(Luận văn) quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh tại ngân hàng tmcp xuất nhập khẩu việt nam chi nhánh buôn ma thuột

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRẦN THỊ THANH THẢO QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY lu an TRUNG DÀI HẠN SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI NGÂN va n HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU to p ie gh tn VIỆT NAM CHI NHÁNH BUÔN MA THUỘT Mã số: 60.34.02.01 d oa nl w Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng u nf va an lu LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH ll oi m z at nh z Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN HÒA NHÂN m co l gm @ Đà Nẵng, Năm 2015 an Lu n va ac th si LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn lu an n va Trần Thị Thanh Thảo p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu .2 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài lu Kết cấu luận văn an n va Tổng quan tài liệu nghiên cứu TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN SẢN XUẤT KINH DOANH gh tn to CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG p ie CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI w 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CỦA NHTM oa nl 1.1.1 Cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh NHTM d 1.1.2 Rủi ro tín dụng cho vay NHTM 11 an lu 1.1.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn sản xuất u nf va kinh doanh 16 ll 1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn sản m oi xuất kinh doanh 16 z at nh 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA NHTM 18 z gm @ 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 18 1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn sản xuất l m co kinh doanh 18 1.2.3 Các tiêu chí phản ánh kết cơng tác quản trị rủi ro tín dụng an Lu cho vay NHTM 28 n va ac th si 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay NHTM 30 KẾT LUẬN CHƯƠNG 37 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH BUÔN MA THUỘT 38 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT lu NAM - CHI NHÁNH BUÔN MA THUỘT 38 an 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 38 va n 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 41 to Ma Thuột 45 p ie gh tn 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Eximbank - CN Buôn 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY oa nl w TRUNG DÀI HẠN SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI NHTMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM - CHI NHÁNH BUÔN MA THUỘT 53 d an lu 2.2.1 Đặc điểm khách hàng vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh Ngân u nf va hàng Eximbank - CN Buôn Ma Thuột 53 2.2.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn sản xuất ll oi m kinh doanh Ngân hàng Eximbank - CN Buôn Ma Thuột 54 z at nh 2.2.3 Công tác tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh .55 z gm @ 2.2.4 Thực trạng biện pháp quản trị rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh .56 l m co 2.2.5 Kết quản trị rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh 68 an Lu n va ac th si 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN SẢN XUẤT KINH DOANH 72 2.3.1 Những kết đạt 72 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 74 KẾT LUẬN CHƯƠNG 78 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT lu NAM CN BUÔN MA THUỘT 79 an 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG va n CHO VAY TRUNG DÀI HẠN SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI NGÂN 