Kể từ sau khi bước vào công cuộc đổi mới, Việt Nam đã gia nhập vào nền kinh tế thị trường toàn cầu và hội nhập một cách sâu rộng. Trong bối cảnh đó, các doanh nghiệp có cơ hội cực kỳ to lớn để mở rộng và phát triển mạnh mẽ. Để có thể đạt được điều này, bất cứ doanh nghiệp nào cũng sẽ cần có vốn, và chính các ngân hàng thương mại sẽ là nơi giải quyết điều này. Có thể nói, ngân hàng chính là nguồn sống của các doanh nghiệp. Tuy vậy, nền kinh tế vẫn luôn tồn tại những rủi ro không lường trước gây hậu quả nghiêm trọng đến nguồn vốn của doanh nghiệp. Bởi vậy, các ngân hàng thương mại cần hết sức cẩn trọng chú ý đến khía cạnh dự án mà doanh nghiệp vay vốn để đầu tư. Đối với hoạt động tín dụng tại các ngân hàng thương mại, công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư luôn có những đóng góp hết sức quan trọng bởi đây chính là khâu đầu tiên giúp ngân hàng tiếp cận được dự án đầu tư, đóng vai trò là cơ sở để ngân hàng đưa ra được quyết định cho vay dự án một cách đúng đắn, đảm bảo hiệu quả vốn đầu tư. Ngoài ra, công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại các ngân hàng thương mại còn đóng vai trò hỗ trợ, tư vấn các chủ đầu tư nhằm thực hiện những sửa đổi giúp dự án đầu tư đạt được hiệu quả cao nhất. Cụ thể đối với chi nhánh Láng Hạ trực thuộc Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, quá trình thẩm định dự án vay vốn đầu tư giúp ngân hàng tạo ra những tiêu chuẩn, đánh giá dự án đầu tư cơ bản, lựa chọn được những dự án đầu tư phù hợp, khả thi, từ đó đạt được những mục tiêu, định hướng của Chi nhánh đã đề ra cũng như đóng góp vào tăng trưởng chung của toàn bộ hệ thống Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam. Nhận thức được tầm quan trọng của công tác thẩm định dự án đầu tư, trong quá trình thực tập tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Láng Hạ, em đã cố gắng tìm hiểu các hoạt động, công tác thẩm định của ngân hàng, và từ đó quyết định lựa chọn đề tài: “Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Láng Hạ”.
TỔNG QUAN VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ
1.1.1 Khái niệm thẩm định dự án đầu tư
Một dự án đầu tư có thể được xem xét dưới nhiều góc độ khác nhau, nhưng dưới góc nhìn của các ngân hàng thương mại, nơi sẽ bỏ vốn đầu tư cho dự án, thì khía cạnh lợi nhuận, khả năng hoàn vốn, khả năng tài chính của dự án luôn là mối quan tâm đầu tiên Để có thể đánh giá được các khía cạnh đó, các ngân hàng thương mại cần tiến hành một quá trình gọi là quá trình thẩm định dự án đầu tư.
Thẩm định dự án đầu tư là quá trình phân tích và đánh giá một cách khách quan có cơ sở về tất cả nội dung kinh tế, kỹ thuật của dự án, đặt trong mối tương quan với môi trường tự nhiên, kinh tế xã hội mà có thể gây ảnh hưởng trực tiếp đến tính hợp lý, tính khả thi thực hiện dự án, những rủi ro có thể xảy ra trong quá trình tiến hành dự án Hoạt động thẩm định dự án giúp rà soát lại toàn bộ nội dung dự án đã được lập, so sánh một cách có hệ thống các chỉ tiêu của dự án với các tiêu chuẩn kỳ vọng của nhà đầu tư và đưa ra kết luận về khả năng thực hiện của dự án Từ đó, quá trình này giúp chủ thể thẩm định đưa ra quyết định về đầu tư và cho phép đầu tư hoặc tài trợ cho dự án Đây là một quá trình kiểm tra, đánh giá các nội dung cơ bản của dự án một cách tách biệt, độc lập với hoạt động soạn thảo, lập dự án Hoạt động thẩm định dự án tạo ra cơ sở vững chắc giúp cho quá trình đầu tư đạt được hiệu quả cao nhất Các kết luận của quá trình thẩm định dự án đầu tư được sử dụng làm cơ sở cho quá trình ra quyết định đầu tư hoặc tài trợ cho dự án đầu tư
1.1.2 Mục đích của thẩm định dự án đầu tư
Có thể thấy, mục đích chung cơ bản của quá trình thẩm định dự án là nhằm ngăn chặn các dự án xấu, không khả thi, xác định lại lại các dự án tốt, kiểm tra lại các thành phần của dự án có thống nhất với nhau không, đáng giá nguồn và độ lớn của rủi ro cũng như sự hiệu quả của các biện pháp phòng và chống rủi ro Tuy vậy, dự án vay vốn đầu tư thường được nhiều thẩm định bởi nhiều cơ quan, đơn vị và cá nhân với những mục đích khác nhau Đối với cơ quan thẩm định Nhà nước, mục đích của việc thẩm định dự án không chỉ hướng đến xem xét về hiệu quả kinh tế mà dự án có thể đem lại hay sự đóng góp vào tăng trưởng của nền kinh tế khi dự án được thực hiện mà còn xem xét đến sự đống góp vào phúc lợi xã hội, công cuộc xóa đói giảm nghèo, tạo việc làm, bảo vệ và cải tạo môi trường Mục đích của hoạt động thẩm định dự án của Nhà nước là để Nhà nước xét duyệt và đưa ra quyết định có cấp phép hay không cấp phép để thực hiện dự án đầu tư Đối với chủ đầu tư, hoạt động thẩm định dự án được sử dụng nhằm giúp cho chủ đầu tư khắc phục được tính chủ quan của người soạn thảo, giúp phát hiện và bổ sung những thiếu sót trong từng nội dung phân tích của dự án Thẩm định dự án vay vốn đầu tư giúp cho chủ đầu tư hay doanh nghiệp đưa ra quyết định chọn lựa chính xác dự án có tính khả thi cao, loại bỏ được những dự án không khả thi, tránh bỏ lỡ các cơ hội đầu tư có lợi Do đó, mục đích của hoạt động thẩm định dự án vay vốn đầu tư là giúp chủ đầu tư đánh giá, kiểm tra tính hợp lý và tính hiệu quả của dự án để từ đó ra quyết định hoặc cho dự án đầu tư hoặc từ chối đầu tư cho dự án. Đối với các ngân hàng, các ngân hàng đóng vai trò là trung gian tài chính lớn tài trợ vốn cho dự án Khi thực hiện cho vay, sẽ có các dự án bị ngân hàng từ chối Quá trình cấp vốn sẽ chỉ xảy ra khi vốn được đầu tư đúng mục đích và tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng Ngân hàng sử dụng hoạt động thẩm định dự án làm cơ sở nhằm xác định thời gian vay, khoản vay, xác định khoản thu nợ hợp lý, xác định tính rủi ro và khả năng thu hồi vốn của dự án Thẩm định hỗ trợ ngân hàng trong quá trình nâng cao an toàn và hiệu quả sử dụng vốn, giảm thiểu nợ quá hạn và nợ khó đòi. Đối với các chủ thể khác (công ty tư vấn, các đối tác ), tùy theo mối quan hệ với chủ đầu tư mà có những mục đích khác nhau Ví dụ đối với các đối tác thì việc thẩm định dự án đầu tư nhằm mục đích đưa ra quyết định có góp vốn để thực hiện dự án hay không.
1.1.3 Vai trò của thẩm định dự án đầu tư
Về cơ bản, vai trò chung của hoạt động thẩm định dự án đầu tư là phát hiện và ngăn chặn các dự án xấu, không khả thi, tìm và chọn lọc được các dự án tốt, xác định các thành phần của dự án đầu tư xem chúng có đồng bộ với nhau không, từ đó đánh giá nguồn và độ lớn của rủi ro và đề xuất các biện pháp phòng chống phù hợp Cụ thể đối với từng đối tượng:
1.1.3.1 Đối với các cơ quan quản lý Nhà nước
Với chức năng là cơ quan quản lý, điều phối và giám sát các hoạt động đầu tư trong nền kinh tế thì hoạt động thẩm định dự án có một vai trò rất quan trọng đối với các cơ quan Nhà nước có thẩm quyền Hoạt động thẩm định dự án đầu tư đã giúp Nhà nước kiểm tra, kiểm soát sự tuân thủ theo pháp luật của các dự án đầu tư, xem xét được tính hợp lý, khả thi và hiệu quả của dự án đầu tư trên góc độ toàn bộ nền kinh tế - xã hội và hỗ trợ Nhà nước xác định được rõ ràng những lợi ích, tác hại của dự án đầu tư để có biện pháp khai thác, chỉnh sửa nhằm đảm bảo lợi ích quốc gia, pháp luật và quy ước quốc tế.
Tất cả những vai trò trên của hoạt động thẩm định dự án đầu tư đối với Nhà nước sẽ giúp cho các cơ quan có thẩm quyền của Nhà nước đưa ra quyết định cuối cũng về việc ra quyết định đầu tư vào dự án, chấp thuận sử dụng vốn đầu tư của nhà nước đối với dự án hoặc cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư cho dự án
1.1.3.2 Đối với các tổ chức tài chính
Các tổ chức tài chính bao gồm: ngân hàng, các quỹ đầu tư, các quỹ tài chính của các tổ chức quốc tế là những tổ chức có thể cung cấp và hỗ trợ vốn đầu tư cho dự án Việc cung cấp và hỗ trợ vốn này có thể vì mục tiêu phát triển xã hội nhưng cũng có khi đơn thuần vì mục tiêu kinh tế Việc cung cấp và hỗ trợ vốn đầu tư cho dự án của các tổ chức tài chính này cũng là chính là đầu tư để sinh lời.
Do vậy, việc thẩm định dự án trước khi cung cấp vốn cho dự án là rất quan trọng, bởi lẽ:
Thẩm định dự án là cơ sở để các tổ chức tài chính xác định số tiền vay, thời gian cho vay và mức thu nợ hợp lý
Thẩm định dự án giúp cho các tổ chức tài chính đạt được các chỉ tiêu về an toàn và hiệu quả trong sử dụng vốn, giảm thiểu nợ quá hạn, nợ khó đòi và hạn chế những rủi ro có thể xảy ra.
Tất cả những vai trò trên của việc thẩm định dự án đối với các tổ chức tài chính sẽ giúp cho các tổ chức tài chính đưa ra quyết định tài trợ hoặc cho dự án vay vốn
1.1.3.3 Đối với chủ đầu tư
Chủ đầu tư của dự án thông thường là người bỏ vốn, quản lý và hướng lợi từ hoạt động đầu tư của dự án nên việc lựa chọn một dự án đầu tư tốt và có tính khả thi sẽ giúp cho chủ đầu tư tránh được sự lãng phí trong đầu tư và tối đa hóa được lợi ích mang lại từ hoạt động đầu tư của dự án Vì vậy, việc thẩm định dự án sẽ giúp cho chủ đầu tư xem xét, cân nhắc lại các thông tin trong dự án nhằm loại bỏ những sai sót có thể xảy ra và lựa chọn những dự án có tính khả thi cao nhằm đưa ra quyết định đầu tư chính xác.
CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2.1 Mục đích và ý nghĩa của công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại ngân hàng thương mại
Các ngân hàng thương mại đóng vai trò giống như là một trung gian tài chính, một nguồn tài trợ vốn lớn dành cho dự án Trong quá trình xin cấp vốn, có rất nhiều dự án không được ngân hàng chấp thuận Ngân hàng sẽ chỉ cấp vốn khi những đồng vốn đó được sử dụng đúng mục đích và đem lại nguồn lợi nhuận cho ngân hàng Quá trình thẩm định dự án chính là cơ sở giúp ngân hàng xác định khoản vay, mức thu nợ phù hợp, tính rủi ro của dự án và khả năng thu hồi vốn Từ đó giảm thiểu nợ quá hạn và nợ xấu.
Hoạt động thẩm định dự án cung cấp các cơ sở để các ngân hàng thương mại có thể xác định được số tiền vay, thời gian vay và mức thu nợ hợp lý Các ngân hàng sử dụng hoạt động thẩm định dự án nhằm hướng tới đạt được các chỉ tiêu về an toàn và hiệu quả trong sử dụng vốn, giảm thiểu nợ quá hạn, nợ khó đòi và hạn chế các rủi ro có thể xảy ra Quá trình thẩm định dự án đầu tư sẽ đưa ra được những kết luận chính xác về tính hợp lý, khả thi của dự án vay vốn đầu tư, khả năng trả nợ, những rủi ro có thể xảy ra để ngân hàng thương mại đưa ra quyết định cho vay hay từ chối Từ kết quả thẩm định, các cán bộ thẩm định có thể tham gia góp ý cho các chủ đầu tư, làm cơ sở để xác định số tiền cho vay, mức thu nợ hợp lý, tạo điều kiện cho doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả.
Quá trình thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại có những ý nghĩa to lớn như sau:
Thứ nhất, nhờ có thẩm định dự án, thông qua việc thu thâp, xử lý các thông tin thô, các cán bộ thẩm định có thể xác định các điều kiện và khả năng tham gia đầu tư cũng như tính khả thi của dự án, từ đó lựa chọn xem có nên đầu tư hay không.
Thứ hai, thẩm định dự án tạo ra cơ sở nhằm kiểm tra quá trình sử dụng vốn để đảm bảo mục đích và an toàn vốn
Thứ ba, nhờ có thẩm định dự án, các chủ đầu tư sẽ bổ sung thêm được những kinh nghiệm và kiến thức quý báu nhằm đưa ra những giải pháp xử lý các vấn đề, nâng cao tính khả thi của dự án
Thứ tư, thẩm định dự án tạo ra cơ sở nhằm xác định kết quả đầu tư, thời gian hoàn vốn cũng như thời gian trả nợ của dự án
Thứ năm, các cán bộ thẩm định, chủ đầu tư có thể rút ra những kinh nghiệm, bài học quý báu cho những lần thẩm định sau.
1.2.2 Yêu cầu đối với công tác thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại
1.2.2.1 Yêu cầu chung Đảm bảo tính khách quan: Quá trình thẩm định dự án đầu tư cần phải được thực hiện một cách độc lập và tách rời hoàn toàn với quá tình lập dự án đầu tư Cán bộ chịu trách nhiệm thẩm định dự án không được đồng thời là người lập dự án Cán bộ chịu trách nhiệm thẩm định dự án đầu tư được độc lập trong hoạt động đánh giá dự án đầu tư, không bị chi phối hoặc ràng buộc bởi bất cứ cơ quan quản lý và các mối quan hệ cá nhân nào Đảm bảo tính khoa học: Hoạt động thẩm định dự án đầu tư phải được dựa trên các tiêu chuẩn, các căn cứ pháp lý, các số liệu tính toán và dự báo chính xác, khoa học, cụ thể, định mức kinh tế - kỹ thuật rõ ràng làm căn cứ cho hoạt động thẩm định Đảm bảo tính toàn diện: Hoạt động thẩm định dự án đầu tư cần phải được thực hiện ở tất cả các nội dung của dự án và hoạt động thẩm định phải diễn ra trên nhiều quan điểm. Đảm bảo tính kịp thời: Hoạt động thẩm dự án đầu tư cần phải đảm bảo thời gian thẩm định theo đúng quy định đã đề ra Thời gian thẩm định dự án đầu tư có thể là thời gian theo quy định của pháp luật hay thời gian theo quy định do cơ quan có chức năng thẩm định đặt ra. Đảm bảo tính pháp lý: Người ra quyết định đầu tư sẽ phải chịu trách nhiệm lựa chọn hình thức tổ chức thẩm định dự án và chỉ khi có kết quả thẩm định mới được ra quyết định đầu tư.
1.2.2.2 Yêu cầu đối với cán bộ thẩm định
Cán bộ thẩm định cần nắm chắc chiến lược phát triển kinh tế - xã hội của đất nước, của ngành đầu tư, của địa phương, các quy chế, luật pháp về quản lý kinh tế, quản lý đầu tư và xây dựng hiện hành của Nhà nước, có am hiểu nhất về lĩnh vực và ngành đầu tư của dự án vay vốn, nắm được tình hình sản xuất – kinh doanh, các quan hệ tài chính – kinh tế tín dụng của chủ đầu tư với ngân hàng và ngân sách Nhà nước
Ngoài ra, các cán bộ thẩm định cũng cần có kỹ năng thu thập và xử lý thông tin thông qua hoạt động khai thác số liệu trên thị trường, qua các báo cáo tài chính của chủ đầu tư, số liệu của các dự án tương tự và thường xuyên thu thập,đúc kết xây dựng các tiêu chuẩn, các chỉ tiêu định mức kinh tế kỹ thuật làm cơ sở khoa học phục vụ cho công tác thẩm định, cần biết phối hợp chặt chẽ với các cơ quan chuyên môn, các chuyên gia trong và ngoài ngành có liên quan đến dự án trong quá trình thẩm định, cần phải biết sắp xếp, tổ chức công việc, có trách nhiệm đối với công việc và đặc biệt là phải có đạo đức nghề nghiệp.
1.2.3 Năng lực thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại Ngân hàng thương mạ\
1.2.3.1 Nguồn nhân lực thẩm định
Con người đóng vai trò quan trọng mang tính chất quyết định đến chất lượng thẩm định dự án nói chung Kết quả thẩm định tài chính dự án là kết quả của quá trình đánh giá dự án theo nhận định chủ quan của con người bởi vì con người là chủ thể trực tiếp tổ chức và thực hiện hoạt động tài chính theo phương pháp và kỹ thuật của mình
Thẩm định dự án là một công việc hết sức phức tạp, tinh vi Nó không đơn giản chỉ là tính toán theo công thức cho sẵn hay dựa theo các yếu tố, khía cạnh đã đề ra mà đòi hỏi cán bộ thẩm định phải hội tụ được các yếu tố: Kiến thức, kinh nghiệm, năng lực và phẩm chất đạo đức Ngoài ba yếu tố trên, cán bộ thẩm định phải có tính kỷ luật cao, phẩm chất đạo đức, lòng say mê và khả năng nhạy cảm trong công việc.
Bên cạnh đó, công tác thẩm định đòi hỏi tập hợp của nhiều hoạt động khác nhau, liên kết chặt chẽ với nhau phải có một sự phân công, sắp xếp; quy định quyền hạn và trách nhiệm của các cá nhân, bộ phận tham gia thẩm định, trình tự tiến hành cũng như mối liên hệ giữa các cá nhân và các bộ phận trong quá trình thực hiện.
1.2.3.2 Máy móc thiết bị và các phần mềm phục vụ cho công tác thẩm định
Bằng hệ thống máy tính hiện đại và các phần mềm chuyên dụng đã giúp cho công tác thẩm định dự án của các NHTM diễn ra thuận lợi hơn, với việc tính toán các chỉ tiêu được nhanh chóng, chính xác chỉ trong tích tắc rút ngắn thời gian thẩm định dự án…
1.2.4 Quy trình thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại ngân hàng thương mại
Các bước trong quy trình thẩm định dự án vay vốn đầu tư ở ngân hàng thương mại cụ thể như sau:
Bước 1: Cán bộ tín dụng sẽ tiếp nhận nhu cầu vay vốn từ khách hàng Trên cơ sở nhu cầu của khách hàng, cán bộ tín dụng hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ tín dụng, sau đó hồ sơ được chuyển sang cho trưởng phòng thẩm định kiểm tra.Nếu hồ sơ xin vay vốn chưa có đủ cơ sở để thẩm định thì sẽ được chuyển qua cho các cán bộ tín dụng, những người có nhiệm vụ hướng dẫn các khách hàng bổ sung, hoàn thiện hồ sơ; trong trường hợp hồ sơ xin vay vốn đã có đủ cơ sở để thẩm định thì hoàn thành ký giao nhận hồ sơ, đưa vào Sổ theo dõi và giao hồ sơ cho cán bộ trực tiếp phụ trách thẩm định.
