(Luận văn) quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam – chi nhánh thái bình

i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn Thạc sĩ: “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình” cơng trình nghiên cứu độc lập cá nhân Các số liệu sử dụng luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Kết nghiên cứu chưa công bố cơng trình khoa học Nếu sai tơi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm trước pháp luật Hà Nội, ngày 25 tháng 07 năm 2018 Học viên an lu Nguyễn Bình An n va ii LỜI CẢM ƠN Để hồn thành chương trình cao học luận văn này, bên cạnh nỗ lực thân, tác giả nhận quan tâm, động viên, góp ý tận tình thầy cơ, gia đình bạn bè suốt q trình học tập, cơng tác Tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành tới: - Các thầy cô giáo Khoa Sau đại học thầy giáo khoa Tài Ngân hàng Trường Đại Học Thương Mại - Lãnh đạo Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình tạo điều kiện cho tác giả tiến hành khảo sát đồng nghiệp, bạn bè giúp đỡ cung cấp tài liệu cho tác giả trình học tập, cơng tác thực luận văn thạc sĩ - Người hướng dẫn: PGS,TS Lê Thị Kim Nhung an lu Mặc dù có nhiều cố gắng để hoàn thành luận văn tất nhiệt tình lực thân, nhiện luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Tác va n giả mong nhận ý kiến đóng góp chân thành để luận văn hoàn thiện Trân trọng cảm ơn! Tác giả luận văn Nguyễn Bình An iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU, BIỂU ĐỒ vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT .viii LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài: Mục tiêu nghiên cứu: Đối tượng phạm vi nghiên cứu 5 Kết cấu luận văn an lu CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI va n 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng 8 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 10 1.1.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 11 1.1.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 14 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHDN Ngân hàng thương mại 17 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 17 1.2.2 Cơng cụ quản trị rủi ro tín dụng 18 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHDN 23 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng chi vay KHDN NHTM .29 iv CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÁI BÌNH .34 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Thái Bình 34 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 34 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình .35 2.2 Thực trạng cho vay doanh nghiệp rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình 41 2.2.1 Quy trình cho vay Khách hàng Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình 42 an lu 2.2.2 Kết hoạt động cho vay Khách hàng Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình .46 va n 2.2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình 51 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi Nhánh Thái Bình 55 2.3.1 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp NHCT Thái Bình 55 2.3.2 Đánh giá chung quản trị rủi ro tín dụng Khách hàng Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình 63 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI BÌNH 70 3.1 Định hướng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Bình quản trị rủi ro tín dụng KHDN đến 2020 70 v 3.2 Giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHDN Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thái Bình 71 3.2.1 Hồn thiện máy, quy trình sách quản trị rủi ro tín dụng 71 3.2.2 Giải pháp thơng tin, cơng nghệ .73 3.2.3 Tăng cường hoạt động kiểm tra nội bộ, công tác kiểm tra, giám sát khoản vay để hạn chế giảm thiểu rủi ro 75 3.2.4 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực, xây dựng nguồn nhân lực nhằm đẩy mạnh chất lượng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng .77 3.2.5 Các giải pháp khác .79 3.3 Kiến nghị .81 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 81 3.3.2 Kiến nghị với phủ liên ngành 81 an lu 3.3.3 Đối với Cơ quan thuế, kiểm toán 82 3.3.4 Kiến nghị Doanh nghiệp 82 va n KẾT LUẬN 84 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO vi DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU, BIỂU ĐÒ Danh mục bảng biểu STT Bảng 1.1 Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Tình hình huy động vốn VietinBank Thái Bình giai đoạn 2015 – 2017 Tình hình dư nợ tín dụng VietinBank Thái Bình giai đoạn 2015 – 2017 Tình hình thu dịch vụ VietinBank Thái Bình giai đoạn 2015-2017 Doanh số cho vay Khách hàng Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình giai đoạn 2015-2017 Dư nợ cho vay Khách hàng Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình giai đoạn 2015-2017 Dư nợ cho vay Khách hàng Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình theo kỳ hạn khoản vay an lu Bảng 2.6 Tên bảng Trang 25 36 38 40 46 47 48 Số lượng doanh nghiệp vay vốn VietinBank Thái Bình 49 Bảng 2.8 Cơ cấu dư nợ cho vay Khách hàng Doanh nghiệp theo TSĐB 51 Bảng 2.10 Bảng 2.11 Biểu đồ 2.1 n Bảng 2.9 va Bảng 2.7 Các tiêu nợ hạn nợ xấu cho vay VietinBank Thái Bình Tình hình phân loại nợ Khách hàng Doanh nghiệp VietinBank Thái Bình Nợ xấu cho vay Khách hàng Doanh nghiệp VietinBank KCN Thái Bình Cơ cấu dư nợ cho vay Khách hàng Doanh nghiệp theo ngành nghề kinh tế 52 53 53 50 Danh mục sơ đồ STT Sơ đồ 2.1 Tên sơ đồ Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Thái Bình Sơ đồ 2.2 Mơ hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Trang 35 56 vii Thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình an lu n va viii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT KHDN : Khách hàng Doanh nghiệp KHDN VVN : Khách hàng Doanh nghiệp vừa nhỏ NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại TCTD : Tổ chức tín dụng TCKT : Tổ chức kinh tế TNHH : Trách nhiệm hữu hạn TSĐB : Tài sản đảm bảo RRTD : Rủi ro tín dụng ViettinBank : Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam ViettinBank : Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình an lu Thái Bình n va LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng thương mại đóng vai trị huyết mạch kinh tế, doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ tín dụng Trong lĩnh vực hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam nay, tín dụng mảng dịch vụ truyền thống cốt lõi mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng đồng thời tiềm ẩn nhiều rủi ro Ở mức độ thấp, rủi ro tín dụng làm giảm lợi nhuận đồng thời làm giảm nguồn vốn tự có ngân hàng Khi rủi ro tín dụng khơng kiểm sốt tốt làm cho tỷ lệ khoản cho vay vốn tăng lên cao, NHTM phải đối mặt với nguy phá sản Theo phân tích nhà nghiên cứu, thời gian gần số lượng rủi ro tín dụng năm ngày tăng với hậu ngày nặng nề NHTM Điều chứng tỏ xu hướng kinh doanh ngân hàng ngày an lu chứa đựng nhiều rủi ro lớn Nguyên nhân thực tế xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế đề cao cạnh tranh ngày trở nên phổ biến Xu hướng va n chứng tỏ hiệu định việc thúc đẩy kinh tế doanh nghiệp phát triển hoàn thiện, khía cạnh khác, lại thể mức độ rủi ro tăng lên, mà ngân hàng phải cạnh tranh gay gắt với làm cho chênh lệch lãi suất biên ngày giảm xuống, họ buộc phải mở rộng quy mô kinh doanh để bù đắp sụt giảm lợi nhuận, đồng thời điều làm giảm khả bù đắp rủi ro nội họ Do đó, thời điểm với nhiều biến động lường trước nay, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại vấn đề vô cấp thiết NHTM đạt lên hàng đầu Là ngân hàng TMCP đầu công tác quản trị rủi ro so với NHTM khác hệ thống, Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình có nhiều đóng góp tích cực để thay đổi hoàn thiện để trở thành NHTM đại khu vực Tỷ lệ nợ xấu Chi nhánh có giảm mạnh đạt số an tồn thể cơng tác quản trị rủi ro tốt toàn chi nhánh Tuy nhiên, sau sâu tìm hiểu đánh giá, tơi nhận thấy cịn tồn số vấn đề đóng vai trị quan trọng cơng tác quản trị rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp mà không giải triệt để làm giảm khả cạnh tranh chậm tiến trình hội nhập quốc tế sâu Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam nói riêng hệ thống NHTM Việt Nam nói chung Bên cạnh đó, năm gần đây, Viettinbank Thái Bình ln đẩy mạnh hoạt động cho vay KHDN từ dẫn tới quy mơ tín dụng tăng nhanh đồng nghĩa với