3.1.1 Định hướng chung Ngân hàng Eximbank Việt Nam 79 ie gh tn to HÀNG EXIMBANK - CN BUÔN MA THUỘT 79 p 3.1.2 Định hướng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay trung dài oa nl w hạn sản xuất kinh doanh Ngân hàng Eximbank - Chi Nhánh Buôn Ma Thuột 81 d an lu 3.2 CÁC GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN u nf va DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG EXIMBANK - CN BUÔN MA THUỘT 82 ll oi m 3.2.1 Nâng cao hiệu thực thi quy trình tín dụng, quy trình quản trị rủi ro z at nh tín dụng ngân hàng .82 3.2.2 Hoàn thiện mơ hình tổ chức nhân .87 z @ 3.2.3 Tăng cường công tác thu thập xử lý thơng tin tín dụng 88 l gm 3.2.4 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng TD nội khách hàng 90 m co 3.2.5 Đa dạng hóa danh mục đầu tư tín dụng trung dài hạn 93 3.2.6 Thực đôn đốc thu hồi nợ 95 an Lu 3.3 KIẾN NGHỊ 95 n va ac th si 3.3.1 Kiến nghị Chính Phủ 96 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước .98 3.3.3 Kiến nghị Hội Sở .99 KẾT LUẬN CHƯƠNG 101 KẾT LUẬN 102 TÀI LIỆU THAM KHẢO 104 QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN THẠC SĨ (BẢN SAO) lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Nghĩa Tiếng Việt CBTD Cán tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng QTRR Quản trị rủi ro TSĐB Tài sản đảm bảo NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHNN Ngân hàng Nhà Nước CN Chi nhánh DN Doanh nghiệp KH Khách hàng DNNN Doanh nghiệp Nhà Nước TPKT Thành phần kinh tế lu Từ viết tắt an n va p ie gh tn to Tổ chức tín dụng nl Kinh doanh ngoại hối oa w KDNH d TCTD lu Xếp hạng tín dụng ll u nf va an XHTD oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng Trang lu an Kết nguồn vốn huy động giai đoạn 2012 - 2014 46 2.2 Tình hình cho vay chi nhánh 49 2.3 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2012 - 2014 51 2.4 Tỷ lệ nợ xấu khoản cho vay TDHSXKD 68 2.5 Phân loại nợ khoản cho vay TDHSXKD 69 2.6 Tỷ lệ dư nợ từ nhóm đến nhóm 70 2.7 Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 71 n va 2.1 p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Tên sơ đồ, biểu đồ Số hiệu Trang Sơ đồ 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng theo nguyên nhân phát sinh 13 Sơ đồ 2.1 Sơ đồ tổ chức Eximbank - CN Buôn Ma Thuột 41 lu an Biểu đồ 2.1 Cơ cấu thu nhập chi nhánh năm 2014 52 Sơ đồ 2.2 Mơ hình quản trị RRTD chi nhánh 55 Sơ đồ 2.3 Mơ hình xếp hạng tín dụng nội với khách hàng (DN) 60 n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong kinh doanh, đặc biệt kinh doanh tiền tệ, rủi ro điều khó tránh khỏi Tín dụng nói chung tín dụng trung dài hạn nói riêng hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng, hoạt động ẩn chứa nhiều rủi ro Như biết, ngân hàng có vai trị vô quan trọng, sụp đổ ngân hàng ảnh hưởng tiêu cực đến toàn đời sống, kinh tế, trị xã hội nước Do vậy, quản trị rủi ro kinh doanh lu ngân hàng đóng vai trị quan trọng mối quan tâm hàng đầu nhà an n va quản trị ngân hàng không diễn phương diện lý thuyết mà Là thành viên hệ thống Eximbank, hoạt động chủ yếu Ngân gh tn to áp dụng hoạt động thực tiễn NHTM p ie hàng Eximbank - CN Buôn Ma Thuột nhận tiền gửi tiết kiệm, cho vay ngắn w hạn, trung dài hạn, cung cấp dịch vụ tốn Trong nghiệp vụ sử oa nl dụng vốn quan trọng ngân hàng nghiệp vụ tín dụng Quy mơ hoạt d động ngân hàng ngày mở rộng địa bàn thành phố Bn Ma an lu Thuột có bề dày phát triển so với địa bàn khác tỉnh Đắk Lắk, u nf va mức sống phận dân cư cao, nhu cầu chi tiêu sản xuất kinh ll doanh người dân lớn, đặc biệt nơi tập trung nhiều doanh nghiệp