Bước 2: Cán bộ thẩm định sẽ nhận hồ sơ từ trưởng phòng và tiến hành quá trình thẩm định dự án Nếu phát hiện vấn đề gì có thể liên hệ và yêu cầu cán bộ tín dụng hoặc khách hàng vay vốn bổ sung hoàn thiện hay giải thích rõ ràng hơn. Khi đã hoàn thiện công tác thẩm định, cán bộ chịu trách nhiệm thẩm định sẽ lập Báo cáo thẩm định dự án rồi trình lên cho trường phòng thẩm định xem xét, kiểm tra Trưởng phòng thẩm định sau quá trình xem xét, kiểm tra về nghiệp vụ sẽ quyết định tiến hành thông qua hay yêu cầu cán bộ chịu trách nhiệm thẩm định chỉnh sửa, làm rõ các nội dung trong Báo cáo thẩm định
Bước 3: Khi hồ sơ được trưởng phòng thẩm định phê duyệt, cán bộ chịu trách nhiệm thẩm định sẽ tiến hành lưu những hồ sơ, tài liệu cần thiết cho các quy trình trong tương lai và gửi trả hồ sơ kèm theo Báo cáo thẩm định của Phòng tín dụng
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM –
KHÁI QUÁT VỀ VCB – CHI NHÁNH LÁNG HẠ
2.1.1 Những thông tin chung VCB – Chi nhánh Láng Hạ
- Tên Chi nhánh: Ngân hàng Vietcombank – Chi nhánh sở giao dịch Láng Hạ
- Tên tiếng Anh: Vietcombank – Lang Ha branch
- Địa chỉ: Số 11 Láng Hạ, Phường Thành Công, Quận Ba Đình, Thành Phố
- Địa chỉ liên hệ: https://portal.vietcombank.com.vn/EmailLienHe/Contact.aspx
- Người đại diện trước pháp luật: Ông Hồ Văn Tuấn – Giám đốc chi nhánh Láng Hạ trực thuộc ngân hàng Vietcombank
- Các dịch vụ tại Chi nhánh:
In sao kê tài khoản
Lập lệnh chuyển tiền và Sec
Chuyền tiền lương theo lô
Thay thế đổi mới thẻ
Các dịch vụ ngân hàng quốc tế
2.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của VCB – Chi nhánh Láng Hạ
Sáng ngày 04/05/2020, Chi nhánh Láng Hạ đã chính thức mở cửa tiếp đón những khách hàng đầu tiên đến giao dịch tại Trụ sở mới của chi nhánh tại Tòa nhà 11 Láng Hạ, Ba Đình, Hà Nội Tiền thân của VCB – Chi nhánh Láng Hạ nằm ở số 31-33 Ngô Quyền, phường Hàng Bài, quận Hoàn Kiếm, thành phố Hà Nội.
Trụ sở mới của Chi nhánh tọa lạc tại vị trí trung tâm, gồm 20 tầng nổi và 2 tầng hầm, được xây dựng và trang bị cơ sở vật chất khang trang với kiến trúc có nhiều không gian xanh, đáp ứng tiêu chuẩn của hoạt động ngân hàng hiện đại, chắc chắn sẽ mang đến cho quý khách hàng sự thoải mái và thân thiện khi đến giao dịch, trải nghiệm
Với trụ sở làm việc mới khang trang, hiện đại, cùng với sự quan tâm chỉ đạo sát sao của Ban Lãnh đạo, sự đồng hành hợp tác hiệu quả của các đối tác và khách hàng đã tiếp thêm động lực, sự quyết tâm cho Ban Giám đốc cũng như toàn thể cán bộ Chi nhánh Láng Hạ tiếp tục nỗ lực vượt qua thách thức, đưa Chi nhánh ngày càng phát triển mạnh mẽ, xứng đáng là ngọn cờ đầu trong hệ thống các chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương
Chi nhánh Láng Hạ cũng là một trong hai chi nhánh lớn nhất hệ thống chi nhánh Vietcombank gồm 10 phòng giao dịch; quy mô tài sản sinh lời năm 2019 đạt trên 5 tỷ USD; liên tục là đơn vị dẫn đầu hệ thống trong hoạt động kinh doanh Việc đưa trụ sở mới Chi nhánh vào hoạt động đánh dấu thêm một bước phát triển trong chiến lược hiện đại hóa cơ sở vật chất nhằm không ngừng nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng của Vietcombank.
Tính đến nay, Chi nhánh Láng Hạ có 11 phòng giao dịch như sau:
Bảng 2.1: Các phòng giao dịch của VCB - Chi nhánh Láng Hạ
STT Địa điểm giao dịch Địa chỉ
1 Trụ sở chi nhánh 11 Láng Hạ - Ba Đình – Hà Nội
2 Phòng giao dịch Trần Quang Khải Tầng 1 VCB Tower 198 Trần Quang
Khải - Hoàn Kiếm - Hà Nội
3 Phòng giao dịch Cầu Gỗ 110 Cầu Gỗ - Hoàn Kiếm - Hà Nội
4 Phòng giao dịch Trần Phú 34B Trần Phú – Ba Đình - Hà Nội
5 Phòng giao dịch Khâm Thiên 193 - 195 Khâm Thiên - Đống Đa - Hà
6 Phòng giao dịch Lê Trọng Tấn Tầng 01, Tòa nhà Artemis, số 03 Lê
Trọng Tấn - Thanh Xuân - Hà Nội
7 Phòng giao dịch Yên Lãng 25 Yên Lãng – Đống Đa - Hà Nội
8 Phòng giao dịch Ngọc Khánh 172 Ngọc Khánh – Ba Đình - Hà Nội
9 Phòng giao dịch Nguyễn Chí Thanh 52 Nguyễn Chí Thanh – Đống Đa - Hà
10 Phòng giao dịch Đội Cấn 285 Đội Cấn – Ba Đình - Hà Nội
11 Phòng giao dịch Ngụy Như Kon TumTòa nhà COMATCE 61 - Ngụy Như
Kon Tum – Thanh Xuân – Hà Nội
Nguồn: Phòng Hành chính Nhân sự
2.1.3 Cơ cấu tổ chức của VCB – Chi nhánh Láng Hạ
2.1.3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức của VCB – Chi nhánh Láng Hạ
Cơ cấu tổ chức của VCB – Chi nhánh Láng Hạ được biểu diễn trong sơ đồ sau:
Nguồn: Phòng Hành chính Nhân sự
2.1.3.2 Chức năng, nhiệm vụ của bộ phận quản lý và các phòng ban tại VCB – Chi nhánh Láng Hạ a Giám đốc
- Giám đốc là nhân vật có quyền lực cao nhất trong Chi nhánh Đây là người chịu trách nhiệm trước pháp luật với ngân hàng cấp trên về tất cả hoạt động của chi nhánh
- Giám đốc Công ty trực tiếp phụ trách các lĩnh vực như công tác Tổ chức
- Nhân sự, thi đua khen thưởng và kỷ luật, công tác Tài chính - Kế toán và công tác Kinh doanh.
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của VCB – Chi nhánh Láng Hạ
- Giám đốc có trách nhiệm đưa ra các chính sách, chiến lược cũng như phương hướng hoạt động của chi nhánh
- Giám đốc có nhiệm vụ chỉ đạo, giám sát gắt gao, đảm bảo các phòng ban trong ngân hàng thực hiện đúng các nhiệm vụ được giao, đưa chi nhánh đi theo đúng định hướng đã đề ra. b Các Phó Giám đốc
- Các phó giám đốc nằm dưới quyền của giám đốc
- Các phó giám đốc có nhiệm vụ điều hành các hoạt động hằng ngày của chi nhánh, chịu trách nhiệm với từng phòng được giao về quyền và nghĩa vụ
- Giúp việc và chịu trách nhiệm trước giám đốc Chi nhánh và pháp luật về các lĩnh vực công tác do giám đốc Chi nhánh phân công và uỷ quyền
- Thay mặt giám đốc Chi nhánh trực tiếp phụ trách các lĩnh vực kinh doanh của Chi nhánh. c Phòng Hành chính nhân sự
- Phòng hành chính nhân sự nằm dưới quyền của giám đốc cũng như các phó giám đốc
- Phòng hành chính có trách nhiệm xây dựng chiến lược phát triển nguồn nhân lực, tổ chức cán bộ, nhân sự, hành chính quản trị, văn thư lưu trữ và pháp chế theo đúng chủ trương, chính sách và quy định của Nhà nước
- Thực hiện các hoạt động, công tác tổ chức cán bộ và đào tạo nguồn nhân lực tại chi nhánh Láng Hạ
- Thực hiện hoạt động quản lý văn phòng để phục vụ hoạt động kinh doanh tại chi nhánh Láng Hạ
- Trực tiếp kiểm soát con dấu của chi nhánh Láng Hạ, thực thi công tác hành chính, lễ tân, văn thư, phương tiện giao thông, y tế, bảo vệ của chi nhánh Láng Hạ
- Thực hiện công tác công đoàn, đoàn thể và chăm lo đời sống vật chất cũng như văn hóa tinh thần, chủ động thăm hỏi ốm đau đối với toàn thể cán bộ công nhân viên trong chi nhánh Láng Hạ
- Triển khai chế độ bảo hiểm, tiền lương, quản lý lao động, theo dõi nội quy lao động và các thỏa ước lao động tập thể tại chi nhánh
- Chủ động lưu trữ các văn bản pháp luật có liên quan đến ngân hàng và các văn bản định chế của chi nhánh. d Phòng Kế toán
- Phòng kế toán nằm dưới quyền của giám đốc cũng như các phó giám đốc, có trách nhiệm trực tiếp hạch toán thống kê, hạch toán kế toán và thanh toán.
- Phòng kế toán có chức năng hoạch định chiến lược tài chính chi nhánh, thực hiện công tác tài chính, công tác kế toán, công tác kiểm tra, giám sát và đánh giá hiệu quả hoạt động doanh nghiệp.
- Hoạch định chiến lược đầu tư tài chính hiệu quả, hoạch định nguồn vốn tài trợ, xây dựng sổ tay kế toán quản trị và phân tích tài chính, lập kế hoạch tài chính, vốn ngắn hạn và dài hạn cho kinh doanh của Chi nhánh;
- Cân đối vốn và đề xuất các giải pháp huy động vốn; cân đối dòng tiền thu, chi hàng năm của Chi nhánh
- Đề xuất giải pháp nhằm cải thiện tình hình tài chính, nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh, tổ chức phổ biến và hướng dẫn kịp thời các chế độ, chính sách tài chính, kế toán
- Kiểm tra tính hợp lý, hợp lệ của tất cả các loại hóa đơn, chứng từ, hoàn chỉnh các thủ tục kế toán.