việc RRTD cho vay KHDN Chi nhánh tăng lên Do đó, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nói chung quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp nói riêng đóng vai trị vơ quan trọng nhằm hạn chế loại trừ rủi ro q trình cấp tín dụng để giúp cho Chi nhánh phát triển trì tỷ lệ nợ xấu thấp toàn hệ thống Từ lý trên, định lựa chọn đề tài luận văn: “ Quản trị rủi ro an lu tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam – Chi nhánh Thái Bình ” va n Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài: Trong năm gần đây, có nhiều cơng trình nghiên cứu tài liệu xuất có liên quan đến Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại, điển số cơng trình sau: Luận án tiến sĩ: NCS Nguyễn Đức Tú (2012), Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam Luận án đưa hệ thống giải pháp phù hợp với điều kiện Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam, nhằm thực tốt cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Các giải pháp mà luận án hướng tới như: Hồn thiện nội dung cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank; Chỉ mơ hình thích hợp để Vietinbank áp dụng vào quản lý rủi ro tín dụng; Biện pháp thích hợp mà ngân hàng cần áp dụng để kiểm tra, giám sát khoản cho vay nhằm đảm bảo an tồn vốn mình; Hồn thiện máy quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng, nâng cao chất lượng hoạt động cho vay Khách hàng Doanh nghiệp… 74 từ ngân hàng khác có quan hệ với khách hàng trước hay nay, quan quản lý, từ trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) NHNN, công ty tư vấn, từ bạn hàng, đối tác khách hàng… Sau phải phân tích, xử lý thơng tin kỹ lưỡng dựa sở định cho vay hay từ chối Nguồn thông tin đa dạng phong phú, có đảm bảo độ xác hay không dấu hỏi Do vậy, cần phải biết thông tin đảm bảo chuẩn tuyệt đối thơng tin mang tính chất tham khảo Để có thơng tin chi nhánh cần phải xây dựng đội ngũ chuyên trách việc thu thập, phân loại, xử lý lưu trữ thông tin mảng cụ thể loại dự án; văn bản, định TGĐ; văn nhà nước, mơi trường kinh tế xã hội Từ nâng cao tính xác việc việc chấm điểm thơng tin xếp hạng RRTD, tăng tính bảo mật thơng tin, góp phần giảm thiểu tới mức thấp RRTD, lu an Để có thơng tin xác, cán ngân hàng tiếp xúc khách hàng n va kỹ giao tiếp, kỹ đặt câu hỏi, kỹ nắm bắt tâm lý người đối thoại phải thật khéo léo, khai thác tối đa thơng tin, tạo bầu khơng khí thân thiện cởi mở tiếp xúc khách hàng phương pháp thu thập thông tin hiệu Bên cạnh cán tín dụng thu thập thông tin cần thiết từ sách báo, văn hướng dẫn, internet, phương tiện thông tin đại chúng Những nguồn đem lại cho cán tín dụng thơng tin tình hình hoạt động khách hàng tình hình tiêu thụ sản phẩm, xu hướng phát triển kinh tế, ngành nghề Đánh giá phần tính hiệu dự án đầu tư tương lai 3.2.2 Giải pháp thơng tin, cơng nghệ  Hồn chỉnh hệ thống thơng tin quản trị rủi ro tín dụng Một điểm mấu chốt việc hạn chế rủi ro quản trị rủi ro tốt thu thập xử lý thơng tin, từ đưa cảnh báo hữu hiệu nhằm phòng tránh ngăn ngừa rủi ro phát sinh Như vậy, để có đánh giá phân tích chuẩn xác mức độ rủi ro, tính tốn xác thơng tin cho đảm bảo tính xác, cập nhật, tích hợp với hệ thống quản trị kinh doanh 75 chung ngân hàng Trước hết, cần thu thập đầy đủ thông tin khách hàng vay, gồm: - Các thông tin mang tính pháp lý tên khách hàng, địa chỉ, định thành lập, định bổ nhiệm, biên góp vốn, điều lệ hoạt động, đăng ký kinh doanh, chi nhánh đơn vị trực thuộc khách hàng doanh nghiệp - Thông tin tình hình tài bao gồm tình hình tài sản, nguồn vốn, kết hoạt động kinh doanh, lưu chuyển tiền tệ khách hàng Thông qua báo cáo tài chính, từ việc cán trực tiếp đến đơn vị kinh doanh khách hàng Việc giúp cán tín dụng hiểu rõ ngành nghề kinh doanh, quy trình sản xuất kinh doanh khách hàng Đồng thời có đánh giá tốt TSBĐ cho vay Đối với TSBĐ hàng tồn kho, vốn lưu động thường xuyên đến sở kinh doanh, xem xét tình hình trạng hàng tồn kho đơn vị cho vay có ý nghĩa quan trọng cần thiết thực Qua Ngân hàng đánh giá lu an khả tài thực tế hoạt động khách hàng Từ đưa n va định tín dụng phù hợp để hạn chế rủi ro cho ngân hàng - Thông tin môi trường kinh doanh, ngành