Thông tin tài liệu
BỘGIÁODỤCVÀĐÀOTẠO TRƯỜNGĐẠIHỌCNGOẠITHƯƠNG - - LUẬNÁNTIẾNSĨ VẬNDỤNGBỘHƯỚNGDẪNCỦATỔCHỨC HỢPTÁCVÀPHÁT TRIỂNKINHTẾ(OECD)VÀOQUẢNTRỊCƠNGTYTRONG CÁC DOANH NGHIỆP CĨ NGUỒN VỐN NHÀNƯỚC CHIPHỐITẠI VIỆTNAM Ngành:Quảntrịkinhdoanh NGUYỄNMẠNHHÙNG HàNội-2023 LUẬNÁNTIẾNSĨ VẬN DỤNG BỘ HƯỚNG DẪN CỦA TỔ CHỨC HỢP TÁC VÀPHÁT TRIỂN KINH TẾ (OECD) VÀO QUẢN TRỊ CƠNG TYTRONGCÁCDOANHNGHIỆPCĨNGUỒNVỐNNHÀNƯỚCC HIPHỐI TẠIVIỆT NAM Ngành: Quản trị kinh doanhMãngành: 934.01.01 Nghiên cứu sinh: Nguyễn Mạnh HùngNgườihướngdẫnkhoahọc: PGS,TSNgôQuốcChiến PGS,TSTăngVănNghĩa MỤCLỤC MỤCLỤC i DANHMỤCCHỮVIẾTTẮT vi DANHMỤCBẢNG viii DANHMỤCHÌNH ix MỞĐẦU .1 Luận giảivềviệclựachọntênđềtài Tínhcấpthiếtcủa đềtài Mụctiêuvànhiệmvụnghiêncứu 4 Đốitượng vàphạmvinghiêncứu 4.1 Đốitượngnghiêncứu 4.2 Phạm vinghiêncứu 5 Phươngphápnghiêncứu Câuhỏivàgiảthuyếtnghiêncứu 7 NhữngđónggópmớicủaLuậnán 8 Kếtcấu củaluậnán .9 CHƯƠNG1.TỔNGQUANTÌNHHÌNHNGHIÊNCỨULIÊNQUANĐẾNĐỀTÀ I LUẬN ÁN 10 1.1 Tổng quan tình hìnhnghiêncứu 10 1.1.1 Nhómcơngtrình nghiêncứu QTCT(corporategovernance) 10 1.1.2 Nhómcơngtrình nghiêncứu vềQTCTtạiDNNN 12 1.1.3 NhómcơngtrìnhnghiêncứuliênquanđếnquảnlývốnvàcổphầnhóaDNNN .18 1.1.4 Nhómcơngtrình liênquan đếnQTCTtrongcácDNNNởViệtNam 24 1.2 Đánhgiátìnhhìnhnghiên cứu 29 1.2.1 Nhữngvấnđề đượclàm rõ .29 1.2.2 Khoảngtrốngnghiêncứu 30 1.2.3 NhữngvấnđềLuậnántiếp tụcnghiêncứu .31 KếtluậnChương1 32 CHƯƠNG2.NHỮNGVẤNĐỀCHUNGVỀDOANHNGHIỆPNHÀNƯỚC,QU ẢNT R Ị C Ô N G T Y T R O N G D O A N H NGHIỆPN H À N Ư Ớ C V À BỘ HƯỚNGDẪNCỦAOECDVỀQUẢNTRỊCÔNGTYTRONGDOANHNGHIỆPN H À N Ư Ớ C 33 2.1.Khái quátvềdoanhnghiệpvàDNNN 33 2.1.1 Kháiniệm doanh nghiệp 33 2.1.2 Kháiquátvề DNNN 34 2.1.2.1 Kháiniệm 34 2.1.2.2 VaitròcủaDNNN .38 2.1.2.3 DNNNvàxuhướngcổ phần hóa 40 2.2 Quảntrịcôngty trongDNNN 42 2.2.1 Kháiquátvề QTCT 42 2.2.1.1 Kháiniệm 42 2.2.1.2 VaitròcủaQTCT 45 2.2.1.3 Nộidung củaQTCT 46 2.2.1.4 CácmơhìnhQTCT .48 2.2.2 NhữngđặcthùvàvấnđềđặtrađốivớiQTCTtrongDNNN .51 2.2.2.1 KháiniệmvềQTCTtrongDNNN 51 2.2.2.2 NhữngđặcthùcủaQTCTtrongDNNN 52 2.3 Hướng dẫnvềQTCTtrongDNNNcủaOECD 57 2.3.1 GiớithiệuTổchức Hợptáckinhtếvàpháttriển(OECD) 57 2.3.1.1 Cơcấutổchức .57 2.3.1.2 Chứcnăng, nhiệmvụcủaOECD 57 2.3.1.3 Mộtsốthànhtựucơbản 58 2.3.2 NộidungvàcácnguyêntắccủaBộHướngdẫnvềQTCTtrongDNNNcủaOECD .59 2.3.2.1 Đảmbảokhnkhổpháplý&hiệuquảquảnlýchoDNNN .60 2.3.2.2 Nhànướcđóng vaitrịchủsởhữu 61 2.3.2.3 Đốixửbìnhđẳngvớicổđơng 62 2.3.2.4 Quanhệvớicácbêncóquyềnlợi liênquan 63 2.3.2.5 Vềminhbạchhóavàcơngbốthơngtin 64 2.3.2.6 Tráchnhiệmcủa HĐQT 65 KếtluậnChương2 67 CHƯƠNG3.THỰCTRẠNGQUẢNTRỊCÔNGTYTẠIDOANHNGHIỆPNHÀ NƯỚC VÀ MỘT SỐ THỰC TIỄN VẬN DỤNG BỘ HƯỚNG DẪN CỦAOECDTRONGDOANHNGHIỆPNHÀNƯỚCTẠIVIỆTNAMTHỜIGIANQUA6 3.1 ThựctrạngQTCTtrongDNNN .68 3.1.1 Kháiquát 68 3.1.2 Đốivớimơhình QTCT 70 3.1.3 HoạtđộngcủaHĐQTvàBKS 72 3.1.3.1 HĐQT .72 3.1.3.2 BanKiểmsoát .73 3.1.4 VềlươngthưởngvàđãingộđốivớiHĐQTvàBKS 73 3.1.4.1 Cơchếlươngthưởng 73 3.1.4.2 Mộtsốcơchếđãingộ khác 74 3.1.5 Hoạtđộngquan hệcổđôngvàcông bốthôngtin 74 3.1.5.1 Quyềncủacổđôngđượcđáp ứngđầyđủ 74 3.1.5.2 Đảmbảochitrảcổtức 75 3.1.5.3 Đảmbảoviệcđốixửbìnhđẳngvớicổđơng 75 3.1.5.4 Tăngcườngminhbạchthôngtin 75 3.2 Nhậnxétthực trạngQTCTtạiDNNNViệtNam .76 3.2.1 VềnhậnthứcvềQTCT 76 3.2.2 VềcácnộidungQTCTtạiDNNN 77 3.2.3 VềhiệuquảvàcácyếutốảnhhưởngtớihiệuquảQTCT 78 3.2.4 Đánhgiáchung 79 3.3 MộtsốthựctiễnvậndụngBộhướngdẫncủaOECDvàoQTCTtrongDNNN ViệtNam 80 3.3.1 Tại TậpđoànBảoViệt 80 3.3.1.1 Giớithiệuchung 80 3.3.1.2 ThựctrạngQTCTtạiTậpđoànBảoViệt 81 3.3.1.3 Đánhgiá QTCTtạiTậpđồnBảoViệt 95 3.3.2 Tại Tổngcơngty CảnghàngkhôngViệt Nam (ACV) 97 3.3.2.1 GiớithiệuchungvềACV .97 3.3.2.2 ThựctrạngQTCTtạiACV 99 3.3.2.3 Nhận xétvềsựphối hợptrong cơngtácgiữaBKS vàHĐQT,BanTGĐ 103 3.3.2.4 ChếđộthùlaocủaHĐQT,Bankiểmsốt,BanTGĐvàcácnhânsựquản lý 104 3.3.2.5 Việcthực hiệncácquyđịnhvềQTCT 104 3.4 Mộtsố nhậnxét .104 3.4.1 Đốivớinguyêntắc“Đảmbảokhuônkhổpháplý&quảnlýhiệuquảchoDNNN” .104 3.4.2 Đốivớingun tắc“Nhànướcđóngvai trịchủsởhữu” .106 3.4.3 Đối vớingun tắc“Đốixửbìnhđẳng vớicổđơng” 107 3.4.4 Đốivớinguyên tắc“Quan hệvớiBêncóquyềnlợiliênquan” 108 3.4.5 Đốivớinguyên tắc“Minh bạchvàcôngbốthôngtin” 109 3.4.6 Đốivớinguyên tắc“TráchnhiệmcủaHĐQTtrongDNNN” 110 KếtluậnChương3 111 CHƯƠNG4.GIẢIPHÁPVẬNDỤNGBỘHƯỚNGDẪNCỦAOECDVỀQU ẢNTRỊCÔNGTYTRONGDOANHNGHIỆPNHÀNƯỚCTẠIVIỆTNAM .113 4.1 Mộts ố k i n h n g h i ệ m q u ố c t ế t r o n g v i ệ c v ậ n d ụ n g B ộ H n g d ẫ n v ề QTCTtrongcác DNNNcủaOECD 113 4.1.1 Đốivới việcđảmbảo khuôn khổpháp lý&quản lý đốivớisởhữu nhà nướctạiDNNN 113 4.1.2 Đối vớiviệccạnhtranhbìnhđẳngcủacácDNNN trênthịtrường 119 4.1.3 Đối vớiviệcđốixửcông bằnggiữacáccổđôngvàcácnhàđầutưkhác 121 4.1.4 Đối với việc quan hệ bên có quyền lợi liên quan kinh doanh có tráchnhiệm 123 4.1.5 Đối vớiviệccôngbốvàminhbạchthôngtin 126 4.1.6 ĐốivớitráchnhiệmcủaHĐQTtrongcácDNNN 130 4.2 Nhận thức vận dụng Bộ Hướng dẫn OECD QTCT DNNNởViệtNam 136 4.3 Cácgiảiphápcụthể 138 4.3.1 Đốivớinguntắc“Đảmbảomộtkhnkhổpháplý&quảnlýhiệuquảchoDN NN” 139 4.3.2 Đốivớinguntắc“Nhànướcđóngvaitrịchủsởhữu” 140 4.3.3 Đốivớingun tắc“Đốixửbìnhđẳng vớicổđơng” .141 4.3.5 Đốivớinguyên tắc“Côngbốvàminhbạchthôngtin” 142 4.3.6 Đốivớinguyên tắc“TráchnhiệmcủaHĐQTtrongDNNN” 143 4.3.7 Đốivớikhung pháplývềQTCT 145 4.3.8 Nângcaonhậnthức vềQTCTtạiDNNNtheohướng dẫncủaOECD .147 KếtluậnChương4 148 KẾTLUẬN .149 DANHMỤCTÀILIỆUTHAMKHẢO 151 PHỤLỤC1:PHIẾUĐIỀUTRADOANHNGHIỆPVỀQUẢNTRỊCÔNGTY 160 PHỤLỤC2:CÂUHỎITHEOTHẺĐIỂMQUẢN TRỊCÔNG TY 175 PHỤLỤC3:CÁCDNNNTHAMGIAKHẢOSÁT 183 DANHMỤCCHỮVIẾTTẮT Từviếttắt TiếngAnh TiếngViệt BĐH Banđiềuhành BGĐ Ban giámđốc BKS Bankiểmsoát BTC BộTàichính CBTT Cơngbố thơngtin CIEM CentralInstituteforEconomicManag ViệnN g h i ê n c ứ u Q u ả n l ý K i n ement h t ế Trungương(Việt Nam) CEO Chiefexecutiveofficer Tổnggiámđốcđiều hành CMSC CommissionforM a n a g e m e n t ofStateCapital Ủyb a n Q u ả n l ý v ố n n h n c t i doanhnghiệp CPH Cổphầnhóa CSH Chủsở hữu CSR CSRC CorporateSocial Responsibility China Securities RegulatoryCommission Tráchnhiệmxãhộicủadoanhnghiệp ỦybanChứngkhốnTrungQuốc CTCP Cơngtycổphần ĐHĐ Đạihộiđồng ĐHĐCĐ Đạihội đồngcổ đông DN Doanhnghiệp DNNN Doanhnghiệp nhànước DNTN Doanhnghiệptưnhân DNNN Doanhnghiệpnướcngoài FDI ForeignDirect Investment Giámđốc GĐ GLCs Đầutư trựctiếp nướcngoài Government-linkedcompanies Doanhnghiệp nhànước HĐTV Hộiđồngthànhviên HĐQT Hộiđồngquản trị IFRS InternationalFinancialReportingStan ChuẩnmựcBáocáoTàichínhQuốctế dards IMF InternationalMonetaryFund Quỹtiền tệ quốctế KH&ĐT Kếhoạch vàđầu tư KTNN Kiểmtoánnhànước KTTT Kinhtếthị trường NĐT Nhàđầutư NN Nhànước ODA OECD OfficialDevelopmentAssistance Organization for Hỗtrợ pháttriển chínhthức TổchứcHợptácKinhtếvàPháttriển EconomicCooperationand Development QLNN Quản lýnhà nước QSH Quyềnsởhữu QTDN Quảntrịdoanhnghiệp QTCT Quản trịcơngty QTKD Quảntrịkinhdoanh SGDCK SởGiao dịch chứngkhốn SCIC SOE State Capital InvestmentCorporation State-ownedEnterprise Tổngc ô n g t y đ ầ u t v k i n h d o a n h vốnnhànước(Việt Nam) Doanhnghiệp nhànước SXKD Sảnxuất kinh doanh TCT Tổngcơngty TĐKT Tậpđồn kinhtế TGĐ Tổnggiámđốc TNHH Tráchnhiệmhữuhạn TNXH Tráchnhiệm xãhội TTCK Thịtrườngchứngkhoán TV Thànhviên WB WorldBank Ngânhàngthế giới WTO WorldTradeOrganization TổchứcThươngmại Thếgiới XHCN Xãhộichủ nghĩa DANHMỤCBẢNG Bảng2.1.SựkhácbiệtgiữaQTCTDNNNvàDNkhuvựctưnhân…….56 Bảng3.1.Danhsách thànhviênHĐQT 87 Bảng3.2.Danhsách thànhviênBan điều hành 90 Bảng3.3.Danhsách BKS(tínhđếnngày 31/12/2021) .90 Bảng3.4.MứctrảthùlaođốivớicácthànhviênkhôngchuyêntráchHĐQTvàB KSnăm2021 92 Bảng3.5.MứcthùlaođốivớiTGĐvànhâ n sựquảnlýkhácnăm2021 92 Bảng3.6 Cổtứcđượctrảquacácnăm2008-2021 94 Bảng3.7.Danhsách thànhviênHĐQT 101 Bảng3.8.ThànhviênvàcơcấucủaBankiểmsoát 102 Bảng4 C c đ o l u ậ t v c c q u y đ ị n h c h í n h l i ê n q u a n đ ế n h o t đ ộ n g QTCTtạiViệtNam .146
Ngày đăng: 01/09/2023, 16:37
Xem thêm:
