(Luận văn) nâng cao chất lượng công tác giám sát từ xa đối với quỹ tín dụng nhân dân của bảo hiểm tiền gửi việt nam – chi nhánh thành phố hà nội

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - HOÀNG HUỆ LINH NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC GIÁM SÁT TỪ XA ĐỐI VỚI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM – CHI NHÁNH lu an THÀNH PHỐ HÀ NỘI n va LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội, Năm 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI - HOÀNG HUỆ LINH NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC GIÁM SÁT TỪ XA ĐỐI VỚI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HÀ NỘI an lu : 60.34.02.01 n MÃ SỐ va CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS.LÊ VIỆT NGA Hà Nội, Năm 2018 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Hà Nội, tháng năm 2018 Tác giả Luận văn Hoàng Huệ Linh an lu n va ii LỜI CẢM ƠN an lu Luận văn với đề tài: “Nâng cao chất lượng công tác giám sát từ xa Quỹ tín dụng nhân dân Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Hà Nội” hoàn thành trường Đại học Thương Mại Để hoàn thành Luận văn, bên cạnh cố gắng thân, nhận giúp đỡ nhiệt tình nhiều tập thể, cá nhân Trước tiên, với tình cảm chân thành, tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới TS.Lê Việt Nga, nhiệt tình hướng dẫn khoa học cho tơi để Luận văn hoàn thành Tác giả xin gửi lời cảm ơn tới Ban giám hiệu, Quý Thầy, Quý Cô trường Đại học Thương Mai; Ban lãnh đạo đồng nghiệp Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam T.p Hà Nội giúp đỡ q trình hồn thành Luận văn Tác giả xin cảm ơn gia đình, người thân bạn bè quan tâm, động viên giúp đỡ tác giả suốt q trình hồn thành luận văn thạc sĩ Hà Nội, tháng năm 2018 Tác giả Luận văn n va Hoàng Huệ Linh iii MỤC LỤC an lu LỜI CAM ĐOAN i MỤC LỤC iii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC HÌNH, BẢNG BIỂU .vii LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tình hình nghiên cứu thuộc lĩnh vực đề tài luận văn nước Mục tiêu nghiên cứu 4 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu 4 Phương pháp nghiên cứu Kết cấu đề tài .5 CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC GIÁM SÁT TỪ XA ĐỐI VỚI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CỦA TỔ CHỨC BHTG .6 1.1 Khái quát công tác giám sát từ xa Quỹ tín dụng nhân dân Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi 1.1.1Tổng quan Quỹ tín dụng nhân dân 1.1.2Tổng quan Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi 1.1.3 Công tác giám sát từ xa đối với Quỹ tín dụng nhân dân Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi 1.2 Chất lượng cơng tác giám sát từ xa Quỹ tín dụng nhân dân BHTG 15 1.2.1 Khái niệm chất lượng giám sát từ xa 15 1.2.2 Các tiêu phản ánh chất lượng giám sát từ xa 15 1.3 Các nhân tố tác động đến hoạt động giám sát từ xa tổ chức bảo hiểm tiền gửi QTDND 17 1.4 Kinh nghiệm số tổ chức BHTG tiêu biểu giới 20 1.4.1 Bảo hiểm tiền gửi Hàn Quốc (KDIC) 20 1.4.2 Tổng Công ty bảo hiểm tiền gửi Malaysia (PIDM) .21 1.4.3 Tổng công ty BHTG Đài Loan (CDIC) 22 1.4.4 Bài học rút hoạt động giám sát từ xa Chi nhánh T.P Hà Nội 24 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC GIÁM SÁT TỪ XA ĐỐI VỚI QTDND CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM - CHI NHÁNH T.P HÀ NỘI 27 2.1 Khái quát Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam - Chi nhánh T.P Hà Nội 27 n va iv an lu 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Chi nhánh T.P Hà Nội 27 2.1.2 Mạng lưới hoạt động cấu tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Chi nhánh T.P Hà Nội 27 2.2 Thực trạng công tác giám sát QTDND Chi nhánh T.P HN 28 2.2.1 Đối tượng hoạt động giám sát Chi nhánh 28 2.2.2 Tình hình áp dụng sở pháp lý Chi nhánh T.P HN .29 2.2.3 Quy trình giám sát từ xa 29 2.3 Thực trạng chất lượng công tác giám sát từ xa QTDND BHTGVN- Chi nhánh T.P HN 32 2.3.1Tính đầy đủ, xác độc lập thông tin đầu vào .32 2.3.2 Tần suất báo cáo giám sát, báo cáo tài vĩ mơ Chi nhánh BHTG liên tục đặn 35 2.3.3 Tính đầy đủ, trung thực nội dung giám sát .35 2.3.4 Mức độ tuân thủ QTDND 39 2.4 Đánh giá thực trạng chất lượng công tác giám sát từ xa Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam - Chi nhánh T.P Hà Nội .42 2.4.1 Kết đạt 42 2.4.2 Hạn chế 43 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế đến chất lượng công tác giám sát từ xa Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam - Chi nhánh T.P Hà Nội 46 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ XA ĐỐI VỚI QTDND CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM - CHI NHÁNH T.P HÀ NỘI 52 3.1 Định hướng quan điểm nâng cao chất lượng giám sát từ xa Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Chi nhánh T.P Hà Nội 52 3.1.1 Định hướng phát triển chung Bảo hiểm tiền gửi Việt nam Chi nhánh T.P Hà Nội 52 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động giám sát từ xa Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Chi nhánh T.P Hà Nội 54 3.1.3 Quan điểm Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Chi nhánh T.P Hà Nội nâng cao chất lượng hoạt động giám sát từ xa 55 3.2 Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động giám sát từ xa Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Chi nhánh T.P Hà Nội .56 3.2.1 Phát triển nguồn nhân lực theo yêu cầu của hệ thống giám sát với các tiêu chuẩn quốc tế 56 3.2.2 Đổi mới phương pháp giám sát từ xa 57 n va v 3.2.3 Nâng cao chất lượng liệu thông tin đầu vào .58 3.2.4 Hạ tầng công nghệ thông tin phục vụ hoạt động giám sát .59 3.2.5 Xây dựng chế phối hợp chia sẻ thông tin đơn vị có liên quan 60 3.2.6 Xây dựng hồn thiện tiêu giám sát tiêu chí xếp loại 62 3.2.7 Hoàn thiện văn nội hoạt động giám sát 63 3.3 Một số kiến nghị .66 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, quan quản lý nhà nước liên quan 66 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước, Bộ tài Bộ ngành liên quan 67 3.3.3 Kiến nghị đối với Bảo hiểm tiền gửi việt nam 68 3.3.4 Kiến nghị đối với hệ thống các QTDND 68 KẾT LUẬN 70 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC an lu n va DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT vi Chữ viết tắt BHTG BHTGVN BCĐ CDIC FSC GSTX KDIC NHTM NHNN PIDM QTDND TSCĐ TTBC TCTGBHTG TCBHTG Nguyên văn Bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Bảng cân đối Công ty Bảo hiểm tiền gửi Đài Loan Ủy ban giám sát tài Giám sát từ xa Cơng ty bảo hiểm tiền gửi Hàn Quốc Ngân hàng thương mại Ngân hàng nhà nước Công ty bảo hiểm tiền gửi Malaysia Quỹ tín dụng nhân dân Tài sản cố định Thông tin báo cáo Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Tổ chức bảo hiểm tiền gửi an lu n va vii DANH MỤC HÌNH, BẢNG BIỂU Bảng Bảng 1.1 Một số phương pháp Tổng công ty BHTG Đài Loan áp dụng .24 Bảng 2.1 Tiêu chuẩn phân loại QTDND 31 Bảng 2.2 Tổng hợp tình hình nợ xấu, nợ có khả mất vốn của QTDND (năm 2014-2016) 37 Bảng 2.3 Tổng hợp tỷ lệ tài sản có sinh lời so với tổng tài sản có QTDND (năm 2014-2016) 38 Bảng 2.4 Thống kê thu nhập, chi phí của QTDND (năm 2014-2016) 38 Bảng 2.5 Tổng hợp kết thu phí BHTG QTDND (năm 2014-2016) 40 Bảng 2.6 Tổng hợp tình hình vi phạm về phí BHTG QTDND (năm 20142016) 41 Bảng 2.7 Tổng hợp tình hình vi phạm tỷ lệ an toàn hoạt động tỷ lệ lỗ lũy kế QTDND (năm 2014-2016) 41 an lu Hình Hình 1.1 Quy trình giám sát rủi ro Hàn Quốc 20 Hình 1.2 Mơ hình giám sát rủi ro KDIC 21 Hình 1.3 Mơ hình chế chia sẻ thông