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TẠI VCB – CHI NHÁNH LÁNG HẠ GIAI ĐOẠN 2016-2020
2.2.1 Mục đích và ý nghĩa của công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại VCB – Chi nhánh Láng Hạ
Mục đích của công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Láng Hạ là:
Một là, hoạt động thẩm định giúp Chi nhánh tìm ra các dự án đầu tư tốt và phát hiện, loại bỏ được các dự án xấu
Hai là, hoạt động thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại Chi nhánh sẽ tiến hành phân tích, đánh giá chính xác về tính khả thi, khả năng trả nợ, triển vọng cũng như những rủi ro có thể xảy ra trên mọi khía cạnh của dự án như pháp lý, thị trường, kỹ thuật, tài chính, quản lý nhân sự, tài chính và kinh tế - xã hội của một dự án xin vay vốn đầu tư tại Chi nhánh
Ba là, quá trình này sẽ đưa ra những kết luận về khả năng triển khai dự án, những vấn đề dự án đang gặp phải và những giải pháp có thể thực hiện đối với các dự án xin cấp tín dụng tại Chi nhánh.
Quá trình thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Láng Hạ có những ý nghĩa to lớn như:
Một là, tạo ra cơ sở nhằm xác định kết quả đầu tư, thời gian hoàn vốn cũng như thời gian trả nợ, tạo ra cơ sở giúp cán bộ kiểm tra quá trình sử dụng vốn để đảm bảo mục đích và an toàn vốn đối với các dự án vay vốn tại Chi nhánh
Hai là, giúp các cán bộ thẩm định tại Chi nhánh Láng Hạ có thể xác định các điều kiện và khả năng tham gia đầu tư cũng như tính khả thi của dự án
Ba là, giúp Chi nhánh đưa ra những quyết định cho vay hoặc từ chối chính xác, tránh được những rủi ro, tổn thất, lãng phí không cần thiết, thu được nguồn lợi nhuận cần thiết và tạo được uy tín trên thị trường ngân hàng
2.2.2 Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại VCB – Chi nhánh Láng Hạ giai đoạn 2016-2020
2.2.2.1 Đặc điểm các dự án vay vốn đầu tư được thẩm định tại VCB – Chi nhánh Láng Hạ
Nhận diện các tính chất cơ bản của các dự án vay vốn đầu tư chính là bước đầu tiên nhằm giúp chi nhánh có thể tiến hành hoạt động thẩm định dự án vay vốn đầu tư một cách hiệu quả cao nhất Chỉ khi xác định được các tính chất cơ bản của các dự án vay vốn đầu tư tại Chi nhánh Láng Hạ, các cán bộ thẩm định mới có thể xác định được các yêu cầu đối với hoạt động thẩm định dự án Đã hoạt động trong khoảng thời gian khá dài, ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Láng Hạ đã có đã có được uy tín nhất định và thu hút được một lượng lớn khách hàng tới vay vốn Những dự án xin vay vốn của chi nhánh cũng vô cùng đa dạng:
Về quy mô vốn vay, Chi nhánh Láng Hạ nhận được rất nhiều dự án đa dạng về quy mô vốn, có những dự án có quy mô vốn rất lớn lên đến hàng trăm, hàng nghìn tỷ đồng, tuy nhiên cũng có nhận được các dự án quy mô nhỏ mà tổng vốn đầu tư chỉ có vài trăm triệu đồng Với thực tế này, chi nhánh cần linh hoạt trong cách xử lý đối với mỗi hồ sơ có quy mô vay vốn khác nhau nhằm tạo sự thuận lợi cho các doanh nghiệp Đối với các dự án có quy mô vốn nhỏ, chi nhánh cần lược bỏ, giảm thiểu các công đoạn phức tạp nhằm tiết kiệm thời gian và chi phí cho doanh nghiệp Ngược lại, đối với các dự án có quy mô vốn lớn, chi nhánh cần hết sức nghiêm túc thực hiện quy trình kiểm tra, thẩm định dự án tránh phạm lỗi, để lọt các dự án xấu, gây ảnh hưởng nghiêm trọng
Về lĩnh vực đầu tư, các dự án xin vay vốn tại chi nhánh Láng Hạ cũng đa dạng về lĩnh vực đầu tư như dịch vụ, vận tải, xây dựng…Khi đó, Chi nhánh cần tổng hợp cụ thể các kiến thức, thông tin của nhiều ngành nghề để quá trình thẩm định diễn ra nhanh chóng và hiệu quả nhất
Về thời gian vay vốn, thời gian vay vốn tại ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Láng Hạ cũng rất đa dạng từ ngắn hạn đến trung và dài hạn Vì thế, chi nhánh cần đặc biệt để ý đến các dự án có thời gian vay vốn dài hạn khi thẩm định Những dự án này thường là những dự án chịu nhiều rủi ro hơn trong quá trình thực hiện.
2.2.2.2 Căn cứ thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại VCB – Chi nhánh Láng Hạ a Các văn bản quản lý đầu tư của Nhà nước
Hoạt động thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại Chi nhánh Láng Hạ luôn phải tuân thủ theo các căn cứ pháp lý do Nhà nước đề ra, vì thế, Ban quản lý luôn phải cập nhật những bộ luật, nghị định, thông tư, quyết định mới nhất để đảm bảo việc quản lý được thực hiện theo đúng pháp luật Cụ thể:
- Căn cứ Nghị định số 15/2021/NĐ-CP ngày 3/3/2021 do Chính phủ ban hành về Quản lý dự án đầu tư xây dựng
- Căn cứ Luật Đầu tư số 61/2020/QH14 ngày 17/06/2020 do Quốc hội ban hành
- Căn cứ Luật Xây dựng số 50/2014/QH13 ngày 18/06/2014, Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Xây dựng số 62/2020/QH14 ngày 17/06/2020
- Căn cứ Luật Quy hoạch đô thị số ban hành ngày 30/2009/QH12 ban hành ngày 29/06/2009
- Căn cứ Nghị định số 10/2021/NĐ-CP của Chính Phủ về quản lý chi phí đầu tư xây dựng ban hành ngày 09/02/2021\
- Căn cứ Nghị định số 15/2013/NĐ-CP của Chính phủ về quản lý chất lượng công trình xây dựng ban hành ngày 06/02/2013
- Căn cứ Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, Luật bổ sung, sửa đổi một số điều Luật các tổ chức tín dụng số 17/2017/QH14 được Quốc Hội ban hành b Các quyết định của Ngân hàng Nhà nước
Ngân hàng Nhà nước đã đưa ra Quyết định số 20/VBHN-NHNN ban hành ngày 22/5/2014 về việc ban hành quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng Đây vốn là Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN được ban hành ngày 31/12/2001 và được nhiều lần sửa đổi.
Trong đó, Quyết định có quy định rõ ràng quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng Đây là một căn cứ thẩm định dự án vay vốn đầu tư vô cùng hữu ích đối với Chi nhánh, trong văn bản này đã có quy định đầy đủ về điều kiện vay vốn, nguyên tắc vay vốn, loại cho vay, mức cho vay, lãi suất cho vay, phí liên quan, thẩm định, bảo đảm tiền vay, quyết định cho vay, kiểm tra, giám sát vốn vay…Đây là nền tảng cần thiết nhằm đảm bảo sự phù hợp và an toàn cho hoạt động tín dụng tại Chi nhánh Láng Hạ c Các văn bản điều lệ của VCB
Các văn bản điều điều lệ được cán bộ thẩm định ở Chi nhánh Láng Hạ sử dụng làm căn cứ thẩm định bao gồm:
- Các quy định cơ bản toàn hệ thống ngân hàng Vietcombank
- Sổ tay hướng dẫn cụ thể tại Chi nhánh Láng Hạ
- Các tài liệu pháp lý hỗ trợ khác có sẵn tại Chi nhánh d Hồ sơ khách hàng
Hồ sơ khách hàng là tài liệu không thể thiếu đối với hoạt động thẩm định dự án Hồ sơ khách là cơ sở để cán bộ thẩm định hiểu thêm về khách hàng vay vốn Hồ sơ khách hàng bao gồm:
- Giấy phép thành lập hoặc Giấy đăng ký kinh doanh hoặc Giấy chứng nhận đầu tư.
- Quyết định bổ nhiệm giám đốc và kế toán trưởng (nếu có).
- Chứng minh nhân dân hoặc Hộ chiếu, Sổ hộ khẩu của người đại diện công ty đứng ra vay vốn.
- Giấy chứng nhận đăng ký thuế.
- Báo cáo tài chính của doanh nghiệp (ít nhất 02 năm gần nhất):
- Phương án sản xuất, kinh doanh hiệu quả đảm bảo khả năng trả nợ ngân hàng.
- Kế hoạch trả nợ ngân hàng.
- Tài sản đảm bảo tiền vay theo quy định: Giấy chứng nhận sở hữu nhà, đất, ôtô, máy móc, thiết bị, phương tiện vận chuyển, hàng hóa, hóa đơn, hợp đồng mua bán, các chứng từ có giá như giấy chứng nhận góp vốn, cổ phiếu, trái phiếu…
VÍ DỤ MINH HỌA CHO CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TẠI VCB – CHI NHÁNH LÁNG HẠ - DỰ ÁN XÂY DỰNG KHU LIÊN HỢP SẢN XUẤT GANG THÉP HÒA PHÁT DUNG QUẤT
Để minh họa rõ hơn cho các nội dung được đề cập ở trên, chuyên đề này sẽ đưa ra ví dụ về dự án “Xây dựng khu liên hợp sản xuất gang thép Hòa Phát Dung
Quất” Đây là dự án đầu tư xây dựng khu liên hợp sản xuất gang thép với quy mô
4 triệu tấn/năm tại tỉnh Quảng Ngãi của Công ty cổ phần Thép Hòa Phát Dung Quất trực thuộc tập đoàn Hòa Phát được thẩm định và cho vay từ năm 2017 Dự án đầu tư này có các tính chất cơ bản và được thẩm định trong giai đoạn ngành thép đang phát triển rất mạnh mẽ
2.3.1 Tổng quan về chủ đầu tư và dự án
2.3.1.1 Thông tin về chủ đầu tư
Công ty Cổ phần Thép Hòa Phát Dung Quất được thành lập tháng 2/2013, là chủ đầu tư xây dựng, vận hành Khu liên hợp sản xuất Gang thép Hòa Phát tại Khu kinh tế Dung Quất, tỉnh Quảng Ngãi Đây là dự án chiến lược quan trọng, sau khi hoàn thành sẽ đảm bảo vị thế nhà sản xuất thép hàng đầu khu vực Đông Nam Á cho Tập đoàn Hòa Phát
- Tên công ty: Công ty Cổ phần Thép Hòa Phát Dung Quất
- Tên tiếng Anh: Hoa Phat Dung Quat Steel Joint Stock Company
- Tên giao dịch quốc tế: HOA PHAT DUNG QUAT STEEL., JSC
- Vốn điều lệ: 30.000 tỷ đồng (Ba mươi nghìn tỷ đồng)
- Địa chỉ: Khu kinh tế Dung Quất, xã Bình Đông, huyện Bình Sơn, tỉnhQuảng Ngãi
- Website: http://thep.hoaphat.com.vn/
- Đại diện pháp luật: Ông Trần Tuấn Dương – Tổng giám đốc Công ty Cổ phần Thép Hòa Phát Dung Quất
2.3.1.2 Thông tin về dự án
Dự án Khu Liên hợp Gang Thép Hòa Phát Dung Quất đã được Thủ tướng Chính phủ chấp thuận chủ trương đầu tư tại văn bản số 152/TTg-CN, ngày 25/1/2017 và được tỉnh Quảng Ngãi trao chứng nhận đầu tư vào 6/2/2017.
Dự án có quy mô vốn rất lớn đầu tư theo hình thức khu liên hợp bao gồm một hệ thống các nhà máy như nhà máy chế biến quặng sắt, và sản xuất vôi; nhà máy thiêu kết và sản xuất quặng vê viên; nhà máy luyện gang, nhà máy luyện thép; nhà máy cán thép và nhà máy cơ điện phục vụ sửa chữa Hệ thống nhà máy trong khu liên hợp là một dây chuyền đồng bộ khép kín, sản phẩm của nhà máy này là nguyên liệu đầu vào của nhà máy kia
Công ty Cổ phần Thép Hòa Phát Dung Quất đang phối hợp với các ngành chức năng để hoàn thiện hồ sơ Dự án mở rộng, có công suất là 5 triệu tấn/năm, triển khai trên diện tích 166 ha, vốn đầu tư cố định 52.000 tỷ đồng Ngoài ra, dự án có được sự hỗ trợ của hàng loạt dự án vệ tinh như dự án cấp nước thô công suất 100.000m3/ngày, tổng vốn đầu tư trên 265 tỷ đồng; dự án Bến cảng tổng hợp -container, có công suất 50.000 DWT, vốn đầu tư 3.774 tỷ đồng; dự án Nhà máy chế tạo thiết bị phụ trợ và bãi đỗ phương tiện; Nhà máy sản xuất Hợp kim sắt Hòa Phát Dung Quất; Nhà máy sản xuất sản phẩm sau thép (Dự ứng lực).
2.3.2 Nội dung thẩm định dự án “Xây dựng khu liên hợp sản xuất gang thép Hòa Phát Dung Quất”
2.3.2.1 Thẩm định, kiểm tra hồ sơ vay vốn
Các hồ sơ khách hàng cung cấp cho cán bộ thẩm định là đầy đủ và hợp lệ, đảm bảo cho cán bộ thẩm định có thể tiến hành kiểm tra, đánh giá về khách hàng vay vốn, dự án vay vốn một cách thuận lợi, dễ dàng Hồ sơ vay vốn bao gồm:
- Giấy đề nghị vay vốn
- Hồ sơ về khách hàng vay vốn
- Hồ sơ về dự án vay vốn
- Các hồ sơ, tài liệu khác
2.3.2.2 Thẩm định khách hàng vay vốn
Cán bộ thẩm định cần thu thập các thông tin bằng các phương pháp như hỏi tin CIC, kiểm tra thông tin thực tế…Từ đó, cán bộ thẩm định sẽ bắt đầu quá trình nghiên cứu, xem xét, đánh giá các chỉ tiêu về cơ cấu tổ chức quản lý, năng lực quản lý, năng lực sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính…Các nội dung đánh giá cụ thể như sau: a Thẩm định tư cách pháp lý của khách hàng
Cán bộ thẩm định dựa vào cơ sở chứng nhận đăng ký kinh doanh, điều lệ doanh nghiệp nhằm đưa ra đánh giá xem doanh nghiệp có được phép hoạt động trong ngành thép hay doanh nghiệp có đủ điều kiện pháp lý để vay vốn ngân hàng không
Hồ sơ pháp lý Chi nhánh tiếp nhận từ khách hàng bao gồm:
- Văn bản công bố thành lập công ty số 05/CV-HP.
- Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp do Sở Kế hoạch – Đầu tư – UBND Tỉnh Quảng Ngãi cung cấp.
- Công văn số xác nhận danh sách hội đồng quản trị và Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Thép Hòa Phát Dung Quất do Sở Kế hoạch – Đầu tư – UBND tỉnh Quảng Ngãi cung cấp.
- Giấy chứng nhận đăng ký thuế do cục thuế Tỉnh Quảng Ngãi cung cấp.
- Điều lệ tổ chức và hoạt động của Công ty Cổ phần Thép Hòa Phát DungQuất. Đánh giá của cán bộ thẩm định: Qua một số thông tin trên cho thấy Công ty Cổ phần Thép Hòa Phát Dung Quất có đủ năng lực dân sự của một pháp nhân, hoạt động kinh doanh theo đúng ngành nghề kinh doanh đã đăng ký Thêm vào đó, công ty có tài sản độc lập và tự chịu trách nhiệm về việc sử dụng tài sản vào quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh Vì vậy, dựa trên khía cạnh pháp lý, công ty đã có đầy đủ tư cách pháp lý để thực hiện vay vốn tại Chi nhánh Láng Hạ b Thẩm định chất lượng quản lý của khách hàng Đối với chất lượng quản lý, tổ chức bộ máy của khách hàng, cán bộ thẩm định sẽ đặc biệt chú ý đến kinh nghiệm trong lĩnh vực chế tạo, sản xuất và kinh doanh kim khí của bộ máy điều hành; đánh giá khả năng nhạy bén, khả năng xử lý khi có biến động trên thị trường và cùng với đó là khả năng xây dựng, thực hiện phương án đầu tư, kế hoạch sản xuất kinh doanh một cách hiệu quả Đánh giá của cán bộ thẩm định: Sau khi tiến hành nghiên cứu, cán bộ thẩm định nhận thấy ông Trần Tuấn Dương – Tổng giám đốc Công ty Cổ phần Thép Hòa Phát Dung Quất cùng các phó giám đốc đều là những người có kinh nghiệm lâu năm trong ngành sản xuất thép, đã từng nắm giữ nhiều chức vụ khác nhau và có kinh nghiệm quản lý tại nhiều công ty khác nhau Hỗ trợ cho giám đốc và các phó giám đốc là các phòng ban: phòng tài chính, phòng kế toán, phòng sản xuất, phòng kinh doanh, phòng ngân quỹ và phòng nội vụ Từ đó, cán bộ đưa ra kết luận rằng cơ cấu quản lý tại Công ty Cổ phần Thép Hòa Phát Dung Quất đảm bảo thực hiện dự án và đạt đủ yêu cầu để vay vốn Chi nhánh Láng Hạ c Thẩm định hoạt động sản xuất kinh doanh và tình hình tài chính của khách hàng
Hồ sơ khách hàng cung cấp cho Chi nhánh Báo cáo tài chính của doanh nghiệp trong ba năm gần nhất 2014, 2015, 2016 (bao gồm bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ) Đánh giá của cán bộ thẩm định:
Căn cứ vào Bảng cân đối kế toán và bảng kết quả hoạt động sản xuất kinh xanh của Công ty mà khách hàng cung cấp cho Chi nhánh, cán bộ tín dụng đã tiến hành đánh giá về tình hình tài chính của Công ty Cổ phần Thép Hòa Phát Dung Quất như sau:
* Đánh giá về tài sản và nguồn vốn: Tổng tài sản và nguồn vốn của công ty luôn ở mức cao trong những năm gần đây, điều này thể hiện tiềm lực tài chính mạnh mẽ của Công ty Cơ cấu tài sản, nguồn vốn của công ty cũng luôn mức hợp lý với tỷ trọng tài sản ngắn hạn trong tổng tài sản luôn trên 90%, tỷ trọng nợ phải trợ trong tổng nguồn vốn lớn hơn 70% Tỷ trọng này xét trong lĩnh vực hoạt động của Công ty là hợp lý, đảm bảo cho quá trình hoạt động của công ty diễn ra hiệu quả, đem lại lợi nhuận cao
* Phân tích kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty: Năm
2016, Công ty ghi nhận nhiều bước phát triển tích cực trong tình hình sản xuất kinh doanh sau năm 2015:
- Doanh thu thuần: có sự tăng trưởng trong giai đoạn 2014-2016: Năm
2016, doanh thu thuần của Công ty tăng trưởng ở mức 4,2% và đạt 378.370.944.808 đồng
- Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh: Mặc dù doanh thu thuần của Công ty trong giai đoạn 2014-2016 tăng không đáng kể, tuy nhiên lợi nhuận từ hoạt động sản xuất kinh doanh lại có bước tiến vượt bậc với mức tăng 13,73 % trong hai năm 2014 - 2015 và đặc biệt lên tới 46,2% trong giai đoạn 2015 - 2016 Sự tăng trưởng mạnh mẽ này là do Công ty đã kiểm soát chi phí cho hoạt động sản xuất kinh doanh của mình một cách rất hiệu quả, hạn chế mọi sự thất thoát lãng phí, khiến cho mỗi đồng vốn bỏ ra mang về được lợi ích cao nhất
ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TẠI VCB – CHI NHÁNH LÁNG HẠ GIAI ĐOẠN 2016-2020
2.4.1.1 Số lượng các dự án vay vốn đầu tư được thẩm định tại Chi nhánh
Trong thời gian gần đây, Chi nhánh Láng Hạ đang trong quá trình chuyển đổi mạnh mẽ theo hướng hiện đại nên hoạt động tín dụng tại Chi nhánh được đầu tư và đặc biệt chú trọng Công tác thẩm định dự án đầu tư tại Chi nhánh được thực hiện ngày càng nghiêm túc, chặt chẽ Đây là hoạt động đem lại nguồn thu lớn nhất cho Chi nhánh trong những năm gần đây Bởi vậy, hoạt động tín dụng tại Chi nhánh đã đạt được những hiệu quả và kết quả rất khả quan, góp phần tích cực vào sự tăng trưởng kinh tế Việt Nam Tình hình thẩm định dự án tại Chi nhánh Láng Hạ được thể hiện trong bảng sau:
Bảng 2.16: Tình hình thẩm định dự án tại Chi nhánh giai đoạn 2016 - 2020
Số dự án vay vốn 69 75 79 81 97
Số dự án được thẩm định 69 75 79 81 97
Số dự án được cho vay 68 71 74 76 85
Nguồn: Phòng Khách hàng doanh nghiệp
Về số lượng các dự án được thẩm định tại Chi nhánh, Chi nhánh đã chú trọng hơn đến công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư, nên số lượng dự án đã được tăng dần qua các năm từ 69 dự án năm 2016 đến 97 dự án năm 2020, luôn đáp ứng được nhu cầu thẩm định của khách hàng Không chỉ thế, chất lượng các dự án luôn được đảm bảo, tỷ lệ cho vay luôn duy trì trên mức 87% Qua đó, có thể thấy, uy tín của Chi nhánh ngày càng vững chắc đối với khách hàng và năng lực thẩm định của chi nhánh đang được cải thiện theo thời gian giúp Chi nhánh phát triển bền vững hơn.
2.4.1.2 Dư nợ tín dụng theo dự án vay vốn đầu tư được thẩm định tại Chi nhánh
Bảng 2.17: Tình hình dư nợ tính dụng theo dự án tại Chi nhánh
Tổng dư nợ cho vay theo dự án Tỷ đồng 295,567 302,189 319,168 328,94
Lượng tăng tuyệt đối liên hoàn Tỷ đồng
- 6,622 16,979 9,778 3,742 Tốc độ tăng liên hoàn %
Tốc độ tăng định gốc %
Nguồn: Phòng Khách hàng doanh nghiệp
Note: Lấu sau dấu thập phân (,) hai chữ số, bỏ % sau các số trong bảng
Về dư nợ tín dụng, Chi nhánh đã có những cải thiện đáng kể xuyên suốt giai đoạn, tuy tốc độ tăng liên hoàn chưa đều (giao động trong mức 1% - 6%) nhưng mức tổng dư nợ đã tăng liên tục từ 295,567 tỷ đồng vào năm 2016 lên 332,688 tỷ đồng vào năm 2020 (tăng 12,56%).
2.4.1.3 Tình hình nợ quá hạn và nợ xấu cho vay theo dự án tại Chi nhánh
Phải có bảng tổng hợn số liệu về nợ quá hạn, tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu, tỷ lệ nợ xuất của Chi nhánh giai đoạn 2016-2020 và phân tích để thấy được chất lượng công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại Chị nhánh.
Về tình hình nợ xấu tại Chi nhánh, chất lượng thẩm định dự án vay vốn tại Chi nhánh về tổng quan có những dấu hiệu tích cực và đảm bảo được hiệu quả, hầu hết các dự án Chi nhánh chấp thuận cho vay đều đã và đang sinh lời Trong hai năm gần nhất 2019 và 2020, Chi nhánh đã thực hiện thu hồi vốn và lãi đúng hạn, đều đặt với tỷ lệ hơn 94%, tỷ lệ nợ quá hạn dưới 5% và tỷ lệ nợ xấu dưới 0,4%.
2.4.1.4 Thời gian và chi phí thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại Chi nhánh
Chi nhánh Láng Hạ luôn cố gắng đổi mới, tạo ra những thay đổi nhằm hoàn thiện quy trình thẩm định giúp ngân hàng thích ứng được với các điều kiện thực tế và ngày càng hoàn thiện hơn Quy trình mới nhất được áp dụng ở thời điểm hiện tại đã quy định rõ quyền hạn cũng như trách nhiệm, tránh được sự chồng chéo giữa các bộ phận, tiết kiệm được chi phí và thời gian, từ đó nâng cao hiệu quả thẩm định.
Trước đó, quá trình thẩm định của các dự án thường kéo dài đến 2-3 tháng. Khi áp dụng quy trình mới, thời giản thẩm định được rút ngắn xuống còn 45-60 ngày Sự rút ngắn về thời gian vừa đáp ứng được yêu cầu của khách hàng nhưng vẫn đảm bảo đủ thời gian để cán bộ thẩm định thực hiện đúng quy trình thẩm định chung.
Chi nhánh luôn tuân thủ thực hiện nghiêm túc các quy định chung về quy trình thẩm định chung Các bước thẩm định thiết yếu đều được Ban lãnh đạo nghiên cứu một cách kỹ lưỡng trên sự bàn bạc, thống nhất của tất cả các phòng ban có liên quan để đưa ra một quy trình chung logic và hợp lý nhất.
Bên cạnh đó, Chi nhánh cũng rất linh hoạt thay đổi quy trình thẩm định đối với từng loại dự án khác nhau nhằm đạt được hiệu quả cao nhất và tránh lãng phí.
Ví dụ với các dự án nhỏ, Chi nhánh đã có những cải thiện, tinh giảm lược bớt các quá trình không cần thiết nhằm tiết kiệm thời gian, chi phí và công sức Đối với các dự án có vốn đầu tư lớn, Chi nhánh thực hiện nghiêm túc công tác thẩm định nhằm tránh những sai sót, rủi ro có thể có tác động tiêu cực tới Chi nhánh.
2.4.1.5 Nguyên nhân đạt được kết quả trên
* Về quy trình thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại Chi nhánh
Chi nhánh Láng Hạ luôn cố gắng đổi mới, tạo ra những thay đổi nhằm hoàn thiện quy trình thẩm định giúp ngân hàng thích ứng được với các điều kiện thực tế và ngày càng hoàn thiện hơn Quy trình mới nhất được áp dụng ở thời điểm hiện tại đã quy định rõ quyền hạn cũng như trách nhiệm, tránh được sự chồng chéo giữa các bộ phận, tiết kiệm được chi phí và thời gian, từ đó nâng cao hiệu quả thẩm định.
Trước đó, quá trình thẩm định của các dự án thường kéo dài đến 2-3 tháng. Khi áp dụng quy trình mới, thời giản thẩm định được rút ngắn xuống còn 45-60 ngày Sự rút ngắn về thời gian vừa đáp ứng được yêu cầu của khách hàng nhưng vẫn đảm bảo đủ thời gian để cán bộ thẩm định thực hiện đúng quy trình thẩm định chung.
Chi nhánh luôn tuân thủ thực hiện nghiêm túc các quy định chung về quy trình thẩm định chung Các bước thẩm định thiết yếu đều được Ban lãnh đạo nghiên cứu một cách kỹ lưỡng trên sự bàn bạc, thống nhất của tất cả các phòng ban có liên quan để đưa ra một quy trình chung logic và hợp lý nhất.
Bên cạnh đó, Chi nhánh cũng rất linh hoạt thay đổi quy trình thẩm định đối với từng loại dự án khác nhau nhằm đạt được hiệu quả cao nhất và tránh lãng phí.
Ví dụ với các dự án nhỏ, Chi nhánh đã có những cải thiện, tinh giảm lược bớt các quá trình không cần thiết nhằm tiết kiệm thời gian, chi phí và công sức Đối với các dự án có vốn đầu tư lớn, Chi nhánh thực hiện nghiêm túc công tác thẩm định nhằm tránh những sai sót, rủi ro có thể có tác động tiêu cực tới Chi nhánh.
ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA VCB – CHI NHÁNH LÁNG HẠ ĐẾN NĂM 2025
3.1.1 Định hướng phát triển chung của VCB – Chi nhánh Láng Hạ
Trong thời gian sắp tới, nền kinh tế Việt Nam được dự báo phát triển khả quan, thuận lợi Ngành ngân hàng cũng có nhiều tín hiệu lạc quan sau một thời gian đổi mới phù hợp hơn với yêu cầu của thị trường trong nước và quốc tế. Trong giai đoạn sắp tới, ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Láng Hạ đã đề ra những định hướng phát triển tổng quan, từng bước khẳng định vị thế dẫn đầu về thị phần trên địa bàn thành phố Hà Nội
Thứ nhất, cần bám sát đường lối, chính sách, chủ trương của Nhà nước, kết hợp với chiến lược, tư tưởng và chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, đặc biệt là trong việc thực hiện việc cho vay hỗ trợ lãi suất, hỗ trợ các ngành nghề được ưu tiên, khuyến khích hoặc hạn chế cho vay nhập khẩu một số mặt hàng tiêu dùng và mặt hàng trong nước sản xuất được theo chỉ đạo của Chính phủ và ngân hàng Nhà nước
Thứ hai, cần tiếp tục mở rộng mạng lưới, tăng cường công tác huy động vốn Hầu hết các ngân hàng thương mại khác trên địa bàn trong thời gian qua đã phát huy tối đa lợi thế này, tuy nhiên đối đối với chi nhánh Láng Hạ thì vấn đề này vẫn còn bộc lộ nhiều hạn chế Nhiệm vụ của chi nhánh trong thời gian tới sẽ phải tiếp tục phát huy, mở rộng mạng lưới nhằm phân phối các sản phẩm hiện đại, nhiều tiện ích hơn nữa
Thứ ba, cần tăng cường phát triển nguồn nhân lực và quản trị nhân lực.
Chi nhánh cần xác định hoạt động ngân hàng trong thời gian tới sẽ vô cùng khó khăn Bởi vậy, công tác tuyển dụng, đào tạo nguồn nhân lực cần phải được quan tâm một cách thích đáng Chi nhánh cần chú trọng đào tạo nguồn nhân lực, đặc biệt là đội ngũ cán bộ trẻ, kế cận trong tương lai nhằm tìm ra những cán bộ có đủ trình độ, phẩm chất đạo đức để có thể đảm nhận và hoàn thành nhiệm vụ trong giai đoạn sắp tới Chi nhánh cần phát triển nguồn nhân lực trẻ, năng động, có khả năng đáp ứng tốt với yêu cầu đổi mới Bên cạnh đó, chất lượng quản trị nội bộ cần được nâng cao, cần có sự bố trí cán bộ thích hợp với từng công việc, thực hiện chính sách, quy chế tiền lương, thưởng theo công việc nhằm khuyến khích, nâng cao hiệu quả trong công việc tại chi nhánh
Thứ tư, Chi nhánh cần thường xuyên đổi mới, nâng cấp công nghệ, gia tăng cả về số lượng và chất lượng các sản phẩm dịch vụ Dịch vụ ngân hàng luôn là một trong những thế mạnh của các ngân hàng nước ngoài, tuy nhiên mảng này lại chưa được quan tâm đúng mức tại các ngân hàng Việt Nam Các sản phẩm dịch vụ của chi nhánh thời gian qua mới chỉ là các sản phẩm cơ bản, truyền thống Bởi vậy, trong thời gian sắp tới, chi nhánh cần phấn đấu tiếp cận với các sản phẩm dịch vụ mới và việc tăng cường các sản phẩm dịch vụ mới này không được chỉ theo trào lưu mà phải được thực hiện thường xuyên, có chiến lược, có bài bản Ngoài ra, nhằm việc phát triển các sản phẩm dịch vụ ngân hàng một cách có hiệu quả, chi nhánh còn cần phải tăng cường công tác tuyên truyền và quảng bá tới đại quần chúng để khách hàng có thể biết, hiểu và nhanh chóng sử dụng các sản phẩm dịch vụ này
Thứ năm, điều Chi nhánh cần làm là phát triển công tác khách hàng, đổi mới phong cách làm việc Phát riển công tác khách hàng giai đoạn tới nghĩa là phải chuyển biến từ thế thụ động sang thế chủ động, không chờ khách hàng tìm đến ngân hàng mà ngân hàng cần phải chủ động tìm kiếm khách hàng Ngân hàng cần thực hiện chính sách đa dạng hoá khách hàng, không phân biệt các thành phần kinh tế, giữ vững nguồn khách hàng truyền thống và thu hút thêm khách hàng mới bằng các biện pháp cạnh tranh lành mạnh như phấn đấu cung cấp các dịch vụ tốt nhất với thái độ phục vụ tận tình và thân thiện Ngoài ra, chi nhánh cần nâng cao chất lượng phục vụ, làm tốt công tác khách hàng nhằm bổ trợ cho tất cả các mặt hoạt động, tiếp tục đa dạng hoá và khai thác các dịch vụ ngân hàng bán lẻ, phục vụ tối đa nhu cầu của khách hàng Đổi mới về phong cách làm việc cũng là một nhân tố thúc đẩy phát triển công tác khách hàng, điều này nghĩa là thực hiện kết hợp nhiều biện pháp làm thay đổi cả trong nhận thức và tác phong giao dịch của cán bộ công nhân viên, tạo cho cán bộ công nhân viên tác phong làm việc chuyên nghiệp, thích ứng với xu hướng hội nhập hiện nay
Thứ sáu, Chi nhánh cần tiếp tục thực hiện tăng trưởng các mặt hoạt động kinh doanh, đảm bảo loại trừ rủi ro và nâng cao hiệu quả Để có thể làm được điều này, ngân hàng cần tăng trưởng các mặt hoạt động kinh doanh, giữ vững thị phần trong xu thế ngày càng gia tăng của các tổ chức và dịch vụ ngân hàng luôn là mục tiêu phấn đấu của các ngân hàng thương mại nói chung và cũng là của Chi nhánh Láng Hạ nói riêng Đối với chi nhánh, việc tăng trưởng còn là đích đến để giữ vững vị trí của một trong những ngân hàng dẫn đầu và tiên phong trên địa bàn thành phố, xứng với tiềm năng và vị thế của ngân hàng Ngoại thương Tuy vậy, hai mục tiêu tăng trưởng và an toàn phải luôn đi liền với nhau và để đạt được điều này thì không phải dễ mà phải là sự kết hợp khéo léo, thích hợp với các điều kiện phát triển trong từng giai đoạn.
3.1.2 Định hướng trong công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư tại VCB – Chi nhánh Láng Hạ
Công tác thẩm định ở chi nhánh Láng Hạ có các định hướng như sau:
Một là, hoàn thiện, củng cố quy trình thẩm định dự án đầu tư Xác định rõ vai trò quan trọng của thẩm định dự án đầu trong sự phát triển bền vững của chi nhánh
Hai là, thường xuyên tổ chức đào tạo, tuyển dụng cán bộ, kiện toàn bộ máy lãnh đạo Khi đó, ngân hàng có thể tạo ra động lực phát triển đội ngũ nhân viên tạo nền tảng vững chắc chi nhánh
Ba là, xác định rõ tinh thần về tầm quan trọng của thẩm định dự án đầu tư cho toàn bộ phòng ban chi nhánh Tạo ra một hệ thống làm việc thống nhất góp phần tạo điều kiện để công tác thẩm định diễn ra thuận lợi , có được những kết quả chính xác
Bốn là, không chỉ dừng lại ở việc nhận dự án, chi nhánh cần luôn đẩy mạnh công tác tìm kiếm những dự án đầu tư phù hợp với định hướng phát triển của chi nhánh và chủ động thu hút về chi nhánh Khi đó, chi nhánh sẽ có sự chủ động trong công tác thẩm định và cũng là sự chủ động theo định hướng phát triển của chi nhánh
Năm là, đổi mới, cập nhật hệ thống thông tin, kĩ thuật của chi nhánh Điều này sẽ tạo môi trường thuận lợi cho công tác thẩm định
Sáu là, công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư cần phải trở thành một thế mạnh của Chi nhánh để có thể cạnh tranh song phẳng với những ngân hàng khác.
Từ đó, chi nhánh sẽ tạo ra uy tín và niềm tin của chi nhánh nơi khách hàng
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ TẠI VCB – CHI NHÁNH LÁNG HẠ
3.2.1 Giải pháp nâng cao năng lực thẩm định dự án
3.2.1.1 Nâng cao trình độ chuyên môn của cán bộ thẩm định dự án Để công tác thẩm định dự án có được chất lượng tốt nhất thì yếu tố đầu tiên có vai trò quan trọng nhất chính là đội ngũ cán bộ thẩm định trực tiếp dự án. Cán bộ cần phải có phẩm chất tốt, có kiến thức, năng động, sáng tạo, năng lực chuyên môn về hoạt động phân tích thẩm định, lập báo cáo, có hiểu biết cần thiết về lĩnh vực đầu tư nói chung và ngành thép nói riêng Để có thể đạt được những yêu cầu đó, chi nhánh cần tập trung vào chiến lược phát triển nhân lực với những giải pháp cụ thể như:
Thứ nhất, quy hoạch, sắp xếp lại đội ngũ cán bộ thẩm định theo yêu cầu của công việc
Mỗi cán bộ thẩm định phải thực sự là một chuyên gia về ngành kinh tế mà mình phụ trách Chi nhánh cần tổ chức các cuộc thi chuyên môn nghiệp vụ nhằm đánh giá trình độ cũng như năng lực của cán bộ tín dụng Từ đó, chi nhánh sẽ có sự bố trí phù hợp dành cho các cán bộ theo yêu cầu công việc, đồng thời điều này cũng khuyến khích nhân viên không ngừng học hỏi, nâng cao kiến thức chuyên môn
Thứ hai, tiến hành đào tạo bồi dưỡng đội ngũ cán bộ thẩm định
Hiện nay phần lớn cán bộ nhân viên thực hiện công tác thẩm định dự án đều chưa qua bất kỳ một khoá học đào tạo chuyên sâu nào về lập, phân tích và thẩm định dự án đầu tư Vì vậy, để có thể nâng cao năng lực của đội ngũ cán bộ này, chi nhánh cần phải:
- Tổ chức các lớp học đào tạo định kỳ và đào tạo lại cho các cán bộ thẩm định với các chuyên đề đa dạng về phân tích tài chính doanh nghiệp, lập và thẩm định dự án đầu tư;
- Khuyến khích cán bộ thẩm định nâng cao trình độ ngoại ngữ, trình độ tin học, nâng cao hiểu biết chuyên sâu về các ngành kinh tế nói chung và ngành thép nói riêng
- Phối hợp các hình thức đào tạo trong và ngoài nước, tăng cường gửi các cán bộ tham gia các khóa đào tạo hoặc thực tập nhằm nâng cao trình độ, học tập kinh nghiệm tại các ngân hàng nước ngoài hoặc mời các chuyên gia trong và ngoài nước về giảng dạy
- Ngoài việc tổ chức các khóa đào tạo, cần đặt ra các tiêu chuẩn yêu cầu để cán bộ làm công tác thẩm định phải không ngừng tự học tập, nghiên cứu, trau dồi bổ sung kiến thức
Thứ ba, chú trọng tới công tác tuyển chọn và sử dụng cán bộ thẩm định dự án
Tiêu chuẩn hoá và trẻ hoá cán bộ giúp đảm bảo cả về số lượng lẫn chất lượng đội ngũ cán bộ thẩm định dự án Chi nhánh cần có các chính sách tuyển dụng cán bộ một cách hợp lý để làm sao tuyển chọn được những cán bộ có trình độ, năng lực cũng như phẩm chất đạo đức Đồng thời, cần phải xây dựng được chính sách đãi ngộ thỏa đáng, tạo điều kiện về công cụ làm việc, kinh phí trợ cấp cho các cán bộ để có thể thực hiện tốt công việc của mình Thêm nữa, chi nhánh cũng cần phải có những quy định, chế tài xử lý nghiêm khắc với những cán bộ thiếu tinh thần trách nhiệm, gian dối, mưu lợi chính sách ảnh hưởng tới ngân hàng
3.2.1.2 Cải thiện môi trường làm việc và đổi mới công nghệ
Các giải pháp giúp cải thiện môi trường làm việc và đổi mới công nghệ có thể kể tới như:
- Xây dựng nơi lưu trữ và tra cứu thông tin tài liệu để cán bộ nhân viên có thể tiếp cận một cách dễ dàng với các thông tin về khách hàng, thị trường, các văn bản pháp luật
- Xây dựng các chương trình phần mềm phục vụ công tác thẩm định dự án nhằm tiết kiệm nguồn lực, tiết kiệm thời gian, đạt hiệu quả kinh tế cao đồng thời đáp ứng được nhu cầu quản trị của ban lãnh đạo
- Riêng đối với hoạt động thẩm định các dự án lớn, phức tạp, chi nhánh nên nghiên cứu xây dựng mô hình phân tích độ nhạy của dự án, có thể sử dụng phần mềm Eviews để lập và phân tích mô hình tác động của các biến đến hiệu quả dự án Điều này hỗ trợ rất tốt cho việc đánh giá dự án một cách chính xác, giảm thiểu các rủi ro vì đặc điểm của các dự án này là rất nhạy cảm đối với sự biến động của thị trường.
3.2.2 Giải pháp hoàn thiện quy trình thẩm định dự án
Quy trình thẩm định dự án đầu tư hiện nay của chi nhánh đã tương đối hoàn thiện sau khá nhiều lần sửa đổi, bổ sung, được sử dụng cho mọi loại dự án đầu tư xin vay vốn trên toàn hệ thống Ngân hàng Ngoại thương Tuy vậy, nhằm nâng cao chất lượng thẩm định mỗi dự án, quy trình thẩm định tại chi nhánh cần phải đổi mới một số vấn đề sau như:
- Khi tiến hành thẩm định, hai cấp trung ương và chi nhánh cần có những trao đổi về thông tin và có sự hỗ trợ lẫn nhau nhằm đảm bảo chất lượng thẩm định tốt nhất trong khoảng thời gian nhanh nhất Ở cấp trung ương, khi cần thực hiện thẩm định nâng cao hơn, nội dung cần đi sâu phân tích để giúp cho quá trình ra quyết định cho vay và các điều kiện kèm theo trở nên chặt chẽ và hợp lý hơn
- Ở Chi nhánh, theo quy trình mới, phòng Khách hàng sẽ trực tiếp thẩm định dự án đầu tư, bộ phận Quản lý nợ sẽ lưu trữ hồ sơ và tác nghiệp trên hệ thống, phòng Kiểm tra nội bộ sẽ rà soát hồ sơ Để công tác thẩm định dự án đầu tư có được chất lượng cao, các bộ phận, phòng ban phải có sự tương tác, hỗ trợ lẫn nhau Thêm nữa, chi nhánh cần phải nâng cao chức năng, trách nhiệm của phòng Kiểm tra nội bộ không chỉ kiểm tra sau cho vay mà ngay cả trước khi cho vay nhằm hạn chế sự đánh giá chủ quan từ một phía, tăng tính khách quan trong quá trình thẩm định dự án.
3.2.3 Giải pháp hoàn thiện phương pháp thẩm định dự án
Ngoài các phương pháp thẩm định truyền thống như phương pháp so sánh đối chiếu các chỉ tiêu, phương pháp thẩm định theo trình tự, phương pháp dự báo, phương pháp phân tích độ nhạy chi nhánh cần nghiên cứu áp dụng thêm nhiều phương pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư
* Đối với phương pháp định mức
KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN
3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, các Bộ, Ngành và các cơ quan liên quan
Nhằm đảm bảo căn cứ pháp lý, cơ sở cho việc phân tích, đánh giá dự án có được độ chính xác, độ tin cậy cao, Chính Phủ cần xây dựng một quy hoạch tổng thể về định hướng phát triển kinh tế xã hội của cả nước, của vùng, của địa phương, cần có quy hoạch phát triển ngành đúng đắn Điều này cũng sẽ tạo điều kiện cho các ngân hàng thương mại có cơ sở nhằm thiết lập kế hoạch tín dụng trung và dài hạn nhằm đảm bảo được nhu cầu về vốn đầu tư của các doanh nghiệp
Bộ Kế hoạch và đầu tư cần đưa ra các văn bản hướng dẫn cụ thể hơn về lập dự án đầu tư, trình tự xây dựng; kịp thời xây dựng và công bố rộng rãi quy hoạch ngành, vùng lãnh thổ để định hướng các dự án đầu tư và khu vực, ngành, chương trình kinh tế ưu tiên và có hiệu quả, phục vụ phát triển kinh tế đất nước
Bên cạnh đó, các bộ, ngành cần phối hợp chặt chẽ trong việc thẩm định và phê duyệt các dự án đầu tư, nâng cao trình độ, chất lượng thẩm định dự án Cần có các văn bản quy định rõ hơn trách nhiệm của các bên đối với kết quả thẩm định dự án Các cơ quan có thẩm quyền khi xem xét phê duyệt dự án đầu tư cho các doanh nghiệp cần phân tích thật kỹ lưỡng mọi khía cạnh của dự án, tránh tình trạng thẩm định sơ sài sau đó phê duyệt mang tính hình thức dẫn tới nhiều dự án kém chất lượng, gây ra khả năng phá vỡ quy hoạch của ngành, của vùng và làm giảm tính hiệu quả của dự án Điều này có thể gây ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng thẩm định của ngân hàng Nếu cơ quan phê duyệt đầu tư có trách nhiệm về việc đánh giá tính hiệu quả của dự án thì sẽ là cơ sở để cán bộ yên tâm hơn khi thẩm định tính khả thi, phù hợp của dự án
Các bộ, ban, ngành cần ban hành các định mức giá, định mức kinh tế kỹ thuật có tính đến mức lạm phát từng năm cho từng ngành lĩnh vực cụ thể để tạo điều kiện cho các doanh nghiệp, các cơ quan chức năng và ngân hàng có căn cứ khoa học, tin cậy trong việc lập và thẩm định dự án đầu tư, xác định tổng mức vốn đầu tư, dự trù chi phí, kế hoạch sản xuất và doanh thu hàng năm…một cách hợp lý, xác thực hơn Các cơ quan cần thường xuyên hệ thống hoá thông tin ngành quản lý và công bố thông tin rộng rãi qua báo chí, mạng Internet, các trung tâm dữ liệu để chủ đầu tư và ngân hàng thuận tiện trong việc tra cứu, tham khảo phục vụ hoạt động chuyên môn
Thêm nữa, các cơ quan hữu quan cần sớm xây dựng hệ thống tiêu chuẩn trung bình ngành và hệ thống tiêu thức phân loại doanh nghiệp để giúp ngân hàng có cơ sở để phân tích, đánh giá, so sánh với các chỉ tiêu của dự án Hệ thống này sẽ giúp cho công tác thẩm định dự án của các ngân hàng hoàn thiện hơn
Nhà nước cần củng cố, nâng cao vai trò, chức năng hoạt động của các cơ quan tư vấn và cơ quan cung cấp thông tin Việc củng cố những cơ quan tư vấn nhằm đáp ứng nhu cầu của các ngân hàng thương mại trong việc tham vấn ý kiến của các chuyên gia khi cần thiết, đồng thời nâng cao trách nhiệm của các bên tư vấn
Bộ tài chính cần tham mưu để Quốc Hội, Chính phủ ban hành các khung pháp lý, yêu cầu các doanh nghiệp phải công khai, minh bạch tài chính để phục vụ yêu cầu quản lý nhà nước về tài chính doanh nghiệp Bộ cần phối hợp thường xuyên với thanh tra nhà nước, kiểm toán nhà nước và các cơ quan chức năng thường xuyên, định kỳ tiến hành kiểm tra, kiểm soát họat động của các doanh nghiệp, dự án đầu tư lớn nhằm có được thông tin tin cậy về tình hình tài chính của doanh nghiệp.
3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam là cơ quan quản lý cao nhất đối với các ngân hàng thương mại, việc ban hành quy chế, quy định phù hợp, kịp thời để hỗ trợ hoạt động cho các ngân hàng thương mại là rất cần thiết Một số kiến nghị đối với ngân hàng Nhà nước Việt Nam là:
- Đối với chức năng cung cấp thông tin: cần nâng cao vai trò của Trung tâm thông tin tín dụng (CIC), hình thành các bộ phận chuyên trách cung cấp thông tin từng mặt của các hoạt động kinh tế để có thể cung cấp những thông tin mà ngân hàng cần về doanh nghiệp như tình hình tài chính, thông tin phi tài chính, quan hệ tín dụng của doanh nghiệp với các tổ chức tín dụng Những thông tin này cần được cập nhật thường xuyên và có sự đảm bảo về pháp lý, chịu trách nhiệm về các thông tin do Trung tâm thông tin tín dụng cung cấp
- Đối với chức năng thanh tra, giám sát: cần tăng cường các hoạt động giám sát thanh tra đối với các ngân hàng thương mại, hỗ trợ ngân hàng trong việc rà soát hồ sơ, tìm ra những sai sót để khắc phục và rút kinh nghiệm Yêu cầu các ngân hàng trên địa bàn phải thực hiện đúng cam kết đã ký trong hợp đồng đồng tài trợ, tránh những vi phạm ảnh hưởng tới các ngân hàng thương mại khác và hiệu quả dự án Cần có chế tài xử lý nghiêm các trường hợp vi phạm các quy định của nhà nước
- Đối với chức năng định hướng: cần xác định được hướng đầu tư cho các ngân hàng thương mại trong từng thời kỳ theo quy hoạch định hướng phát triển kinh tế của đất nước như cần tập trung vào ngành nào, thành phần kinh tế nào,khu vực nào Cần có những cảnh báo rủi ro đối với các doanh nghiệp, lĩnh vực và ngành có nhiều rủi ro để các ngân hàng thương mại phòng tránh
- Đối với chức năng tư vấn, hỗ trợ các ngân hàng thương mại: cần tăng cường hoạt động hỗ trợ các ngân hàng thương mại trong quá trình đào tạo, phát triển đội ngũ nhân viên, đồng thời trợ giúp về mặt thông tin và kinh nghiệm thẩm định dự án Trên cơ cở thẩm định dự án của các cơ quan khoa học, các Bộ, ngành và các ngân hàng thương mại, Ngân hàng nhà nước cần ban hành một cẩm nang chung về quy trình và nội dung thẩm định dự án mẫu phù hợp với thực tiễn Việt Nam để các ngân hàng thương mại có một căn cứ chuẩn trong việc hoàn thiện quy trình thẩm định dự án của ngân hàng mình.
3.3.3 Kiến nghị đối với VCB
Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam với tư cách là hội sở chính, đầu tàu của hệ thống Ngân hàng Ngoại thương cần nâng cao vai trò trong việc định hướng , hỗ trợ và hợp tác cùng với Ngân hàng Ngoại thương – Chi nhánh Láng
Hạ trong hoạt động tín dụng và đầu tư dự án Một số kiến nghị đối với cấp trung ương là:
- Cần hoàn thiện, đổi mới cẩm nang tín dụng của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam theo quy trình hiện tại để hỗ trợ cho cán bộ thẩm định thực hiện nghiệp vụ Cẩm nang tín dụng của Ngân hàng Ngoại thương chưa có nhiều sự thay đổi, nội dung đã không còn phù hợp với quy trình tín dụng mới và tình hình hiện tại khi hoạt động tín dụng đã phức tạp hơn Vì vậy, cần phải ban hành cẩm nang tín dụng mới đầy đủ và phù hợp hơn và thường xuyên được cập nhật, thông báo rộng rãi trên toàn hệ thống
- Cần định kỳ mở những khoá đào tạo, tập huấn nghiệp vụ, tổ chức hội thảo chuyên đề tín dụng để các cán bộ thẩm định dự án có dịp gặp gỡ, học hỏi, trao đổi nghiệp vụ trong toàn hệ thống, từ đó đúc rút kinh nghiệm, nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án
