm 2016 Ngày, tháng ghi sổ Chứng từ Số hiệu Ngày, tháng Đã ghi sổ Diễn giải ST T dò ng Số hiệu TK Nợ Số phát sinh Có Số trang trước chuyển sang … … …… ………………… … 31/3/2016 31/3/2016 31/3/2016 31/3/2016 … PK PK PK PK … 31/3/2016 31/3/2016 31/3/2016 31/3/2016 … Phải trả lương BP bán hàng Trích BHXH – phận BH (Cty đóng) Trích BHYT – phận BH (Cty đóng) Trích BHTN – phận BH (Cty đóng) ………………… Cộng chuyển sang trang sau Cộng phát sinh 641 641 641 641 … ………… 334 3383 3384 3386 ………… Nợ Có xxx xxx ………… 38.323.077 5.562.000 927.000 309.000 ………… xxx 164.846.036 38.323.077 5.562.000 927.000 309.000 xxx 164.846.036 (Nguồn: Phịng Tài Kế toán) Ngày 31 tháng 03 năm 2016 Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu) CƠNG TY CỔ PHẦN TMDV TÂN THUẬN Mẫu số S03b-DN SỔ CÁI Tháng 03 năm 2016 Tên tài khoản: Phải trả công nhân viên Số hiệu: 334 Chứng từ Ngày, tháng ghi sổ Số hiệu Ngày, tháng … … … 31/03/2016 BTTTL 31/03/2016 31/03/2016 BTTTL 31/03/2016 31/03/2016 BPBL 31/03/2016 … … …… Nhật ký chung Diễn giải Số dư đầu kỳ …………………… Tính lương phải trả cho phận bán hàng tháng 03 Tính lương phải trả cho phận QLDN tháng 06 Trích BHXH,BHYT,BHTN theo lương tính vào lương nhân viên quản lý DN ……………… Cộng phát sinh Trang số STT dòng Số hiệu TKĐƯ … Số tiền Nợ Có … …… 641 38.323.077 642 38.500.000 338 6.709.500 … … 76.823.07 …… 76.823.077 Số dư cuối kỳ Người lập (Ký, họ tên) Kế tốn trưởng (Ký, họ tên) (Nguồn: Phịng Tài Kế toán) Ngày 31 Tháng 03 năm 2016 Giám đốc (Ký, họ tên, đóng dấu) CƠNG TY CỔ PHẦN TMDV TÂN THUẬN Mẫu số S03b-DN SỔ CÁI Tháng 03 năm 2016 Tên tài khoản: Phải trả, phải nộp khác Số hiệu: 338 Chứng từ Nhật ký chung Ngày, tháng ghi sổ Số hiệu Ngày, tháng 31/03/2016 BPBL 31/03/2016 31/03/2016 BTTTL 31/03/2016 Trích BHXH, BHYT, BHTN tính vào lương nhân viên bán hàng 334 31/03/2016 BPBL 31/03/2016 Trích BHXH, BHYT, BHTN, KPCĐ tính vào chi phí QLDN 642 31/03/2016 BTTTL 31/03/2016 Trích BHXH, BHYT, BHTN tính vào lương nhân viên QLDN 334 Diễn giải Số dư đầu kỳ Trích BHXH, BHYT, BHTN, KPCĐ tính vào chi phí bán hàng Cộng phát sinh Số dư cuối kỳ Người lập (Ký, họ tên) Kế tốn trưởng (Ký, họ tên) Trang số STT dịng Số tiền Số hiệu TKĐƯ 641 Nợ Có 7.416.000 3.244.500 7.920.000 3.465.000 22.045.500 22.045.500 (Nguồn: Phịng Tài Kế tốn) Ngày 31 Tháng 03 năm 2016 Giám đốc (Ký, họ tên, đóng dấu) CƠNG TY CP THƯƠNG MẠI DV TÂN THUẬN Mẫu số 02 - VT PHIẾU NHẬP KHO Ngày 10 tháng 03 năm 2016 Số: PN05 - Lý nhập kho:Nhập hàng theo chứng từ ( liệt kê kèm theo) - Nhậpt kho (ngăn lô): Doanh nghiệp STT Tên nhãn hiệu, quy cách Số chứng từ Đơn vị tính Số lượng Chứng từ Thực tế Đơn giá Thành tiền A B C D Máy in Laser HP 1600 541 Cái 4 - - Cộng x 4 - - Ngày 10 tháng 03 năm 2016 Người lập phiếu (Ký, họ tên) Người nhận hàng Thủ kho Kế toán trưởng (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) CÔNG TY CP THƯƠNG MẠI DV TÂN THUẬN Mẫu số 02 - VT PHIẾU XUẤT KHO Ngày 22 tháng 03 năm 2016 