Mở rộng huy động vốn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh thăng long

1 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết của đề tài Cùng với đổi đất nước, ngành ngân hàng chuyển để phù hợp với kinh tế, bước hoàn thiện tổ chức, chế nghiệp vụ Thành công bật ngành ngân hàng thời gian qua cung cấp cho kinh tế lượng vốn lớn nhằm đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh, xây dựng sở hạ tầng mà hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại thông qua nghiệp vụ tiền tệ - tín dụng, tốn nhân tố tác động trực tiếp đến hoạt động doanh nghiệp tổ chức cá nhân đời sống xã hội Từ ngân hàng hình thành huy động vốn đầu tư vốn luôn cặp phạm trù tăng trưởng kinh tế, muốn có vốn để đầu tư ngân hàng phải huy động vốn từ nhiều nguồn khác Hoạt động môi trường cạnh tranh vô sôi động liệt với việc xuất nhiều ngân hàng cổ phần, ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Để chiến thắng cạnh tranh, việc thu hút nguồn vốn phục vụ kinh doanh, NHTM cần phải mở rộng huy động vốn để thoả mãn tốt nhu cầu ngày cao khách hàng Trong xu phát triển chung ngành, NHNo&PTNT chi nhánh Thăng Long nỗ lực tăng trưởng nguồn vốn huy động thông qua việc mở rộng huy động vốn tiền gửi Trong trình thực tập chi nhánh, em nhận thấy chi nhánh đạt những thành công đáng kể, song vẫn còn những hạn chế, tồn cần khắc phục vấn đề này, em mạnh dạn chọn đề tài: “Mở rộng huy động vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn chi nhánh Thăng Long” làm khố luận tốt nghiệp với hy vọng sẽ góp phần vào việc khơi tăng nguồn vốn kinh doanh chi nhánh 2 Mục đích của khoá luận Trên sở lý luận xuất phát từ nghiên cứu, đánh giá thực trạng huy động vốn chi nhánh, khoá luận sẽ đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện phát triển hoạt động huy động vốn tiền gửi thông qua việc mở rộng huy động vốn Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Khoá luận tập trung nghiên cứu vấn đề liên quan đến hình thức huy động vốn tiền gửi NHTM, từ đưa giải pháp để tăng trưởng nguồn vốn thông qua việc mở rộng huy động vốn tiền gửi NHNo&PTNT chi nhánh Thăng Long - Phạm vi nghiên cứu: Tập trung nghiên cứu tình hình hoạt động vốn thời gian 2005 – 2007 NHNo&PTNT chi nhánh Thăng Long Phương pháp nghiên cứu Khố luận có sử dụng kết hợp nhiều phương pháp khác như: phương pháp vật biện chứng, phương pháp thống kê, so sánh để đánh giá, phân tích thơng tin, số liệu có liên quan đến việc mở rộng huy động tiền gửi chi nhánh Kết cấu của đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung khóa luận trình bày chương Chương 1: Huy động vốn tiền gửi với hoạt động kinh doanh của NHTM nền kinh tế thị trường Chương 2: Thực trạng mở rộng huy động vốn tại NHNo&PTNT chi nhánh Thăng Long Chương 3: Giải pháp & kiến nghị nhằm mở rộng nguồn vốn phục vụ kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh Thăng Long CHƯƠNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ VỐN VÀ MỞ RỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Vốn hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Các doanh nghiệp, có NHTM muốn tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh điều cần thiết trước tiên phải có vốn Đối với NHTM, vốn những giá trị tiền tệ NHTM tạo lập huy động dùng vay, đầu tư thực nghiệp vụ kinh doanh khác Vốn NHTM bao gồm: Vốn tự có; Vốn huy động; Vốn vay; Vốn khác Ngoài phận vốn điều lệ thành lập tích lũy q trình kinh doanh, phận vốn chủ yếu ngân hàng phần thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trình sản xuất, phân phối tiêu dùng mà người chủ sở hữu chúng gửi vào ngân hàng để thực mục đích khác Nói khác đi, họ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn tiền tệ cho ngân hàng để ngân hàng phải hoàn trả cho họ vốn gốc khoản thu nhập (tiền lãi) theo thỏa thuận Như vậy, ngân hàng thực vai trò tập trung phân phối lại vốn hình thức tiền tệ, làm tăng nhanh trình ln chuyển vốn, phục vụ kích thích mọi hoạt động kinh tế phát triển Đồng thời, hoạt động lại định đến tồn phát triển kinh doanh ngân hàng Nhìn chung vốn chi phối toàn hoạt động định việc thực chức NHTM Sự lưu thông tiền tệ kinh tế giống mạch máu tuần hoàn thể người Hệ thống ngân hàng ví kênh thu hút cung ứng tiền cho hoạt động kinh tế Nguồn tiền ngân hàng hình thành nhiều hình thức khác Mỡi loại có tính chất vai trò riêng tổng nguồn vốn hoạt động NHTM 1.1.2 Các loại vốn hoạt động kinh doanh của NHTM 1.1.2.1 Vớn tự có (vớn chủ sở hữu) Vốn tự có NHTM bao gồm giá trị thực có vốn điều lệ, quỹ dự trữ số tài sản nợ khác NHTM theo quy định NHTW Vốn chiếm tỷ lệ nhỏ kết cấu tổng nguồn vốn ngân hàng song lại điều kiện pháp lý bắt buộc thành lập ngân hàng Do tính chất thường xuyên ổn định vốn, ngân hàng chủ động sử dụng vào mục đích khác như: xây dựng sở vật chất, tạo tài sản cố định (văn phòng, trụ sở, kho tàng, trang thiết bị) cho ngân hàng, đặc biệt tham gia đầu tư, góp vốn liên doanh Đây nguồn vốn quan trọng sở để mở rộng qui mô hoạt động định đến lực cạnh tranh NHTM, tài sản đảm bảo tạo uy tín ngân hàng khách hàng, theo đà phát triển ngân hàng vốn sẽ tăng dần số tuyệt đối, ngồi còn những để định đến khả khối lượng vốn huy động ngân hàng đồng thời với chức bảo vệ vốn tự có coi “tấm đệm” giúp trì khả tốn trường hợp ngân hàng gặp thua lỡ Vốn tự có coi tự có bao gồm: + Vốn điều lệ: Là vốn mà NHTM phải có để vào hoạt động ghi văn pháp quy Tuỳ theo hình thức sở hữu mà nguồn vốn hình thành từ nguồn khác nhau: NHTM nhà nước, nguồn vốn nhà nước cấp Đối với NHTM cổ phần, nguồn hình thành phát hành cổ phiếu + Các quỹ dự trữ trích lợi nhuận ròng năm bổ sung vào vốn tự có: quỹ dự trữ để bổ sung vốn pháp định, quỹ dự trữ đặc biệt để dự phòng bù đắp rủi ro Khoản trích lập quan trọng cần thiết kinh tế thị trường hoạt động ngân hàng tiềm ẩn những rủi ro + Vốn coi tự có: Phần lợi nhuận chưa chia, quỹ khác chưa sử dụng xem phần vốn coi tự có NHTM, những khoản tiền mà ngân hàng phải sử dụng vào mục đích định chưa sử dụng; Quỹ đầu tư phát triển nghiệp vụ, lợi nhuận không chia, quỹ khác 1.1.2.2 Vốn huy động Vốn huy động NHTM những giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động từ tổ chức kinh tế cá nhân xã hội thông qua hoạt động kinh doanh Bản chất vốn huy động tài sản thuộc sở hữu ngân hàng có trách nhiệm hoàn trả gốc lãi đến kỳ hạn khách hàng có nhu cầu rút vốn Vốn huy động thường xuyên biến động nên ngân hàng khơng phép sử dụng hết số vốn vào kinh doanh mà phải dự trữ với tỷ lệ hợp lý để đảm bảo khả toán Vốn huy động cơng cụ hoạt động kinh doanh NHTM, thường chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn ngân hàng Vốn huy động bao gồm:  Huy động tiền gửi không kỳ hạn (Tiền gửi toán) Đây loại tiền gửi mà người gửi tiền rút lúc lệnh cho ngân hàng trả cho bên thứ cách phát hành séc ngân hàng phải thoả mãn yêu cầu khách hàng Thực chất, khoản tiền dùng để đảm bảo khả toán Trước đây, tài khoản tiền gửi tốn khơng hưởng lãi để huy động nguồn vốn này, việc cạnh tranh chất lượng dịch vụ toán, NHTM thực trả lãi cho loại tiền gửi Loại tiền gửi nguồn vốn có chi phí thấp người gửi tiền quan tâm nhiều đến tính lỏng tài khoản họ Đối với khách hàng, loại tiền gửi tài sản họ ký thác uỷ nhiệm cho ngân hàng bảo quản thực nghiệp vụ liên quan theo yêu cầu họ Đó thực khoản chi tiêu mua hàng hoá, sử dụng dịch vụ thực khoản chi trả khác phát sinh trình hoạt động kinh doanh khách hàng cách nhanh chóng, thuận tiện an tồn Do đó, việc dễ dàng chuyển nhượng xem yếu tố quan trọng, vấn đề hưởng lãi số vốn chỉ thứ yếu Đối với ngân hàng, khoản nợ mà ngân hàng có nghĩa vụ thực lệnh toán chủ tài khoản, chi trả cho người thụ hưởng lúc Loại tiền gửi này, lãi suất thường thấp lãi suất trả cho khoản tiền gửi có lãi khác, khách hàng mở sử dụng tài khoản này, ngân hàng cung ứng loại dịch vụ miễn phí với mức phí thấp Ngân hàng còn phải bỏ chi phí cho máy kế tốn theo dõi ghi chép nghiệp vụ phát sinh, chi phí phát hành séc số dịch vụ kèm theo Chi phí lớn bù đắp, thực tế, lượng tiền gửi vào rút có chênh lệch định thời gian số lượng, nên loại tài khoản ln có số dư Ngân hàng sử dụng số dư để đầu tư cho vay doanh nghiệp, cá nhân thiếu vốn sản xuất, kinh doanh để bù đắp chi phí đem lại lợi nhuận Một số ngân hàng kết hợp tài khoản tiền gửi toán với tài khoản cho vay cho vay thấu chi – chi trội số dư có tài khoản tốn Một số ngân hàng sử dụng nhiều hình thức “ biến tướng” tài khoản tiền gửi toán để nâng lãi suất loại tiền gửi lên nhằm cạnh tranh với tổ chức tín dụng khác  Huy động tiền gửi có kỳ hạn Tiền gửi có kỳ hạn khoản tiền nhàn rỗi doanh nghiệp chưa sử dụng đến thời gian định, mà khoảng thời gian xác định trước Do doanh nghiệp thường gửi vào ngân hàng hình thức tiền gửi có kỳ hạn Phần lớn nguồn tiền xuất phát từ nguồn tích luỹ doanh nghiệp mà có Về nguyên tắc, khách hàng chỉ rút tiền đến hạn hưởng số tiền lãi số tiền gửi Nhưng nay, để thu hút vốn nhằm khuyến khích khách hàng gửi tiền vào ngân hàng, NHTM cho phép khách hàng rút tiền trước hạn, trường hợp này, thường ngân hàng chỉ cho khách hàng hưởng lãi suất loại tiền gửi không kỳ hạn mức lãi suất phạt thấp tuỳ ngân hàng Tính chất loại vốn tương đối ổn định, ngân hàng sử dụng phần lớn số dư loại vốn cho vay trung dài hạn Nếu nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn huy động sẽ tạo điều kiện thuận lợi, chủ động cho ngân hàng trình kinh doanh Các NHTM thường đưa nhiều loại kỳ hạn nhằm đáp ứng nhu cầu gửi tiền khác nhiều loại khách hàng Với mỗi kỳ hạn khác nhau, ngân hàng áp dụng mức lãi suất khác Thông thường, kỳ hạn dài lãi suất cao Các ngân hàng thường khuyến khích khách hàng gửi tiền với thời hạn dài loại tiền tương đối ổn định, sẽ tạo cho ngân hàng chủ động kinh doanh Nhưng phía khách hàng, họ sẽ lo âu gửi tiền với kỳ hạn dài sợ giá trị đồng tiền không ổn định thay đổi chỉ số lạm phát khả tài ngân hàng Vì vậy, điều kiện thuận lợi để ngân hàng thu hút nhiều nguồn vốn dài hạn tốc độ phát triển kinh tế đất nước phải ổn định, giá trị đồng tiền đảm bảo, lạm phát vừa phải tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng có hiệu  Huy động tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi tiết kiệm khoản tiền để dành mỗi cá nhân, gửi vào ngân hàng nhằm hưởng lãi suất theo quy định Tiền gửi tiết kiệm phận thu nhập tiền cá nhân chưa sử dụng gửi vào ngân hàng Nó dạng đặc biệt tích luỹ tiền tệ tiêu dùng cá nhân Khi gửi tiền vào ngân hàng, người gửi tiền nhận sổ tiết kiệm coi giấy chứng nhận gửi tiền vào ngân hàng Đến thời hạn, khách hàng rút tiền nhận khoản tiền lãi sổ tiết kiệm Tiền gửi tiết kiệm bao gồm những loại sau: - Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn Thực chất khoản tiền tiết kiệm thông thường Đối với khoản tiền gửi này, chủ tài khoản rút tiền lúc có nhu cầu mà thông báo trước Khác với loại tiền gửi tốn, người gửi tiền khơng sử dụng cơng cụ tốn để chi trả cho người khác Số dư tài khoản thường khơng lớn biến động so với loại tiền gửi toán Chính vậy, với loại tiền gửi này, NHTM thường phải trả lãi suất cao so với tiền gửi tốn Đó điều kiện để NHTM huy động số vốn - Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn Khi cá nhân gửi tiền vào ngân hàng loại tiền gửi có kỳ hạn sở có thoả thuận giữa khách hàng ngân hàng thời gian gửi, lãi suất theo quy định khách hàng chỉ rút tiền đến hạn Theo lý thuyết, khách hàng gửi tiền vào ngân hàng loại tiền gửi này, họ sẽ không phép rút (cả gốc lãi) trừ đến hạn Tuy nhiên, để tăng cạnh tranh thu hút tiền gửi, số ngân hàng vẫn cho phép khách hàng rút tiền trước hạn hưởng lãi linh hoạt theo sách trả lãi ngân hàng thời kỳ Nguồn vốn huy động từ tiền gửi tiết kiệm dân cư có số lượng lớn thứ số loại tiền gửi vào ngân hàng, phụ thuộc lớn vào thu nhập bình quân theo đầu người, tỷ lệ tiết kiệm tổng thu nhập dân cư, đặc tính tâm lý dân cư, chất lượng phục vụ ngân hàng, ổn định đồng tiền kinh tế tăng trưởng vững chắc 1.1.2.3 Phát hành giấy tờ có giá Bên cạnh phương thức nhận tiền gửi, NHTM còn phát hành công cụ nợ để huy động vốn Công cụ nợ ngân hàng những giấy nhận nợ mà ngân hàng trao cho những người cho ngân hàng vay tiền, chúng xác nhận khoản tiền mà ngân hàng vay khách hàng với mức lãi suất, ngày trả định, như: kỳ phiếu, trái phiếu ngân hàng Việc sử dụng cơng cụ hình thức mang tính chủ động ngân hàng nhằm đáp ứng vốn cho vay dự án đầu tư duyệt những khoản tín dụng khác kế hoạch kinh doanh ngân hàng Đây cơng cụ chủ yếu phục vụ cho công tác huy động nguồn vốn trung dài hạn ngân hàng với khối lượng lớn  Phát hành chứng chỉ tiền gửi (CDs) Chứng chỉ tiền gửi công cụ vay nợ ngân hàng phát hành nhằm huy động vốn thị trường với chất tượng tự khoản tiền gửi có kỳ hạn Theo đó, người sở hữu CDs hưởng khoản lãi suất thoả thuận trực tiếp giữa ngân hàng người gửi tiền quy định mức mà người gửi tiền chấp nhận Sự khác biệt giữa CDs loại tiền gửi có kỳ hạn chúng chuyển nhượng mệnh giá thống theo mức giá trị chuẩn Điều thể rõ phát triển cơng cụ chun mơn hố nhằm mở rộng nguồn vốn Việc xuất CDs cho phép ngân hàng huy động vốn cách chủ động, khả chuyển nhượng tạo nên hấp dẫn nhiều cho CDs so với hình thức huy động tiền gửi có kỳ hạn khác Sự phát triển CDs hình thức huy động vốn khác tạo điều kiện cho ngân hàng thích ứng cới mơi trường cạnh tranh  Phát hành trái phiếu Trái phiếu ngân hàng công cụ vay nợ dài hạn thị trường vốn hình thức giấy nhận nợ tổ chức phát hành để huy động vốn, cam kết trả gốc lãi cho người mua (hoặc người sở hữu) sau thời gian định Về phía người mua, trái phiếu ngân hàng giấy chứng nhận việc đầu tư vốn quyền hưởng thu nhập người mua số tiền mua trái phiếu ngân hàng Thực chất, hình thức giúp ngân hàng chủ động huy động vốn để thực dự án đầu tư dài hạn vốn có tính ổn định cao thời hạn sử dụng lãi suất 1.1.2.4 Vốn vay Là giá trị tiền tệ mà NHTM tạo lập thông qua mối quan hệ giữa NHTM với tổ chức tín dụng khác với NHTW nhằm đáp ứng nhu cầu thiếu hụt vốn Nguồn vốn vay thường chiếm tỷ trọng nhỏ kết cấu tổng nguồn vốn ngân hàng nguồn vốn cần thiết đảm bảo cho hoạt động kinh doanh ngân hàng cách bình thường Thơng thường, NHTM sẽ vay dài hạn để bổ sung vay đầu tư, vay ngắn hạn để đảm bảo khả toán bù đắp thiếu hụt dự trữ Vốn vay bao gồm: - Vay NHTW : Đây khoản vay nhằm giải nhu cầu cấp bách chi trả NHTM NHTW người cho vay cuối kinh tế, việc NHTW cho NHTM vay vốn thực chất tiếp vốn đưa vào lưu thông Trong trường hợp thiếu vốn khả dụng để đáp ứng nhu cầu toán nhu cầu khác NHTM vay NHTW hình thức chủ yếu tái cấp vốn Thông thường NHTW chỉ tái chiết khấu cho những giấy tờ có giá phủ NHTW phát hành Trong những trường hợp cần thiết, NHTW cho NHTM vay hình thức tái cấp vốn theo hạn mức tín dụng định