Cùng với sự bùng nổ của nền kinh tế thị trường, tổ chức tín dụng như Ngân hàng ngày càng khẳng định được vai trò của mình trong nền kinh tế xã hội. Ngân hàng có các chức năng cơ bản là Phát hành tiền, hoạt động mạng lưới, giải quyết thanh toán, trung gian tín dụng. NHTM nắm giữ vai trò quan trọng trong việc điều tiết nền kinh tế, hệ thống ngân hàng hoạt động hiệu quả đồng nghĩa với việc thị trường kinh tế đang phát triển. Để phát triển nền kinh tế, mỗi chủ thể kinh tế đều phải phát triển, việc tiếp cận và sử dụng nguồn vốn là đòn bẩy tài chính hết sức cần thiết cho các doanh nghiệp
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO UBND THÀNH PHỐ HẢI PHỊNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC HẢI PHỊNG ĐINH THẾ CƯỜNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH BẮC HẢI PHÒNG LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH DOANH HẢI PHÒNG – 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO UBND THÀNH PHỐ HẢI PHÒNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC HẢI PHỊNG ĐINH THẾ CƯỜNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH BẮC HẢI PHÒNG LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH DOANH CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ SỐ: 8340101 Người hướng dẫn khoa học: TS BÙI THỊ MINH TIỆP HẢI PHỊNG - 2022 i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan: Luận văn với đề tài “Hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng hoạt động cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Bắc Hải Phịng” cơng trình nghiên cứu cá nhân tôi, không chép nội dung đề tài hay luận văn khác, dừng lại mức độ tham khảo Tôi xin chịu trách nhiệm cơng trình nghiên cứu riêng mình! Người cam đoan Đinh Thế Cường ii LỜI CẢM ƠN Trước hết, tơi xin tỏ lịng biết ơn gửi lời cám ơn chân thành đến TS.Bùi Thị Minh Tiệp hướng dẫn tận tình, giúp đỡ tơi q trình nghiên cứu luận văn hồn thành đề tài luận văn thạc sĩ Tôi xin cảm ơn thầy Trường Đại học Hải Phịng , Phịng Quản lý sau đại học Nhà Trường tận tình giảng dạy tạo điều kiện cho suốt q trình học tập nghiên cứu trường Tơi xin chân thành cảm ơn Ban Giám Đốc, anh chị, CBCNV Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Bắc Hải Phòng truyền đạt kinh nghiệm hệ trước tất nhiệt tình, lịng hăng say tận tụy Để từ đó, tơi có nhìn khách quan đa chiều công việc, bổ sung kiến thức chuyên môn phát triển mối quan hệ với phòng ban khác Trong q trình làm luận văn tơi ln bạn bè, gia đình, đồng nghiệp giúp đỡ, tơi xin cảm ơn người nhiều Tôi xin chân thành cảm ơn! Tác giả luận văn Đinh Thế Cường iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vii DANH MỤC BẢNG viii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ ix MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng với hoạt động tín dụng 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại .6 1.1.2 Khái niệm hoạt động tín dụng [5] .7 1.1.3 Vai trị hoạt động tín dụng 1.2 Tổng quan tín dụng doanh nghiệp 1.2.1 Khái niệm tín dụng khách hàng doanh nghiệp (tín dụng cho vay DN) 1.2.2 Nguyên tắc tín dụng khách hàng doanh nghiệp 1.2.3 Điều kiện xin cấp tín dụng doanh nghiệp[2] 10 1.2.4 Các loại hình doanh nghiệp cấp tín dụng 11 1.2.5 Phân loại tín dụng doanh nghiệp .11 1.3 Tổng quan thẩm định tín dụng cho vay doanh nghiệp 12 1.3.1 Khái niệm thẩm định tín dụng cho vay doanh nghiệp .12 1.3.2 Mục đích thẩm định tín dụng doanh