tin giám sát 23 Hình 3.1 Mơ hình chia sẻ thơng tin tổ chức giám sát theo đạo Uỷ ban quản lý hoạt động giám sát dịch vụ tài quốc gia 61 n va Sơ đồ Sơ đồ 2.1: Quy trình giám sát Chi nhánh T.P Hà Nội .30 Sơ đồ 2.2 Mơ hình hệ thống mạng kết nối BHTGVN nội với bên 49 Sơ đồ 3.1 Quy trình giám sát đề xuất .66 LỜI MỞ ĐẦU an lu Tính cấp thiết đề tài: Bảo hiểm.tiền gửi Việt Nam (BHTGVN) Chi nhánh T.P Hà Nội được thành lập với một mục tiêu quan trọng là bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền, nâng cao niềm tin công chúng, góp phần trì sự ổn định của hệ thống tài chính ngân hàng Mục tiêu đó được thực hiện bằng các công cụ: kiểm tra tại chỗ, giám sát từ xa, hỗ trợ tài chính, tiếp nhận và xử lý, chi trả tiền gửi được bảo hiểm đó hoạt động giám sát từ xa, kiểm tra tại chỗ có vai trò hết sức quan trọng Việc làm tốt công tác này không những góp phần đảm bảo an toàn hoạt động của hệ thống các tổ chức tín dụng (TCTD), làm sở để đánh giá, xếp loại chất lượng hoạt động đối với tổ chức tham gia BHTG mà còn gián tiếp bảo.vệ quyền lợi người gửi tiền một cách tích cực Thực tế những năm vừa qua, BHTGVN Chi nhánh T.P Hà Nội đã rất quan tâm, chú trọng đến hoạt động kiểm tra, giám sát, bao gồm từ khâu xây dựng kế hoạch và đề cương kiểm tra; bố trí cán bộ, đào tạo tập huấn nghiệp vụ; xây dựng các chỉ.tiêu giám sát; tăng cường trang thiết bị công nghệ nhằm không ngừng nâng cao chất lượng, hiệu quả công tác này Tính đến hết năm 2016, BHTGVN Chi nhánh T.P Hà Nội đã.thực hiện giám sát thường xuyên 100% tổ chức tham gia BHTG gồm 24 ngân hàng thương mại (NHTM),03 ngân hàng Hợp tác xã 383 QTDND, 03 tổ chức tài vi mơ Qua kiểm tra, giám sát đã phát hiện khoảng 3.356 lượt tổ chức tham gia BHTG có vi phạm quy định về BHTG, quy định về an.toàn hoạt động ngân hàng, sở đó đã thực hiện thông báo nhắc nhở để tổ chức tham gia BHTG.chỉnh sửa các tồn tại, vi phạm năm vừa qua Kết từ hoạt động giúp BHTGVN Chi nhánh T.P Hà Nội có thơng báo, cảnh báo kịp thời tới TCTGBHTG, đồng thời sở để Chi nhánh tiến hành nghiệp vụ kiểm tra chỗ các.TCTGBHTG Tuy nhiên, đà phát triển ngành công nghiệp ngân hàng giới nay, TCTGBHTG gia tăng số lượng loại hình bao gồm tổ chức có vốn nước ngồi, thị thường tài ngân hàng thường xun biến động, môi trường cạnh tranh ngày gay gắt nên rủi ro cho TCTGBHTG ngày cao Hơn nữa,.do quyền hạn, trách nhiệm giám sát lực tài quan cịn hạn chế khiến đóng góp Bảo hiểm tiền gửi HTGSTC Việt Nam chưa thực với vai trị Nội dung giám sát bảo hiểm dừng lại mức độ kiểm tra tuân thủ việc tính nộp phí, chấp hành quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi chủ yếu, cịn giám sát theo tiêu chí rủi ro cịn nhiều bất cập; chưa có phối hợp chặt chẽ trao đổi thông tin hoạt động tra giám sát tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi với quan giám sát khác Vì vậy, chất lượng hoạt động giám sát từ xa cần nâng cao để đảm bảo, cảnh báo sớm giảm thiểu rủi ro cho hệ thống Xuất phát từ tầm quan trọng hệ thống giám sát từ xa hiệu thực tế n va 65 an lu QTDND Ngoài ra, việc kết nối với khách hàng cần hoàn thiện tương thích, đảm bảo việc kết nối với khách hàng thực nhanh thơng suốt Vì kết hệ thống giám sát từ xa sở có giá trị cho hoạt động kiểm tra trực tiếp, năm gần hệ thống phát triển từ việc tính tốn đơn giản số tiêu tài phục vụ hoạt động kiểm tra trực tiếp, trở thành công cụ đánh giá rủi ro thức sử dụng nhiều tiêu tài khác mơ hình thống kê hay cịn gọi “mơ hình cảnh báo sớm” (Sahajwala and Bergh, tr.17) Kết hoạt động giám sát định hướng để cơng tác kiểm tra trực tiếp có trọng tâm tiết kiệm nguồn lực, ngược lại kết kiểm tra trực tiếp nguồn liệu có tính xác thực cao phục vụ hoạt động giám sát Do hoạt động giám sát Chi nhánh cần đặt mối quan