nghề, lĩnh vực mà khách hàng hoạt động, thông tin kinh tế, thị trường, xu phát triển, tiềm ngành Cán tín dụng cịn phải khai thác thơng tin mang tính chất thị trường sản phẩm khách hàng kinh doanh dự đoán tình hình cung cầu, giá sản phẩm - Thơng tin khách hàng sau cho vay: Sau cho khách hàng vay ngân hàng phải theo dõi đầy đủ thông tin nêu để kịp thời phát dấu hiệu rủi ro xảy với khoản tín dụng cấp Để có thơng tin xác, cán ngân hàng tiếp xúc khách hàng kỹ giao tiếp, kỹ đặt câu hỏi, kỹ nắm bắt tâm lý người đối thoại phải thật khéo léo, khai thác tối đa thông tin, tạo bầu khơng khí thân thiện cởi mở tiếp xúc khách hàng phương pháp thu thập thơng tin hiệu Bên cạnh cán tín dụng thu thập thơng tin cần thiết từ sách báo, văn hướng dẫn, internet, phương tiện thông tin đại chúng Những nguồn đem lại cho cán tín dụng thơng tin tình hình 76 hoạt động khách hàng tình hình tiêu thụ sản phẩm, xu hướng phát triển kinh tế, ngành nghề Đánh giá phần tính hiệu dự án đầu tư tương lai 3.2.3 Tăng cường hoạt động kiểm tra nội bộ, công tác kiểm tra, giám sát khoản vay để hạn chế giảm thiểu rủi ro  Về hoạt động kiểm tra nội - Khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng biện pháp linh hoạt biện pháp kiểm tra Đồng thời thường xuyên tự đánh giá hệ thống kiểm soát nội việc có tác dụng phịng ngừa rủi ro hỗ trợ đắc lực cho công tác quản trị rủi ro ngân hàng - Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng tham gia vào cơng tác kiểm sốt, xây dựng quy trình thực kiểm tra, kiểm sốt trực tiếp thực công việc Bên cạnh việc giỏi chuyên môn nghiệp vụ, lu an cán thực kiểm tra giám sát cần phải có đầy đủ phẩm chất trung thực, ý n va thức chấp hành pháp luật nhìn nhận khách quan, quan trọng trình tác nghiệp phải làm việc cách vơ tư, tránh tình trạng nể chưa thực góp ý thẳng thắng  Công tác kiểm tra, giám sát sau cho vay Về hoạt động kiểm tra nội - Không ngừng hoàn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng biện pháp linh hoạt biện pháp kiểm tra Đồng thời thường xuyên tự đánh giá hệ thống kiểm sốt nội việc có tác dụng phòng ngừa rủi ro hỗ trợ đắc lực cho công tác quản trị rủi ro ngân hàng - Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng tham gia vào cơng tác kiểm sốt, xây dựng quy trình thực kiểm tra, kiểm sốt trực tiếp thực cơng việc Bên cạnh việc giỏi chuyên môn nghiệp vụ, cán thực kiểm tra giám sát cần phải có đầy đủ phẩm chất trung thực, ý thức chấp hành pháp luật nhìn nhận khách quan, quan trọng trình tác nghiệp phải làm việc cách vơ tư, tránh tình trạng nể chưa thực 77 góp ý thẳng thắng Cơng tác kiểm tra, giám sát sau cho vay Việc kiểm tra, giám sát khoản vay cần phân ra: Kiểm tra, giám sát khoản vay kiểm tra, giám sát tổng thể danh mục tín dụng NHCT Thái Bình - Giám sát khoản vay cách thường xuyên nhằm xác định đánh giá khoản vay có tiềm ẩn RRTD để có hành động khắc phục kịp thời Hệ thống xếp hạng tín dụng nội công cụ quan trọng việc định tín dụng đánh giá chất lượng khoản vay, theo dõi phát dấu hiệu cho thấy khả diễn biến xấu khoản tín dụng, tình trạng khách hàng Tuy nhiên để chất lượng tín dụng đạt hiệu hơn, việc giám sát khoản vay thực thông qua: + Rà sốt phân tích đánh giá định hình tài chính, tình hình sản lu an xuất kinh doanh thời, việc sử dụng tiền vay có mục đích, tuân thủ hợp n va động thỏa thuận nhằm đánh giá hoạt động khách hàng vay vốn Khi phát dấu hiệu bất thường khách hàng vay vốn như: không trả nợ gốc (hoặc lãi) hạn, không tuân thủ điều kiện cam kết hợp đồng tín dụng, sử dụng tiền vay khơng mục đích, tự ý bán ( chuyển nhượng) TSBĐ, khoản vay xuất dấu hiệu rủi ro cần đưa vào danh sách khoản tín dụng cần lưu ý để có biện pháp xử lý + Phải tiến hành kiểm tra, rà soát đột xuất xảy ra: Tình hình tài chính, sản xuất kinh doanh suy giảm nghiêm trọng Thơng qua báo cáo tài thu thập có khả ảnh hưởng tới việc trả nợ tiền vay Thay đổi máy điều hành (chủ vay tiền) Tổng thất xảy từ phía nhà cung cấp người tiêu thụ Từ phía khách hàng: có biểu vi phạm pháp luật nghiêm trọng, có tranh chấp lớn tài chính, có biểu tránh tiếp xúc với ngân hàng từ chối kiểm tra ngân hàng 78 3.2.4 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực, xây