Tình hình kinh doanh của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh thị xã nghĩa lộ tỉnh yên bái

Trường ĐH Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội ThS Hà Thị Tuyết Minh MỤC LỤC MỞ ĐẦU PHẦN 1: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM-CHI NHÁNH THỊ XÃ NGHĨA LỘ, TỈNH YÊN BÁI .2 1.2 Giới thiệu tổng quan NHNo&PTNT-chi nhánh thị xã Nghĩa Lộ, tỉnh Yên Bái 1.3 Chức nhiệm vụ Chi nhánh .2 1.4 Sơ đồ máy tổ chức chức nhiệm vụ phịng ban PHẦN 2: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG VÀ KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THỊ XÃ NGHĨA LỘ, TỈNH YÊN BÁI 2.1 Tình hình huy động vốn 2.2 Phân tích thực trạng sử dụng vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam-chi nhánh Thị xã Nghĩa Lộ 2.2.1 Doanh số cho vay 2.2.2 Doanh số thu nợ 10 2.2.3 Dư nợ cho vay .10 2.3 Phân tích thực trạng hoạt động nghiệp vụ khác ngân hàng .11 2.3.1 Hoạt động dịch vụ .11 2.3.2 Công tác kế toán- ngân quỹ 12 2.4 Kết hoạt động kinh doanh 13 2.5 Thực trạng rủi ro trích lập dự phịng rủi ro chi nhánh 14 2.5.1 Thực trạng rủi ro 14 2.5.2 Tình hình trích lập dự phòng rủi ro .15 2.6 Một số đánh giá 15 2.6.1 Kết đạt 15 2.6.2 Hạn chế 16 2.6.3 Nguyên nhân 16 Sinh viên: Đoàn Thị Thanh Huyền Msv: 11D02183 Trường ĐH Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội ThS Hà Thị Tuyết Minh PHẦN 3: MỘT SỐ Ý KIẾN ĐỀ XUẤT VÀ KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH NGHĨA LỘ, TỈNH YÊN BÁI 17 3.1 Ý kiến đề xuất kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam- chi nhánh Nghĩa Lộ .17 3.1.1 Về huy động vốn 17 3.1.2 Về cho vay: 17 3.1.3 Về quản lý rủi ro 18 3.2 Một số kiến nghị khoa trường ĐH Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội 18 KẾT LUẬN 19 Sinh viên: Đoàn Thị Thanh Huyền Msv: 11D02183 Trường ĐH Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội ThS Hà Thị Tuyết Minh DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NHNN: NHTM: NHNO&PTNT: TCKT: TCTD: TSĐB: SXKD: NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỔ CHỨC KINH TẾ TỔ CHỨC TÍN DỤNG TÀI SẢN ĐẢM BẢO SẢN XUẤT KINH DOANH DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ Tên Sơ đồ 1.1 Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Bảng 2.7 Bảng 2.8 Bảng 2.9 Nội dung Cơ cấu tổ chức Tình hình huy động vốn Tình hình sử dụng vốn Doanh số thu nợ Dư nợ cho vay Kết hoạt động kế toán- ngân quỹ Kết hoạt động dịch vụ Kết hoạt động kinh doanh Tình hình nợ Tình hình trích lập dự phịng rủi ro Sinh viên: Đồn Thị Thanh Huyền Trang 10 10 11 11 12 13 14 Msv: 11D02183 Trường ĐH Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội ThS Hà Thị Tuyết Minh MỞ ĐẦU Ngân hàng mắt xích quan trọng cấu thành nên vận động nhịp nhàng kinh tế Cùng với ngành kinh tế khác, ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường tiền tệ, kiềm chế đẩy lùi lạm phát , tạo công ăn việc làm cho người lao động, giúp đỡ nhà đầu tư, phát triển thị trường vốn, thị trường ngoại hối, tham gia toán hỗ trợ toán … Sau thời gian thực tập Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam- chi nhánh thị xã Nghĩa Lộ, tỉnh Yên Bái hướng dẫn trực tiếp ThS Hà Thị Tuyết Minh giúp đỡ tận tình cô chú, anh chị ngân hàng, em có hội tìm hiểu thực tế tình hình hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tín dụng dịch vụ ngân hàng Em xin khái quát lại nội dung nghiệp vụ thực tập NHNo&PTNT-chi nhánh thị xã Nghĩa Lộ Trong báo cáo thực tập phần mở đầu kết luận, báo cáo chia làm phần: Phần 1: Tổng quan Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam-chi nhánh thị xã Nghĩa Lộ, tỉnh Yên Bái Phần 2: Tình hình kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam- chi nhánh thị xã Nghĩa Lộ, tỉnh Yên Bái Phần 3: Một số ý kiến đề xuấ kiến nghị Em mong góp ý thầy giáo, cô giáo, ban Giám đốc cán nhân viên chi nhánh ngân hàng để em hồn thành tốt chương trình thực tập Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên: Đoàn Thị Thanh Huyền Msv: 11D02183 Trường ĐH Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội ThS Hà Thị Tuyết Minh PHẦN 1: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM-CHI NHÁNH THỊ XÃ NGHĨA LỘ, TỈNH YÊN BÁI 1.1Tổng quan Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Tên đơn vị: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Tên giao dịch quốc tế: Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development - Tên viết tắt: AGRIBANK - Ngày thành lập: 26/03/1988 - Trụ sở chính: số 02 Láng Hạ, Ba Đình, Hà Nội - Vốn điều lệ: 29.605 tỷ đồng ( 31/12/2014) - Tổng tài sản: 762.869 tỷ đồng (31/12/2014) - Mạng lưới hoạt động: >2.300 chi nhánh phịng giao dịch tồn quốc - Tổng giám đốc: ông Tiết Văn Thành - SĐT: 04.38687437 - 04.38687913 1.2Giới thiệu tổng quan Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam-chi nhánh thị xã Nghĩa Lộ, tỉnh Yên Bái - Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn thị xã Nghĩa Lộ, tỉnh Yên Bái thành lập theo Quyết định số 104/ HĐQT-TCCB, ngày 30/08/2003 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thức vào hoạt động từ 1/10/2004 - Địa chỉ: Tổ 25- P Tân An, TX Nghĩa Lộ, tỉnh Yên Bái - SĐT: 029.3851174 - FAX: 029.3851999 1.3Chức nhiệm vụ Chi nhánh Sinh viên: Đoàn Thị Thanh Huyền Msv: 11D02183 Trường ĐH Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội - ThS Hà Thị Tuyết Minh Trực tiếp kinh doanh tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan mục tiêu lợi nhuận theo phân cấp Ngân hàng nông nghiệp - Tổ chức điều hành kinh doanh, kiểm tra nội theo ủy quyền Hội đồng thành viên tổng giám đốc - Thực nhiệm vụ khác theo yêu cầu chi nhánh Cấp - Huy động vốn - Cho vay - Kinh doanh ngoại hối - Cung ứng dịch vụ toán ngân quỹ - Kinh doanh dịch vụ ngân hàng khác - Cầm cố, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác theo quy định ngành 1.4Sơ đồ máy tổ chức chức nhiệm vụ phòng ban Sơ đồ1.1: Sơ đồ máy tổ chức Chi nhánh Giámđốc Phó giám đốc Phịng Kế tốn- Ngân quỹ Phịng tín dụng- KD tổnghợp Phịng hành nhân Phịng giao dịch ( Nguồn: Tài liệu phịng hành nhân NH No&PTNT VN- chi nhánh Nghĩa Lộ, Yên Bái) Chức nhiệm vụ phịng ban Sinh viên: Đồn Thị Thanh Huyền Msv: 11D02183 Trường ĐH Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội ThS Hà Thị Tuyết Minh * Ban giám đốc: Gồm 01 Giám đốc 02 Phó Giám đốc + Giám đốc: Do Giám đốc NHNo & PTNT tỉnh Yên Bái bổ nhiệm, người đứng đầu, giữ vai trò chủ đạo chịu hoàn toàn trách nhiệm trước ngành, trước pháp luật định ký hoạt động Ngân hàng + Phó Giám đốc: Là người Giám đốc ủy quyền, thay mặt Giám đốc xử lý số công việc theo chức ủy quyền Giám đốc vắng, điều hành hoạt động hàng ngày Ngân hàng phải chịu trách nhiệm trước việc thực quyền nghĩa vụ giao * Các phòng ban Phòng giao dịch: - Thực chức huy động vốn nội tệ ngoại tệ tổ chức, dân cư, cá nhân thuộc thành phần kinh tế - Thực chức thu, chi tiền mặt, hạch toán kế toán theo quy định Phịng kế tốn ngân quỹ: - Có nhiệm vụ ghi chép, phản ánh số liệu, nghiệp vụ phát sinh ngày, tháng, quý, năm mà quan thực - Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê toán theo quy định Ngân hàng Nhà nước, NHNo & PTNT Việt Nam - Tổng hợp, lưu trữ hồ sơ tài liệu hạch toán, kế toán, toán báo cáo theo quy định - Chấp hành chế độ báo cáo kiểm tra chun đề Phịng tín dụng: - Là đầu mối tham mưu với Giám đốc chi nhánh việc xây dựng chiến lược khách hàng tín dụng, phân loại khách hàng đề xuất sách ưu đãi loại khách hàng khác Sinh viên: Đoàn Thị Thanh Huyền Msv: 11D02183 Trường ĐH Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội ThS Hà Thị Tuyết Minh - Phân tích kinh tế theo ngành, ngành kinh tế kỹ thuật, danh mục khách hàng để lựa chọn biện pháp cho vay an toàn hiệu cao - Xây dựng thực mô hình tín dụng thí điểm, thử nghiệm địa bàn, đồng thời theo dõi, đánh giá, sơ kết, tổng kết, đề xuất Giám đốc cho phép nhân rộng mô hình có hiệu tốt - Thường xun phân loại dư nợ, phân tích nợ q hạn, tìm ngun nhân đề hướng khắc phục - Phổ biến hướng dẫn giải pháp thắc mắc cho khách hàng quy định quy trình tín dụng, dịch vụ Ngân hàng - Tổng hợp báo cáo kiểm tra chuyên đề theo quy định Phịng Hành – nhân : Thực cơng việc hành tiếp khách, văn thư, tham mưu mở rộng mạng lưới kinh doanh, trực tiếp phục vụ công tác tuyển dụng, đào tạo cán bộ, thực công tác thi đua khen thưởng, trả lời thắc mắc chủ trương sách Đảng Ngành Sinh viên: Đoàn Thị Thanh Huyền Msv: 11D02183 Trường ĐH Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội ThS Hà Thị Tuyết Minh PHẦN 2: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG VÀ KẾT QUẢ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THỊ XÃ NGHĨA LỘ, TỈNH YÊN BÁI 2.1 Tình hình huy động vốn Trong thời gian qua chi nhánh ln xác định tăng trưởng nguồn vốn sở cho tăng trưởng hoạt động khác nên tập trung đẩy mạnh huy động vốn từ định chế tài chính, tổ chức kinh tế đặc biệt trọng đến nguồn vốn từ dân cư Chi nhánh áp dụng nhiều biện pháp: vận dụng tốt mối quan hệ sẵn có, đẩy mạnh cơng tác tiếp thị, marketing đạt thành tích sau: Bảng 2.1: Kết huy động vốn chi nhánh năm 2012-2013-2014 Đơn vị: tỷ đồng S T T Năm 2012 So sánh 2013/2012 Năm 2014 Chỉ tiêu Số tiền I Năm 2013 Tổng vốn huy động 151,67 Phân theo kỳ hạn Tỷ trọng Tỷ trọng Tỷ trọng Số tiền 7=3-1 Tỷ lệ 8=(7/1) *100 100 182,98 100 198,145 100 31,31 20,64 17,22 8,69 5,7 36,54 -4,08 -19,15 29,67 -11,92 -9,85 -4,84 31,165 76,57 Số tiền Số tiền So sánh 2014/2013 Số tiền 9=5-3 Tỷ lệ 10=(9/ 3)*100 15,165 8,29 Khơng kì hạn 15,6 10,28 21,3 11,64 Ngắn hạn Trung, dài hạn 93,3 61,51 120,98 66,12 109,06 55,04 42,77 28,81 40,7 22,24 71,865 36,27 27,68 2,070 95 62,63 133,12 72,76 166,09 83,83 38,12 40,13 32,97 24,77 TG kho bạc 12,7 8,37 18,07 9,87 15,11 7,62 42,28 -2,96 -16,38 TG TCKT 43,97 29,00 31,79 17,37 16,945 8,55 5,37 12,18 -27,7 -14,845 -46,69 99,09 182,98 100 197,57 99,71 21,74 14,59 7,97 0,9 0 0,575 0,29 32,68 1,371 -100 0,575 100 II Theo thành phần kinh tế TG dân cư III Theo loại tiền Nội tệ 150,299 Ngoại tệ 1,371 ( Nguồn: Báo cáo kêt hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT-chi nhánh Nghĩa Lộ) Sinh viên: Đoàn Thị Thanh Huyền Msv: 11D02183 Trường ĐH Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội ThS Hà Thị Tuyết Minh Tổng vốn huy động Chi nhánh tăng qua ba năm Cụ thể năm 2013 tăng 20,64% so với năm 2012, năm 2014 tăng nhẹ với 8,29% Mặc dù điều kiện kinh tế cịn nhiều khó khăn với cạnh tranh gay gắt ngành ngân hàng tổng vốn huy động chi nhánh đạt mức tăng trưởng dương có thành cơng chi nhánh tận dụng lợi dân cư đông đúc khu vực Thị xã, ngân hàng áp dụng sách nhằm thu hút tiền gửi từ dân cư sở tuân thủ lãi suất trần NHNN cụ thể như: khách hàng gửi tiền tham gia chương trình dự thưởng, có sách ưu đãi khách hàng tiềm lâu năm, nâng cao cơng tác phục vụ chăm sóc khách hàng… Tuy nhiên mức tăng trưởng chi nhánh thời gian qua thấp, thời gian tới chi nhánh cần có nhiều biện pháp tích cực để thu hút nguồn vốn khu vực Phân tích nguồn vốn theo kì hạn: vốn KKH chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn, năm 2013 tăng 36,54% so với năm 2012, đến năm 2014 giảm 19,15% so với năm 2013 - Nguồn vốn ngắn hạn năm 2013 đạt 120,98 tỷ đồng, tăng 27,68% so với năm 2012 đến năm 2014 lại giảm 9,85% so với năm 2013 Năm 2014 lãi suất ngắn hạn ngân hàng Agribank Việt Nam giảm 12 tháng Agribank Việt Nam khơng đổi Phân tích nguồn vốn theo thành phần kinh tế: Tỷ trọng tiền gửi dân cư chênh lệch lớn so với tiền gửi từ tổ chức kinh tế kho bạc, với mức tăng Sinh viên: Đoàn Thị Thanh Huyền Msv: 11D02183 Trường ĐH Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội ThS Hà Thị Tuyết Minh trưởng qua năm( thể rõ bảng 2.1) Điều giải thích tác động khủng hoảng kinh tế tổ chức kinh tế khơng có vốn cịn dân cư khơng tư vào đâu ngồi gửi tiền Ngân hàng giai đoạn kênh đầu tư tiềm ẩn nhiểu rủi ro Phân theo loại tiền: Lượng tiền gửi nội tệ chiếm tỷ trọng lớn tăng trưởng qua năm lượng tiền gửi ngoại tệ chiếm tỷ trọng nhỏ Nguyên nhân giai đoạn , thị trường nhiều biến động, ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế, lạm phát mức cao, rủi ro tỷ giá làm khách hàng e ngại gửi tiền ngoại tệ 2.2 Phân tích thực trạng sử dụng vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam-chi nhánh Thị xã Nghĩa Lộ 2.2.1 Doanh số cho vay Dư âm khủng hoảng kinh tế giới kéo dài, Ngân hàng gặp khó khăn định Khơng nằm ngồi tình hình chung đó, Chi nhánh gặp vướng mắc, khó khăn định Hơn nữa, thời điểm tại, thị trường ngân hàng có dấu hiệu trở nên bão hịa, tính cạnh tranh ngân hàng ngày khốc liệt Tuy Chi nhánh đạt số thành tựu đáng khích lệ cơng tác tín dụng Sinh viên: Đồn Thị Thanh Huyền Msv: 11D02183 Trường ĐH Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội ThS Hà Thị Tuyết Minh Bảng 2.2: Bảng doanh số cho vay chi nhánh giai đoạn 2012-2014 Đơn vị: Tỷ đồng S T T Năm 2012 a b II a b II I a b Năm 2014 2013/2012 2014/2013 Chỉ tiêu Số tiền I Năm 2013 Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ 9=53 10=(9/ 3)*100 7=3-1 8=(7/1) *100 Tổng doanh số cho vay 262,445 Phân theo thời hạn 100 320,09 100 389,13 100 57,645 21,96 69,04 21,56 198,012 75,45 224,76 70,22 286,77 73,69 26,748 13,51 62,01 27,59 64,443 24,55 95,33 29,78 102,36 26,31 30,887 47,93 7,03 7,4 211,09 80,44 229,08 71,56 288,84 74,23 17,99 8,52 59,76 26,09 51,355 19,56 91,01 28,44 100,29 25,77 39,655 77,22 9,28 10,19 82,11 13,07 27,55 Ngắn hạn Trung,dài hạn Phân theo đối tượng Hộ sản xuất Doanh nghiệp Phân theo loại tiền VNĐ 250,45 95,43 297,99 93,10 380,1 97,68 47,54 18,98 Ngoại tệ 11,995 4,57 22,1 6,87 9,03 2,32 10,105 84,24 -59,14 ( Nguồn Báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHNO&PTNT-Chi nhánh Nghĩa Lộ) Doanh số cho vay phân theo thành phần kinh tế: Ở NHNo&PTNT chi nhánh Nghĩa Lộ chủ yếu cho vay diễn khách hàng HSX với mục đích chung Agribank Việt Nam phát triển tam nơng (nơng nghiệp- lâm nghiệp – ngư nghiệp) HSX chiếm tỷ trọng lớn so với khách hàng doanh nghiệp Ngồi khách hàng HSX khách hàng doanh nghiệp chi nhánh trọng, doanh số cho vay năm sau cao năm trước với tỷ lệ ổn định Trong giai đoạn năm 2012-2014 nhằm khuyến khích sản xuất, phát triển NHNN hạ lãi suất trần huy động nhằm giảm lãi suất cho vay giúp tháo gỡ khó khăn vốn cho doanh nghiệp Sinh viên: Đoàn Thị Thanh Huyền Msv: 11D02183 Trường ĐH Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội ThS Hà Thị Tuyết Minh Doanh số cho vay phân theo kì hạn: nhìn vào bảng 2.2 thấy rõ cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao so với cho vay trung, dài hạn Vay ngắn hạn thường vay sản xuất kinh doanh với mục tiêu phát triển tam nông Agribank chi nhánh trọng phát triển kinh tế địa phương Doanh số cho vay phân theo loại tiền: cho vay ngoại tệ chiếm tỷ trọng nhỏ so với cho vay nội tệ (thấy rõ qua bảng 2.2) vay ngoại tệ thường biến động tỷ giá nên tâm lý khàng hàng thường lựa chọn an toàn vay nội tệ 2.2.2 Doanh số thu nợ Bảng 2.3 Bảng doanh số thu nợ NHNo&PTNT – chi nhánh Nghĩa Lộ Đơn vị: Tỷ đồng Năm 2012 Năm 2013 Doanh số cho vay 262,445 320,09 Doanh số thu nợ 210,02 270,8 Năm 2014 So sánh năm 2013/2012 Chênh (%) lệch So sánh 2014/2013 Chênh (%) lệch 389,13 21,5 57,645 21,96 69,04 341,65 60,78 28,94 70,85 26,1 ( Nguồn Phịng tín dụng NHNo&PTNT-chi nhánh Nghĩa Lộ) Doanh số thu nợ tăng trưởng tốt qua năm cho thấy chi nhánh có sách tốt cơng tác thu hồi nợ, phát mại tài sản đảm bảo khách hàng khơng có khả trả nợ để thu hồi vốn 2.2.3 Dư nợ cho vay Sinh viên: Đoàn Thị Thanh Huyền Msv: 11D02183 Trường ĐH Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội ThS Hà Thị Tuyết Minh Bảng 2.4 Bảng dư nợ cho vay NHNo&PTNT-chi nhánh Nghĩa Lộ S T T I II Chỉ tiêu Năm 2012 Doanh số cho vay 262,445 Dư nợ cho vay 52,425 Dư nợ phân theo thời hạn Ngắn hạn 38,01 Trung, dài hạn 14,415 Dư nợ phân theo đối tượng Hộ sản xuất 30,98 Doanh nghiệp 21,445 Năm 2013 Năm 2014 389,13 47,48 So sánh năm 2013/2012 Chênh (%) lệch 57,645 21,96 -3,135 -5,97 So sánh 2014/2013 Chênh (%) lệch 69,04 21,57 -1,81 -3,67 320,09 49,29 32,6 16,69 31,78 15,7 -5,41 2,275 14,23 15,78 -0,82 -0,99 -2,5 -5,9 33,81 15,49 36,68 10,8 2,83 -5,955 9,1 -27,76 2,87 -4,69 8,4 -30,27 Đơn vị: tỷ đồng ( Nguồn phịng tín dụng NHNo&PTN chi nhánh Nghĩa Lộ giai đoạn 2012-2014) Dư nợ cho vay giảm qua năm cho thấy ngân hàng sử dụng biện pháp trình lên ngân hàng cấp xem xét cho giãn nơ, giảm lãi suất hạn nhằm bớt khó khăn tài để đơn vị tiếp tục đầu tư vốn, trì sản xuất kinh doanh để trả nợ cho ngân hàng Đồng thời tích cực thu lãi gốc khoản vay xử lý rủi ro, góp phần tăng tài cho chi nhánh 2.3 Phân tích thực trạng hoạt động nghiệp vụ khác ngân hàng 2.3.1 Hoạt động dịch vụ Bảng 2.5: Bảng kết hoạt động dịch vụ giai đoạn 2012-2014 Đơn vị: tỷ đồng Năm Năm Năm So sánh So sánh 2012 2013 2014 2013/2012 2014/2013 Chênh Thu phí từ dịch vụ 343 444 405 lệch 101 (%) 29,45 Chênh lệch -39 (%) -8,78 chuyển tiền Thu phí kiều hối 35 32 33 -3 -8,57 3,12 ( Nguồn báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT – chi nhánh Nghĩa Lộ) Sinh viên: Đoàn Thị Thanh Huyền Msv: 11D02183 Trường ĐH Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội ThS Hà Thị Tuyết Minh Qua bảng số liệu ta thấy thu phí từ dịch vụ chuyển tiền năm 2013 tăng 29,45% so với năm 2013 Đến năm 2014 thu phí từ dịch vụ chuyển tiền giảm nhẹ 8,78% tương ứng với 39 triệu đồng Hoạt động thu phí kiều hối khơng có nhiều chuyển biến tích cực năm 2012 đạt 35 tỷ đồng đến năm 2014 giảm 33 tỷ đồng Với việc mở rộng chi nhánh NHTM BIDV, vietcombank… gây ảnh hưởng cho hoạt động dịch vụ chi nhánh 2.3.2 Cơng tác kế tốn- ngân quỹ Hoạt động kế tốn- ngân qũy chi nhánh quan tâm, thường xuyên có văn đạo, tổ chức kiểm tra thực chế độ đảm bảo an toàn tài sản kho quỹ, phòng chống tiền giả… Việc mua sắm tài sản, công cụ dụng cụ chuyên dùng chi nhanh trang bị đầy đủ thực theo chế độ quy định Agribank Việt Nam Bảng 2.5 : Bảng kết hoạt động kế toán - ngân quỹ Đơn vị: tỷ đồng Tổng thu tiền mặt Tổng chi tiền mặt Năm Năm Năm 2012 2013 2014 1.196 1.195 1.567 1.564 1.731 1.733 So sánh So sánh 2013/2012 Chênh % 2014/2013 Chênh % lệch 371 369 lệch 164 169 31,02 30,88 10,47 14,15 ( Nguồn báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Nghĩa lộ) Qua bảng số liệu ta thấy: Tổng thu tiền mặt năm 2013 tăng 31,02% so với năm 2012 tương đương 371 tỷ đồng Năm 2014 tổng thu tiền mặt tăng 10,47% so với năm 2013 tương đương với 164 tỷ đồng Tổng chi tiền mặt năm 2013 tăng 30,88% so với năm 2012 tương ứng với 369 tỷ đồng Năm 2014 tổng chi tiền mặt tăng 14,15% so với năm 2013 Chất lượng cơng tác kế tốn ngân quỹ ngày nâng cao, đảm bảo an toàn tuyệt đối tài sản khách hàng Ngân hàng Tổ chức tốt cơng tác tốn đáp ứng kịp thời nhu cầu khách hàng, đảm bảo an tồn cơng Sinh viên: Đoàn Thị Thanh Huyền Msv: 11D02183 Trường ĐH Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội ThS Hà Thị Tuyết Minh tác toán, khai thác tốt sản phẩm dịch vụ góp phần tăng thêm thu dịch vụ ngồi tín dụng tổng thu nhập chi nhánh Ngồi chi nhánh khai thác tốt ứng dụng thơng tin chương trình IPCAS phục vụ cho việc hạch tốn kế tốn kịp thời xác 2.4 Kết hoạt động kinh doanh Bảng 2.7: Bảng kết hoạt động kinh doanh chi nhánh năm 2012-2013-2014 Đơn vị: tỷ đồng S So sánh T Năm Năm Năm T 2012 2013 2014 2013/2012 Chênh % So sánh 2014/2013 Chênh % lệch lệch Tổng thu 43082 41700 39500 -1382 -3,21 -2200 -5,3 Tổng chi 34004 31000 32100 -3004 -8,8 1100 3,55 Lợi nhuận trước thuế(3=1-2) 9078 10700 7400 1622 17,86 -3300 -30,84 ( Nguồn báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT- chi nhánh Nghĩa Lộ) Qua bảng số liệu ta thấy kết qủa hoạt động kinh doanh chi nhánh có xu hướng giảm Năm 2012 tổng doanh thu đạt 43082 triệu đồng, tổng chi phí 34004 triệu đồng lợi nhuận đạt 9078 triệu đồng Năm 2013 tổng lợi nhuận đạt 10700 triệu đồng tăng 1622 triệu đồng tương đương với 17,86 % tổng doanh thu chi phí lại có xu hướng giảm; doanh thu năm 2013 giảm 1382 triệu đồng tương ứng với 3,21%; chi phí giảm 3004 triệu đồng tương đương 8,8% Nhưng đến năm 2014 lợi nhuận chi nhánh giảm 3300 triệu đồng tương ứng với 30,84% so với năm 2013; doanh thu giảm 2200 triệu đồng tương ứng với 5,3% chi phí lại tăng 1100 triệu đồng tương ứng với 3,55% so với năm 2013 Chi nhánh cần tìm nguyên nhân dẫn đến việc giảm doanh thu tăng chi phí dẫn đến lợi nhuận Ngân hàng giảm Chi nhánh cần tiến hành rà sốt lại tồn dư nợ, chỉnh sửa hồ sơ pháp lý hồ sơ cho vay, đánh giá phân tích rõ tình hình tài khách hàng trước thiết lập quan hệ tín dụng Có chế cho vay phù hợp đối tượng khách hàng Nên trọng tới đầu tư vào Sinh viên: Đoàn Thị Thanh Huyền Msv: 11D02183 Trường ĐH Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội ThS Hà Thị Tuyết Minh hộ sản xuất phát triển ngành nghề, hoạt động dịch vụ có hiệu Đánh giá phân loại nợ hoàn thiện thủ tục, hồ sơ trích lập dự phịng rủi ro theo quy định NHNo Việt Nam Triển khai thực tốt việc hộ trợ lãi suất khách hàng thuộc diện hộ trợ lãi suất 2.5 Thực trạng rủi ro trích lập dự phịng rủi ro chi nhánh 2.5.1 Thực trạng rủi ro Bảng 2.8 Thực trạng rủi ro NHNo&PTNT- chi nhánh Nghĩa Lộ Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2012 Số tiền Nhóm (nợ đủ tiêu chuẩn) Nhóm (nợ cần ý) Nhóm ( nợ tiêu chuẩn) Nhóm ( nợ nghi ngờ) Nhóm ( nợ có khả vốn) Tổng dư nợ Năm 2013 Số tiền 210,02 Tỷ trọng 80 34,055 Năm 2014 Số tiền 270,8 Tỷ trọng 84,6 341,65 Tỷ trọng 87,79 12,97 36,49 11,39 35,32 10,37 3,95 9,7 3,03 5,9 2,2 2,9 2,1 0,8 100 262,44 So sánh 2013/2012 Số Tỷ lệ tiền So sánh 2014/2013 Số tiền Tỷ lệ 60,78 28,94 70,85 26,16 9,07 2,435 7,15 -1,17 -3,2 11,06 2,84 -0,67 -6,46 1,36 14,02 0,9 1,1 0,2 -3 -50,85 -1,8 -62,06 0,2 0,6 0 -1,9 -90,47 -0,2 -100 320,09 100 389,13 100 57,64 21,96 69,04 21,57 (Nguồn Phịng tín dụng NHNo&PTNT- chi nhánh thị xã Nghĩa Lộ) Trong giai đoạn 2012-2014 tỷ lệ nợ xấu ngân hàng có dấu hiệu giảm dần cao mức cho phép (tỷ lệ nợ xấu không 3% coi tốt) Tỷ lệ nợ xấu cao vào năm 2012 với 6,99% năm 2012 kinh tế cịn chịu nhiều ảnh hưởng từ suy thối kinh tế, đến năm 2014 giảm 3,1% phần nhờ sách kích cầu kinh tế giúp nợ xấu giảm kinh tế dần hồi phục khỏi thối trào Sinh viên: Đồn Thị Thanh Huyền Msv: 11D02183 Trường ĐH Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội ThS Hà Thị Tuyết Minh 2.5.2 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro Bảng 2.9 Bảng tình hình trích lập quỹ dự phịng rủi ro nhóm nợ Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2012 Nhóm (nợ đủ tiêu chuẩn) 210,02 270,8 341,65 Nhóm (nợ cần ý) 34,055 1,70275 36,49 1,8245 35,32 1,766 10,37 2,074 9,7 1,94 11,06 2,212 Nhóm ( nợ nghi ngờ) 5,9 2,95 2,9 1,45 1,1 0,55 Nhóm ( nợ có khả vốn) 2,1 2,1 0,2 0,2 0 Nhóm ( nợ tiêu chuẩn) Mức trích lập nhóm Tổng số tiền trích lập 8,82675 Năm 2013 Mức trích lập nhóm Năm 2014 Mức trích lập nhóm 5,4145 4,528 (Nguồn Phịng tín dụng NHNo&PTNT- chi nhánh Nghĩa Lộ giai đoạn 2012-2014) Qua bảng 2.9 ta thấy chi nhánh thực theo quy định NHNN trích lập dự phịng rủi ro Số tiền trích lập giảm cho thấy chi nhánh làm tốt công tác thẩm định, xét duyệt hồ sơ vay vốn… giúp tỷ lệ nợ xấu giảm, công tác thu nợ hạn, nợ khó địi trọng mức, phân loại nợ kiểm tra đối chiếu nợ tiến hành thường xuyên 2.6 Một số đánh giá 2.6.1 Kết đạt - Đa dạng hình thức huy động nguồn vốn từ tổ chức kinh tế nguồn vốn dân cư, tuyên truyền, tổ chức quảng cáo rộng rãi hình thức huy đồng nguồn vốn Ngân hàng điểm giao dịch - Thường xuyên nắm bắt tình hình diễn biến lãi suất Ngân hàng thương mại địa bàn để điều chỉnh lãi suất huy động phù hợp, chấp hành nghiêm túc Sinh viên: Đoàn Thị Thanh Huyền Msv: 11D02183 Trường ĐH Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội ThS Hà Thị Tuyết Minh đạo lãi suất huy động, cho vay NHNN Việt Nam, nghiêm túc chấp hành đồng thuận mặt lãi suất huy động địa bàn - Thực khoán nguồn vốn đến phịng, cán cơng nhân viên chức tồn Chi nhánh Động viên khuyến khích kịp thời cán co thành tích huy động vốn - Công tác năm qua đánh giá an tồn có hiệu quả, qua kiểm tra đối chiếu khơng có sai sót lớn, khơng có khách hàng sử dụng sai mục đích, khơng có trường hợp cho vay vượt khả năng, hồ sơ cho vay đảm bảo - Về công tác thu hồi nợ, thu lãi trì nghiêm túc, kịp thời khơng để nợ xấu phát sinh - Việc áp dụng lãi suất cho vay tiến hành Linh hoạt điều chỉnh kịp thời, đảm bảo hiệu kinh doanh - Hoạt động dịch vụ vào ổn định, khẳng định chất lượng phục vụ mở rộng sản phẩm khách hàng 2.6.2 Hạn chế - Nguồn vốn huy động thấp chưa đáp ứng nhu cầu vay vốn địa bàn - Nguồn vốn huy động ngoại tệ giảm lãi xuất huy động thấp không hấp dẫn người gửi tiền - Về xử lý thu hồi nợ xấu chưa đạt yêu cầu kế hoạch đề - Về hồ sơ cho vay số trường hợp chưa chặt chẽ, thiếu tính logic - Việc áp dụng phương thức cho vay vài trường hợp không phù hợp với đối tượng, số trường hợp định kỳ trả nợ chưa phù hợp - Chưa chủ động nguồn vốn ngoại tệ để đáp ứng đủ nhu cầu toán quốc tế 2.6.3 Nguyên nhân - Một số cán tín dụng thiếu sâu sát, thẩm định chưa kỹ, thiếu tính tóan, nể nang khách hàng Sinh viên: Đoàn Thị Thanh Huyền Msv: 11D02183 Trường ĐH Kinh Doanh & Công Nghệ Hà Nội ThS Hà Thị Tuyết Minh - Nợ xấu phát sinh số khách hàng lâm vào khó khăn, hàng hoá chưa tiêu thụ tài khác chưa có người mua - Do địa bàn hẹp đối tượng khách hàng có nhu cầu sử dụng dịch vụ đại - Do thói quen tiêu dùng tiền mặt dẫn đến việc mở rộng dịch vụ khó khăn PHẦN 3: MỘT SỐ Ý KIẾN ĐỀ XUẤT VÀ KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH NGHĨA LỘ, TỈNH YÊN BÁI 3.1 Ý kiến đề xuất kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam- chi nhánh Nghĩa Lộ 3.1.1 Về huy động vốn - Tập trung đạo mạnh mẽ công tác huy động nguồn vốn, đặc biệt nguồn vốn huy động từ dân cư, tiền gửi ngoại tệ ; Tiếp cận với tổ chức kinh tế, tổ chức xã hội ngồi địa bàn có nguồn vốn lớn để huy động vốn - Thực khoán tiêu huy động vốn đến tất cán sử dụng kết thực tiêu gắn với việc chi trả tiền lương kinh doanh - Thực tốt kế hoạch triển khai đề án phát triển sản phẩm dịch vụ Ngân hàng nhằm phát triển thị phần, nâng cao lực cạnh tranh Chi nhánh, tăng thu ngồi tín dụng thu hút loại nguồn vốn có lãi suất thấp - Linh hoạt kịp thời điều hành hình thức huy động vốn, lãi suất huy động, cho vay phù hợp với thị trường 3.1.2 Về cho vay: - Tập trung nâng cao chất lượng tín dụng nhiệm vụ trọng tâm năm 2015; tăng cường kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ vốn cho vay, bảo đảm an toàn hiệu vốn đầu tư - Thực nghiêm túc việc phân tích chất lượng tín dụng, phân tích nợ xấu, nợ xử lý rủi ro, lãi tồn đọng để có biện pháp thu hồi triệt để kịp thời - Ưu tiên cho vay hộ sản xuất, Doanh nghiệp vừa nhỏ có dự án, phương án khả thi, hiệu kinh doanh cao, giảm dần cho vay lĩnh vực phi sản xuất Sinh viên: Đoàn Thị Thanh Huyền Msv: 11D02183