Quản lý rủi ro tín dụng đối với các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh lào cai

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ HUYỀN TRANG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH LÀO CAI LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ THÁI NGUYÊN - 2019 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ HUYỀN TRANG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH LÀO CAI Ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 8.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG Người hướng dẫn khoa học: TS Dương Thị Tình THÁI NGUYÊN - 2019 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi, kết nghiên cứu trình bày luận văn trung thực, khách quan chưa dùng để bảo vệ lấy học vị Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn cám ơn, thơng tin trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc Thái Nguyên, ngày … tháng năm 2019 Học viên Nguyễn Thị Huyền Trang ii LỜI CẢM ƠN Trong suốt thời gian học tập, nghiên cứu hồn thành luận văn, tơi nhận hướng dẫn, bảo tận tình thầy cô giáo, giúp đỡ, động viên bạn bè, đồng nghiệp gia đình Nhân dịp hồn thành luận văn, cho phép tơi bày tỏ lịng kính trọng biết ơn sâu sắc TS Dương Thị Tình tận tình hướng dẫn, dành nhiều cơng sức, thời gian tạo điều kiện cho suốt trình học tập thực đề tài Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn chân thành tới Ban Giám đốc, Ban Quản lý đào tạo, Khoa Quản lý Luật kinh tế - Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh - Đại học Thái Nguyên tận tình giúp đỡ tơi q trình học tập, thực đề tài hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn tập thể lãnh đạo, cán viên chức Saigonbank Lào Cai SHB Lào Cai giúp đỡ tạo điều kiện cho suốt trình thực đề tài Xin chân thành cảm ơn gia đình, người thân, bạn bè, đồng nghiệp tạo điều kiện thuận lợi giúp đỡ tơi mặt, động viên khuyến khích tơi hồn thành luận văn Thái Nguyên, ngày tháng năm 2019 Học viên Nguyễn Thị Huyền Trang iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết việc nghiên cứu đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa khoa học luận văn đóng góp luận văn Bố cục luận văn CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .6 1.1 Tổng quan tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.2 Vai trò hoạt động tín dụng 1.1.3 Đặc trưng tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường .7 1.2 Rủi ro tín dụng .8 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2.3 Tác động rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại kinh tế 11 1.3 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại dựa sở vận dụng sách NHNN .13 1.3.1 Khái niệm NHNN .13 1.3.2 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 14 1.3.3 Mục tiêu tầm quan trọng việc quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại dựa sở vận dụng sách NHNN 15 iv 1.3.4 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại sở vận dụng sách NHNN 17 1.3.5 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng 25 1.4 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại dựa sở vận dụng sách NHNN học rút NHTM địa bàn tỉnh Lào Cai .28 1.4.1 Kinh nghiệm Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ 28 1.4.2 Kinh nghiệm Agribank chi nhánh Quảng Ninh .30 1.4.3 Bài học rút cho Ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Lào Cai .31 CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU 33 2.1 Câu hỏi nghiên cứu 33 2.2 Phương pháp nghiên cứu 33 2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin thứ cấp 33 2.2.2 Phương pháp thu thập thông tin sơ cấp 33 2.2.3 Phương pháp xử lý thông tin 34 2.2.4 Phương pháp phân tích thơng tin 35 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu .35 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH LÀO CAI 38 3.1 Đặc điểm địa bàn nghiên cứu .38 3.1.1 Điều kiện tự nhiên, kinh tế - xã hội tỉnh Lào Cai 38 3.1.2 Giới thiệu ngân hàng thương mại tỉnh Lào Cai 40 3.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Lào Cai dựa sách NHNN 53 3.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng 53 3.2.2 Các sách NHNN để vận dụng quản lý rủi ro tín dụng 63 3.3 Các yếu tố ảnh hưởng tới quản lý rủi ro tín dụng NHTM địa bàn tỉnh Lào Cai .83 3.3.1 Yếu tố khách quan 83 3.3.2 Yếu tố chủ quan 85 v 3.4 Đánh giá tình hình quản lý rủi ro tín dụng NHTM địa bàn tỉnh Lào Cai 87 3.4.1 Kết đạt 87 3.4.2 Những hạn chế 89 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH LÀO CAI 95 4.1 Định hướng ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Lào Cai 95 4.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh 95 4.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng dựa sách NHNN 97 4.2 Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng NHTM địa bàn tỉnh Lào Cai dựa sách NHNN 98 4.2.1 Nâng cao nhận thức quản lý rủi ro tín dụng .98 4.2.2 Thực quy trình, quy chế tín dụng nhằm nâng cao cơng tác quản lý rủi ro tín dụng .99 4.2.3 Nâng cấp hệ thống thơng tin minh bạch xác .102 4.2.4 Xây dựng thực sách tín dụng phù hợp .103 4.2.5 Xây dựng giới hạn an toàn hoạt động tín dụng .105 4.2.6 Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát khoản vay 105 4.2.7 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực 109 4.3 Kiến nghị 111 4.3.1 Kiến nghị Chính phủ 111 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước .112 4.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Saigonbank SHB Việt Nam 112 KẾT LUẬN 114 TÀI LIỆU THAM KHẢO .115 PHỤ LỤC 117 vi DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nghĩa tiếng Việt CIC Trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng DNNN Doanh nghiệp nhà nước HĐQT Hội đồng quản trị L/C Thư tín dụng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NQH Nợ hạn QLRRTD Quản lý rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSBĐ Tài sản bảo đảm TTTM Trung tâm thương mại SXKD Sản xuất kinh doanh vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng Bảng ý nghĩa điểm số biến 34 Bảng 2 Ý nghĩa điểm số bình quân 34 Bảng Nguồn nhân lực Saigonbank Lào Cai 43 Bảng Nhân Saigonbank Lào Cai năm 2017 44 Bảng 3 Hoạt động tín dụng Saigonbank Lào Cai 46 Bảng Kết hoạt động kinh doanh Saigonbank Lào Cai 47 Bảng Một số tiêu kết hoạt động kinh doanh SHB Lào Cai 51 Bảng Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn NHTM tỉnh Lào Cai 53 Bảng Cơ cấu tín dụng theo loại tiền NHTM tỉnh Lào Cai 56 Bảng Cơ cấu tín dụng theo TP kinh tế NHTM tỉnh Lào Cai 58 Bảng Cơ cấu tín dụng theo quy mô khách hàng NHTM tỉnh Lào Cai 60 Bảng 10 Lợi nhuận NHTM tỉnh Lào Cai 62 Bảng 11 Nhận diện phân tích tình hình nợ q hạn nợ xấu NHTM tỉnh Lào Cai 68 Bảng 12 Kết đánh giá nội dung nhận diện RRTD 70 Bảng 13 Kết đánh giá nội dung đo lường RRTD 73 Bảng 14 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng NHTM tỉnh Lào Cai 76 Bảng 15 Kết đánh giá nội dung kiểm soát tài trợ RRTD 77 Bảng 16 Đánh giá dư nợ phân theo nhóm nợ NHTM tỉnh Lào Cai 80 Bảng 17 Kết đánh giá nội dung theo dõi, đánh giá điều chỉnh RRTD 82 viii DANH MỤC CÁC HÌNH VÀ SƠ ĐỒ Sơ đồ 1 Các loại rủi ro tín dụng 10 Sơ đồ Quy trình quản lý rủi ro tín dụng 17 Hình Sơ đồ tổ chức SHB Lào Cai 49 Hình Biểu đồ tỷ lệ tín dụng theo kỳ hạn Saigonbank Lào Cai 55 Hình 3 Biểu đồ tỷ lệ tín dụng theo kỳ hạn SHB Lào Cai 55 Hình Chất lượng tín dụng Saigonbank Lào Cai 79 Hình Chất lượng tín dụng SHB Lào Cai 80 104 Cai, tích cực mở rộng đối tượng khách hàng để đa dạng hóa khách hàng, phân tán rủi ro tín dụng - Xây dựng cơng cụ để xác định quản lý giới hạn tín dụng nhóm khách hàng có liên quan quan hệ sở hữu, quan hệ điều hành Thiết lập cơng cụ nhận biết, phịng ngừa nhóm khách hàng có động gian lận thuế vay vốn Ngân hàng Cần xây dựng phương án nhằm hạn chế RRTD nhóm phát sinh từ thất