nghiệp 12 1.3.3 Quy trình thẩm định tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM .13 1.3.4 Ý nghĩa thẩm định tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM 13 1.3.5 Các tiêu đánh giá cơng tác thẩm định tín dụng cho vay DN 15 1.3.6 Các nhân tố ảnh hưởng tới thẩm định tín dụng cho vay DN 233 1.3.7 Một số kinh nghiệm Ngân hàng đánh giá tiêu tín dụng cho vay DN 236 iv CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH BẮC HẢI PHÒNG 27 2.1 Giới thiệu chung MBBANK - Chi nhánh Bắc Hải Phịng 27 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 27 2.1.2 Chức nhiệm vụ MB bank - CN Bắc Hải Phòng 28 2.1.3 Sơ đồ tổ chức hoạt động 29 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh MB bank - CN Bắc Hải Phòng giai đoạn 2017-2021 31 2.2 Thực trạng công tác thẩm định tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng MB bank - CN Bắc Hải Phòng 34 2.2.1 Quy trình thẩm định 34 2.2.2 Cách thức tổ chức thẩm định 35 2.2.3 Thực trạng cơng tác thẩm định tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng MB bank - CN Bắc Hải Phòng 36 2.3 Đánh giá công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp MB bank - CN Bắc Hải Phòng 45 2.3.1 Những thành công .45 2.3.2 Những tồn nguyên nhân công tác thẩm định tín dụng cho vay doanh nghiệp MB bank - CN Bắc Hải Phòng .47 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ BIỆN PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI MBBANK – CHI NHÁNH BẮC HẢI PHÒNG 49 3.1 Những định hướng Mbbank - CN Bắc Hải Phòng thời gian tới 49 3.2 Một số biện pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng Mbbank – Chi nhánh Bắc Hải Phòng 50 3.2.1 Đối với Mbbank – Chi nhánh Bắc Hải Phòng 50 3.3 Một số ý kiến nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng cho vay doanh nghiệp Mbbank – Chi nhánh Bắc Hải Phòng 55 v 3.3.1 Đối với NHNN 55 3.3.2 Đối với quan có thẩm quyền 58 3.3.3 Đối với doanh nghiệp 60 KẾT LUẬN 62 TÀI LIỆU THAM KHẢO 63 PHỤ LỤC 1: CÁC TRƯỜNG HỢP PHẢI KIỂM TOÁN BẮT BUỘC 65 vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Giải thích BCTC Báo cáo tài CBTD Cán thẩm định CĐTD Chấm điểm tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam CN Chi nhánh DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp nhà nước ĐGXH Đánh giá xếp hạng GCN Giấy chứng nhận GĐ Giám đốc GHTD Giới hạn tín dụng HĐQT Hội đồng quản trị HTX Hợp tác xã KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NXB Nhà Xuất PAKD Phương án kinh doanh vii PGD Phòng giao dịch SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TGĐ Tổng giám đốc TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo MB Ngân hàng TMCP Quân Đội XHTD Xếp hàng tín dụng XLRR Xử lý rủi ro XNK Xuất nhập viii DANH MỤC BẢNG Số hiệu bảng 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 Tên bảng Số lượng lao động MB bank - CN Bắc Hải Phòng Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2017-2021 Tổng hợp số lượng hồ sơ phát sinh thẩm định giai đoạn 2017-2021 Dư nợ thời điểm theo phân khúc tỷ lệ nợ xấu giai đoạn 2017-2021 Tổng hợp phương án cho vay giai đoạn 2017-2021 Số trang 29 33 40 41 43 52 giải trình chịu trách nhiệm trước pháp luật với số liệu cung cấp báo cáo Để nâng cao tính xác thơng tin DN, CBTD phải thực tế đánh giá trực tiếp sở sản xuất kinh doanh DN, kiểm tra tính xác, độ chuẩn xác thơng tin cung cấp Mặt khách việc gặp mặt trực tiếp đội ngũ lãnh đạo DN hình thức khai thác thông tin tốt Ban lãnh đạo DN có tư cách đạo đức tốt, quan tâm đời sống anh em nhân viên, có tâm với nghề nghiệp phần thơng tin góp phần đánh giá tính xác DN Để đạt kết cao q trình thu thập xử lý thơng tin, CBTD phải học tập trau dồi kĩ năng, đúc rút kinh nghiệm từ phương án thực tế, đối diện với sai chưa tốt để nghiêm túc thay đổi với chiều hướng tích cực, hạn chế việc tự ái, chán nản công tác thu thập thông tin 3.2.1.3 Nâng cao chất lượng thẩm định tài sản đảm bảo Đối với đặc thù tín dụng nói chung Mbbank – chi nhánh Bắc Hải Phòng nói riêng,(TSĐB) nguồn trả nợ thứ hai nên việc thẩm định kỹ tài sản đảm bảo giúp ích nhiều xử lý tài sản KH không trả nợ Nếu khách hàng khả trả nợ coi nguồn trả nợ nhanh dõ chấp định giá Ngân hàng, phải xem xét kỹ yếu tố sau: Hồ sơ pháp lý tài sản: đủ lực pháp lý, không xảy tranh chấp kiện tụng, chủ tài sản đầy đủ lực dân sự… Căn xác định giá trị phải xác, ưu tiên chứng thư định giá MB AMC Yêu cầu bắt buộc mua bảo hiểm xác nhận quyền thụ hưởng MB với tài sản đặc thù PTVT, nhà xưởng, MMTB, chung cư… Lợi thương mại ( với tsđb Bất động sản), quy hoạch xây dựng ( tra cứu thơng tin quy hoạch cấp quyền), tính khả mại, lý 53 Việc định giá TSBĐ, mua bảo hiểm phải diễn thường xuyên liên tục, yếu tố đánh giá báo cáo thẩm định tín dụng 3.2.1.4 Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt sau cho vay Kiểm tra hồ sơ đồng thời với kiểm tra thực tế trường để tránh tình trạng chủ đầu tư sử dụng vốn sai mục đích, khai khống chi phí chủ đầu tư áp dụng hình thức tự thực Kiểm tra kiểm sốt sau vay: Việc kiểm tra kiểm sốt sau vay góp phần tăng chất lượng tín dụng Với hoạt động kiểm tra định kì, Ngân hàng nắm bắt kịp thời tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh DN, đồng thời phát sớm dấu hiệu cảnh báo rủi ro : Doanh thu sụt giảm, xuất hàng tồn kho khó luân chuyển, giá trị khoản phải thu khó địi lớn… Với phương án tài trợ theo đầu ra, yêu cầu lập bảng theo dõi phương án, đảm bảo không giải ngân vượt q 80% số tiền cịn tốn Đảm bảo dịng tiền tốn phải tài khoản MB, u cầu Hợp đồng đầu để số tài khoản MB Ngay tiền toán MB thu nợ tránh rủi ro phát sinh phương án Với phương án xây lắp, tài trợ theo Hạn mức cơng trình Đảm bảo ngun tắc cân đối cơng trình : + Dư nợ Khách hàng không vượt 90% giá trị nghiệm thu chưa toán + 70% giá trị sản lượng dở dang cơng trình + Giá trị thực < doanh số giải ngân + tiền tạm ứng + Sản lượng dở dang/giá trị hợp đồng > 40% + Giá trị sản lượng hoàn thành/ giá trị nghiệm thu tốn < 50% Định kì tháng/tối thiểu lần phải kiểm tra thực tế công trình, chụp ảnh thực tế lập báo cáo kiểm tra có đầy đủ chữ kí bên Tiền toán tài khoản thu nợ tối thiểu 50% giá trị 54 Làm tốt công tác giám sát sau cho vay giúp ngăn ngừa rủi ro cho viêc vốn 3.2.1.5 Nâng cao chất lượng đội ngũ chất lượng cán QHKH Yếu tố người coi quan trọng công tác thẩm định tín dụng Cùng với phát triển Cơng nghệ cơng tác thẩm định có thêm nhiều phương pháp, cơng cụ góp phần cải thiện chất lượng thẩm định Dù có áp dụng khoa học – kỹ thuật khơng thủ phủ nhận phán tín dụng khơng tránh khỏi đánh giá cách chủ quan từ phía cán thẩm định Họ lựa chọn phương pháp thẩm định cho hiệu quả, đề tiêu để xem xét phương án, đồng thời người đưa phán tín dụng sau việc có cho DN vay hay khơng vay Cơng tác thẩm định tín dụng cho vay việc phân tích đánh giá tính khả