vừa oi m nhỏ z at nh Trong năm qua Ngân hàng Eximbank - CN Buôn Ma Thuột thu nhận kết đáng khích lệ, nhiên vấn đề rủi ro z tiềm ẩn đe dọa phát triển chi nhánh l gm @ hoạt động cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh nguy m co Xuất phát từ thực tiễn đó, tơi định chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh Ngân hàng thương an Lu n va ac th si 91 Phân công CBTD theo ngành, lĩnh vực hoạt động: Trước tiên, ngân hàng cần thống kê lại tất loại hình doanh nghiệp mà ngân hàng có quan hệ tín dụng Sau đó, tiến hành phân loại theo ngành nghề như: Nông nghiệp, công nghiệp, thương mại dịch vụ… Đối với loại nhóm DN, ngân hàng phân cơng một nhóm CBTD trực tiếp quản lý theo quy mô DN lớn hay nhỏ, CBTD am hiểu tình hình hoạt động kinh doanh xu phát triển loại hình doanh nghiệp mà phụ trách, biết rõ quy định, sách, ưu tiên Nhà nước địa lu phương ngành an Phân cơng CBTD theo thời hạn khoản vay: Việc phân công theo va n thời hạn khoản vay cần thiết, khoản vay ngắn hạn, trung gh tn to dài hạn có độ phức tạp khác Khoản vay dài hạn thường nhằm để thực ie dự án đầu tư có thời gian dài nên mức độ rủi ro tiềm tàng p lớn Điều này, đòi hỏi CBTD phải có kinh nghiệm lâu năm, với khả nl w nhạy bén tốt để lường trước biến động bất thường d oa gây bất lợi cho dự án suốt trình thực hiện, để từ giảm thiểu rủi ro an lu cho ngân hàng Vì vây, ngân hàng cần thực phân công cán u nf va giỏi, giàu kinh nghiệm quản lý khoản cho vay trung dài hạn - Tiến hành XHTD nội cách thường xuyên: Việc thu thập thông ll oi m tin, tiến hành XHTD phải thực định kỳ, thường xuyên trước, z at nh sau cho vay để phát huy hết tác dụng phịng ngừa RRTD Bên cạnh đó, ngân hàng cần nâng cao khả quản lý giám sát chặt chẽ cơng z tác phân tích, đánh giá, xếp hạng tín dụng nội khách hàng gm @ - Hồn thiện phương pháp xếp hạng tín dụng nội l m co Hiện Eximbank số NHTM sử dụng phương pháp chấm điểm phương pháp so sánh để đánh giá tiêu tài tiêu an Lu phi tài việc xếp hạng tín dụng nội tính đơn giản dễ ứng n va ac th si 92 dụng Tuy nhiên, để đảm bảo cho việc xếp hạng xác thống nhất, hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng nên kết hợp phương pháp thống kê phương pháp chuyên gia Bảng điểm chuẩn cho ngành phải thay đổi định kỳ hàng năm cho phù hợp với thực tế ln diễn biến phức tạp đa dạng Vì vậy, chi nhánh phải nghiên cứu tình hình thực tế hoạt động ngành kinh tế, nắm rõ thay đổi, thuận lợi, khó khăn, biến động ngành, sở kết hợp yếu tố cần thiết khác, xây dựng bảng điểm chuẩn cho ngành kinh tế lu - Xây dựng nội dung XHTD theo thời hạn khoản vay an Hệ thống XHTD xem xét theo ngành kinh tế, quy va n mơ, loại hình sở hữu sở hữu mà chưa đề cập tới thời hạn khoản vay Điều gh tn to chưa hợp lý, lẽ với thời hạn vay khác ngân hàng có tiêu ie chí xem xét cấp tín dụng khác Như vậy, với thời hạn vay khác p mức độ quan trọng tiêu cần xem xét khác oa nl w Đối với khoản tín dụng trung dài hạn khoản vay sử dụng để phát triển trình tái sản xuất kinh doanh theo tiêu chuẩn rộng theo d an lu chiều sâu kết làm tăng mức sản xuất cải xã hội Do đó, yếu u nf va tố cần xem xét cấp tín dụng tiêu đo lường khả sinh lời doanh nghiệp, triển vọng phát triển ngành, mức độ chống chọi trước ll oi m biến động vĩ mô kinh tế, khả gia nhập thị trường z at nh doanh nghiệp mới, sản phẩm thay thế…Vì yếu tố ảnh hưởng đến phát triển lâu dài doanh nghiệp khả hoàn trả vốn vay cho z @ ngân hàng tương lai Những tiêu phải có tỷ trọng cao l gm - Bổ sung, thay số tiêu tài khơng cần thiết dùng để m co phân tích xếp hạng tín dụng khách hàng ngân hàng Việc