hệ mật thiết với hoạt động nghiệp vụ hoạt động kiểm tra trực tiếp QTDND Kinh nghiệm của CDIC cho thấy, nếu được đầu tư đầy đủ và lựa chọn mô hình giám sát tổ chức tham gia BHTG hiệu quả, sẽ khẳng định được vai trò của tổ chức BHTG hệ thống kiểm soát tài chính quốc gia CDIC đã thiết lập hệ thống cảnh báo sớm nhằm kiểm soát hoạt động của các tổ chức tham gia BHTG và đưa những cảnh báo kịp thời đối với các tổ chức tham gia BHTG có vấn đề (Lin, 2000, tr.28) Cơ quan giám sát nước G10 thường sử dụng hai hay nhiều hệ thống đánh giá rủi ro nhằm đảm bảo phát tổ chức có vấn đề thơng qua hệ thống Các hệ thống sử dụng thường bao gồm đánh giá yếu tố định tính đánh giá định lượng được máy tính hỡ trợ (Sahajwala and Bergh, tr.6) Vì vậy, BHTGVN nên xem xét áp dụng hai hệ thống đánh giá rủi ro để hỗ trợ và bổ sung cho Hai mô hình GSTXđang áp dụng thành cơng Mỹ mà BHTGVN tham khảo nghiên cứu cho kế hoạch nâng cao chất lượng GSTX, Hệ thống phân hạng từ xa thống kê CAMELS (SCOR) Hệ thống Giám sát mức độ tăng trưởng (GMS) Cả hai hệ thống giám sát áp dụng Hệ thống chuẩn mực phân hạng tổ chức tài (UFIRS), hay biết đến tên Hệ thống phân hạng CAMELS giám sát an toàn ngân hàng Như vậy, để xây dựng mơ hình BHTG giảm thiểu rủi ro có hiệu tổ chức BHTG phải có thẩm quyền can thiệp vào thời điểm trình hoạt động QTDND, từ lúc đời, phát triển hay suy thoái nhằm kiểm soát ngăn chặn rủi ro kịp thời BHTG Việt Nam vai trị chi trả cho QTDND bị đổ vỡ mà phải giám sát thường xuyên, liên tục tổ chức Giám sát liên tục bao gồm việc GSTX kiểm tra chỗ Cơ quan giám sát khơng có quy định khơng có đủ nguồn lực để kiểm tra chỗ định n va 66 kì thực GSTX QTDND Vấn đề DIV chưa xây dựng mơ hình hoạt động theo ngun tắc giảm thiểu rủi ro hiệu chưa phép can thiệp vào hoạt động QTDND, đồng thời, việc tiếp cận thông tin tổ chức nhiều hạn chế Điều gây trở ngại cho việc cảnh báo rủi ro sớm từ bên để ngăn chặn đổ vỡ đáng tiếc xảy Mục tiêu sách BHTG Việt Nam xây dựng hệ thống giám sát đủ mạnh theo thông lệ quốc tế khung pháp lý sở vật chất kĩ thuật cho hệ thống nhằm quản lý rủi ro để ngăn chặn, phòng ngừa giảm thiểu tổn thất xảy với hệ thống BHTG Cùng với việc đổi phương pháp giám sát, tác giả nhận thấy cần có quy trình giám sát cho hệ thống QTDND, nhằm đảm bảo yếu tố dễ tổng hợp, thống cách nhìn nhận hoạt động QTDND thời điểm định Do tác giả đề xuất: Thay quy trình giám sát áp dụng Chi nhánh (Sơ đồ 2.1) quy trình khái quát Sơ đồ 3.1 sau: an lu n va Sơ đồ 3.1 Quy trình giám sát đề xuất Nguồn: BHTGVN 3.3 Một số kiến nghị Để công tác GSTX QTDND thực phát huy vai trò cảnh báo sớm, ngăn ngừa xử lý kịp thời rủi ro hoạt động ngân hàng, góp phần vào việc đạt mục tiêu chung BHTGVN, tác giả xin đưa số kiến nghị sau: 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, quan quản lý nhà nước liên quan - Tiếp tục xây dựng văn Luật BHTG làm sở pháp lý cho hoạt động giám sát từ xa của BHTGVN, qua đó nâng cao chất lượng giám sát của BHTGVN Ngồi ra, sau q trình thực thi Luật BHTG, cần có nghiên cứu đánh giá tình hình thực hiện, kết hợp học hỏi kinh nghiệm quốc tế từ nghiên cứu chỉnh sửa Luật văn luật liên quan theo xu hướng tăng quyền cho BHTGVN theo thông lệ quốc tế Để BHTGVN có đầy đủ thẩm quyền thực nhiệm vụ vai trị hệ thống tài bảo vệ người gửi tiền, góp phần đảm bảo an tồn hệ thống tài ngân hàng ổn định kinh tế vĩ mô 67 an lu Luật BHTG được ban hành nhiên số thẩm quyền BHTGVN, đặc biệt hoạt động giám sát từ xa bị hạn chế Kiến nghị Chính phủ sau trình thực thi Luật BHTG, cần có nghiên cứu đánh giá tình hình thực hiện, kết hợp học hỏi kinh nghiệm quốc tế từ nghiên cứu sửa đổi Luật văn luật liên quan theo xu hướng tăng quyền cho BHTGVN theo thông lệ quốc tế Ngồi ra, các nợi dung Ḷt phù