thi, hiệu phương án, thực tế phương án kinh doanh chưa thực chưa thể chắn không phát sinh rủi ro Vì vậy, cán thẩm định với chun mơn cao chất lượng báo cáo thẩm định cao, đồng thời hạn chế rủi ro phía Ngân hàng * Về đào tạo cán bộ: Tăng cường công tác đào tạo, bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ thẩm định tín dụng cho đội ngũ CBTD, CBQL trung gian nhằm nâng cao trình độ, cập nhật thơng tin liên quan đến sách sản phẩm, quy trình tín dụng, tham khao thêm hệ thống văn pháp luật kinh tế, trị, văn hóa, xã hội , qua góp phần nâng cao chất lượng hiệu cơng tác thẩm định tín dụng cho vay doanh nghiệp chi nhánh Yêu cầu CBTD, CBQL trung gian có kiến thức tổng thể kinh tế thị trường, nhanh nhạy nắm bắt thông tin, am hiểu pháp luật Có kiến thức với số lĩnh vực liên quan đến tín dụng Tham gia đầy đủ khóa học, thi, đợt thi nghiệp vụ nhằm khuyến khích CBTD trau dồi nghiệp vụ, khơng ngừng học hỏi để nâng cao trình độ chuyên môn 55 * Về chế độ đãi ngộ: Ngoài chế độ MB, chi nhánh cần phát động phong trào kinh doanh cho anh em cán Khen thưởng động viên kịp thời cá nhân xuất sắc, có thành tích thời gian qua Áp dụng hình thức kỷ luật với cán khơng làm trịn nghĩa vụ, vi phạm đạo đức nghề nghiệp CBQL trung gian ( trưởng phó phịng, giám đốc phòng giao dịch) phải gương cho anh em cán công tác bán hàng Phải lãnh đạo anh em với tinh thần lãnh đạo đại 3.3 Một số ý kiến nhằm hoàn thiện cơng tác thẩm định tín dụng cho vay doanh nghiệp Mbbank – Chi nhánh Bắc Hải Phòng 3.3.1 Đối với NHNN a Tạo môi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng ngân hàng Việt Nam NHNN phải đặt tiêu chuẩn định việc quản lý cầm tố tài sản Việc ban hành hướng dẫn, thông tư thủ tục cần thiết để cẩm cố chấp việc làm cần thiết góp phần tạo điều kiện thuận lợi cho tổ chức Ngân hàng nhận, quản lý giải chấp tài sản từ việc thu hồi, phát mại tài sản DN khơng có khả trả nợ dễ dàng Với Tài sản chấp bắt buộc phải Giao dịch bảo đảm, quy định giao dịch bảo đảm nhiều thủ tục Thống nội dung công tác Giao dịch đảm bảo tạo điều kiện thuận lợi cho việc cấp tín dụng Tùy thời kỳ, vào biến động thị trường kinh tế, NHNN nên ban hành sách tín dụng phù hợp, đảm bảo hoạt động liên tục việc cấp tín dụng vấn để room tín dụng Thực trạng nhu cầu vay vốn nhiều kinh tế, việc thắt chặt hay nới lỏng room tín dụng cần thơng báo dự kiến để tổ chức ngân hàng có kế hoạch cụ thể nhằm đảm bảo hoạt động, nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ, ngăn chặn rủi ro tiềm tàng Hơn hết với sách tín 56 dụng thích hợp cịn nâng cao khả cạnh tranh Ngân hàng Việt Nam với tổ chức tín dụng Quốc tế Để tạo mơi trường pháp lý thuận lợi tối đa cho hoạt động tín dụng, NHNN cịn ban hành sớm quy định, quy chế, thông tư hướng dẫn cách cụ thể hơn, chi tiết cần phải có phối hợp quan chuyên trách, quan có thẩm quyền tạo quán việc thi hành áp dụng b Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam (CIC) Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam có chức thu nhận, lưu trữ, phân tích, xử lý, dự báo thơng tin tín dụng cá nhân, tổ chức nhằm phục vụ cho hoạt động ngân hàng, tổ chức tín dụng khác nhằm ngăn ngừa, hạn chế đến mức thấp rủi ro hoạt động tín dụng tổ chức ngân hàng Trung tâm hoạt động cung cấp thơng tin hữu ích cho TCTD DN nước nước Do nhu cầu thực tế ngày lớn, số DN nghiệp ngày nhiều khiến Trung tâm hay bị tải, việc cung cấp thông tin bị chậm trễ không kịp thời Để đạt hiệu cao Trung tâm cần : - Bổ sung trang bị phương tiện đại, áp dụng công nghệ tiên tiến nhằm nâng cao chất lượng việc thu thập, lưu trưc cung cấp thông tin kịp thời - Chủ động việc phối hợp với Tổ chức tín dụng ngồi nước việc lấy thơng tin, xử lý thông tin, lưu trữ thông tin, kịp thời cung cấp thơng tin có trưởng hợp phát sinh - Phát triển mạng lưới thông tin, tăng cường chia sẻ thông tin tín dụng KH vay Ngồi DN sử dụng thơng tin Trung tâm làm hoạt động sản xuất kinh doanh 57 c.Tập trung tra, giám sát, kiểm sốt hoạt động tín dụng ngân hàng, có chi nhánh Mbbank NHNN tăng cường vai trò kiểm tra, giám sát, quản lý hoạt động Tổ chức tín dụng nói chung Mbbank nói riêng theo quy định kiểm sốt nội bộ, kiểm toán nội Ngân hàng nhà nước Việt Nam ( Thông tư số 06/2020/TT-NHNN ngày 30/06/2020) Tham khảo áp dụng tiêu để theo dõi giám sát ngân hàng: + Bộ số lành mạnh tài (FSIs - Financial Soundness Indicators) Quỹ tiền tệ quốc tế (IMF): Để đánh giá sức khỏe, lành mạnh khu vực tài chính, ngân hàng quốc gia, tháng 6/2001, IMF thông qua số lành mạnh tài chính1 (FSIs - Financial Soundness Indicators) Tháng 9/2013, IMF mở rộng, điều chỉnh số FSIs2 để phù hợp với phát triển khu vực tài nhu cầu người sử dụng Đối với khu vực ngân hàng, số FSIs phản ánh tình trạng vốn, chất lượng tín dụng, mức độ tập trung tín dụng, khả sinh lời, khoản trạng thái ngoại tệ + Bộ số an tồn vĩ mơ (MPIs - Macro Prudential Indicators) Ngân hàng trung ương Châu Âu (ECB) ECB hợp tác với ngân hàng trung ương quan tra giám sát nước thành viên xây dựng Bộ số an toàn vĩ mô nhằm phát rủi ro hệ thống tài chính, đặc biệt khu vực ngân hàng, tương tự mục tiêu IMF xây dựng hệ thống FSIs Bộ số MPIs bao gồm cấu phần chính:(i) Các yếu tố bên trong: đánh giá lành mạnh tài nhận biết rủi ro hệ thống tài (khả sinh lời, chất lượng bảng cân đối tài sản, mức độ đủ vốn) (ii) Các yếu tố tác động bên ngoài: đánh giá tác động từ yếu tố vĩ mô, yếu tố thị trường đến hệ thống tài (tác động từ thị trường tài chính, tác động giá tài sản, chu kỳ tiền tệ) (iii) Các yếu tố lan truyền: đánh giá tác động lan truyền rủi ro thị trường liên ngân hàng + Bộ tiêu xếp hạng CAMELS 58 Tháng 11/1979, để tái cấu trúc hệ thống tài Mỹ, Cục dự trữ liên bang Mỹ (FED) phê duyệt hệ thống xếp hạng tổ chức tài theo CAMEL(S) (C- Mức độ đủ vốn, A- Chất lượng tài sản, M- Chất lượng quản lý, E- Khả sinh lời, L- Thanh khoản, S- Độ nhạy thị trường) Sau đó, nhận thấy hữu dụng hệ thống CAMELS, nhiều quốc gia sử dụng số công cụ giám sát lành mạnh khu vực ngân hàng.Tuy nhiên, hệ thống giám sát theo CAMELS có khả dự báo khơng cung cấp đầy đủ tín hiệu để cảnh báo giám sát vi mô vĩ mô Với tình trạng hoạt động hệ thống tổ chức ngân hàng Việt Nam, khơng thể hồn tồn chuyển đổi hoàn toàn sang phương pháp tuân thủ pháp luật phương pháp rủi ro Hệ thống ngân hàng xây dựng hai nhóm tiêu tiêu tuân thủ nhóm tieu sử dụng giám sát rủi ro 3.3.2 Đối với quan có thẩm quyền Nhằm nâng cao chất lượng tín dụng , quan có thẩm quyền nên thực giải pháp để kịp thời hỗ trợ hoạt động tín dụng Ngân hàng : a Hỗ trợ ngân hàng việc xử lý tài sản đảm bảo thu hồi nợ vay Định giá Tài sản đảm bảo nhằm mục đích thu hồi nợ vay phát sinh rủi ro cơng việc mang tính phức tạp liên quan đến việc biến động tài sản hay chấp thuận chủ tài sản với giá trị định giá Thông thường NHTM ủy quyền cho cá Công ty Khai thác tài