dựng nguồn nhân lực nhằm đẩy mạnh chất lượng công tác quản trị rủi ro tín dụng  Nâng cao trình độ nguồn nhân lực - Trong hoạt động yếu tố người vấn yếu tố quan trọng hàng đầu có tính chất định Chính vậy, ngân hàng phải quan tâm nâng cao lực quản trị điều hành hoạt động Việc bổ nhiệm chức danh liên quan đến công tác cho vay đòi hỏi phải thực khách quan, quy trình, lựa chọn người có đủ lực phẩm chất thực để điều hành hoạt động có hiệu Việc bố trí, xếp cán tín dụng, cán quản trị rủi ro phải chọn lọc phù hợp với lực thực tế u cầu chun mơn nghiệp vụ địi hỏi lĩnh vực công việc phân công Việc trang bị kiến thức để quản trị RRTD không cán tín dụng, cán quản lý rủi ro mà cấp lãnh đạo đến cán tín dụng quản trị rủi ro Có an lu nâng cao chất lượng phân tích, thẩm định cảnh báo rủi ro Cụ thể: - Ngoài đào tạo nghiệp vụ Ngân hàng cần phải đào tạo thêm số va n lĩnh vực xây dựng, giao thơng, đóng tàu…để nâng cao chất lượng thẩm định am hiểu lĩnh vực đầu tư để từ đánh giá hiệu tính khả thi dự án, phương án - Cần bố trí cán làm cơng tác quản trị rủi ro có kinh nghiệm cơng tác tín dụng, phải đào tạo chuyên sâu kỹ phân tích RRTD, phân tích danh mục đầu tư để từ đưa vấn đề cảnh báo nhằm hạn chế RRTD - Ngồi ra, NHCT Thái Bình nên tạo điều kiện cho cán có lực, khả nghiên cứu học tập trung dài hạn nước  Xây dựng nguồn nhân lực Để xây dựng đội ngũ cán giỏi, chuyên nghiệp, biết kinh doanh, có đạo đức, có trình độ lực đáp ứng yêu cầu công việc với suất chất lượng cao, NHCT Thái Bình cần trọng mặt sau: - Phải xây dựng chiến lược phát triển nguồn nhân lực, có kế hoạch phát triển ngắn hạn, trung dài hạn Có chế tuyển dụng phù hợp, ưu tiên tuyển dụng cho phận tín dụng 79 - Thường xuyên giáo dục, rèn luyện phẩm chất đạo đức cho CBTD, bước xây đựng đội ngũ CBTD có đạo đức, có lực chuyên môn đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ giao - Tiêu chuẩn hoá đội ngũ cán bộ: thực trẻ hoá đội ngũ CBTD, cán quản lý rủi ro với tiêu chuẩn trình độ chun mơn, ngoại ngữ, vi tính, kiến thức pháp luật, thị trường… với kỹ phân tích đánh giá nhằm đáp ứng tốt u cầu cơng tác - Thực chế độ phân phối thu nhập theo vị trí, kết cơng việc thực tế cá nhân, quan tâm đời sống tinh thần cán bộ, nhân viên, tôn trọng tài năng, tạo điều kiện thuận lợi để tài cá nhân phát huy lực, sở trường phát triển - Chi nhánh nên có bố trí cán phịng/tổ cho phù hợp sở trình độ chun mơn nghiệp vụ, tâm tư nguyện vọng cán công nhân viên nhằm lu an sử dụng người, việc, đặc biệt cán làm cơng tác tín dụng n va lực lượng trực tiếp tạo lợi nhuận cho Chi nhánh - Đồng thời, quan tâm ni dưỡng nguồn cán có chun mơn có kinh nghiệm nhằm đào tạo bổ nhiệm vào vị trí quan trọng nắm giữ yếu tố then chốt trình quản trị điều hành RRTD chi nhánh Cụ thể: Thứ nhất, coi trọng cơng tác tín dụng phẩm chất cán tín dụng, cán thẩm định quản trị rủi ro Có quy định cụ thể kiểm tra, thực hiện, kiểm sốt thực quy trình, quy chế, sách tín dụng; phân quyền phán phù hợp với lực, trình độ cán bộ, quy định chi tiết, rõ chức nhiệm vụ gắn với trách nhiệm vật chất phận liên quan đến việc cho vay, thẩm định, thu nợ xử lý nợ xấu hạn chế rủi ro tín dụng… Thứ hai, cần thường xuyên đánh giá lực cán thông qua kết thực nhiệm vụ giao, thông qua tổ chức thi nghiệp vụ để bố trí xếp lại cán bộ, giao việc phù hợp với lực sở trường cán vị trí cơng việc Có thay đổi, luân chuyển khách hàng cán phụ trách, nhằm tránh tình trạng có thơng đồng cán tín dụng với khách hàng q trình thẩm định 80 cho vay đánh giá rủi ro tín dụng, hoạt động cho vay khơng khách quan, che dấu nguy tiềm ẩn RRTD - Có thể tiến hành điều động, luân chuyển cán tín dụng phịng hội sở phòng giao dịch với nhau, nhằm đánh giá xem xét cách khách quan việc bố trí xếp cán Thơng qua q trình đánh giá phân loại cán bộ, đồng thời để có kế hoạch đào tạo, đào tạo lại cán bộ, chí phải xử lý xếp lại lao động bố trí làm cơng việc khác phù hợp giảm định biên không đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ 3.2.5 Các giải pháp khác  Đa dạng hố danh mục đầu tư tín dụng nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng Việc tập trung lớn nguồn vốn tín dụng vào loại ngành