Số: PX09 - Lý xuất kho: Xuất hàng theo chứng từ ( liệt kê kèm theo) - Xuất kho (ngăn lô): Doanh nghiệp STT Tên nhãn hiệu, quy cách Số chứng từ Đơn vị tính Số lượng Chứng từ Thực tế Đơn giá Thành tiền A B C D Máy in Laser HP 1600 421 Cái 4 - - Cộng x 4 - - Ngày 22 tháng 03 năm 2016 Người lập phiếu (Ký, họ tên) Người nhận hàng Thủ kho Kế toán trưởng (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) CÔNG TY CỔ PHẦN TMDV TÂN THUẬN Mẫu số S03b-DN SỔ CÁI Tháng 03 năm 2016 Tên tài khoản: Hàng hóa Số hiệu: 156 Chứng từ Ngày, tháng ghi sổ Số hiệu Nhật ký chung Ngày, tháng Diễn giải Trang số STT dòng Số tiền Số hiệu TKĐƯ Số dư đầu kỳ Nợ 857.711.39 Có 10/03/2016 HĐ, PN 10/03/2016 Nhập mua máy lạnh, máy in /HĐ 541 331 181.547.940 31/03/2016 PK 31/03/2016 … …… …… Giá vốn hàng bán ………………… Cộng phát sinh Số dư cuối kỳ Người lập (Ký, họ tên) Kế toán trưởng (Ký, họ tên) 632 … 537.040.630 …… …… 598.903.31 537.040.630 919.574.07 (Nguồn: Phịng Tài Kế toán) Ngày 31 Tháng 03 năm 2016 Giám đốc (Ký, họ tên, đóng dấu) Cơng ty cổ phần thương mại dịch vụ Tân Thuận BẢNG TÍNH VÀ PHÂN BỔ KHẤU HAO TÀI SẢN CỐ ĐỊNH Tháng năm 2016 Chứng từ ST T Tháng Số Tên TSCĐ bắt đầu TG trích Ngun giá KH Giá trị cịn lại đầu tháng Giá trị trích KH tháng Giá trị cịn lại Lũy kế số KH chuyển tháng HĐ Ngày (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)=(6)/(7) (10)=(6)-(8)+(9) (11)=(6)-(10) 758 11/7/2014 Xe ô tô tải 07/2014 146.500.000 60 97.666.663 2.441.667 51.275.004 95.224.996 417 28/1/2015 Bộ salon 01/2015 65.000.000 60 49.833.337 1.083.333 16.249.996 48.750.004 147.500.000 3.525.000 67.525.000 143.975.000 sử dụng Tổng cộng ( tháng) 211.500.000 sau Ngày 31 tháng năm 2016 Kế toán trưởng ( Ký, họ tên) Giám đốc ( Ký, họ tên, đóng dấu) CƠNG TY CP THƯƠNG MẠI DV TÂN THUẬN Mẫu số S03 - DN SỔ NHẬT KÝ CHUNG (trích) Tháng 03 năm 2016 Ngày, tháng ghi sổ Chứng từ Số hiệu Ngày, tháng Đã ghi sổ Diễn giải ST T dò ng Số hiệu TK Nợ Số phát sinh Có Số trang trước chuyển sang … … …… ………………… … 31/3/2016 31/3/2016 31/3/2016 31/3/2016 31/3/2016 31/3/2016 31/3/2016 … PK PK PK PK PK PK PK … 31/3/2016 31/3/2016 31/3/2016 31/3/2016 31/3/2016 31/3/2016 31/3/2016 … Phải trả lương BP bán hàng Trích BHXH – phận BH (Cty đóng) Trích BHYT – phận BH (Cty đóng) Trích BHTN – phận BH (Cty đóng) Trích KPCĐ phận BH Trích KHTSCĐ KC CPBH ………………… Cộng chuyển sang trang sau Cộng phát sinh 641 641 641 641 641 641 911 … ………… 334 3383 3384 3386 3382 214 641 ………… Nợ Có xxx xxx ………… 38.323.077 5.562.000 927.000 309.000 618.000 2.441.667 48.180.744 ………… xxx 164.846.036 38.323.077 5.562.000 927.000 309.000 618.000 2.441.667 48.180.744 xxx 164.846.036 (Nguồn: Phịng Tài Kế tốn) Ngày 31 tháng 03 năm 2016 Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu) Cơng ty cổ phần thương mại dịch vụ Tân Thuận Mẫu số: S03b – D SỔ CÁI TÀI KHOẢN: 641 Tháng 03 năm 2016 Tài khoản Chứng từ Ngày, tháng ghi sổ Số hiệu Ngày, tháng Số phát sinh Diễn giải Nợ Có Nợ Có 641 641 641 641 641 641 911 334 3383 3384 3386 3382 214 641 38.323.077 5.562.000 927.000 309.000 618.000 2.441.667 - 48.180.744 48.180.744 48.180.744 Số dư đầu kỳ 31/3/2016 31/3/2016 31/3/2016 31/3/2016 31/3/2016 31/3/2016 31/3/2016 PK PK PK PK PK PK PK 31/3/2016 31/3/2016 31/3/2016 31/3/2016 31/3/2016 31/3/2016 31/3/2016 Phải trả lương BP bán hàng Trích BHXH – phận BH (Cty đóng) Trích BHYT – phận BH (Cty đóng) Trích BHTN – phận BH (Cty đóng) Trích KPCĐ phận BH Trích KHTSCĐ KC CPBH Cộng phát sinh Số dư cuối kỳ Ngày 31 tháng năm 2016 Người ghi sổ ( Ký, họ tên) Kế toán trưởng ( Ký, họ tên) Giám đốc ( Ký, họ tên, đóng dấu) HĨA ĐƠN GIÁ TRỊ GIA TĂNG MS: 01GTKT3/001 Liên 2: Giao cho người mua Ký hiệu: XN/15P Ngày 19 tháng 03 năm 2016 Số: 0000467 Đơn vị bán hàng: CÔNG TY TNHH ẨM THỰC XƯA Mã số thuế: 0102907654 Địa chỉ: Số 105 Trần Quốc Hoàn, P.Nghĩa Tân, Q.Cầu Giấy, Hà Nội Điện thoại: Số tài khoản: Họ tên người mua hàng: Tên đơn vị: Công ty cổ phần thương mại dịch vụ Tân Thuận Mã số thuế: 0102805927 Địa chỉ: số ngách 58 ngõ 41 Thái Hà, phường Trung Liệt - Phường Trung Liệt - Quận Đống đa - Hà Nội Số tài khoản: Hình thức tốn: TM Tên hàng hóa, dịch Đơn vị Đơn giá Thành tiền STT Số lượng vụ tính (Đồng) (Đồng) Ăn uống 3.600.000 Cộng tiền hàng: 3.600.000 Thuế suất thuế GTGT: 10% Tiền thuế GTGT: 360.000 Tổng cộng tiền toán: 3.960.000 Số tiền viết chữ: Ba triệu chín trăm sáu mươi ngàn đồng chẵn./ Người mua hàng (Ký, ghi rõ họ tên) Người bán hàng Thủ trưởng đơn vị (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên) CÔNG TY CP THƯƠNG MẠI DV TÂN THUẬN PHIẾU CHI Mẫu số 02 - TT Quyển số: Ngày 19 tháng 03 năm 2016 Số: 07 Nợ: 642 Có: 111 Họ tên người nhận tiền: Lê Phạm Bảo Ngọc Địa chỉ: Công ty Tân Thuận Lý nộp: Chi tiếp khách / HĐ 479 Số tiền: 3.960.000 Ba triệu chín trăm sáu mươi ngàn đồng./ Kèm theo 01 chứng từ gốc Ngày 19 tháng 03 năm 2016 Giám đốc Kế toán trưởng Người nhận tiền Người lập phiếu (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) Thủ quỹ (Ký, họ tên, đóng dấu) (Ký, họ tên) Cơng ty cổ phần thương mại dịch vụ Tân Thuận BẢNG PHÂN BỔ CÔNG CỤ DỤNG CỤ Tháng năm 2016 ST T Chứng từ Số Ngày Tên CCDC Tháng Trị giá bắt đầu HĐ TGPB Giá trị Giá trị phân Lũy kế số Giá trị Ghi (tháng) lại đầu tháng bổ tháng phân bổ lại chuyển (1) (2) (3) (4) sd (5) (6) (7) (8) (9)=(6) /(7) (10)=(6)- tháng sau (11)=(6)- (12) 5842 26/9/201 Máy fax 09/2015 8.000.000 24 6.000.001 333.333 (8)+(9) 2.333.332 (10) 5.666.668 TK 4174 1/11/201 Bộ bàn ghế 11/2015 9.000.000 36 8.000.000 250.000 1.250.000 7.750.000 642 TK 4287 1/12/201 Màn hình 3.151.515 642 TK 4287 1/12/201 LCD Màn hình 3.151.515 642 TK 4287 1/12/201 LCD Màn hình 3.151.515 642 TK LCD Tổng cộng 12/2015 12/2015 12/2015 3.545.455 3.545.455 3.545.455 36 36 36 3.250.000 3.250.000 3.250.000 98.485 98.485 98.485 393.940 393.940 393.940 642 27.636.36 23.750.002 878.788 4.765.151 22.871.214