sản trực thuộc NH quan có thẩm quyền xử lý tài sản cách định giá bán tài sản Các quan có thẩm quyền trợ giúp việc xử lý tài sản Ngân hàng hanh chóng, đảm bảo an toàn việc thu hồi số vốn Việc xử lý tài sản bắt buộc phải có tham gia quan pháp luật Viện kiểm sát, Tồ án, Thanh tra, Cơng an …, quan cần tăng cường hỗ trợ ngân hàng xử lý tài sản thu hồi nợ vay Trường hợp bất khả kháng khơng hịa giải tìm tiếng nói chung, ngân hàng phải chọn đưa việc Tòa án để giải vấn đề 59 liên quan đến việc thu hồi vốn, xử lý tài sản cách đáng Tịa án cần phải xem xét toàn diễn biến việc, thi hành án công khai minh bạnh rõ ràng đồng thời phải hợp tình hợp lý Nếu tuyên án sai, không rõ ràng, hợp lý tạo điều kiện cho Bên nợ trì hỗn khơng tốn nợ cho ngân hàng dẫn đến việc phát tài sản để thu hồi nợ quan thi hành án chậm trễ việc kiểm kê tài sản, kê biên tài sản gây khó khăn cho ngân hàng b Ban hành quy chế Bảo hiểm tín dụng Bảo hiểm tín dụng hay bảo hiểm khoản vay sản phẩm nên bắt buộc quy trình thẩm định tín dụng cho vay Việc DN gặp khó khăn kinh doanh khơng có đủ khả trả nợ, khả thang tốn thua lỗ phá sản, rủi ro trị- xã hội, yếu tố từ thiên nhiên Bảo hiểm tín dụng chi trả thực nghĩa vụ, biện pháp bảo đảm khoa học nhân văn NHTM liên kết với Công ty Bảo hiểm trực tiếp có Cơng ty bảo hiểm Ngân hàng Mbbank Việc sử dụng sản phẩm vừa gia tăng thu phí cho NHTM vừa giúp KH phịng tránh rủi ro khâu hoàn thành nghĩa vụ trả nợ Sản phẩm hữu ích giai đoạn phía Nhà nước hay quan có thẩm quyền chưa ban hành quy định cụ thể việc mua bảo hiểm tín dụng , chưa có văn hướng dẫn hay nghiệp vụ cụ thể bảo hiểm tín dụng Việc ban bành quy định, thông tư hướng dẫn cần thiết, vừa giúp NHTM thu hồi khoản nợ trường hợp chủ DN bị tử vong, thương tật vĩnh viễn, vừa DN tiếp cận sản phẩm bảo hiểm dễ dàng tạo tâm lý an toàn vay vốn c Điều chỉnh lại quy định cấp Giấy chứng nhận sở hữu tài sản Điều kiện vay vốn đa phần đảm bảo tài sản độc lập chủ yếu Bất động sản Việc cấp Giấy chứng nhận (GCN) quyền sử dụng đất tài sản gắn liền đất tối giản dễ dàng nhiều Gia đoạn đổi bìa từ bìa đỏ sang bìa hồng hay thay đổi mặt 60 GCN bất động sản giai đoạn ngân hàng khó tiếp cận tài sản xảy rủi ro Dù với DN cịn gặp khó khăn việc xin cấp GCN GCN đứng tên DN Các qua có thẩm quyền, quan chuyên trách cần có hướng dẫn cụ thể, điều chỉnh lại quy định, quy chế , ban hành thông tư hướng dẫn để tạo điều kiện cho DN sở hữu BĐS Từ góp phần thúc đẩy hoạt động tín dụng Ngân hàng 3.3.3 Đối với doanh nghiệp Doanh nghiệp chủ thể quan hệ tín dụng với Ngân hàng, để đảm bảo chất lượng thẩm định tín dụng Doanh nghiệp cần thực tốt công việc sau : a Hợp tác với Ngân hàng cách trung thực chân thành Trong giai đoạn thẩm định tín dụng DN cần trung thực cung cấp hồ sơ cần thiết để Ngân hàng đánh giá tình hình tài chính, lực hoạt động sản xuất kinh doanh DN Quan trọng cầu thị, tính tự giác tuân thủ quy định Ngân hàng DN khơng nên có hành vi vi phạm làm giả số liệu, che dấu sai phạm, làm giả hồ sơ tài sản đảm bảo, không cung cấp cá hồ sơ Ngân hàng yêu cầu Các hành vi thực chất làm ngăn cản DN tiếp cận nguồn vốn ưu đãi hợp pháp Sau vay vốn DN cần nghiêm chỉnh chấp hành cam kết tín dụng cam kết chuyển doanh thu, cam kết khác liên quan đến kiểm tra định kì, kiểm sốt sau khoản vay Đối với DN cố tình vi phạm việc cấp lại Hạn mức tín dụng khó khăn chị NH u cầu tất tốn dư nợ chấm dứt quan hệ với DN