bại đơn vị kéo theo thất bại đơn vị khác nhóm - Các giới hạn cần bao gồm toàn rủi ro khách hàng cụ thể toàn hoạt động Ngân hàng, tín dụng, tài trợ thương mại (ngồi bảng tổng kết tài sản), hoạt động liên Ngân hàng với hoạt động nguồn vốn (tỷ giá hối đoái) giao dịch khác liên quan đến rủi ro tín dụng - Giới hạn cho vay theo ngành/lĩnh vực kinh tế, theo khu vực địa lý, nên sớm xây dựng kiểm soát tập trung Việc rõ khu vực địa lý, chi nhánh nên thiên huy động vốn, hay thiên cho vay nhằm phát huy mạnh hệ thống Saigonbank SHB Lào Cai kiểm soát tốt RRTD cần hoạch định rõ định hướng chiến lược kinh doanh Saigonbank SHB Lào Cai Nhất địa bàn huyện nên tập trung cho vay khu công nghiệp tập trung cho vay làng nghề … - Saigonbank SHB Lào Cai sử dụng toán tối ưu việc thiết lập cấu giới hạn áp dụng cho phối hợp danh mục tín dụng xác định dựa vào chiến lược tín dụng Saigonbank SHB Lào Cai dựa vào phối hợp danh mục mục tiêu phê duyệt chiến lược tín dụng đó.Ví dụ tốn cấu cho vay nhóm khách hàng: Khách hàng lớn 35% -Khách hàng vừa nhỏ 35% - Khách hàng cá nhân 30% thống kê cập nhật theo biến mức sinh lời rủi ro Saigonbank SHB Lào Cai ghi nhận, sở lợi nhuận cần đạt rủi ro chấp nhận, Saigonbank SHB Lào Cai định cấu danh mục cho nhóm khách hàng định giá lãi suất cho vay bù đắp RRTD - Rủi ro thực tế giới hạn cần giám sát, thống kê cụ thể cấp độ đơn vị vay riêng lẻ, nhóm đơn vị vay có quan hệ với danh mục tín dụng Ngồi ra, Saigonbank SHB Lào Cai sớm ban hành qui trình tiếp 105 nhận thông tin thẩm định đầy đủ thơng tin để có sở định tín dụng cấp tín dụng hay khơng cấp tín dụng 4.2.5 Xây dựng giới hạn an toàn hoạt động tín dụng Căn tiêu giao định hướng Saigonbank SHB Lào Cai, chi nhánh cần xem xét xây dựng giới hạn cần thiết thời kỳ rõ ràng: - Tỷ trọng cho vay theo thời gian; - Tỷ trọng dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế; - Tỷ trọng cho vay trung dài hạn tổng dư nợ; - Tỷ lệ nợ hạn/tổng dư nợ; - Danh mục ngành nghề, lĩnh vực hạn chế cho vay, cho vay với điều kiện đặc biệt không cho vay; - Giới hạn tín dụng cho ngành, sản phẩm, khu vực địa lý Trên sở phân tích, báo cáo xu hướng phát triển, nhu cầu vốn, mức độ rủi ro ngành nghề, lĩnh vực, sản phẩm thị trường, đồng thời hạn chế rủi ro tín dụng tập trung tín dụng vào số lĩnh vực chủ yếu Danh mục cho vay phải rà sốt có báo cáo định kỳ xu hướng rủi ro, nguy rủi ro chính, lĩnh vực rủi ro cao danh mục biện pháp để giảm thiểu rủi ro Trên sở rà sốt, phân tích rủi ro ảnh hưởng đến khả giảm sút thu nhập vốn danh mục cho vay (do thay đổi mơi trường kinh doanh, sách nhà nước, biến động thân doanh nghiệp nguyên nhân thuộc ngân hàng…) để điều chỉnh danh mục cho vay cách kịp thời, hợp lý nhằm tạo cân đối tài sản có độ rủi ro cao tài sản có độ rủi ro thấp từ tạo thu nhập hợp lý điều tiết rủi ro 4.2.6 Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát khoản vay Trên thực tế, nguyên nhân để rủi ro tín dụng xảy tất phương án vay vốn hiệu hay khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích mà cịn cán tín dụng không thực việc kiểm tra giám sát khoản vay chặt chẽ thường xuyên, dẫn đến việc ngân hàng khơng kiểm sốt dịng tiền sau khách hàng kết thúc phương án kinh doanh, không phát kịp thời việc khách hàng dùng nguồn tiền để đầu tư vào mục đích khác hiệu hay khơng minh bạch Vì vậy, để phịng ngừa rủi ro tín dụng xảy ra, đề 106 nghị cán tín dụng phải thực công việc kiểm tra giám sát khoản vay cách chặt chẽ thường xuyên Cụ thể: - Quản lý, giám sát kiểm sốt chặt chẽ q trình giải ngân sau cho vay Quy trình quản lý, giám sát kiểm sốt q trình giải ngân sau giải ngân áp dụng mà Saigonbank SHB Lào Cai xây dựng khoa học chặt chẽ Tuy nhiên, trình thực từ khâu tiếp nhận hồ sơ, thẩm định hồ sơ, định cho vay kiểm tra sử dụng vốn, thu hồi vốn sau cho vay lỏng lẻo Để quy trình đạt hiệu cần phải thực chặt chẽ giai đoạn sau: Giai đoạn kiểm tra