sử dụng nhiều tiêu định tính để chấm điểm phi tài an Lu làm cho kết xếp hạng tín dụng phù thuộc nhiều vào CBTD Nếu CBTD n va ac th si 93 muốn điều chỉnh kết chấm tăng giảm dựa vào số tiêu sau để điều chỉnh: Năng lực chủ sở hữu, lý lịch tư pháp người đứng đầu doanh nghiệp, thiện chí trả nợ khách hàng, khả tiếp cận nguồn vốn để tài trợ cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, triển vọng phát triển doanh nghiệp Do vậy, chấm điểm tiêu tài nên đưa thêm tiêu định lượng để đánh giá bao gồm: Các tiêu dự báo nguy vỡ nợ doanh nghiệp theo hàm thống kê Z-score Altman, tiêu đánh giá khả quản trị điều hành doanh nghiệp lu tốc độ tăng suất lao động, tốc độ tăng tiền lương bình quân, hiệu an suất sử dụng lao động va n Ngoài ra, ngân hàng nên xem xét loại bỏ tiêu trùng lắp để kết gh tn to xếp hạng xác số lần cấu lại nợ chuyển nợ hạn, ie lịch sử cam kết ngoại bảng, có cơng ty mang tính chất gia p đình chủ sở hữu/thành viên góp vốn/cổ đơng đồng thời người trực nl w tiếp quản lý điều hành doanh nghiệp nên sử dụng tiêu chí lực d oa điều hành người quản lý doanh nghiệp an lu 3.2.5 Đa dạng hóa danh mục đầu tư tín dụng trung dài hạn u nf va Đây biện pháp tốt nhất, chủ động việc phân tán rủi ro tín dụng Ngân hàng nên tập trung đầu tư vào nhiều loại hình tín dụng, nhiều ll oi m ngành nghề khác nhiều khách hàng địa bàn khác z at nh Điều vừa mở rộng phạm vi hoạt động tín dụng ngân hàng, vừa đạt mục đích phân tán rủi ro Để thực điều chi nhánh z @ cần vạch số chiến lược kinh doanh sau: l gm - Đầu tư vào nhiều ngành nghề kinh tế khác để tránh cạnh m co tranh tổ chức tín dụng khác việc tranh dành thị phần phạm vi hẹp số ngành phát triển, tránh gặp phải rủi ro an Lu n va ac th si 94 sách Nhà nước với mục đích hạn chế hoạt động số ngành nghề định kế hoạch cấu lại số ngành nghề kinh tế - Đầu tư vào nhiều đối tượng sản xuất kinh doanh, nhiều loại hàng hóa khác nhau, tránh tập trung cho vay sản xuất số loại sản phẩm, đặc biệt loại sản phẩm không thiết yếu mà Nhà nước khơng khuyến khích sản phẩm xuất nhiều thị trường - Tránh cho vay nhiều khách hàng, đảm bảo tỷ lệ cho vay định tổng số vốn hoạt động khách hàng để tránh lu ỷ lại rủi ro bất ngờ khách hàng an - Cho vay với nhiều loại thời hạn khác đảm bảo cân đối số va n vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, đảm bảo phát triển vững Phần lớn loại rủi ro cho vay trung dài hạn tiềm ẩn chi nhánh p ie gh tn to tránh rủi ro tín dụng thay đổi lãi suất thị trường có nguồn gốc từ việc chưa khai thác hết danh mục sản phẩm cho vay Mặc dù, oa nl w danh mục cho vay chi nhánh đa dạng theo ngành nghề như: Thương mại - dịch vụ, công nghiệp - xây dựng, nông - lâm - ngư - nghiệp d an lu Tuy nhiên, ngân hàng chưa có chiến lược cụ thể để thu hút sản phẩm u nf va theo tỷ trọng khoản mục cho vay thích hợp Vì vậy, chi nhánh cần xây dựng danh mục tín dụng cụ thể, có phân bổ tiêu tín dụng cho ll oi m lĩnh vực để đạo cho cán tín dụng thực Chẳng hạn, dư nợ z at nh cho vay ngành xây dựng ngành sản xuất công nghiệp tiêu dự định, chi nhánh đạo cán tín dụng ngừng giảm cho z vay ngành Đồng thời, cần có sách khách hàng linh hoạt, @ l gm mềm dẻo, phục vụ khách hàng tốt tất loại dịch vụ để nâng cao m co uy tín ngân hàng khu vực giới an Lu n va ac th si 95 3.2.6 Thực đôn đốc thu hồi nợ Thông qua công tác kiểm tra giám sát, quản lý nợ từ khoản nợ vay từ khách hàng, Ngân hàng tiến hành phân loại chất lượng khoản vay từ đưa biện pháp thích hợp để tiến hành thu hồi nợ - Đối với khoản vay có chất lượng tốt, có khả hồn trả nợ vay thời hạn, ngân hàng cần đôn đốc khách hàng gần đến ngày đáo hạn khoản vay - Đối với khoản vay có dấu hiệu xấu, khó hồn trả nợ hạn lu cho Ngân hàng nhân tố từ bên tác động như: Lũ lụt, hạn hán, an mùa… ngân hàng phải đưa biện pháp giúp người vay khắc phục va n sản xuất kinh doanh, điều chỉnh tình kịp thời đảm bảo khả thu hồi + Ngân hàng kéo dài kỳ hạn nợ hay giảm bớt mức chi trả định kỳ ie gh tn to nợ, tránh phát sinh nợ hạn: p thời gian định nl w + Ngân hàng cho vay thêm chắn ngân hàng phục d oa hồi hoạt động sản xuất kinh doanh, tạo điều kiện cho người vay có khả an lu hồn trả nợ vay u nf va - Đối với khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng cách nghiêm trọng: Sử dụng vốn sai mục đích thoả thuận, làm ăn thua lỗ, phá sản không ll oi m có khả phục hồi sản xuất kinh doanh ngân hàng phải có biện pháp thu 3.3 KIẾN NGHỊ z at nh hồi nợ cách, khoản vay chưa đến ngày đáo hạn z Tín dụng trung dài hạn sản xuất kinh doanh tiềm ẩn nhiều rủi ro Hậu @ l gm gây khơng thiệt hại cho thân Ngân hàng mà ảnh m co hưởng đến người gửi tiền, ảnh hưởng đến an toàn toàn hệ thống Ngân hàng toàn hệ kinh tế Việc ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín an Lu n va ac th si 96 dụng trách nhiệm riêng ngành ngân hàng mà cịn cần phối hợp Chính Phủ ngành có liên quan 3.3.1 Kiến nghị Chính Phủ Hồn thiện mơi trường pháp lý thuận lợi cho hoạt động cho vay Để tạo điều kiện thuận lợi cho ngành ngân hàng nâng cao hiệu hoạt động mình, Nhà nước phải khơng ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư Bên cạnh đó, Nhà Nước lu cần tiếp tục hồn thiện, đổi mơi trường kinh tế, coi giải pháp an tổng thể trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói va n chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng Vì vậy, thời gian tới - Xây dựng hệ thống pháp luật chi tiết, minh bạch, rõ ràng, đầy đủ ie gh tn to Chính phủ cần giải vấn đề sau: p đồng hoạt động ngân hàng để làm sở điều chỉnh cho ngân hàng nl w - Hoàn thiện vấn đề liên quan đến quyền sở hữu chuyển nhượng d oa bất động sản hay thủ tục liên quan đến phá sản, phân chia tài sản an lu quan hệ dân hôn nhân, thừa kế u nf va - Hoàn thiện quy định pháp luật đảm bảo quyền chủ nợ ngân hàng xử lý tài sản đảm bảo, quy định pháp lý liên quan đến giao ll oi m dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài z at nh sản, ngành kinh doanh - Tăng cường với quan ban ngành liên quan trình xử z lý nợ xấu Trong đó, tập trung tháo gỡ khó khăn, vướng mắc thủ tục @ m co lý tài sản… l gm phát mãi, xử lý tài sản bất động sản, thi hành án, hoàn chỉnh hồ sơ pháp an Lu n va ac th si 97 Tăng cường công tác quản lý doanh nghiệp Kết hoạt động kinh doanh doanh nghiệp ảnh hưởng trực tiếp đến kết cho vay ngân hàng Trong bối cảnh lãi suất cịn cao, mơi trường kinh tế nước tiềm ẩn rủi ro, doanh nghiệp tiếp tục gặp khó khăn q trình hoạt động sản xuất kinh doanh, làm nợ hạn nợ xấu có xu hướng gia tăng… địi hỏi Chính phủ phải có biện pháp giải kịp thời - Hoàn thiện quy định thuế, chế độ kế tốn, báo cáo tài chính, chế lu độ chứng từ hóa đơn nhằm tăng cường cơng tác quản lý số liệu thống kê an doanh nghiệp, tạo điều kiện giám sát, đánh giá hoạt động doanh nghiệp, từ va n giúp cho việc cho vay ngân hàng có sở thuận lợi to gh tn - Tăng cường quản lý DNNN doanh nghiệp quốc p ie doanh Đẩy mạnh việc tổ chức lại DNNN theo hướng cổ phần hóa, có giải pháp hỗ trợ doanh nghiệp yếu khỏi khó khăn nl w - Cơ quan quản lý cần hoàn thiện khung pháp lý hoạt d oa động giải thể, sáp nhập, mua bán công ty, doanh nghiệp, đẩy mạnh tái cấu an lu doanh nghiệp theo chủ trương, định hướng Chính phủ, lành mạnh hóa u nf va tình hình tài doanh nghiệp - Quy định cụ thể việc bắt buộc tất doanh nghiệp phải kiểm ll oi m toán năm quan kiểm tốn độc lập có uy tín, cấp phép z at nh hoạt động hợp pháp Đặc biệt cơng ty cổ phần phải thực kiểm tốn bắt buộc sau hoàn thành thủ tục cấp giấy phép kinh doanh Biện z pháp khắc phục tình trạng đánh giá khả tài cúa doanh @ l gm nghiệp chưa rõ, tiềm ẩn khả tài doanh nghiệp khơng lành m co mạnh dẫn tới khó khăn, rủi ro cho việc cấp tín dụng NHTM - Có sách khuyến khích ngân hàng cho vay lĩnh vực ưu an Lu tiên, tạo điều kiện cho khách hàng doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn vay ngân n va ac th si 98 hàng với lãi suất thấp tăng khả cạnh tranh, khả trì lực sản xuất, mở rộng thị trường tiêu thụ sản phẩm doanh nghiệp - Đẩy mạnh hoạt động xúc tiến thương mại, khai thác mở rộng thị trường xuất có tiềm đẩy mạnh khai thác thị trường nội địa, tăng cường cơng tác kiểm sốt giá cả, thị trường, chống buôn lậu, gian lận thương mại để bảo vệ sản xuất nước, hỗ trợ doanh nghiệp thu hồi vốn tiếp tục trì phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước lu Nâng cao vai trò hiệu Thanh tra Ngân hàng Nhà Nước an - Cơng tác tra, kiểm sốt ngân hàng phải tiến va n hành chặt chẽ, không để xảy cố xấu gây ổn định xã hội Quy gh tn to trình, thủ tục tra, kiểm tra lĩnh vực ngân hàng cần phải quy ie định thống p - Theo dõi chặt chẽ việc chỉnh sửa, thực NHTM nl w kiến nghị tra NHNN nhằm đảm bảo hiệu lực hiệu d oa công tác tra Nội dung tra phải cải tiến để phát an lu kịp thời vi phạm NHTM Tăng cường vai trò việc giám u nf va sát từ xa để sớm phát vi phạm, từ có biện pháp xử lý thích hợp - Hệ thống giám sát tra tín dụng Nhà nước cần phải chấn ll oi m chỉnh nâng cao, tổ chức học tập nghiên cứu đầy đủ văn có z at nh liên quan để hoạt động giám sát, bố trí cán chuyên trách phù hợp hiệu quả, trang bị thiết bị đại Xử lý nghiêm minh vi phạm đạo đức z nghề nghiệp dù nhỏ, đồng thời có chế độ đãi ngộ phù hợp @ l gm tra viên có lực, trình độ chun mơn giỏi Nước m co Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng (CIC) Ngân hàng Nhà an Lu n va ac th si 99 Trung tâm Thơng tin tín dụng (CIC) tổ chức nghiệp Nhà nước thuộc NHNN Việt Nam, có chức thu nhận, lưu trữ, phân tích, xử lý, dự báo thơng tin tín dụng phục vụ cho u cầu quản lý nhà nước NHNN; thực dịch vụ thông tin ngân hàng theo quy định NHNN pháp luật Các thông tin sở để hỗ trợ ngân hàng đầu tư có hiệu quả, ngăn ngừa, hạn chế phân tán rủi ro hoạt động kinh doanh tiền tệ Nhưng thực tế ngân hàng chưa có hợp tác với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh nên chất lượng thông tin từ lu trung tâm không cao Do vậy, NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích an quy định bắt buộc ngân hàng hợp tác, cung cấp thông tin va n cách đầy đủ cho trung tâm to gh tn Về phía CIC phải không ngừng nâng cao chất lượng, độ tin cậy, p ie tính xác tính pháp lý thông tin NHNN cần quy định chặt chẽ việc cung cấp sử dụng thông tin NHTM tình hình dư nợ, nl w tình hình trả nợ, nợ xấu khách hàng… nhằm xử lý thích đáng trường d oa hợp vi phạm, bảo đảm cho CIC thật trở thành kênh thông tin đáng tín cậy cách xác u nf va an lu để NHTM khai thác, phục vụ cho công tác thẩm định khách hàng 3.3.3 Kiến nghị Hội Sở ll oi m - Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng trung tâm CIC Ngân hàng z at nh Nhà nước nhằm cung cấp thơng tin xác khách hàng cho NHTM Cần phải xây dựng phận phân tích, đánh giá cập nhật z thơng tin tín dụng chi nhánh NHTM để trực tiếp nhận, xử lý thơng @ m co tín dụng l gm tin khách hàng, thông tin giao dịch đưa cảnh báo sớm rủi ro - Chỉnh sửa ban hành đồng chế, sách tín dụng như: Quy an Lu định cấp tín dụng khách hàng, bảo đảm tiền vay, bảo lãnh, quyền phán n va ac th si 100 quyết, nhiều chi nhánh cho vay khách hàng, quản lý giám sát khoản cho vay lớn, sổ tay tín dụng… cho phù hợp với tình hình thực tế kinh doanh chi nhánh vùng, miền khác - Xây dựng mơ hình, máy quản lý tín dụng: Thành lập ban thẩm định trụ sở chính, phòng, tổ thẩm định Sở giao dịch chi nhánh để đánh giá xác hiệu quả, lợi nhuận thu khả hoàn trả nợ vay khách hàng từ dự án - Nâng cao lực giám sát NHNN, hoàn thiện sở pháp lý lu tra, giám sát Ngân hàng nhằm hạn hạn chế gian lận hoạt động an kinh doanh NHTM, cạnh tranh lành mạnh Ngân hàng va n với gây nên thiệt hại to lớn cho hệ thống - Tổ chức công tác nâng cao chất lượng cán tín dụng nhằm đảm bảo ie gh tn to NHTM mà ảnh hưởng đến kinh tế p an tồn chất lượng tín dụng, đủ nhân lực để nắm bắt hội kinh doanh nl w Tăng cường mở thêm lớp học tập, bồi dưỡng nghiệp vụ mời thêm d oa đội ngũ giáo viên có trình độ giỏi kinh nghiệm đến giảng dạy nhằm đáp an lu ứng yêu cầu đào tạo nghiên cứu chuyên môn Đồng thời phải thường u nf va xuyên rèn luyện nâng cao khả ngoại ngữ cán ngân hàng để tiếp cận nhóm khách hàng có vốn đầu tư nước ll oi m - Tổ chức kiểm tra lại mức độ rủi ro khoản vay, tài sản chấp, z at nh cầm cố theo định kỳ Đưa vào sử dụng mơ hình quản trị đại theo chuẩn mực quốc tế, sử dụng phần mềm đại phục vụ việc phân tích mức độ z rủi ro khách hàng, định giá khoản vay, định giá tài sản chấp quản l gm @ trị danh mục cho vay m co - Xây dựng chế tài xử lý kỷ luật, trách nhiệm vật chất phù hợp Đồng thời cần trọng xây dựng mơi trường làm việc, chuẩn hóa suất, trình an Lu độ tác nghiệp đội ngũ cán công nhân viên n va ac th si 101 KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam - Chi nhánh Buôn Ma Thuột từ năm 2012 - 2014 Chương nêu định hướng phát triển tín dụng cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam - Chi nhánh Buôn Ma Thuột thời gian tới Đồng thời, đưa giải pháp cụ thể nhằm hoàn thiện cơng tác quản trị ro tín dụng cho vay trung dài hạn sản xuất kinh lu doanh chi nhánh an n va Bên cạnh đó, chương trình bày kiến nghị Chính phủ, trợ Eximbank chi nhánh Bn Ma Thuột thực có hiệu công tác quản gh tn to NHNN, Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam để tháo gỡ khó khăn, hỗ p ie trị rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 102 KẾT LUẬN Tín dụng, tín dụng trung dài hạn lĩnh vực có vai trị đặc biệt quan trọng kinh tế, lĩnh vực đem lại nguồn thu nhập chủ yếu cho NHTM Tuy nhiên, hoạt động tín dụng trung dài hạn NHTM chứa đựng nhiều rủi ro Trong thời gia qua, Ngân hàng Eximbank chi nhánh Buôn Ma thuột tiến hành nhiều biện pháp, với nỗ lực, tâm cao tồn thể cán cơng nhân viên tồn chi nhánh nên đạt kết đáng lu khích lệ cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn sản an n va xuất kinh doanh, góp phần nâng cao chất lượng cho vay, đảm bảo kinh doanh cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh ảnh hưởng không nhỏ gh tn to an toàn ổn định thị trường Mặc dù vậy, hậu rủi ro tín dụng p ie đến hoạt động kinh doanh chi nhánh Từ việc tiếp cận lý luận thực tiễn, luận văn hoàn thành số oa nl w vấn đề sau: d - Trình bày sở lý luận công tác quản trị rủi ro tín dụng cho lu an vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh NHTM u nf va - Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn ll sản xuất kinh doanh Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam - Chi oi m nhánh Bn Ma Thuột, qua tìm hiểu thành tựu tồn z at nh tại, hạn chế nguyên nhân công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn sản xuất kinh doanh chi nhánh z gm @ - Trên sở lý thuyết thực tiễn đó, luận văn đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay trung dài m co l hạn sản xuất kinh doanh chi nhánh Hy vọng quan nghiên cứu này, đề tài đóng góp phần nhỏ vào an Lu việc giúp Eximbank chi nhánh Bn Ma Thuột quản lý rủi ro tín dụng chặt n va ac th si 103 chẽ hơn, kiểm soát khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, nhận diện sớm rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, bước nâng cao lực cạnh tranh để tồn tiếp tục phát triển bền vững Tuy nhiên, đề tài nghiên cứu không tránh khỏi hạn chế thiếu sót, mong nhận đóng góp ý kiến quý Thầy Cô Qua xin chân thành cảm ơn Thầy PGS.TS Nguyễn Hịa Nhân, người tận tình hướng dẫn tơi hồn thành đề tài nghiên cứu lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 104 TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Nguyễn Quang Chính (2012), Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần An Bình chi nhánh Đà Nẵng, Đại học Đà Nẵng [2] PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2007), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê [3] PGS.TS Lâm Chí Dũng (2009), Bài giảng quản trị ngân hàng thương mại, Trường Đại học Kinh tế Đà Nẵng [4] Võ Lê Anh Huy (2012), Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng doanh lu an nghiệp Ngân hàng TMCP Việt Nam thịnh vượng - Chi nhánh Đà va Nẵng, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, chuyên ngành Tài - n tn to ngân hàng, Đại học Đà Nẵng p ie gh [5] Phan Thanh Hiền (2011), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Tỉnh Kon Tum, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, nl w chuyên ngành Quản tri kinh doanh, Đại học Đà Nẵng oa [6] Phạm Thị Hiền (2012), Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh d nghiệp chi nhánh Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Đà Nẵng, an lu Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, chuyên ngành Tài - ngân va u nf hàng, Đại học Đà Nẵng ll [7] Nguyễn Thanh Hòa (2011), Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay oi m khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển z at nh Nông thôn chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, z Đại học Đà Nẵng @ gm [8] Nguyễn Thị Mai (2011), Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng hoạt l động tín dụng Ngân hàng TMCP ngồi quốc doanh VPBankchi an Lu Đà Nẵng m co nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học n va ac th si 105 [9] PGS.TS Nguyễn Hịa Nhân (2013), Giáo trình tài doanh nghiệp, NXB Tài Chính [10] Nguyễn Thị Hồng Nhung (2012), Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Quy Nhơn, Đại học Đà Nẵng [11] Lê Hòa Tân (2012), Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đông Á - Chi nhánh Nha Trang, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, chuyên ngành Tài - ngân hàng, Đại học Đà Nẵng lu [12] Lê Văn Tư (2008), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính an [13] Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng va n NXB Thống kê Hà Nội, Hà Nội gh tn to [14] PGS.TS Lê Văn Tề (2013), Tín dụng ngân hàng, NXB Lao ðộng p ie [15] Nguyễn Thị Tường Vy (2012), Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đông Nam Á chi nhánh Đà Nẵng, nl w Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, chuyên ngành Tài - ngân d oa hàng, Đại học Đà Nẵng ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si