Đối với phương án xây lắp, tài trợ có đầu cụ thể DN cần phối hợp sớm với NH dòng tiền tốn để có kế hoạch thu nợ không ảnh hưởng đến cam kết với NH Giữ đung cam kết, làm việc với quan điểm mang tính lâu dài DN ưu tiên sử dụng sản phẩm ưu đãi NH 61 b Hợp tác với ngân hàng trình xử lý tài sản đảm bảo Nhằm bảo đảm khả hoàn trả nợ vay DN đơn giản hoá quy trình xử lý tài sản ngân hàng trường hợp KH không trả nợ, DN đến vay vốn cần đưa TSĐB phù hợp với quy định pháp luật Đó tài sản thuộc quyền sở hữu, sử dụng định đoạt DN, thời điểm đem làm vật đảm bảo không xảy tranh chấp, BĐS khơng thuộc diện nằm quy hoạch đất bị lấn chiếm Trong trường hợp bắt buộc phải dùng TSĐB để trả nợ, DN cần nhanh chóng hợp tác với ngân hàng việc xử lý tài sản; tránh trường hợp nợ bỏ trốn, ngân hàng không tự xử lý tài sản được, khởi kiện Tồ án u cầu phải có mặt đương xét xử, phải chờ đợi ban ngành khác hỗ trợ, dẫn đến việc xử lý tài sản bị đình trệ, tốn thời gian tiền bạc c Tự nguyện tham gia bảo hiểm tín dụng cho khoản vay Như đề cập trên, việc tham gia bảo hiểm tín dụng mang lại nhiều lợi ích cho ngân hàng cho DN, người mua bảo hiểm Trong quy trình tín dụng, khâu thu nợ ln vấn đề ngân hàng lưu tâm Do đó, để nâng cao khả tốn nợ đồng thời dễ dàng việc tiếp cận vốn vay, DN có điều kiện nên mua thêm bảo hiểm cho khoản tín dụng Thực trạng ngân hàng có liên kết với cơng ty bảo hiểm, riêng với MB bank có cơng ty bảo hiểm độc lập thuộc MB group Các DN sử dụng vốn tín dụng ưu tiên tham khảo sản phẩm Bảo hiểm cho DN cá nhân chủ doanh nghiệp chủ tài sản Rủi ro điều không muốn lại khó phịng tránh Việc tham gia bảo hiểm góp phần tự bảo vệ tương lại DN, chủ doanh nghiệp góp phần đảm bảo an tốn cho việc thẩm định tín dụng, điều kiện để phê duyệt với số khoản vay đặc thù 62 KẾT LUẬN Cơng tác thẩm định tín dụng cho vay thực quan trọng tối cần thiết quy trình tín dụng Tổ chức tín dụng hay tổ chức Ngân hàng trước định tín dụng có cho vay hay khơng Mục tiêu nghiên cứu đề tài hệ thống lí luận, đánh giá, phân tích thực trạng đề xuất biện pháp để hoàn thiện cơng tác thẩm định tín dụng cho vay Doanh nghiệp Ngân hàng TMP Quân Độ - Chi nhánh Bắc Hải Phòng, luận văn thực nội dung chủ yếu sau : Thứ nhất, luận văn phần nêu được1các hệ thống lý luận cở thẩm định tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp NHTM Thứ hai, luận văn thực phân tích số liệu, tiêu đánh giá tín dụng phần đánh giá tổng quan thực trạng Công tác thẩm định tín dụng cho vay nghiệp Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Bắc Hải Phòng, đồng thời ưu nhược điểm quy trình thẩm định tín dụng, nêu lên kết đạt được, khó khăn cịn tồn biện pháp hồn thiện, khắc phục cho quy trình tín dụng Thứ ba, sở lý luận thực tiễn công tác thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Mbbank – chi nhánh Bắc Hải Phòng quan điểm định hướng phát triển hoạt động kinh doanh, hoạt động tín dụng thẩm định tín dụng giai đoạn tới, luận văn đưa nhóm giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh Do thời gian hạn chế, hệ thống kiến thức chưa bao quát nên luận văn tránh khỏi sai sót, tác giả mong muốn nhận bảo lắng nghe ý kiến đóng góp từ phía nhà Trường, thầy giáo người quan tâm tới lĩnh vực để luận văn hoàn chỉnh Xin chân thành cảm ơn! 63 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nghị định số 59/2009/NĐ-CP phủ tổ chức hoạt động NHTM) Giáo trình Tín dụng Ngân hàng, Học viện Ngân hàng, NXB Lao động- Xã hội Tạp chí nghiên cứu tài số tháng 5/2021 đăng Viện Ngân hàng Tài - Đại học Kinh tế quốc dân Luật sửa đổi tổ chức tín dụng số 17/2017/QH14 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội Chủ nghĩa Việt Nam thông qua ngày 12/12/2017 Luật doanh nghiệp số 59/2020/QH14 quốc hội nước Cộng hòa xã hội Chủ nghĩa Việt Nam thông qua ngày 17/06/2020 Thông tư số 36/2014/TT-NHNN Ngày 20/11/2014 NHNN việc quy định giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động TCTD, Chi nhánh Ngân hàng nước ngồi Thơng tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 NHNN quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng Giáo trình Thẩm định tín dụng – Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh, Nhà Xuất Kinh tế TP.Hồ Chí Minh Tác giả Trịnh Tuyết Nhung, (2016) Thẩm định tín dụng hoạt động cho vay tiêu dùng Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, Luận văn thạc sĩ quản lý kinh tế trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội 10 Tác giả Nguyễn Thanh Thúy, (2012) Thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội 11 Giáo trình tín dụng ngân hàng – Tác giả : GS Nguyễn Văn Tiến, Nhà xuất thống kê 12 Giáo trình Tín dụng ngân hàng– Tác giả : PGS.TS Lê Văn Tề , nhà xuất Lao Động 64 13 Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, tác giả : TS Trương Quang Thông, trường Đại học kinh tế TP.Hồ Chí Minh, khoa ngân hàng, nhà xuất tài 14 Sách Thẩm định tín dụng – Quy định quản lý rủi ro chế độ báo cáo tài tổ chức tín dụng ngân hàng , tác giả Vũ Thu Phương, nhà xuất tài 15 Giáo trình nghiệp vụ thẩm định tín dụng ngân hàng, tác giả Nguyên Hữu Đại, nhà xuất Tài 65 PHỤ LỤC 1: CÁC TRƯỜNG HỢP PHẢI KIỂM TOÁN BẮT BUỘC Theo quy định Điều 10 Nghị định 105/2004/NĐ-CP ngày 30/03/2004 Chính phủ kiểm tốn độc lập Thông tư số 64/2004/TTBTC ngày 29/06/2004 Bộ Tài hướng dẫn thực số điều Nghị định số 105/2004/NĐ-CP ngày 30/03/2004: Báo cáo tài hàng năm doanh nghiệp tổ chức bắt buộc phải doanh nghiệp kiểm tốn kiểm tốn: - Doanh nghiệp, tổ chức có vốn đầu tư nước thành lập hoạt động theo pháp luật Việt Nam, kể chi nhánh doanh nghiệp nước hoạt động Việt Nam; - Tổ chức có hoạt động tín dụng thành lập hoạt động theo Luật tổ chức tín dụng; ngân hàng thuộc thành phần kinh tế Quỹ hỗ trợ phát triển (nay Ngân hàng phát triển); - Tổ chức tài doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm; - Riêng công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn có tham gia niêm yết kinh doanh thị trường chứng khốn thực kiểm tốn theo quy định pháp luật kinh doanh chứng khoán; - Đối với doanh nghiệp, tổ chức thực vay vốn ngân hàng kiểm tốn theo quy định pháp luật tín dụng Báo cáo tài hàng năm doanh nghiệp tổ chức bắt buộc phải doanh nghiệp kiểm toán kiểm toán theo quy định Nghị định số 105/2004/NĐ-CP: (lồng vào ý không???) - Doanh nghiệp nhà nước, bao gồm công ty nhà nước, công ty cổ phần nhà nước, công ty TNHH nhà nước doanh nghiệp khác có vốn nhà nước 50%; - Báo cáo tốn dự án đầu tư hồn thành từ nhóm A trở lên 66 Doanh nghiệp nhà nước, Quỹ hỗ trợ phát triển (nay Ngân hàng phát triển) dự án đầu tư từ nhóm A trở lên có thơng báo kế hoạch kiểm toán năm quan Kiểm toán nhà nước báo cáo tài năm khơng bắt buộc phải doanh nghiệp kiểm toán kiểm toán Các đối tượng khác mà Luật, Pháp lệnh, Nghị định Quyết định Thủ tướng Chính phủ có quy định