hồ sơ thông tin khách hàng Kiểm tra trước cho vay nhằm thu thập thơng tin để thẩm định cách tồn diện dự án vay vốn khách hàng vay Ngoài yêu cầu dự án phải khả thi hiệu quả, ngân hàng phải nắm vững thông tin khách hàng trước định cho vay Để làm tốt vấn đề này, bên cạnh việc thu thập thông tin từ thẩm định thực tế, tất khoản vay phải khai thác thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng nhà nước Việt Nam Việc kiểm tra thông tin liên quan đến hồ sơ pháp lý, lực tài chính, lực quản lý, uy tín tín dụng chủ yếu dựa hai nguồn thông tin từ khách hàng từ thông tin nội mạng ngân hàng Nhân viên tín dụng cần phải tận dụng tồn nguồn thơng tin để có nhận định xác khách hàng vay Vì nguồn thơng tin khách hàng cung cấp tính xác khơng cao, đặc biệt trường hợp khách hàng cố tình làm sai nên để tránh gặp phải rủi ro thông tin, ngân hàng cần có kết hợp với số quan ban ngành có đủ chức để đối chiếu thơng tin khách hàng cung cấp (ví dụ: quan thuế,…) áp dụng phương pháp vấn trực tiếp chủ doanh nghiệp, khách hàng vay số đối tượng có liên quan, đồng thời sử dụng triệt để nguồn thơng tin từ trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước (CIC) để nắm bắt tính xác thực thơng tin Một rủi ro khác xảy giai đoạn chủ quan cố tình đưa nhận định chủ quan cán tín dụng việc nhận xét lực tài khách hàng 107 Giai đoạn thẩm định phương án vay vốn khả trả nợ Kiểm tra cho vay, nhằm phát sai sót tính pháp lý dự án tài sản đảm bảo nợ vay Đặc biệt cần phải thận trọng kỹ lưỡng việc thiết lập hồ sơ tín dụng Khi thẩm định phương án vay vốn, nhân viên tín dụng cần xem xét tính xác thực phần vốn tự có khách hàng tham gia vào phương án, dự án xin vay Yêu cầu khách hàng chứng minh nguồn cụ thể vốn tự có vấn đề quan trọng ảnh hưởng đến việc thực phương án, dự án Vì vốn tự có tham gia vào lớn doanh nghiệp sử dụng vốn hiệu hơn, họ thận trọng việc đầu tư vào kế hoạch kinh doanh tới Để dự án mang lại hiệu có nguồn trả nợ cho ngân hàng thì: + Tỷ lệ vốn tự có /vốn vay > + Lãi rịng sau thuế khấu hao > Tổng nợ đến hạn phải trả Ngoài ra, thẩm định phương án vay vốn, nhân viên tín dụng cần phải đánh giá lực tài chính, khả sản xuất kinh doanh khách hàng vay để xem xét hiệu vốn tín dụng Quá trình phải kết hợp với nguyên nhân khách hàng vay, đánh giá phương diện: rủi ro ngành, rủi ro kinh doanh,… nên thực dựa tiêu như: khả sinh lời, khả khai thác sử dụng tài sản, tình hình sử dụng nguồn vốn khả toán Khi đánh giá khả trả nợ khách hàng vay vốn, nhân viên tín dụng cần phải nắm rõ nguồn trả nợ chính, tức khả sinh lời phương án xin vay nguồn thu khác mà khách hàng cam kết trả nợ cho ngân hàng nguồn trả nợ có cố, đồng thời xem xét kèm theo rủi ro tiềm tàng mà bước đầu tín dụng chưa thẩm định nhằm điều chỉnh thời hạn cho vay thu hồi nợ Giai đoạn kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay Việc kiểm tra, giám sát sau cho vay quản lý nợ vay phải thực thật tốt Kết phân tích từ nghiên cứu rằng, kiểm tra, giám sát liên quan chặt chẽ đến khả xảy rủi ro tín dụng Do vậy, ngân hàng cần vào tiêu chí khoản vay như: đặc điểm khách hàng (khách hàng hay khách hàng truyền thống), số tiền vay, địa bàn, loại hình vay để xây dựng lịch kiểm tra cho phù hợp 108 Một khoản vay có hiệu phụ thuộc khơng vào việc kiểm tra tín dụng Ngay khoản vay tốt cần có số kiểm tra định, định kỳ để đảm bảo hoạt động theo dự kiến, tình trạng khoản vay khơng xấu Vì vậy, giai đoạn mang ý nghĩa quan trọng việc phòng ngừa rủi ro giảm thiểu rủi ro trước xảy ra, gây hậu nặng nề với phần vốn vay Tuy nhiên, cơng tác cịn thực cách đối phó cho đủ thủ tục quy định nên hiệu kiểm tra không cao Các vấn đề cần phải xem xét sau cho vay: Nắm vững theo dõi sát tình hình sử dụng vốn vay khách hàng xem việc sử dụng vốn vay có mục đích hay khơng? Nêu rõ nguyên nhân gây sai lệch Mô tả thực tế sử dụng vốn vay so với chứng từ xuất trình dự kiến ban đầu Ngân hàng phải quản lý nguồn doanh thu khách hàng Trong hợp đồng tín dụng phải thỏa thuận với khách hàng việc chuyển doanh thu sử dụng dịch vụ mà chi nhánh, qua vừa kiểm sốt nguồn trả nợ, vừa tăng thêm phí dịch vụ thu So sánh thực tế dự án so với dự kiến ban đầu: tình hình yếu tố đầu vào, thị trường tiêu thụ, tình hình sở vật chất, hữu tình trạng tài sản chấp/cầm cố thời điểm kiểm tra Những thay đổi hoạt động kinh doanh, máy quản lý, tình hình tài khách hàng (khách hàng doanh nghiệp) thay đổi tình trạng gia đình nguồn thu nhập (khách hàng cá nhân) Đánh giá ảnh hưởng thay đổi đến khả trả nợ Việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn sau cho vay cần phải thực cách nghiệm ngặt cán tín dụng cần phải thực tốt giai đoạn quy trình để cảm nhận mơi trường, hiệu cơng việc doanh nghiệp Nếu có dấu hiệu bất thường khách hàng ảnh hưởng đến khả tốn khoản vay cán tín dụng phải có trách nhiệm báo cáo kịp thời cho lãnh đạo để có hướng giải kịp thời thích hợp - Phải có kế hoạch định kỳ kiểm tra tình hình hoạt động thực tế khách hàng vay: lần tối đa 20 ngày sau giải ngân định kỳ tối đa tháng lần 109 - Thực kiểm tra việc sử dụng vốn vay khách hàng phải dựa số liệu thực tế chứng từ gốc chứng minh hợp lệ - Biên kiểm tra sử dụng vốn vay phải thể đầy đủ thông tin tình hình tài chính, tình hình hoạt động kinh doanh, hàng tồn kho, công nợ khách hàng, trạng giá trị tài sản bảo đảm thời điểm kiểm tra…nhằm đánh giá xác hiệu việc sử dụng vốn vay Đồng thời phát kịp thời rủi ro xảy ra, từ có biện pháp phịng ngừa xử lý kịp thời phát sinh - Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro tín dụng khách hàng vay thường xuyên chậm trả lãi, trả gốc, thay đổi mơi trường kinh doanh, tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh… để có biện pháp xử lý chủ động kịp thời rủi ro tín dụng có nguy xảy - Cần vấn tin CIC thường xuyên để nắm bắt kịp thời tình hình quan hệ tín dụng khách hàng, từ có biện pháp ngăn ngừa xử lý kịp thời rủi ro tín dụng phát sinh Cán phải thường xuyên tiếp cận thực tế khách hàng để nắm bắt tình hình hoạt động khách hàng, không quản lý giấy tờ báo cáo khách hàng Kết hợp quản lý dòng tiền tài khoản ngân hàng với sổ sách khách hàng, thơng tin từ bên ngồi Thường xuyên đánh giá, chấm điểm khách hàng định kỳ để đánh giá sức khỏe đơn vị có biện pháp xử lý thích hợp 4.2.7 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực Con người gốc vấn đề, chất lượng nguồn nhân lực có ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng Đối với hoạt động tín dụng, yếu tố người lại đóng vai trị quan trọng, định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh ngân hàng, để từ định đến hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng -Về cơng tác tuyển dụng bố trí: Làm tốt cơng tác tuyển dụng cán bộ, tiêu chuẩn tuyển dụng chặt chẽ, đảm bảo tuyển đụng cán có phẩm chất tốt, có lực kinh nghiệm Tuyển dụng cán tối thiểu có 2-3 năm kinh nghiệm Đối với cán chưa có kinh nghiệm khơng nên giao cơng tác tín dụng mà 110 nên giao cho họ làm cơng việc có liên quan hỗ trợ kinh doanh, kế toán, Sau có kinh nghiệm từ hai năm trở lên phân cơng làm cơng tác tín dụng Bố trí cán hợp lý, cán phải đảm bảo đủ lực phẩm chất bố trí làm cơng tác tín dụng Lập bảng phân cơng cơng việc cụ thể cán bộ, khối lượng công việc phải phù hợp với lực, không giao công việc tải dẫn đến chất lượng không đảm bảo, không kiêm nhiệm nhiều vị trí cơng việc -Về cơng tác đào tạo: Phải có kế hoạch thực triển khai liên tục chương trình đào tạo nghiệp vụ cho cán cấp để đáp ứng kịp thời nhu cầu nhân thực mở rộng mạng lưới hoạt động, tránh trường hợp thiếu nguồn nhân lực dẫn đến việc sử dụng cán không phù hợp với trình độ chun mơn, vị trí cơng tác dồn việc nhiều vào số cán bộ, điều dẫn đến việc cán khơng có thời gian để kiểm tra quản lý tốt hồ sơ khoản vay Công tác đào tạo nhân quan tâm mực góp phần cho việc hạn chế RRTD xảy Cần có chế độ kèm cặp cán cũ để cán nhanh chóng bắt nhịp cơng việc Cuối thời gian thử việc, cán cần kiểm tra lại trước định tiếp tục ký hợp đồng thức Ngồi chương trình đào tạo trường đào tạo nguồn nhân lực, cần có chương trình đào tạo riêng phù hợp với công việc cán tuyển dụng Bên cạnh đó, Chi nhánh cần quan tâm đến công tác đào tạo đào tạo lại, thường xuyên tổ chức cho cán tập huấn nghiệp vụ cập nhật kiến thức mới, đặc biệt cần tổ chức cho cán tín dụng học tập nghiệp vụ giao tiếp chăm sóc khách hàng Hàng năm tổ chức sát hạch lại cán bộ, cán đạt điểm cao thưởng, cán khơng đạt bị kiểm điểm yêu cầu đào tạo lại đảm bảo đạt yêu cầu lực - Về lực cơng tác: Khuyến khích cán làm cơng tác tín dụng phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực quy định hành phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng - Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: cán ngân hàng phải tự tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc Yêu cầu cán ngân hàng phải tự giác tu dưỡng phẩm chất đạo đức nghề nghiệp mình, phải có ý thức trách nhiệm công việc, cán 111 trực tiếp làm cơng tác tín dụng lĩnh vực công tác nhạy cảm dễ bị sa ngã cám dỗ đồng tiền vật chất có trước mắt Cán cương vị cao, phải gương mẫu việc thực quy chế cho vay; quy định bảo đảm tiền vay; quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Ngồi ra, ngân hàng cần phải xây dựng sách đãi ngộ nhân thật hợp lý, thực chế tài thơng thống nhằm thu hút nhân tài trì đủ nhân lực chất lượng đảm trách hoạt động tín dụng ngân hàng Vì việc tăng trưởng tín dụng hàng ngày khơng đồng với số lượng chất lượng nhân viên tín dụng phụ trách nên dễ dẫn đến có nhiều rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng Số lượng nhân viên tín dụng có kinh nghiệm Saigonbank SHB Lào Cai thiếu, ngân hàng thành lập lại thu hút nhân với sách đãi ngộ tốt Thực tế, để nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng xảy phận kiểm sốt nội đóng vai trò quan trọng, chất lượng kiểm tra phận kiểm soát nội đánh giá cao Vì vậy, đề xuất ngân hàng cần phải quan tâm việc đào tạo chuyên môn bố trí cán làm cơng tác kiểm sốt nội bộ, để cán có đủ khả trình độ nhận biết, phát sai phạm thiếu sót hồ sơ tín dụng phịng tín dụng, từ có biện pháp phòng ngừa xử lý kịp thời nhằm hạn chế tối đa thiệt hại vốn cho ngân hàng 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị Chính phủ Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thương mại, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật địi hỏi cấp bách Nhà nước phải khơng ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư 112 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước NHNN quan quản lý vĩ mô hoạt động ngân hàng nhằm giúp đỡ NHTM nâng cao chất lượng công tác quản lý rủi ro tín dụng NHNN cần thực chức đạo xây dựng văn pháp luật chặt chẽ Xây dựng ban hành hệ thống pháp lý cho hoạt động quyền chọn, công ty mua bán nợ, ngân hàng bảo lãnh, công ty bảo lãnh Đối với nước giới, việc sử dụng công cụ quyền chọn, công cụ nghiệp vụ phái sinh, hoạt động mua bán nợ, chứng khốn hóa khoản nợ hay dịch vụ công ty bảo lãnh, ngân hàng bảo lãnh hoạt động kinh doanh quản lý rủi ro ngân hàng, doanh nghiệp Xây dựng vận hành hiệu hệ thống thơng tin tín dụng NHNN cần thực đầu mối thơng tin tổ chức tín dụng, cung cấp thông tin mà ngân hàng cần doanh nghiệp tình hình tài chính, thơng tin phi tài chính, quan hệ tín dụng doan nghiệp với tổ chức tín dụng khác Do đó, NHNN cần nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng CIC Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng trung tâm tín dụng NHNN nhằm đáp ứng yêu cầu thông tin cập nhật xác khách hàng Cần có biện pháp để NHTM nói chung Saigoanbank, SHB nói riêng thấy rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng Trong thời gian vừa qua, thông tin liệu trung tâm chưa cập nhật đơi cịn chưa xác, thơng tin RRTD thơng tin sau, chưa phát huy tác dụng Khắc phục vấn đề địi hỏi phải có nỗ lực thu thập thông tin, xây dựng hệ thống thơng tin phân tích đa chiều dựa phần mềm, công nghệ đại 4.