hợp với chủ trương phát triển hoạt động dài hạn của hoạt động BHTG Các quy định Luật BHTG cần mang tính cụ thể và đóng vai trò là “Bộ công cụ” để thực thi tốt nhất vai trò bảo vệ người gửi tiền và góp phần đảm bảo an toàn hệ thống tài chính của BHTGVN - Nghiên cứu xây dựng Luật giám sát nói chung Luật giám sát ngân hàng nói riêng nhằm có sở pháp lý đồng cho hoạt động giám sát, tránh chồng chéo tổ chức giám sát khác Đồng thời, Luật giám sát quy định rõ chế phối hợp chia sẻ thông tin chế phối hợp sau giám sát tổ chức từ giúp việc cảnh báo rủi ro có hiệu cao, tránh đổ vỡ hàng loạt, góp phần đảm bảo an tồn lành mạnh hệ thống tài ngân hàng, ổn định kinh tế vĩ mô - Trong công tác giám sát, bên cạnh thông số về tình hình hoạt động của các tổ chức tham gia BHTG được giám sát, thông tin về kinh tế ngành và kinh tế vĩ mô có ý nghĩa quan trọng Các biến số kinh tế vi mô thuận lợi, chu kỳ kinh tế tăng trưởng sẽ có tác động tích cực đến tình hình hoạt động của tổ chức này và ngược lại Với vai trò của tổ chức giám sát, BHTGVN cần được tiếp cận với các nguồn thông tin đầy đủ và kịp thời về tình hình kinh tế, tài chính, ngân hàng, các chỉ tiêu kinh tế nhằm hỗ trợ cho quá trình đánh giá, phân tích và giám sát Tương tự chế chia sẻ thông tin giữa các tổ chức giám sát, việc tiếp cận các nguồn thông tin của BHTGVN với một số quan khác Tổng cục thống kê, các viện nghiên cứu cần được quy định các văn bản quy phạm pháp luật và/hoặc thông qua ký Biên bản ghi nhớ hợp tác chia sẻ thông tin giữa các tổ chức 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước, Bộ tài Bộ ngành liên quan Cần nghiên cứu và xây dựng hệ thống quy trình nghiệp vụ, phương pháp giám sát từ xa thống nhất giữa các quan có chức giám sát để tránh chồng chéo, có thể bổ trợ cho và sử dụng một cách có hiệu quả nhất nguồn lực giám sát, tạo điều kiện thực hiện tốt mục tiêu chung là đảm bảo an toàn hệ thống tài chính Hệ thống thông tin đầu vào sở thiếu làm sở thực công tác giám sát từ xa Nhằm nâng cao chất lượng hoạt động GSTX, việc xây dựng sở liệu tập trung thống tổ chức tín dụng; đồng thời xây dựng chế chia sẻ sử dụng thông tin tổ chức giám sát góp phần đảm bảo hiệu cao chi phí thấp hoạt động GSTX Một số vấn đề cần nghiên cứu xem xét xây dựng liệu tập trung chia sẻ: n va 68 an lu Vấn đề xây dựng sở liệu tập trung chia sẻ cần quy định văn luật Các vấn đề sở hạ tầng công nghệ thông tin tổ chức giám sát cần phát triển mức độ định đảm bảo tính tương thích Cơ chế chia sẻ thơng tin cần luật hóa và/hoặc thơng qua biên ghi nhớ hợp tác chia sẻ thông tin tổ chức giám sát Các quan quyền khai thác sở liệu chung có trách nhiệm đảm bảo tính bí mật phải chịu trách nhiệm Ngoài ra, Việt Nam, bên cạnh việc phân tán công tác giám sát, phương pháp chuẩn mực giám sát chưa đáp ứng theo thông lệ quốc tế Điều dẫn tới chất lượng giám sát không cao, không thực chức cảnh báo sớm đồng thời lãng phí nguồn lực hoạt động giám sát riêng lẻ, thiếu chia sẻ không đồng nghiệp vụ Cần nghiên cứu triển khai xây dựng mơ hình giám sát hợp nhất, tổ chức giám sát hợp đóng vai trò đầu mối, điều phối hoạt động tổ chức giám sát thành viên Để đảm bảo thực chức điều phối nói trên, sở tham vấn quan thành viên, Ủy ban cần xây dựng hệ thống mẫu biểu đầu vào, tiêu giám sát phương pháp giám sát đồng Phương pháp tiêu giám sát cần đảm bảo phù hợp với thông lệ quốc tế đảm bảo phân loại phát sớm vấn đề hoạt động tổ chức tài giám sát, thơng qua thành viên Mạng an tồn tài chính, có BHTGVN, đưa giải pháp xử lý phù hợp 3.3.3 Kiến nghị đối với Bảo hiểm tiền gửi việt nam Một là, tổ chức lớp bồi dưỡng nghiệp vụ, nâng cao trình độ chuyên môn n va cho đội ngũ cán làm công tác giám sát; Hai là, tổ chức tập huấn văn pháp luận quan Nhà nước có thẩm quyền ban hành BHTG trước có hiệu lực thi hành; Ba là, nâng cấp, trang bị sở kỹ thuật công nghệ thông tin phát huy vai trò yếu tố kỹ thuật áp dụng hoạt động giám sát; Bốn là, BHTG VN cần chủ động xây dựng, hoàn thiện văn nội theo định hướng Luật BHTG văn hướng dẫn thi hành luật từ triển khai hiệu nghiệp vụ, có nghiệp vụ giám sát 3.3.4 Kiến nghị đối với hệ thống các QTDND Hoạt động giám sát từ xa chỉ thực hiện được có đầy đủ thông tin báo cáo QTDND cung cấp QTDND phải xác định hoạt động GSTX của BHTGVN là 69 giúp QTDND phát hiện những tiềm ẩn rủi ro để có biện pháp chấn chỉnh và phòng ngừa, đảm bảo an toàn cho chính QTDND và cho cả hệ thống tài chính, ngân hàng quốc gia Vì vậy, việc gửi đầy đủ, kịp thời, chính xác thông tin báo cáo cho BHTGVN là việc làm hết sức quan trọng và cần thiết của tổ chức tham gia BHTG góp phần nâng cao chất lượng giám sát từ xa BHTGVN an lu n va 70 KẾT LUẬN an lu Tổ chức BHTG thành phần khơng thể thiếu mạng lưới an tồn tài quốc gia, chủ thể giám sát hoạt động QTDND Trong trình 15 năm hoạt động BHTG Việt Nam – Chi nhánh T.P Hà Nội đạt số thành tựu bật góp phần ổn định hoạt động hệ thống ngân hàng quỹ tín dụng nhân dân có tham gia Bảo hiểm tiền gửi, ổn định lòng tin dân chúng vào hệ thống này, từ góp phần ổn định phát triển kinh tế Tuy nhiên hiệu hoạt động giám sát tổ chức BHTG đạt chưa cao phụ thuộc khơng nhỏ vào sở pháp lý, hệ thống thực thi pháp luật chế chia sẻ thông tin tổ chức tham gia mạng lưới Đặc biệt thời kỳ Việt nam hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế giới, kinh tế phải đối mặt với nhiều thách thức Để giữ vững ổn định phát triển cần có sách BHTG phù hợp Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, Luận văn tập trung làm rõ số vấn đề sau: Khái quát lý luận chung bảo hiểm tiền gửi, hoạt động giám sát chất lượng giám sát từ xa, làm rõ kinh nghiệm hoạt động giám sát từ xa số tổ chức BHTG hiệu giới từ rút học kinh nghiệm cho hoạt động giám sát Việt Nam Vận dụng lý luận chương để phân tích, đánh giá chất lượng hoạt động giám sát từ xa Chi nhánh BHTGVN thời gian qua, nêu lên kết đạt tồn hạn chế nguyên nhân hạn chế Trên sở thực trạng công tác giám sát từ xa Chi nhánh BHTGVN, chiến lược phát triển Chi nhánh BHTGVN thời gian tới, Chuyên đề nêu số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất lượng hoạt động giám sát từ xa Chi nhánh BHTGVN Đồng thời đưa số kiến nghị đề xuất nhằm nâng cao tính khả thi việc triển khai thực giải pháp Luận văn được trình bày với mong muốn góp phần nâng cao chất lượng hoạt động giám sát từ xa của BHTGVN- Chi nhánh T.P Hà Nội, góp phần đảm bảo an toàn, lành mạnh của hệ thống tài chính, đảm bảo quyền lợi cho người gửi tiền Mặc dù cố gắng, song đề tài chắn khơng tránh khỏi thiếu sót định, mong nhận ý kiến đóng góp, bổ xung thầy, giáo bạn đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện Trân trọng cảm ơn / n va 71 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO an lu Chi nhánh BHTGVN khu vực Hà Nội, (2014 – 2016), Báo cáo giám sát Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khu vực Hà Nội (2016), Báo cáo kết hoạt động 15 năm Bùi Ngọc Giang (2009),Hoàn thiện hoạt động giám sát tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khu vực Hà Nội Nguyễn Thị Kim Oanh, 2005, Bảo hiểm tiền gửi, nguyên lý thực tiễn, Nhà xuất Lao động Nguyễn Minh Phương (2008), Giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ giám sát từ xa Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Luật Bảo hiểm tiền gửi Đài Loan sửa đổi công bố ngày 5/5/1999, Luật Bảo hiểm tiền gửi Đài Loan sửa đổi thông qua ngày 9/7/2001, Luật Bảo hiểm tiền gửi Đài Loan sửa đổi bổ sung năm 2007, Nguồn: Tổng công ty Bảo hiểm tiền gửi Trung ương Đài Loan Luật bảo vệ người gửi tiền Hàn Quốc ban hành ngày 29/12/1995 luật sửa đổi bổ sung từ năm 1997 đến năm 2003, Nguồn: Tổng công ty Bảo hiểm tiền gửi Hàn Quốc Tổng công ty bảo hiểm tiền gửi Trung ương, (Đài Loan), Giới thiệu hệ thống tính phí BHTG dựa rủi ro Tổng công ty bảo hiểm tiền gửi Trung ương, (Đài Loan), Hệ thống cảnh báo sớm ngành tài 10 Tài liệu Hội thảo “Kinh nghiệm giám sát rủi ro xử lý ngân hàng đổ vỡ Hàn Quốc” 11 CDIC (2006), CDIC – 20 years in retrospect 1985-2005 12 FDIC, 1997, History of the Eighties – Lessons for the Future 13 Federal Deposit Insurance Corporation, “ Remarks by FDIC Chairman Sheila C.Bair at the 75th Anniversary “Face your Finances” Road Show Event, New York – September 19, 2008 14 Garcia G, (2000), Deposit Insurance and Crisis Management, IMF Working Paper WP/00/57, International Monetary Fund 15 IADA, 2006 “General Guidance to Promote Effective Interrelationships among Financial Safety Net Participants” 16 Olsen M (2005), Banking Supervision European Experience and Russian Practice, ISBN 92-79-00183-3, A book prepared as a part of the project – Central Bank Training III - Eu-Russia Cooperation Programme n va 72 17 Pomerleano M (1999), Framework for financial supervision: off-site supervision and credit information 18 RGC (Research and Guidance Committee), (2006), General Guidance to Promote Effective Interrelationships among Financial Safety Net Participants, International Association of Deposit Insurers 19 Sahajwala R., and Bergh P V (2000), Supervisory Risk Assessment and Early Warning Systems, Basel Committee on Banking Supervision Working Paper No.4 – December 2000, Bank for International Settlements, Basel, Switzerland 20 http://div.gov.vn 21 https://vi.wikipedia.org an lu n va 73 PHỤ LỤC 01 HỆ THỐNG CHỈ TIÊU TRONG HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT ST NHT Quỹ tín dụng M nhân dân Biến động tổng nguồn vốn x x Cơ cấu tình hình biến động số nguồn vốn: x x + vốn chủ sở hữu x x + Vốn huy động ( có chi tiết vốn thị trường I) x x + Vốn vay x x + Vốn quỹ x x x x x x Tổng dư nợ x x Dư nợ cho vay trung, dài hạn x x Biến động góp vốn mua cổ phần x x Biến động đầu tư vào chứng khoán x x + Tổng dư nợ x x + Tổng nợ xấu x x + Tỉ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ x x + Tổng nợ nhóm 3, nợ nhóm 3/Tổng nợ xấu x x + Tổng nợ nhóm 4, nợ nhóm 4/Tổng nợ xấu x x + Tổng nợ nhóm 5, nợ nhóm 5/Tổng nợ xấu x x Các tiêu T Về nguồn vốn Sử dụng vốn: an lu Tài sản có sinh lời có n va Tổng tài sản, tỉ lệ Tài sản có sinh lời/Tổng tài sản Chất lượng tín dụng Kết kinh doanh 74 ST NHT Quỹ tín dụng M nhân dân Tổng thu nhập x x Tổng chi phí x x Chênh lệch thu nhập chi phí x x Giới hạn góp vốn, mua cổ phần x x Tỉ lệ đầu tư mua sắm tài sản cố định x x Các tiêu T Tỉ lệ đảm bảo an tồn: Tình hình vi phạm phí bảo hiểm Số phí phải nộp x Chênh lệch thừa/thiếu phí x Số ngày nộp chậm x an lu n va 75 PHỤ LỤC 02 DANH MỤC NHỮNG NỘI DUNG THÔNG TIN CHIA SẺ GIỮA BHTGVN VÀ NHNN TT BHTGVN Thanh tra NHNN NHNN Vụ Các Ngân hàng, Vụ tổ chức tín dụng hợp tác Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố Trong trường hợp đặc biệt, Cung cấp định kỳ quý thông tin liên quan đến tình hình hoạt động phát TCTGBHTG có nguy khả chi trả thất thoát lớn tài sản, phối hợp với BHTGVN kiểm tra chỗ Phối hợp cung cấp Thơng báo việc số liệu tình hình thành lập, thu hồi hoạt động giấy phép hoạt TCTD phạm động vi Thống đốc Ngân TCTGBHTG hàng Nhà nước cho phép an lu TCTGBHTG xét thấy cần thiết n va TCTGBHTG Thơng tin TCTGBHTG chấp hành quy định bảo hiểm tiền Kết phân loại hàng năm gửi an toàn TCTGBHTG hoạt động ngân hàng theo Phối hợp cung cấp Thông báo việc số liệu tình chấm dứt phần hình hoạt động tồn nội TCTGBHTG bị dung hoạt động đánh giá có nguy TCTGBHTG khả chi trả định kỳ hàng quý Định kỳ tháng, thông tin hỗ trợ Thơng báo TCTGBHTG có tài việc vi phạm quy định an toàn chi trả tiền bảo hoạt động ngân hàng hiểm theo quý TCTGBHTG Vụ Chính sách tiền tệ Cục cơng nghệ tin học Ngân hàng Thông báo việc chia, tách, hợp nhất, sáp nhập mua lại TCTGBHTG Kế hoạch kiểm tra Thông tin đột xuất Thông báo việc việc TCTGBHTG có nguy đặt tổ chức TCTGBHTG thực khả chi trả, có tỷ nợ TGBHTG vào kiểm 76 TT BHTGVN Thanh tra NHNN quy định hạn cao có thất Chính phủ lớn vốn, tài sản có tác bảo hiểm tiền gửi động xấu nghiêm trọng tới định kỳ năm TCTD khác hồ sơ liên quan đến đánh giá việc TCTGBHTG tổ TCTGBHTG chấp chức bị NHNN hành bảo hiểm tiền thu hồi giấy phép gửi định kỳ năm chi trả có thất lớn vốn, tài sản có tác dụng xấu nghiệm trọng tới TCTD khác Các thơng tin tình hình hoạt động tuân thủ pháp luật TCTG BHTG thấy cần thiết n nguy khả va TCTGBHTG có an phát hoạt động lu Thơng tin đột xt sốt đặc biệt Cung cấp tồn Kết phân loại, NHNN Vụ Các Ngân hàng, Vụ tổ chức tín dụng hợp tác Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố Vụ Chính sách tiền tệ Cục công nghệ tin học Ngân hàng 77 HỆ THỐNG CHỈ TIÊU ĐỊNH LƯỢNG VÀ ĐỊNH TÍNH DÙNG TRONG PHƯƠNG PHÁP CAMELS CHỈ TIÊU ĐỊNH LƯỢNG CHỈ TIÊU ĐỊNH TÍNH (QUANTIATIVE) (QUANLITATIVE) Mức an tồn vốn (15%) Capital Adequacy Chỉ tiêu đòn bẩy 5% Leverage Khả tăng vốn chủ sở hữu 5% Ability to Raise Equity Quỹ dự phòng Adequacy of Reseves Chất lượng tài sản có (21%) Assest quality 8% an n va Portfolio at Risk lu Tài sản có chất lượng Xóa nợ/Chính sách xóa nợ Write-off Write-off Policy 7% Hệ thống phân loại danh mục đầu 3% tư Portfolio Clasification System Hiệu TS có dài hạn 1,5 Productivity of Long-term Assests % Cơ sở hạ tầng 1,5 Infrastructure % Quản lý (23%) Management Quản trị điều hành 6% Governance/Management Nguồn nhân lực 4% Human Resources Quy trình nghiệp vụ, kiểm soát, kiểm toán Processes, Controls, and Audit 4% 78 Hệ thống công nghệ thông tin 5% Information Technology System Kế hoạch chiến lược dự thảo NS 4% Strategic Planning and Budgeting CHỈ TIÊU ĐỊNH LƯỢNG CHỈ TIÊU ĐỊNH TÍNH (QUANTIATIVE) (QUANLITATIVE) Lợi nhuận (24%) Earnings Lợi nhuận vốn chủ sở hữu 6% Chính sách lãi suất Return on Equity 4% Interest rate Policy Hiệu hoạt động 8% Operational Efficiency Lợi nhuận tổng tài sản 7% an lu Return on Assests Quản lý khoản (17%) va n Liquidity Management Hiệu tài sản có ngắn 2% Khả đáp úng nhu cầu tín dụng hạn khác Availability of Funds to Meet Productivity of Other Current Credit Demand 4% Assests Cơ cấu khoản nợ 8% Liability Structure Dự đốn dịng tiền 3% Cash Flow Projections TỔNG CỘNG (TOTAL) 47% 100% TỔNG CỘNG (TOTAL) 53% 79 TỶ LỆ SỬ DỤNG ĐỂ ĐÁNH GIÁ CÁC CHỈ TIÊU ĐỊNH LƯỢNG CAMELS (Rations used to Determine CAMELS Quantiative Indications) LĨNH VỰC/CHỈ TIÊU TỶ LỆ (AREA/INDICATOR) (RATIO) Mức an tồn vốn Capital Adequacy Địn bẩy (Vốn vay) Tài sản có rủi ro Leverage Vốn chủ sở hữu Mức dự trữ, dự phòng Dự phòng nợ khả thu hồi thực tế (đã trừ xóa nợ) Adequacy of Reserves Tổng dự phòng nợ khả thu hồi (trừ xóa nợ) Chất lượng tài sản Assest quality Danh mục rủi ro (Các khoản nợ hạn > 30 ngày + Khoản nợ Portfolio at Risk thu hồi + Khoản gia hạn nợ từ 0-30 ngày) Tổng khoản nợ Danh mục khoản dư nợ có liên quan n va Lợi nhuận an Write-offs Khoản nợ xóa lu Xóa nợ Earnings Lợi nhuận vốn chủ sở hữu Return on Equity Hiệu hoạt động Operational Efficiency Lợi nhuận tổng tài sản Return on Assets Lợi nhuận Vốn chủ sở hữu bình qn Chi phí hoạt động STổng khoản nợ bình quân Lợi nhuận Tổng tài sản bình quân Khả khoản Liquidity Hiệu tài sản có ngắn hạn khác Tài sản có có tính khoản cao Tổng tài sản có