nghề hay loại kỳ hạn gia tăng nguy đổ vỡ cho ngân hàng Chi nhánh cần chủ động tìm lu an kiếm khách hàng kinh doanh nhiều lĩnh vực, ngành nghề có tiềm mà n va khơng bị động ngồi đợi khách hàng đến tìm Để thực được, chi nhánh cần: Đa dạng hóa đối tượng khách hàng lĩnh vực, ngành nghề khác để hạn chế ngành nghề có vấn đề dẫn tới đổ vỡ tất khoản vay Khai thác sử dụng vốn hiệu quả, chất kinh doanh hoạt động lĩnh vực Ngân hàng, tập trung vốn cho lĩnh vực sản xuất kinh doanh, kinh tế thực Đối với lĩnh vực nông nghiệp, cần tập trung cho vay để chuyển dịch cấu sản xuât nông nghiệp theo hướng sản xuất hàng hóa khép kín, nâng cao chất lượng nơng sản xuất khẩu, có sách ưu đãi cho vay doanh nghiệp xuất khẩu, xuất nông sản Đối với lĩnh vực phi nông nghiệp, ngân hàng nên ưu tiên cho vay ngành mũi nhọn công nghiệp Việt Nam sắt, thép, nhựa, xây dựng công nghiệp, ngành hàng tiêu dùng thiết yếu, may mặc… Đồng thời không nên đầu tư khoản tín dụng lớn cho khách hàng mà nên san sẻ cho khách hàng khác Chi nhánh cần giám sát định kỳ danh mục cho vay nhằm nắm bắt 81 thay đổi danh mục cho vay để điều chỉnh lại cho hợp lý với chiến lược tình hình thị trường Để thực đa dạng hóa danh mục tín dụng, Chi nhánh cần có sách khách hàng linh hoạt, mềm dẻo, phục vụ khách hàng tốt tất loại hình dịch vụ phải có liên kết bền vững với ngân hàng khác hệ thống Bên cạnh có sách khen thưởng cán quan hệ khách hàng, cán thẩm định rủi ro chủ động tìm kiếm nhiều khách hàng tốt  Sử dụng nghiệp vụ phái sinh tín dụng để phịng ngừa rủi ro tín dụng Trên giới công cụ phái sinh quen thuộc với Việt Nam vấn đề cịn mẻ Việc sử dụng công cụ phái sinh giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng đáng kể Những công cụ phái sinh chủ yếu là: chứng khốn hóa khoản cho vay, bán nợ, hợp đồng quyền chọn tín dụng, hợp đồng trao đổi khoản tín dụng rủi ro… lu an Để thực nghiệp vụ phái sinh tín dụng, NHCT Thái Bình cần: n va - Có hệ thống giám sát tín dụng xếp hạng khách hàng vay cách hồn hảo để xác định xác khách hàng tiềm ẩn rủi ro - Xây dựng phòng ban chuyên môn thực giao dịch nghiệp vụ phái sinh - Xây dựng quy trình giao dịch nghiệp vụ phái sinh theo quy định NHNN NHCT Việt Nam - Có mối liên hệ chặt chẽ với ngân hàng bạn sử dụng nghiệp vụ phái sinh phịng ngừa RRTD  Tạo mơi trường làm việc chuyên nghiệp, động hiệu quả, công Khi người lựa chọn nơi làm việc, có ba yếu tố để họ cân nhắc: thứ mơi trường làm việc, thứ hai sách đãi ngộ thứ ba hội thăng tiến Nếu đầy đủ tất yếu tố người lao động n tâm cơng tác, có ý thức, trách nhiệm với cơng việc, gắn liền với lợi ích thân họ Họ cố gắng, nỗ lực phấn đấu phát triển NHCT Thái Bình 82 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Đào tạo theo chuyên sâu theo chuyên đề cán thẩm định để có kĩ thẩm định theo ngành nghề, lĩnh vực Tổ chức buổi giao lưu, trao đổi kinh nghiệm thẩm định tư vấn đầu tư… chi nhánh nhằm nâng cao trình độ cán tín dụng tồn hệ thống Có chế thưởng phạt cán tín dụng theo hiệu đem lại - Hồn thiện quy trình tín dụng quy trình thẩm định tín dụng cho phù hợp với tình hình Thường xuyên thu thập ý kiến đóng góp Chi nhánh mặt nghiệp vụ, ý kiến đóng góp khách hàng thủ tục, điều kiện vay vốn… để có thay đổi phù hợp với tình hình thực tế - Xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng có đặc thù riêng loại hình Doanh nghiệp Như phản ánh cách đầy đủ đặc điểm lu an loại Doanh nghiệp tiến hành chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh n va nghiệp Đây sở quan trọng để định cho vay - Ngân hàng cần gia tăng vốn đầu tư cho công nghệ, công nghệ thông tin, mở rộng việc ứng dụng vận hành hệ thống toán điện tử, tạo điều kiện cho Doanh nghiệp sử dụng vốn nhanh chóng - Xây dựng mối quan hệ hợp tác phối hợp chặt chẽ Hiệp hội với nhà thầu Ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị với phủ liên ngành Mặc dù luật văn có liên quan Việt Nam quy định Ngân hàng thương mại có quyền xử lý tài sản bảo đảm nợ vay khách hàng không trả nợ, nhiên chế pháp lý chưa rõ ràng, đặc biệt quyền sử dụng đất Cơng tác thi hành án cịn chậm, thực tế có nhiều án, định Tồ án có hiệu lực thi hành có đơn yêu cầu thi hành án ngân hàng Nhưng