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Saigonbank SHB Việt Nam Dựa thông tin doanh nghiệp, ngành hàng, dự án cấp tín dụng, Trung tâm thơng tin tín dụng Saigonbank SHB Việt Nam cần tổng hợp đưa đánh giá, phân tích cung cấp thơng tin hữu ích cho toàn hệ thống để sử dụng thẩm định tín dụng Kho liệu cần có tính mở để có khả tích hợp với kho liệu ngân hàng khác nhằm đáp ứng nhu cầu hợp tác cạnh tranh đặt môi trường hội nhập 113 Ngân hàng Saigonbank SHB Việt Nam cần thiết lập mối liên hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thông tin giới để khai thác, mua tin cần thiết để đáp ứng yêu cầu thông tin từ chi nhánh, đặc biệt thông tin tình hình tài chính, hoạt động cơng ty mẹ - đối tác nước ngồi doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế có vốn đầu tư nước ngồi 114 KẾT LUẬN Quản lý rủi ro tín dụng vấn đề đặc biệt quan tâm NHTM phạm vi tồn cầu Rủi ro tín dụng xảy ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng thương mại làm sụt đổ kinh tế hệ thống ngân hàng bị tổn thương Vì vậy, việc nghiên cứu chế phát sinh rủi ro tìm hiểu biện pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro để hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu kinh doanh cần thiết Từ thực trạng đó, đề tài "Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Lào Cai” nhiều giải vấn đề sau: Nghiên cứu cách có hệ thống sở lý luận hiệu quản lý rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại, trình bày chất đặc điểm vai trị quản lý rủi ro tín dụng Nội dung quản lý rủi ro tín dụng, biện pháp quản lý rủi ro tín dụng mà ngân hàng thương mại áp dụng để phân tán hạn chế rủi ro hoạt động cho vay, nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng Thực tiễn quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng học kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng tiêu đánh giá phương pháp nghiên cứu vận dụng phù hợp để phân tích Phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Saigonbank Lào Cai SHB Lào Cai giai đoạn 2015-2017 nội dung: nhận diện rủi ro tín dụng, đo lường, kiểm soát tài trợ, theo dõi đánh giá điều chỉnh Đánh giá thành công, hạn chế nguyên nhân hạn chế làm sở đề xuất giải pháp có tính khả thi Qua thực tế sở nhận thức quản lý rủi ro tín dụng, luận văn đưa số giải pháp có tính đồng như: Nâng cao nhận thức quản lý RRTD; Xây dựng giới hạn an tồn hoạt động tín dụng; Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát khoản vay; Nâng cao trình độ nguồn nhân lực Đồng thời kiến nghị với Saigonbank SHB Việt Nam, ngân hàng nhà nước nhằm tạo môi trường cho vay thuận lợi, góp phần nâng cao hiệu quản lý RRTD chi nhánh địa bàn tỉnh Lào Cai 115 TÀI LIỆU THAM KHẢO Bùi Thị Lan (2010), Nghiên cứu giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Thái Bình, Luận văn thạc sĩ Trường Đại học Nông nghiệp Hà Nội Cục Thống Kê tỉnh Lào Cai (2016), Đặc điểm điều kiện tự nhiên - xã hội tỉnh Bắc Ninh Huỳnh Kim Trí (2012), Quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh ngân hàng Cơng thương Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ Đại học Đà Nẵng Lê Văn Tú (2005), “Quản trị Ngân hàng Thương mại”, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội Lê Văn Tư (2005), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Hà Nội Ngân hàng Saigonbank chi nhánh tỉnh Lào Cai (2015-2017) Cẩm nang Tín dụng Ngân hàng Ngân hàng SHB chi nhánh tỉnh Lào Cai (2015-2017) Cẩm nang Tín dụng Ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014) Thông tư số 09/2014/TT-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007) "Quản lý nợ xấu - Nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu," Bản tin thông tin tín dụng ngân hàng trung ương, vị trí thứ xuống vị trí thứ 14 năm 2007 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007) Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN phân loại nợ hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội 11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2010) Thông tư số 13/2010/TT/NHNN, ngày 20/05/2010 quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng 12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013) Thông tư số 02/2013/TT-NHNN quy 116 định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 13 Ngân hàng Thế giới (2006) “Báo cáo quản trị công ty Việt Nam” www.worldbank.org.vn 14 Ngân hàng Saigonbank chi nhánh tỉnh Lào Cai (2015) "Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2015” 15 Ngân hàng Saigonbank chi nhánh tỉnh Lào Cai (2016) "Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2016” 16 Ngân hàng Saigonbank chi nhánh tỉnh Lào Cai (2017) "Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2017” 17 Ngân hàng SHB chi nhánh tỉnh Lào Cai (2015) "Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2015” 18 Ngân hàng SHB chi nhánh tỉnh Lào Cai (2016) "Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2016” 19 Ngân hàng SHB chi nhánh tỉnh Lào Cai (2017) "Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2017” 20 Nguyễn Văn Tiến (2009), Đánh giá phịng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 21 Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 22 Nguyễn Văn Tiến (2012), Giáo trình Tiền tệ - ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 23 Nguyễn Đức Tú (2011), Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam, Hiệp hội ngân hàng Việt Nam 24 Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam (2010), Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam 25 Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam (2010,2018), Luật tổ chức tín dụng 117 PHỤ LỤC PHIẾU ĐIỀU TRA CÁN BỘ NGÂN HÀNG ĐÁNH GIÁ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC NHTM TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH LÀO CAI PHẦN 1: THÔNG TIN VỀ NGƯỜI ĐƯỢC XIN Ý KIẾN ĐÁNH GIÁ Họ tên:………………………………………………………  Nam/  Nữ: Địa chỉ: Phường (Xã): Huyện (Thị xã): Tỉnh (TP thuộc TW): Độ tuổi:  Dưới 22  tuổiT Từ 22 đến 30  Từ 30 đến  Trên 55 tuổi 55tuổi Trình độ  Phổ thông  Trung cấp  Cao Đẳng  Đại học học vấn:  Trên ĐH PHẦN 2: ĐÁNH GIÁ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC NHTM TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH LÀO CAI Ông/Bà chọn điểm số cách đánh dấu [x] vào số từ đến theo quy ước sau: Điểm      Ý nghĩa Kém Trung bình Khá Tốt Rất tốt STT Chỉ tiêu Điểm Nội dung nhận diện rủi ro tín dụng Mơi trường KTXH ảnh hưởng đến kinh doanh khách hàng  Sự biến động thị trường  Luật văn luật phù hợp  Khách hàng không cố ý không trả nợ  Khách hàng không trả nợ thiên tai  Khách hàng không trả nợ lực kinh doanh  118 STT Chỉ tiêu Hệ thống kiểm tra, kiểm soát chi nhánh hiệu Kiểm soát khoản vay chi nhánh thường xuyên Năng lực trình độ cán chi nhánh Điểm  Nội dung đo lường rủi ro tín dụng Phương pháp chấm điểm xếp hạng tín dụng phù hợp  Các tiêu chấm điểm xếp hạng xác  Thông tin thu thập chấm điểm phong phú  Chú trọng thơng tin tài khách hàng Kết thúc việc chấm điểm hợp lý   Nội dung kiểm sốt, tài trợ rủi ro tín dụng Thực quy trình kiểm sốt RRTD  Định giá lại tài sản đảm bảo khách hàng phù hợp  Cơng tác quản lý kiểm sốt theo quy định  P Phân loại nợ khách hàng quy định  Biện pháp tài trợ RRTD hiệu  Nội dung theo dõi, đánh giá điều chỉnh rủi ro tín dụng Chi nhánh theo dõi thường xuyên RRTD  Đánh giá thực trạng RRTD  Hệ thống thông tin đồng cho việc đánh giá  Các tiêu đánh giá hợp lý  Có biện pháp điều chỉnh RRTD  PHẦN Xin ơng/bà có ý kiến đóng góp việc quản lý rủi ro tín dụng NHTM địa bàn tỉnh Lào Cai Xin chân thành cảm ơn giúp đỡ Ông/Bà