Ngân hàng và quản trị các định chế tài chính

Ngân hàng và quản trị các định chế tài chính Ngân hàng và quản trị các định chế tài chính Ngân hàng và quản trị các định chế tài chính Ngân hàng và quản trị các định chế tài chính Ngân hàng và quản trị các định chế tài chính Ngân hàng và quản trị các định chế tài chính Ngân hàng và quản trị các định chế tài chính Ngân hàng và quản trị các định chế tài chính Ngân hàng và quản trị các định chế tài chính Ngân hàng và quản trị các định chế tài chính Ngân hàng và quản trị các định chế tài chính Ngân hàng và quản trị các định chế tài chính Ngân hàng và quản trị các định chế tài chính Ngân hàng và quản trị các định chế tài chính Ngân hàng và quản trị các định chế tài chính Ngân hàng và quản trị các định chế tài chính Ngân hàng và quản trị các định chế tài chính Ngân hàng và quản trị các định chế tài chính Ngân hàng và quản trị các định chế tài chính Ngân hàng và quản trị các định chế tài chính Ngân hàng và quản trị các định chế tài chính Ngân hàng và quản trị các định chế tài chính

NGÂN HÀNG VÀ QUẢN TRỊ CÁC ĐỊNH CHẾ TÀI CHÍNH Bảng cân đối kế tốn ngân hàng 11-2 © 2013 Pearson Education, Inc All rights reserved Bảng cân đối kế tốn ngân hàng(tiếp theo) 11-3 © 2013 Pearson Education, Inc All rights reserved Bảng cân đối kế toán hợp ngân hàng thương mại (tỷ lệ % khoản mục tổng số, 6/ 2011 11-4 © 2013 Pearson Education, Inc All rights reserved Hoạt động ngân hàng: tiền gửi tiền mặt Ngân hàng quốc gia Tài sản Tiền +$100 mặt dự trữ Nguồn vốn Tiền gửi phát séc +$100 Ngân hàng qốc gia Tài sản Tiền mặt dự trữ +$100 Nguồn vốn Tiền gửi phát séc +$100 • Mở tài khoản phát séc làm tăng lên khoản dự trữ ngân hàng tương đương với khoản tiền gửi tăng thêm 11-5 © 2013 Pearson Education, Inc All rights reserved Hoạt động ngân hàng: tiền gửi phát séc Ngân hàng quốc gia Tài sản Các danh mục tiền mặt trình nhở thu Nguồn vốn +$100 Tiền gửi phát séc +$100 Khi ngân hàng nhân thêm khoản tiền gửi làm cho dự trữ tiền mặt tăng lên tương ứng khoản tiền gửi giảm xuống làm cho dự tiềm mặt giảm tương ứng Ngân hàng quốc gia Tài sản có Dự trữ 11-6 +$100 Tài sản nợ Tiền gửi phát séc © 2013 Pearson Education, Inc All rights reserved +$100 Ngân hàng quốc gia thứ hai Tài sản có Dự trữ -$100 Tài sản nợ Tiền gửi phát séc -$100 Hoạt động ngân hàng: tiềm kiếm lợi nhuận Ngân hàng quốc gia Tài sản có Tài sản nợ Dự trữ bắt buộc +$10 Tiền gửi phát séc Dự trữ thừa +$90 +$100 Ngân hàng quốc gia Tài sản có Tài sản nợ Dự trữ bắt buộc +$10 Tiền gửi phát séc Cho vay +$90 +$100 • Tiền ngắn hạn (T1 năm )trung dài hạn Mỗi lọai NHTW quy định tỷ lệ dự trữ bắt buộc khác (sbv.gov.vn) – – Tỷ lệ DTBB 10%; Tổng tiền gửi ngắn hạn 1.000  mức DTBB = 1.000 x 0,1 = 100 NHTM giữ quỹ phần theo cho phép NHTW phần gửi NHTW, tỷ lệ gửi NHTW phải chím tỷ trọng lớn • Chuyển đổi tài sản: bán danh mục tài sản nợ sau dùng số tiền thu để mua danh mục tài sản với đặc điểm khác • Ngân hàng huy động vốn ngắn dài hạn 11-7 © 2013 Pearson Education, Inc All rights reserved Các nguyên tắc chung quản trị ngân hàng • Quản trị khoản • Quản trị tài sản (TS kinh doanh NHTM VN gồm doanh mục nào? Dựa số liệu NH để phân phân tích đánh giá 3,4 kỳ) • Quản trị nợ • Quản trị an toàn vốn (ROA (lợi nhuận/tài sản; ROE (lợi nhuận/ vốn chủ sở hữu), mức chi trả cổ tức qua năm) • Rủi ro tín dụng (Nợ xấu, số nợ xấu qua năm, giải quyết) lấy 1,2 NH có niêm yết SGD CK (vào trang SSI, FPTS) • Rủi ro lãi suất (lãi suất với hoạt động kinh doanh ngân hàng – áp dụng lãi suất qua kỳ - hoạt hoạt tốt hay xấu…) 11-8 © 2013 Pearson Education, Inc All rights reserved Quản trị khoản: thừa dự trữ Tài sản có Tài sản nợ Dự trữ $20M Tiền gửi $100M Cho vay $80M Vốn ngân hàng $10M $10M Chứng khốn Tài sản có Tài sản nợ Dự trữ $10M Tiền gửi $90M Cho vay $80M Vốn ngân hàng $10M $10M Chứng khốn • Giả sử dự trữ bắt buộc 10% • Nếu ngân hàng có dự trữ bắt buộc phong phú, có khoản tiền gửi rút khỏi ngân hàng khơng cần thiết phải thay đổi phận TS khác bảng cân đối • Ngồi dự trữ bắt buộc, nhân hàng cịn có nhu cầu tốn chi trả tiền như: rút đến hạn trước hạn người gửi tiền, giải ngân tiền mặt, mua sắm, trả lương nhân viên… 11-9 © 2013 Pearson Education, Inc All rights reserved Quản trị khoản: thiếu hụt dự trữ NH A Tài sản có NH B Tài sản nợ Dự trữ $10M Tiền gửi $100M Cho vay $90M Vốn ngân àng $10M $10M Chứng khoán Tài sản có Tài sản nợ Dự trữ $0 (9) Tiền gửi $90M Cho vay $90M Vốn ngân hàng $10M $10M Chứng khốn • Dự trữ u cầu bắt buộc phải thực hoạt động kinh doanh ngân hàng, thiếu hụt dự trữ phải loại trừ • Tăng dự trữ hạn chế chi phí phát sinh dòng vốn tiền gửi rút khỏi ngân hàng 11-10 © 2013 Pearson Education, Inc All rights reserved