quan thi hành án chưa thi hành án với nhiều lý để khách hàng tự trả thời gian tự nguyện kéo dài luật định, vi phạm thời gian Viện kiểm sát không kiểm tra hết để đôn đốc, ngân hàng phải nhiều lần làm văn 83 bản, kéo dài thời gian thi hành án Để việc xử lý thu hồi nợ nhanh giảm thiểu chi phí, Chính phủ cần hồn thiện quy trình xử lý tài sản đảm bảo từ khâu đấu giá đến khâu thi hành án, rút ngắn thời gian giải hồ sơ khuyến khích giao dịch thỏa thuận luật nhằm giúp ngân hàng nhanh chóng thu hồi nợ từ tài sản bảo đảm Bộ Tư pháp cần sớm ban hành thông tư liên tịch xử lý TSBĐ Bên cạnh đó, để Thông tư sau ban hành sớm phá huy hiệu thực tế xử lý nợ xấu, quan tư pháp cần có phối hợp đồng để đẩy nhanh tiến độ xử lý dứt điểm vụ án có liên quan đến hoạt động ngành ngân hàng để tạo điều kiện cho TCTD thu hồi nợ, giảm nợ xấu, tạo điều kiện mở rộng tín dụng 3.3.3 Đối với Cơ quan thuế, kiểm tốn Các quan thuế, kiểm tốn cần có biện pháp giám sát chặt chẽ tuân thủ chế độ tài chính, chuẩn mực kế tốn doanh nghiệp đơn vị kinh doanh để lu an đảm bảo hạch toán đầy đủ doanh thu, chi phí, hạn chế việc doanh nghiệp cố n va tình làm đẹp báo cáo tài để gửi ngân hàng Đồng thời đề xuất chế tài, biện pháp xử lý nghiêm trường hợp doanh nghiệp cung cấp thơng tin giả, cố tình sửa báo cáo tài theo hướng có lợi cho mình, gây thiếu xác thơng tin Có ngân hàng có thơng tin trung thực cho việc thẩm định, phịng ngừa rủi ro thiếu thơng tin, qua nâng cao hiệu cơng tác quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng 3.3.4 Kiến nghị Doanh nghiệp Nâng cao chất lượng cho vay NHTM không hiệu khơng có thiện chí hợp tác Doanh nghiệp Doanh nghiệp nên hợp tác với NHTM để đảm bảo an tồn tín dụng Sau số kiến nghị Doanh nghiệp Việt Nam: Thứ nhất, Doanh nghiệp nên tự ý thức vị cần phải nỗ lực việc cải thiện hoạt động sản xuất kinh doanh việc nâng cao lực quản lý tài chính, chất lượng đội ngũ nhân sự, hiệu sử dụng nguồn vốn,… Bên cạnh đó, Doanh nghiệp nên trọng việc đổi 84 thiết bị công nghệ phát triển nguồn lực Thứ hai, Doanh nghiệp nên tận dụng hỗ trợ từ phía Chính phủ, quyền địa phương việc mở rộng sản xuất, nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh Hơn nữa, việc tiếp thu tư vấn từ phía Ngân hàng tổ chức tài khác giúp Doanh nghiệp xây dựng dự án kinh doanh hợp lý, có tính khả thi Thứ ba, Doanh nghiệp nên có thái độ hợp tác với Ngân hàng việc cung cấp thơng tin tình hình sản xuất kinh doanh, số liệu liên quan đến tiền mặt, hàng tồn kho, khoản phải thu, tài sản cố định… Doanh nghiệp Bên cạnh đó, q trình sử dụng vốn, doanh nghiệp nên chủ động liên hệ với ngân hàng để tư vấn kiến thức quản trị tài chính, mơi trường kinh doanh, tình hình kinh tế vĩ mơ,… Nhờ đó, Doanh nghiệp nâng cao lực quản lý, cải thiện tình hình sản xuất kinh doanh, tăng hiệu an lu sử dụng vốn n va Thứ tư, Doanh nghiệp cần phải nâng cao ý thức chấp hành quy định pháp lý, nghiêm túc thực cam kết ngân hàng việc sử dụng vốn mục đích, đảm bảo an tồn vốn vay,… Tóm lại, Doanh nghiệp cần phải nỗ lực nâng cao hoạt động sản xuất kinh doanh, cải thiện vị thị trường, nâng cao uy tín NHTM để có hội tiếp cận nguồn vốn vay Việc góp phần hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng 85 KẾT LUẬN Ngày NHTM ngày đóng vai trị quan trọng phát triển kinh tế nước nhà, trở thành kênh huy động, cung ứng vốn cho kinh tế Đối với NHTM, cho vay Khách hàng Doanh nghiệp chiếm tỷ lệ lớn nhất, mang lại doanh thu cho ngân hàng Tuy nhiên hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn nguyên nhân chủ quan lẫn khách quan Nếu ngân hàng không trọng nâng cao chất lượng hoạt động để lại hậu lớn, chí lâm vào khó khăn Khi NHTM phá sản kéo theo bất ổn hệ thống ngân hàng nói riêng, cho kinh tế nói chung Vì vậy, việc đảm bảo an tồn hoạt động NHTM khơng trách nhiệm riêng ngân hàng, mà trách nhiệm cá nhân, tổ chức, quan liên quan khác lu an Từ lúc thành lập đến nay, VietinBank Thái Bình có tăng trưởng vượt n va bậc hoạt động kinh doanh mình, phải kể đến mở rộng hoạt động cho vay, đóng góp phần lớn vào lợi nhuận hàng năm Chi nhánh Đối với nghiệp vụ cho vay, Chi nhánh cung cấp cho hai đối tượng khách hàng Khách hàng Cá nhân Khách hàng Doanh nghiệp, tỷ trọng cho vay KHDN chiếm phần lớn dần trở thành đối tượng khách hàng tiềm ngân hàng Để đảm bảo an tồn vốn vay, trì ổn định hoạt động ngân hàng, công tác nâng cao chất lượng cho vay Khách hàng Doanh nghiệp ngân hàng thực quan tâm Bằng việc nghiên cứu đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam Chi nhánh Thái Bình, luận văn giải vấn đề sau: Thứ nhất, luận văn khái quát số vấn đề lý luận quản trị rủi ro ngân hàng thương mại Việc nâng cao chất lượng cho vay Khách hàng Doanh nghiệp khơng đóng góp vai trị quan trọng hoạt động NHTM mà có ý nghĩa kinh tế Qua đó, luận văn giúp hiểu 86 tầm quan trọng việc nâng cao chất lượng hoạt động cho vay Doanh nghiệp, quan điểm đánh giá nhân tố ảnh hưởng đến công tác nâng cao chất lượng cho vay Doanh nghiệp Ngân hàng thương mại Thứ hai, sở phân tích số lý luận cho vay công tác nâng cao chất lượng quản trị rủi ro khách hàng doanh nghiệp, áp dụng tiêu đánh giá vào VietinBank Thái Bình, luận văn số tồn tại, hạn chế hoạt động cho vay KHDN chi nhánh Đồng thời, luận văn nguyên nhân tồn từ ba phía gồm nhóm ngun nhân phía doanh nghiệp, nhóm ngun nhân thuộc ngân hàng nguyên nhân khách quan Thứ ba, từ phân tích thực tiễn hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp VietinBank Thái Bình, luận văn đề xuất số giải pháp đẩy mạnh chất lượng cho vay Khách hàng Doanh nghiệp VietinBank Đồng thời có kiến nghị với phủ, ngân hàng nhà nước doanh nghiệp để chất lượng công lu an tác cho vay doanh nghiệp nâng cao n va Em xin chân thành cảm ơn! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Lê Vinh Danh (1996), Tiền hoạt động ngân hàng, NXB Chính trị Quốc gia Hồ Diệu (2002), Quản trị ngân hàng, NXB Thống kê NCS Lê Thị Huyền Diệu (2010), “Luận khoa học xác định mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam” Đại học Kinh tế Quốc dân (2007), Giáo trình ngân hàng thương mại, NXB Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Học viện Ngân hàng (2011), Giáo trình Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Phan Thị Thu Hà (2013), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê Nguyễn Văn Hải (2012), Mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hải Vân” lu an Trần Thị Kỳ (2013), Hồn thiện phương pháp xếp hạng tín nhiệm n va doanh nghiệp vay vốn ngân hàng thương mại Việt Nam Lê Thị Mận (2010), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, NXB Lao động xã hội, Hà Nội 10 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Khu công nghiệp Hải Dương, Báo cáo tổng kết năm 2015-2017 11 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2015), Quyết định số 588/2015/QĐ-HĐQT-NHCT35 việc Ban hành Quy trình cấp tín dụng Khách hàng doanh nghiệp hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam; 12 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2015), Quyết định số 680/2015/QĐ-HĐQT-NHCT35 việc Ban hành Quy trình nhận bảo đảm cấp tín dụng hệ thống Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam; 13 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2013), Quyết định số 699/2013/QĐ-HĐQT-NHCT35 ngày 02/07/2013 văn sửa đổi, bổ sung việc Ban hành Quy định cấp quản lý giới hạn tín dụng hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 14 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2016), Cơng văn số 2395/TGĐ-NHCT9 việc Định hướng tín dụng năm 2016 15 Tạp chí ngân hàng 2013, 2014, 2015, 2016; 16 GS.TS Nguyễn Văn Tiến (2015), Giáo trình Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Lao động, Hà Nội 17 Nguyễn Đức Tú (2012), Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam 18 Nguyễn Thị Thu Trang (2013), Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp Sở Giao dịch ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 19 Thông tin trang website website VIETINBANK 20 DAVID COX (1997), Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Chính trị Quốc gia 21 F.Miskin (1994), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa an lu học kỹ thuật, Hà Nội dục n va 22 MICHAEL TODARO (1998), Kinh tế học cho giới thứ ba, NXB Giáo 23 PETER S.ROSE (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài