Mở rộng nghiệp vụ ngân hàng quốc tế tại sở giao dịch ngân hàng liên doanh việt 1

1 LỜI MỞ ĐẦU Tính cần thiết đề tài Trong xu hướng quốc tế hoá mạnh mẽ kinh tế giới, kinh tế Việt Nam dần bước hội nhập kinh tế khu vực giới Để q trình cơng nghiệp hố đại hố đất nước thành cơng, Đảng nhà nước ta trọng phát triển hoạt động kinh tế quốc tế, đặc biệt ngoại thương Chỉ có thơng qua hoạt động kinh tế quốc tế, phát huy tiềm mạnh đất nước, đồng thời tận dụng vốn công nghệ đại nước phát triển để đẩy nhanh q trình cơng nghiệp hố, đại hoá đất nước, rút ngắn khoảng cách tụt hậu đưa kinh tế nước ta hoà nhập với kinh tế nước khu vực giới Kinh tế quốc tế mở rộng, dẫn đến phát triển nghiệp vụ ngân hàng quốc tế tất yếu khách quan để đáp ứng nhu cầu thương mại quốc tế doanh nghiệp nước Nhận thức vị tầm quan trọng nghiệp vụ ngân hàng quốc tế, Sở giao dịch Ngân hàng Liên doanh Việt Nga dành quan tâm đầu tư thích đáng để phát triển nghiệp vụ bước đầu đạt số thành cơng định, góp phần đa dạng hố dịch vụ, nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng, mở rộng sản phẩm dịch vụ phục vụ khách hàng nước Tuy nhiên, trình mở rộng nghiệp vụ ngân hàng quốc tế nhiều hạn chế bất cập mặt tổ chức, nghiệp vụ, trình độ cán bộ, việc áp dụng chuẩn mực quốc tế Do đó, kết đạt chưa cao Việc nghiên cứu tiếp tục mở rộng nghiệp vụ ngân hàng quốc tế cần thiết mang tính thời cao ngân hàng Việt Nam nói chung, thân Sở giao dịch Ngân hàng Liên doanh Việt Nga nói riêng Vì vậy, để đạt mục tiêu Ngân hàng “phát triển bền vững”, nhiệm vụ quan trọng đặt phải tìm giải pháp để mở rộng nghiệp vụ ngân hàng quốc tế Xuất phát từ thực tế đó, tơi chọn đề tài “Mở rộng nghiệp vụ ngân hàng quốc tế Sở giao dịch Ngân hàng Liên doanh Việt ” để làm luận văn tốt nghiệp thạc sĩ kinh tế Mục đích nghiên cứu Mục đích luận văn nghiên cứu luận giải để làm rõ vấn đề lý luận thực tiễn việc mở rộng nghiệp vụ ngân hàng quốc tế nhằm nâng cao chất lượng, hiệu hoạt động sức cạnh tranh ngân hàng, đồng thời đưa số giải pháp để mở rộng nghiệp vụ ngân hàng quốc tế Sở giao dịch Ngân hàng Liên doanh Việt Nga Để đạt mục tiêu đó, luận văn có nhiệm vụ : - Làm rõ nội dung mở rộng nghiệp vụ ngân hàng quốc tế việc mở rộng nghiệp vụ ngân hàng quốc tế đòi hỏi tất yếu để tồn phát triển ngân hàng thương mại - Đánh giá mực thực trạng mở rộng nghiệp vụ ngân hàng quốc tế Sở giao dịch Ngân hàng Liên doanh Việt Nga thời gian qua Những kết đạt hạn chế nguyên nhân - Trên sở đó, đề giải pháp thiết thực nhằm đẩy mạnh việc mở rộng nghiệp vụ ngân hàng quốc tế Sở giao dịch Ngân hàng Liên doanh Việt Nga năm tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng: Hoạt động nghiệp vụ ngân hàng quốc tế Sở giao dịch Ngân hàng Liên doanh Việt Nga vài năm gần - Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động nghiệp vụ ngân hàng quốc tế Sở giao dịch Ngân hàng Liên doanh Việt Nga khoảng thời gian từ năm 2009 đến 2011 Phương pháp nghiên cứu Luận văn dựa lý luận chủ nghĩa Mác-Lê nin, phép biện chứng vật Luận văn sử dụng phương pháp điều tra, tổng hợp, phân tích, diễn giải, qui nạp, so sánh sở số liệu thống kê VRB để nghiên cứu Kết cấu đề tài Ngoài lời nói đầu kết luận, đề tài gồm chương: - Chương 1: Những vấn đề mở rộng nghiệp vụ ngân hàng quốc tế - Chương 2: Thực trạng mở rộng nghiệp vụ ngân hàng quốc tế Sở giao dịch Ngân hàng Liên doanh Việt Nga - Chương 3: Các giải pháp nhằm mở rộng nghiệp vụ ngân hàng quốc tế Sở giao dịch Ngân hàng Liên doanh Việt Nga CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ MỞ RỘNG NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG QUỐC TẾ 1.1 Tổng quan nghiệp vụ ngân hàng quốc tế 1.1.1 Khái quát nghiệp vụ ngân hàng quốc tế Nếu xét phương diện cung ứng dịch vụ cho khách hàng NHTM xét khái niệm chung nghiệp vụ ngân hàng hiểu nghiệp vụ ngân hàng quốc tế NHTM việc NHTM thực hay nhiều hoạt động trình thu hút vốn cung ứng dịch vụ ngân hàng thị trường quốc tế nhằm mục đích sinh lời Nghiệp vụ ngân hàng quốc tế có đặc điểm sau: Thứ nhất: Nghiệp vụ ngân hàng quốc tế gắn liền với mối quan hệ kinh tế quốc tế thương mại quốc tế Tiêu biểu trợ giúp cho hoạt động xuất nhập khẩu, lưu chuyển vốn quốc gia Thứ hai: Chủ thể tham gia nghiệp vụ ngân hàng quốc tế Ngân hàng có quốc tịch khác Ngân hàng nước với khách hàng họ nước khác Thứ ba: Nghiệp vụ ngân hàng quốc tế bị chi phối luật pháp, thông lệ quốc tế, đồng thời bị chi phối pháp luật tập quán nước mà ngân hàng cung ứng dịch vụ ngân hàng quốc tế Thứ tư: Nghiệp vụ ngân hàng quốc tế có liên quan chặt chẽ với thị trường ngoại hối Thứ năm: Nghiệp vụ ngân hàng quốc tế có địi hỏi cao trình độ, lực quản lý, cơng nghệ ngân hàng bên có liên quan Thứ sáu: Nghiệp vụ ngân hàng quốc tế có tính rủi ro cao, ngun nhân phức tạp khó kiểm sốt Tuy nhiên, rủi ro cao thường đơi với lợi nhuận lớn 1.1.2 Một số mơ hình tổ chức nghiệp vụ ngân hàng quốc tế Thông thường nhắc đến nghiệp vụ ngân hàng quốc tế xét hai phương diện Đó ngân hàng thực cung ứng dịch vụ ngân hàng nước ngồi thơng qua việc mở thêm sở kinh doanh đặt nước ngồi ngân hàng thực nghiệp vụ ngân hàng quốc tế trụ sở thơng qua phận chun trách Một số hình thức tổ chức thực nghiệp vụ ngân hàng quốc tế nước tiêu biểu : - Văn phịng đại diện: Đây mơ hình tổ chức đơn giản ngân hàng hoạt động thị trường nước ngồi, nhằm mục đích trợ giúp cho công ty nước khách hàng ngân hàng mẹ kinh doanh nước ngoài, cung cấp thông tin kinh tế, đánh giá tín nhiệm đối tác nước ngồi… - Ngân hàng liên doanh: định chế tài độc lập với ngân hàng mẹ hạch toán độc lập, tự chịu trách nhiệm kết kinh doanh Đây hình thức ngân hàng góp vốn để kinh doanh theo khuôn khổ pháp luật nước sở - Ngân hàng nước ngoài: Đây định chế tài độc lập ngân hàng mẹ sở hữu hoàn toàn để phù hợp với luật nước ngồi Ngân hàng hạch tốn độc lập, tự chủ tài chính, tự chịu trách nhiệm kết kinh doanh - Chi nhánh ngân hàng nước ngồi: Đây hình thức tổ chức phổ biến phần lớn ngân hàng hoạt động phạm vi quốc tế Chi nhánh ngân hàng nước phận thuộc cấu tổ chức ngân hàng nước chịu đạo trụ sở chính, khơng phân tách mặt pháp lý với ngân hàng mẹ Chi nhánh ngân hàng nước thực hàng loạt nghiệp vụ ngân hàng nước chủ nhà khuôn khổ pháp luật điều kiện kinh doanh nước chủ nhà Dạng tiêu biểu tổ chức phận kinh doanh quốc tế chuyên biệt trụ sở ngân hàng mà đạt mục đích phục vụ khách hàng hình thức khác 1.1.3 Các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế rủi ro 1.1.3.1 Nghiệp vụ tín dụng quốc tế Tín dụng quốc tế việc nhượng quyền sử dụng vốn chủ thể nước cho chủ thể nước nhằm mục đích kinh doanh theo ngun tắc hồn trả, có kỳ hạn thu lãi Khi nhắc đến hoạt động tín dụng ngân hàng phạm vi nước hay quốc tế phải xem xét hai khía cạnh hoạt động huy động vốn cho vay vốn a Hoạt động huy động vốn Vốn ngoại tệ có vai trị đặc biệt hoạt động nghiệp vụ ngân hàng quốc tế Ngân hàng huy động nguồn vốn qua hình thức thu hút tổ chức, doanh nghiệp cá nhân dạng nhận tiền gửi toán, tiền gửi tiết kiệm, phát hành kỳ phiếu, trái phiếu ngoại tệ hay vay ngân hàng tổ chức tài nước qua sở chi nhánh, ngân hàng mình, thu hút nguồn kiều hối Đặc biệt, ngân hàng huy động vốn vào Việt Nam thông qua thị trường vốn quốc tế cách tham gia thị trường trái phiếu quốc tế thị trường trái phiếu nội địa, thị trường trái phiếu nước ngoài, thị trường trái phiếu Châu Âu (Eurobond Market) b Hoạt động cho vay vốn * Tín dụng xuất Ngân hàng thương mại cấp tín dụng cho nhà xuất cách cho phép nhà xuất hưởng hạn mức thấu chi để sử dụng cho khoản chi phí phục vụ hoạt động xuất khẩu, cho nhà xuất vay trước giao hàng theo yêu cầu cụ thể, giúp mua nguyên vật liệu để sản xuất hàng hoá xuất khẩu, cho vay tạm ứng sở chứng từ toán hàng xuất chưa đến hạn toán sau giao hàng, thơng qua số hình thức cụ thể sau: + Tín dụng ứng trước phương thức nhờ thu kèm chứng từ: Nhà xuất yêu cầu Ngân hàng đáp ứng phần giá trị chứng từ nhờ thu làm đảm bảo + Tín dụng ứng trước phương thức tín dụng chứng từ: Nhà xuất mang L/C đến ngân hàng để chiết khấu hối phiếu chứng từ với L/C cho phép chuyển nhượng toàn quyền sở hữu, thư tín dụng trả chậm nhà xuất nhận khoản tín dụng từ ngân hàng + Chiết khấu giấy tờ có giá: Bao gồm chiết khấu hối phiếu trơn, hối phiếu chứng từ nhờ thu, chứng từ hàng hoá + Nghiệp vụ Factoring: Factoring hình thức tài hoạt động xuất Đó hoạt động mua bán khoản toán chưa tới hạn ngắn hạn từ hoạt động xuất cung ứng hàng hố dịch vụ Do đó, gọi Factoring hoạt động bao toán + Nghiệp vụ Forfaiting: nghiệp vụ tài xuất khẩu, ngân hàng mua bán khoản toán chưa đến hạn khoản toán trung dài hạn (từ đến năm) ngân hàng nhà nhập bảo đảm Là hình thức chiết khấu hối phiếu, miễn truy địi * Tín dụng nhập Tín dụng nhập hay cịn gọi tài trợ nhập ngân hàng cấp cho nhà nhập thông qua việc mở L/C, chấp nhận hối phiếu, cấp tiền vay dựa hàng nhập Cụ thể có hình thức sau: + Cho vay mở L/C: ngân hàng mở L/C trả chậm cho nhà nhập ngân hàng gián tiếp cấp cho nhà nhập khoản tín dụng + Tín dụng chấp nhận hối phiếu: khoản tín dụng đảm bảo cho việc chấp nhận hối phiếu mà ngân hàng dành cho nhà nhập Chấp nhận hối phiếu có nghĩa ngân hàng đồng ý chi trả theo mệnh giá hối phiếu người ký phát không chi trả + Cho vay sở hối phiếu tự nhận nợ: ngân hàng cấp cho nhà nhập khoản tín dụng đặc biệt sở hối phiếu tự nhận nợ nhà nhập phát hành gọi tín dụng chiết khấu hối phiếu tự nhận nợ Hình thức phát triển rộng rãi ngoại thương Nó phục vụ cho điều khoản tốn đơn giản + Hố đơn tín thác: Nhà nhập nhận tài trợ từ NHTM để nhập hàng hóa theo cách nhận vận đơn, nhà nhập ký tên vào chứng từ pháp lý gọi hố đơn tín thác + Tín dụng theo hợp đồng khung: hình thức tín dụng dành cho nhà nhập nước nhằm hỗ trợ cho việc toán tiền hàng nhập thúc đẩy tiêu thụ sản phẩm nước xuất * Tài trợ dự án đầu tư Tài trợ dự án đầu tư: hoạt đơng tín dụng dự án kinh tế với thời hạn sử dụng vốn lâu phải thực nhiều lần toán, sở độc lập Những người cho vay trông vào khoản tiền thu từ dự án nguồn vốn để hoản trả nợ Đây việc cho vay dựa vào khả thu nhập dự án, khác với việc cho vay dựa vào tài sản chấp Tài trợ dự án khơng có bảo lãnh thường bảo lãnh mức hạn chế * Đồng tài trợ Cho vay đồng tài trợ hiểu việc nhiều tổ chức tín dụng với đại diện tổ chức tín dụng gọi “Tổ chức tín dụng đầu mối” hay “gọi ngân hàng đại diện” góp vốn vay dự án vay vốn phương án vay vốn khách hàng Lý việc đồng tài trợ khoản vay lớn mà ngân hàng khơng có đủ nguồn vốn để thực tài trợ, lí phân tán rủi ro, chi phí quản lý thấp cần ngân hàng đầu mối thực Hình thức cấp tín dụng đồng tài trợ cho vay hợp vốn, đồng bảo lãnh kết hợp hai hình thức * Thuê mua tài quốc tế Thuê mua tài quốc tế thoả thuận hợp đồng cho phép bên (bên thuê) sử dụng tài sản thuộc quyền sở hữu công ty cho thuê (bên cho thuê) thực khoản chi trả định kỳ quy định cụ thể hợp đồng thuê Bên thuê th từ cơng ty cho th nội địa thông qua việc công ty nhập đối tượng th từ nhà xuất nước ngồi th trực tiếp từ cơng ty cho th nước ngồi * Bảo lãnh Ngân hàng Bảo lãnh nghiệp vụ ngân hàng ngân hàng cam kết bảo lãnh chịu trách nhiệm trả tiền cho người thụ hưởng bên bảo lãnh không thực đầy đủ nghĩa vụ thoả thuận với bên yêu cầu bảo lãnh (bên cho vay) Bên bảo lãnh có trách nhiệm thực đầy đủ cam kết với bên yêu cầu bảo lãnh với ngân hàng bảo lãnh Bảo lãnh có nhiều hình thức khác nhau, sau số hình thức tiêu biểu: + Bảo lãnh toán 10 + Bảo lãnh thực hợp đồng + Bảo lãnh dự thầu + Bảo lãnh tiền ứng trước hay bảo lãnh tiền đặt cọc + Bảo lãnh vay vốn nước + Thư tín dụng dự phịng 1.1.3.2 Nghiệp vụ toán quốc tế a Khái niệm phương tiện sử dụng toán quốc tế - Khái niệm toán quốc tế Thanh toán quốc tế việc thực nghĩa vụ chi trả tiền tệ phát sinh từ quan hệ kinh tế, thương mại, tài chính, tín dụng dịch vụ phi mậu dịch tổ chức, cá nhân nước với tổ chức, cá nhân nước khác, quốc gia với tổ chức quốc tế, thường thông qua quan hệ Ngân hàng nước có liên quan Xét mặt kinh tế, toán quốc tế bao gồm hai lĩnh vực: + Thanh toán mậu dịch: quan hệ toán phát sinh sở hàng hoá dịch vụ thương mại kết hợp xuất nhập dựa giá quốc tế + Thanh toán phi mậu dịch: tốn phát sinh khơng liên quan đến hàng hố, khơng mang tính chất thương mại - Các phương tiện toán thương mại quốc tế + Hối phiếu (Bill of Exchange) + Lệnh phiếu (Promissory note) + Séc + Thẻ toán (Payment card) b Nội dung phương thức toán quốc tế chủ yếu Trong quan hệ toán quốc tế, phương thức tốn có vị trí quan trọng Quan hệ tốn quốc thực thơng qua phương thức tốn Phương thức toán phương pháp, cách