Giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện hải hậu tỉnh nam định giai đoạn 2013 2015

TRƯỜNG ĐẠI HỌC HỊA BÌNH KHOA TÀI CHÍNH KẾ TỐN Tên tác giả: NGUYỄN THỊ QUỲNH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài chính- Ngân hàng Đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu sử dụng vốn chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Hải Hậu- tỉnh Nam Định giai đoạn 2013-2015” GVHD: TS Trần Thị Thu Hà Hà nội, tháng04/năm 213 Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 509TCN Tài chính-Ngân hàng MỤC LỤC MỤC LỤC BẢNG BIỂU, SỐ LIỆU DANH MỤC VIẾT TẮT .7 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Mục đích nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ VỐN TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10 1.1 Tổng quan Ngân hàng Thương mại 10 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương mại 10 1.1.2 Sự đời phát triển Ngân hàng Thương mại 10 1.1.3 Đặc điểm Ngân hàng Thương mại .12 1.1.4 Vai trò Ngân hàng Thương mại 13 1.1.5 Chức Ngân hàng Thương mại 14 1.1.6 Hoạt động Ngân hàng Thương mại 16 1.2 Hiệu sử dụng vốn Ngân hàng Thương mại 21 1.2.1 Nguồn vốn Ngân hàng Thương mại 22 1.2.2 Phân loại sử dụng vốn Ngân hàng Thương mại 25 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu sử dụng vốn NHTM 27 1.3.1 Các nhân tố bên 27 1.3.2 Các yếu tố bên 28 1.4 Các tiêu xác định hiệu sử dụng vốn NHTM 31 1.4.1 Khái niệm chung Sử dụng vốn 31 1.4.2 Các tiêu xác định hiệu Sử dụng vốn .31 Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 509TCN Tài chính-Ngân hàng 1.4.3 Các vấn đề liên quan đến việc sử dụng vốn an toàn hiệu 32 1.5 Các nhân tố ảnh hưởng tới tiêu xác định hiệu sử dụng vốn 40 1.5.1 Môi trường kinh doanh 40 1.5.2 Các yếu tố nội 41 KẾT LUẬN CHƯƠNG 43 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN HẢI HẬU- TỈNH NAM ĐỊNH 44 2.1 Tổng quan Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Huyện Hải Hậu- tỉnh Nam Định 44 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Huyện Hải Hậu- tỉnh Nam Định 44 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức nhiệm vụ phòng ban 46 2.1.3 Các sản phẩm dịch vụ NHNo&PTNT Hải Hậu cung ứng 48 2.1.4 Những thuận lợi khó khăn hoạt động NHNo&PTNTHải Hậu 49 2.2 Khái quát chung hoạt động huy động vốn NHNo&PTNT huyện Hải Hậu 51 2.3 Phân tích thực trạng hiệu sử dụng vốn NHNo&PTNT Hải Hậu 53 2.3.1 Hiệu sử dụng vốn theo thời gian 55 2.3.2 Hiệu sử dụng vốn theo thành phần kinh tế .56 2.3.3 Hiệu sử dụng vốn theo chất lượng .59 2.4 Phân tích tình hình thu nợ Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Hải Hậu- tỉnh Nam Định 60 2.4.1 Doanh số thu nợ theo thời gian 61 2.4.2 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế 63 2.4.3 Doanh số thu nợ theo chất lượng .64 2.5 Tình hình nợ hạn 65 2.5.1 Nợ hạn phân theo thời gian 66 Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 509TCN Tài chính-Ngân hàng 2.5.2 Nợ hạn phân theo thành phần kinh tế .67 2.5.3 Nợ hạn phân theo nhóm nợ 67 2.6 Kết hoạt động kinh doanh .69 2.6.1 Doanh thu 71 2.6.2 Chi phí 71 2.6.3 Lợi nhuận chưa phân phối .71 2.7 Hiệu hoạt động khác 72 2.8 Đánh giá hiệu sử dụng vốn NHNo&PTNT huyện Hải Hậu 73 2.8.1 Ưu 74 2.8.2 Hạn chế 76 2.8.3 Nguyên nhân hạn chế 77 KẾT LUẬN CHƯƠNG 79 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN HẢI HẬUTỈNH NAM ĐỊNH GIAI ĐOẠN 2013-2015 80 3.1 Tương quan công tác huy động sử dụng vốn 80 3.2 Định hướng phát triển giai đoạn 2013-2015 81 3.2.1 Định hướng chung NHNo&PTNT huyện Hải Hậu 81 3.2.2 Định hướng Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Hải Hậu việc sử dụng vốn giai đoạn 2013-2015 83 3.3 Giải pháp nâng cao hiệu sử dụng vốn NHNo&PTNT huyện Hải Hậutỉnh Nam Định 84 3.3.1 Tn thủ chặt chẽ quy trình tín dụng .85 3.3.2 Xử lý nợ hạn .86 3.3.3 Đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ 87 3.3.4 Đa dạng hoá đối tượng đầu tư 88 3.3.5 Bảo hiểm tín dụng .88 Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 509TCN Tài chính-Ngân hàng 3.3.6 Thiết lập mối quan hệ tốt bền vững với khách hàng .89 3.3.7 Hiện đại hóa cơng nghệ Ngân hàng 89 3.3.8 Xây dựng đội ngũ cán Ngân hàng chất lượng 90 3.3.9 Các giải pháp khác .91 3.4 KIẾN NGHỊ 92 3.4.1 Với ngân hàng Nhà Nước 92 3.4.2 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam 92 3.4.3 Kiến nghị với NHNo&PTNT tỉnh Nam Định 93 3.4.4 Kiến nghị với NHNo&PTNT Huyện Hải Hậu 93 KẾT LUẬN 95 TÀI LIỆU THAM KHẢO 97 Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 509TCN Tài chính-Ngân hàng BẢNG BIỂU, SỐ LIỆU Bảng 1: Tình hình huy động vốn NHNo&PTNT Hải Hậu 2010-2012 Bảng 2: Tình hình sử dụng vốn Chi nhánh năm 2010-2012 Bảng 3: Sử dụng vốn theo thành phần kinh tế 2010-2012 Bảng 4: Doanh số thu nợ năm 2010-2012 Bảng 5: Nợ hạn NHNo&PTNT Hải Hậu 2010-2012 Bảng 6: Nợ hạn phân theo nhóm nợ 2010-2012 Bảng 7: Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh từ 2010-2012 Bảng 8: Tình hình kinh doanh ngoại tệ dịch vụ Biểu đồ 1: Cơ cấu sử dụng vốn phân theo thời gian Biểu đồ 2: Có cấu sử dụng vốn theo thành phần kinh tế Biểu đồ 3: Cơ cấu sử dụng vốn theo chất lượng Biểu đồ 4: Cơ cấu doanh số thu nợ theo thời hạn năm 2010-2012 Biểu đồ 5: Cơ cấu doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế năm 2010-2012 Biểu đồ 6: Cơ cấu doanh số thu nợ theo chất lượng cho vay năm 2010-2012 Biểu đồ 7: Tốc độ tăng trưởng kết kinh doanh 2010-2012 Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 509TCN Tài chính-Ngân hàng DANH MỤC VIẾT TẮT NHNH Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại No&PTNT Nông nghiệp Phát triển nông thôn NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNNQD Doanh nghiệp ngồi quốc doanh TCTD Tổ chức tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế VHĐ Vốn huy động VĐC Vốn điều chuyển NV Nguồn vốn TGTK KKH Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn TGTK Tiền gửi tiết kiệm Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 509TCN Tài chính-Ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng định chế tài quan trọng bậc kinh tế Mặt khác, Ngân hàng ngành kinh tế tổng hợp, trung tâm tốn tín dụng, địn bẩy thúc đẩy kinh tế phát triển Bằng sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng giúp luồng tiền thông suốt, vận động liên tục Với tầm quan trọng thế, chất lượng tốc độ tăng trưởng việc sử dụng có hiệu nguồn vốn huy động Ngân hàng có ảnh hướng lớn đến tốc độ tăng trưởng bền vững tổ chức, cá nhân nói riêng kinh tế nói chung Về chất, sử dụng vốn trở thành nội dung quan trọng nhằm nâng cao chất lượng, hiệu kinh doanh Ngân hàng Hệ thống Ngân hàng nước nói chung NHNo&PTNT huyện Hải Hậu nói riêng có chuyển biến mạnh mẽ, lĩnh vực sử dụng vốn cho vay Để sử dụng nguồn vốn có hiệu quả, Ngân hàng cần nhận thức đắn, sâu sắc quan điểm có tính định hướng việc cho đơn vị kinh tế, dân cư vay vốn nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế đẩy mạnh nghiệp cơng nghiệp hóa đại hóa đất nước thời đại Chính Ngân hàng cố gắng đưa phương án, giải pháp nhẳm nâng cao chất lượng dich vụ nhằm thu hút khách hàng Nhất bối cảnh thị trường tài cạnh tranh gay gắt có tính hội nhập cao Vì thế, địi hỏi ngành Ngân hàng phải có cải cách mạnh mẽ để nâng cao chất lượng sử dụng nguồn vốn cách có hiệu Xuất phát từ vấn đề với mong muốn hiểu rõ tầm quan trọng Ngân hàng, đặc biệt lĩnh vực sử dụng nguồn vốn nên em chọn đề tài nghiên cứu về: “Giải pháp nâng cao chất lượng sử dụng vốn chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Hải Hậu- tỉnh Nam Định giai đoạn 20132015” Mục đích nghiên cứu • Làm rõ tầm quan trọng việc sử dụng vốn NHTM yêu cầu nâng cao chất lượng hiệu sử dụng vốn NHTM bối cảnh thị trường nói chung Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn huyện Hải Hậu- tỉnh Nam Định nói riêng giai đoạn 2013-2015 Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 509TCN Tài chính-Ngân hàng • Phân tích thực trạng hoạt động sử dụng vốn Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Hải Hậu- tỉnh Nam Định qua năm 2010, 2011, 2012 với thành công, khó khăn tồn • Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng sử dụng vốn Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Hải Hậu- tỉnh Nam Định giai đoạn 2013-2015 Đối tượng phạm vi nghiên cứu • Đối tượng khóa luận giải pháp nâng cao chất lượng sử dụng vốn • Pham vi nghiên cứu khóa luận là: thực trạng chất lượng sử dụng vốn Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Hải Hậutỉnh Nam Định năm 2010, 2011, 2012 Phương pháp nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu sử dụng khóa luận phương pháp phân tích, so sánh, tốn học, thống kê, minh họa bảng, biểu số liệu Kết cấu khóa luận Ngồi lời nói đầu, kết luận, khóa luận bố cục thành chương: Chương 1: Cơ sở lý luận vốn Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động sử dụng vốn chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Hải Hậu –tỉnh Nam Định Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu sử dụng vốn chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Hải Hậu- tỉnh Nam Định giai đoạn 2013-2015 Hải Hậu, tháng 04/2013 Sinh viên: Nguyễn Thị Quỳnh Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 509TCN Tài chính-Ngân hàng CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ VỐN TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan Ngân hàng Thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương mại Để đưa định nghĩa NHTM, người ta thường phải dựa vào tính chất mục đích hoạt động thị trường tài đơi cịn kết hợp tính chất, mục đích đối tượng hoạt động Với quốc gia khác nhau, hình thành nên khái niệm NHTM khác • Theo Luật Ngân hàng Đan Mạch năm 1930: Những nhà băng thiết yếu bao gồm nghiệp vụ nhận tiền gửi, buôn bán vàng bạc, hành nghề thương mại giái trị địa ốc, phương tiện tín dụng hối phiếu, thực nghiệp vụ chuyển ngân, đứng bảo hiểm,… • Theo Luật Ngân hàng Pháp năm 1941: NHTM xí nghiệp hay sở hành nghề thường cuyên nhận công chúng hình thức ký thác hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài • Theo luật TCTD Việt Nam: “Ngân hàng TCTD thực toàn hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan” - Hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ, chủ yếu nhận tiền vay thực nghiệp vụ tốn - NHTM loại hình Ngân hàng thực toàn hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan đến mục tiêu lợi nhuận góp phần thực mục tiêu kinh tế Nhà nước Mặc dù có nhiều cách thể khác nhau, phân tích khai thác nội dung định nghĩa đó, người ta dễ nhận thấy NHTM có chung tính chất, là: việc nhận tiền gửi khơng kỳ hạn có kỳ hạn để sử dựng vào nghiệp vụ cho vay, đầu tư dịch vụ kinh doanh khoanh khác Ngân hàng 1.1.2 Sự đời phát triển Ngân hàng Thương mại • Ngay từ xa xưa người ta biết dùng tiền làm phương tiện toán, làm trung gian trao đổi hàng hóa Thơng qua tiền, việc trao đổi hàng hóa tiến hành cách thuận lợi, dễ dàng nhiều Chính kích thích sản xuất, đưa xã hội loài người ngày phát triển Xã hội ngày phát triển 10 Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 509TCN Tài chính-Ngân hàng vốn, Theo nghị định 41/2010/NĐ - CP Thông tư 14/2010/TT – NHNN hướng dẫn thực Nghị định nâng mức cho vay không cần tài sản bảo đảm lên 50 triệu đồng, điều có tác động lớn việc phát triển kinh tế huyện Hải Hậu Mở rộng tín dụng theo hướng đáp ứng có hiệu chương trình, dự án chuyển đổi cấu mùa vụ, khai thác nhu cầu người vay, tiếp tục mở rộng diện hộ vay lên đến gần 50% tổng số hộ tự nhiên địa bàn, nâng suất đầu tư bình qn cho vay theo tổ nhóm lên mức 25 triệu đồng/ hộ, nâng suất đầu tư cho vay hộ sản xuất lên 30 triệu đồng/ hộ Nâng cao vai trò thẩm định cho vay, chống cho vay ẩu, cho vay sai mục đích, cho vay hạn mức dẫn đến rủi ro tín dụng, hạn chế nợ hạn phát sinh, kiên thu hồi nợ q hạn tăng cường kiểm tra, kiểm sốt cơng tác tín dụng, kịp thời phát ngăn ngừa chỉnh sửa để đảm bảo an toàn tuyệt đối tài sản Duy trì củng cố tốt việc thu lãi theo lịch xã, thị trấn 3.2.2 Định hướng Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Hải Hậu việc sử dụng vốn giai đoạn 2013-2015 Các mục tiêu chiến lược sử dụng vốn, đặc biệt vấn đề cho vay giai đoạn 20132015 gồm: • Đa dạng hố hoạt động nguyên tắc phát huy lợi kinh doanh lĩnh vực bán lẻ, trọng mở rộng khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp hộ sản xuất, hợp tác xã • Đa dạng hoá mặt hàng lĩnh vực đầu tư theo hướng không tập trung lớn vào ngành nông nghiệp mà mở rộng cho vay ngành cơng nghiệp đóng tàu, khác thác thuỷ hải sản, thương mại dịch vụ ngành nghề truyền thống địa phương • Phát triển thêm nhiều sản phẩm cho vay như: trả góp, thấu chi, cho vay du học … • Tốc độ tăng trưởng tín dụng đạt 22 - 25%/năm • Tiếp tục Kiểm soát mức nợ hạn 0,03% Các định hướng hoạt động sử dụng vốn NHNo&PTNT huyện Hải Hậu giai đoạn 2013-2015: • Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Hải Hậu định hướng hoạt động sử dụng vốn chủ yếu dựa định hướng hoạt động phát triển nghiệp vụ cho vay bền vững 83 Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 509TCN Tài chính-Ngân hàng hiệu Khơng ngừng nâng cao chất lượng tín dụng hộ sản xuất biện pháp như: Nâng cao chất lượng phục vụ cán công nhân viên, giám sát kiểm tra việc sử dụng khách hàng có mục đích hiệu quản, phân loại khách hàng để có biện pháp kịp thời tạo sở cho việc quản lý rủi ro tín dụng cách tốt • Tiếp tục đẩy mạnh công tác tài trợ dự án quan tâm vị vai trị Ngân hàng, có biện pháp kiên hữu hiệu nhằm cải thiện chất lượng tín dụng phịng gia dịch, chi nhánh cấp có chất lượng tín dụng thấp • Tăng cường lực tự kiểm tra tổ chức tín dụng công tác tra giám sát quan có chức Đẩy mạnh việc thể chế hố, quy trình hố nghiệp vụ mặt cơng tác ngân hàng • Hạn chế nợ hạn mức kiểm sốt 3%: Để phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cần phải hình thành khuôn khổ pháp lý đồng bộ, đưa chuẩn mực quốc tế an toàn kinh doanh tiền tệ Ngân hàng, hồn thiện quy trình phân tích tín dụng, tăng cường cơng tác kiểm tra, giám sát tổ chức tín dụng… Trong mơi trường cạnh tranh gay gắt nằy, để đạt mục tiêu đề ra, ban lãnh đạo toàn thể nhân viên chi nhánh Ngân hàng No & PTNT Hải Hậu nỗ lực để giữ vững Ngân hàng vững mạnh địa bàn huyện tỉnh Nam Định 3.3 Giải pháp nâng cao hiệu sử dụng vốn NHNo&PTNT huyện Hải Hậutỉnh Nam Định Hoạt động nghiệp vụ sử dụng vốn đặc biệt hoạt động tín dụng hoạt động sinh lời chủ yếu Ngân hàng hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro nhất, đó, nhằm nâng ca hiệu mang lại thu nhập cho Ngân hàng việc đưa giải pháp cần thiết Ngồi việc khơng ngừng củng cố biện pháp phòng ngừa rủi ro hoạt động cho vay mà NHNo & PTNT Huyện Hải Hậu thực hiện, nhằm nâng cao hiệu công tác phịng ngừa rủi ro tín dụng giảm thiểu rủi ro cho NHNo & PTNT Huyện Hải Hậu, NHNo & PTNT Huyện Hải 84 Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 509TCN Tài chính-Ngân hàng Hậu cần khơng ngừng tìm kiếm biện pháp nhằm phòng ngừa, hạn chế giảm thiểu rủi ro Thực tế NHNo & PTNT Huyện Hải Hậu sử dụng nhiều biện pháp nhằm nâng cao hiệu sử dụng vốn trọng phương án đề phịng rủi ro cho vay, đem lại kết khả quan, giúp NHNo & PTNT Huyện Hải Hậu giảm nguy xảy rủi ro tín dụng giảm tối đa tổn thất rủi ro xảy Tuy nhiên, với mong muốn đóng góp phần ý kiến nhỏ vào phát triển chung NHNo & PTNT Huyện Hải Hậu, em có số ý kiến đóng góp với NHNo & PTNT Huyện Hải Hậu công tác nâng cao hiệu sử dụng vốn năm 2013-2015 đặc biệt trọng vào việc nâng cao chất lượng cho vay tín dụng 3.3.1 Tuân thủ chặt chẽ quy trình tín dụng • Quy trình tín dụng quy định, nguyên tắc cần thực việc cấp tín dụng cho khách hàng Quy trình NHNN ban hành ngân hàng thương mại dựa vào điều kiện để xây dựng quy định riêng Việc tuân thủ điều cần thiết cán tín dụng để đưa địng tín dụng dúng đắn Việc tn thủ quy trình tín dụng cần thực trước, sau cho vay đảm bảo an tồn cho khoản vay • Trước đưa định tín dụng, cán tín dụng cần phải thẩm định nhu cầu tín dụng bao gồm thẩm dịnh hồ sơ dự án vay vốn, thẩm định lực kinh doanh, lực tài nguồn trả nợ uy tín khách hàng • Muốn cho cơng tác thẩm định tốt, NHNo&PTNT Huyện Hải Hậu cần: - Áp dụng phần mềm ứng dụng để tính tốn xác tiêu khả sinh lời dự án tiêu tình hình tài khách hàng Ngân hàng cần tăng cường đại hố cơng nghệ để phục vụ cho bước dự án đại hoá Ngân hàng nâng cao lực cạnh tranh giai đoạn tới Việc ứng dụng công nghệ thơng tin giúp cho việc tốn diễn an tồn xác tồn hệ thống, giúp cho việc trao đổi thông tin khách hàng chi nhánh diễn dễ dàng hơn, từ nâng cao chất lượng thông tin phân tích tín dụng 85 Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 509TCN Tài chính-Ngân hàng - Tăng cường kiểm tra giám sát việc sử dụng vốn vay khách hàng để xem khách hàng có sử dụng vốn mục đích khơng? Nếu khách hàng sử dụng có hiệu khơng? Việc làm giúp cán tín dụng phát dấu hiệu rủi ro để có biện pháp xử lý kịp thời - Thực tốt quy định đảm bảo tiền vay: +, Khi cho vay để đảm bảo thu hồi vốn để tạo nên ràng buộc mặt pháp với khách hàng, ngân hàng thường yêu cầu khách hàng phải có đảm bảo tiền vay Đảm bảo tiền vay có nhiều loại: đảm bảo cầm cố, chấp tài sản người vay, đảm bảo tài sản bảo lãnh bên thứ ba, đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay đảm bảo tín nhiệm lẫn quan hệ tín dụng Thực chất đảm bảo tiền vay sử dụng giá trị tài sản làm đảm bảo để trả nợ ngân hàng Như vậy, tài sản làm đảm bảo tiền vay phải có giá trị, thân phải trở thành hàng hoá, tức chuyển giao quyền sở hữu đồng thời phải đạt chuyển đổi vật thành giá trị để trả nợ Ngân hàng +, Do đó, nhận tài sản đảm bảo, Ngân hàng phải xem xét hồ sơ pháp lý tài sản để đảm bảo cho việc chuyển nhượng tài sản phát mại, tránh tượng lừa đảo Bên cạnh đó, Ngân hàng cần quan tâm đến việc định giá xác tài sản thời điểm cho vay, có tính đến giảm giá tài sản tài sản phải có thị trường tiêu thụ +, Ngồi ra, Ngân hàng nên có quan hệ tốt với địa phương, tránh vướng mắc trình xử lý tài sản đảm bảo không thống Ngân hàng địa phương cản trở thành viên khác gia đình người vay việc phát mại tài sản 3.3.2 Xử lý nợ hạn • Nợ hạn thành phần tránh khỏi bảng cân đối tài sản ngân hàng thương mại, tỷ lệ nợ hạn phản ánh chất lượng hoạt động kinh doanh Ngân hàng ảnh hưởng đến uy tín vị ngân hàng Do ngân hàng ln tìm cách giảm tỷ lệ xuống thấp tốt xử lý khoản nợ cách triệt để Tỷ lệ nợ hạn NHNo&PTNT Huyện Hải Hậu năm qua có xu hướng ngày tăng 86 Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 509TCN Tài chính-Ngân hàng • Vì vậy, Ngân hàng cần tích cực rà sốt lại khoản nợ cách cụ thể phân loại nợ cách xác khoản nợ có khả thu hồi, có khả khơng thu hồi để có biện pháp xử lý thích hợp • Để thu hồi khoản nợ tồn đọng Ngân hàng cần phối hợp với quyền địa phương thúc ép nợ thường khoản vay nhỏ, tài sản chấp hợp pháp, dễ phát mại, có nguồn thu nhập khác trả nợ Ngân hàng cần phải định kỳ hạn nợ cho phù hợp với nhu cầu sản xuất kinh doanh khách hàng • Các biện pháp xử lý nợ khó địi: Đây biện pháp cuối nhằm hạn chế tối đa khoản thiệt hại xảy Đối với khoản nợ khơng cịn khả thu hồi dự kiến, Ngân hàng cần có biện pháp xử lý kiên sau: - Đối với khoản cho vay có tài sản chấp : +, Ngân hàng kết hợp với quan pháp luật tiến hành kê biên tài sản chấp để phát mại cho thuê , +, Nếu trường hợp giá trị tài sản lý không đủ để thu hồi nợ lãi buộc khách hàng phải trả tiếp khơng trả thực thủ tục tuyên bố phá sản để thu hồi phần nợ cịn lại - Đối với khoản vay khơng có tài sản chấp : +, Ngân hàng đề nghị khách hàng thắt chặt ngân quỹ, bán bớt tài sản để có tiền trả nợ +, Trường hợp khơng cịn khả thu nợ Ngân hàng phải thực xoá nợ 3.3.3 Đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ • Đây biện pháp nhằm phân tán rủi ro nhiều ngân hàng áp dụng cách có hiệu Với hình thành phát triển loại sản phẩm dịch vụ mới, Ngân hàng thích nghi với nhu cầu q trình tái sản xuất mà thơng qua việc đa dạng hố việc cung ứng tín dụng thu hút nhiều khách hàng, qua tăng thêm thu nhập cho có nguồn định để bù đắp rủi ro tín dụng mà Ngân hàng gặp phải • Muốn đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ, Ngân hàng phải tăng cường trang bị thiết bị đại máy Fax, máy vi tính cở sở vật chất 87 Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 509TCN Tài chính-Ngân hàng • Ngân hàng nên thiết lập mối quan hệ với trung tâm môi giới, tư vấn pháp luật để triển khai thực nhiệm vụ tư vấn, môi giới đầu tư chuẩn bị điều kiện cần thiết để tham gia vào thị trường chứng khoán • Ngân hàng cần mở rộng phát triển dịch vụ có tốn quốc tế, kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh toán L/C, dịch vụ thẻ 3.3.4 Đa dạng hoá đối tượng đầu tư Đây biện pháp tốt chủ động việc phân tán rủi ro Ngân hàng nên chia nguồn tiền vào nhiều loại hình đầu tư, nhiều ngành nghề khác nhiều khách hàng địa bàn khác Điều vừa mở rộng phạm vi hoạt động tín dụng ngân hàng, vừa đạt mục đích phân tán rủi ro Để thực điều NHNo&PTNT huyện Hải Hậu cần vạch số chiến lược kinh doanh thích hợp sở quán triệt số vấn đề sau: • Đầu tư vào nhiều ngành nghề kinh tế khác để tránh cạnh tranh tổ chức tín dụng khác việc dành giật thị phần phạm vi hẹp số ngành phát triển tránh gặp phải rủi ro sách Nhà nước với mục đích hạn chế hoạt động số ngành nghề định kế hoạch cấu lại số ngành kinh tế • Đầu tư vào nhiều đối tượng sản xuất kinh doanh nhiều loại hàng hoá khác nhau, tránh tập trung cho vay sản xuất số loại sản phẩm đặc biệt loại sản phẩm không thiết yếu mà Nhà nước khơng khuyến khích hay sản phẩm xuất nhiều thị trường • Tránh cho vay nhiều khách hàng, đảm bảo tỷ lệ cho vay định tổng số vốn hoạt động khách hàng để tránh ỷ lại rủi ro bất ngờ khách hàng • Cho vay với nhiều loại thời hạn khác đảm bảo cân đối số vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, đảm bảo phát triển vững tránh rủi ro tín dụng thay đổi lãi xuất thị trường 3.3.5 Bảo hiểm tín dụng Bảo hiểm tín dụng biện pháp quan trọng nhằm san sẻ rủi ro Bảo hiểm tín dụng thực loại như: Bảo hiểm cho hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay Có thể học hỏi số hình thức bảo hiểm mà nước thực sau: 88 Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 509TCN Tài chính-Ngân hàng • Khách hàng vay vốn tín dụng tham gia mua bảo hiểm cho ngành, nghề mà họ kinh doanh • Ngân hàng trực tiếp mua bảo hiểm tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp bồi thường thiệt hại gặp rủi ro vốn tín dụng • Bảo hiểm tài sản đảm bảo tiền vay 3.3.6 Thiết lập mối quan hệ tốt bền vững với khách hàng Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng, khách hàng vừa người cung cấp nguồn vốn cho hoạt động tín dụng, đồng thời người sử dụng nguồn vốn này, nên khách hàng có ý nghĩa quan trọng Thiết lập mối quan hệ tốt lâu bền với khách hàng giúp Ngân hàng: • Đánh giá chất lượng khách hàng, tiết kiệm chi phí thẩm định kiểm tra giám sát Do tiết kiệm chi phí nên Ngân hàng có đủ điều kiện để hạ thấp lãi suất cho vay, điều thu hút khách hàng, làm cho khách hàng gắn bó lâu với Ngân hàng • Thơng qua việc quan hệ tín dụng cách thường xuyên, Ngân hàng nắm bắt thông tin hoạt động kinh doanh khách hàng, vào số dư tài khoản họ, Ngân hàng biết đựơc khả tiềm tàng chu kỳ sử dụng vốn quan hệ khách hàng với khách hàng khác việc mua bán nguyên vật liệu, tiêu thụ sản phẩm • Thu hút vốn để củng cố đầu vào mở rộng đầu theo yêu cầu khách hàng Thông qua mối quan hệ lâu bền với khách hàng, Ngân hàng huy động khối lượng nguồn vốn từ tiền gửi khách hàng Với việc thiết lập mối quan hệ bền vững với khách hàng Ngân hàng có điều kiện giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng, rủi ro đạo đức Vì để thiết lập mối quan hệ lâu bền với khách hàng NHNo&PTNT Huyện Hải Hậu phải có kế hoạch củng cố nâng cao chất lượng hoạt động, đề cao uy tín Ngân hàng thị trường thông qua việc cải thiện mở rộng thêm nhiều hình thức phục vụ, đổi tác phong kinh doanh 3.3.7 Hiện đại hóa cơng nghệ Ngân hàng • Trong thời đại ngày nay, việc áp dụng công nghệ, khoa học kĩ thuật lĩnh vực Ngân hàng trở thành vấn đề sống làm cho mặt 89 Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 509TCN Tài chính-Ngân hàng NHTM thay đổi Đặc biệt lĩnh vực toán, tốc độ toán nhanh góp phần đẩy nhanh tốc độ luân chuyển vốn, làm tăng hiệu kinh doanh khách hàng, khâu giải ngân hay toán lãi cho vay đẩy nhanh qua nâng cao uy tín Ngân hàng Cơng tác tốn lãi vay hay tốn khơng dùng tiền mặt thực tốt thu hút tổ chức kinh tế, thành phần dân cư mở tài khoản tiền gửi tiền toán qua Ngân hàng Ngân hàng làm tốt cơng tác tốn tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng mặt khác thu hút nhiều vốn để tiến hành cho vay phục vụ nghiệp phát triển kinh tế ngày hiệu góp phần làm tăng lợi nhuận cho Ngân hàng • Trong năm gần đây, NHNo&PTNT huyện Hải Hậu đầu tư nhiều công nghệ đại thời gian tới Ngân hàng cần đầu tư cơng nghệ thu hút khách hàng sử dụng dịch vụ Ngân hàng Qua đó, Ngân hàng thu hút nhiều tiền gửi toán tổ chức kinh tế, doanh nghiệp, cá nhân giúp Ngân hàng tăng uy tín địa bàn củng cố vị trí kinh tế Như vậy, đại hóa mặt thu hút nguồn vốn từ tổ chức kinh tế mặt khác nâng cao uy tín cho Ngân hàng với khách hàng khiến cho việc sử dụng vốn Ngân hàng có hiệu đạt chất lượng tốt 3.3.8 Xây dựng đội ngũ cán Ngân hàng chất lượng • Chất lượng cán tín dụng có ảnh hưởng lớn đến chất lượng khoản tín dụng mà Ngân hàng cấp cho khách hàng cán tín dụng người trực tiếp tiếp xúc với khách hàng, thẩm định tìm kiếm thơng tin khách hàng đưa định có hay khơng cấp khoản tín dụng đó, Ngân hàng phải ln nâng cao chất lượng cán tín dụng Bên cạnh kiến thức chun mơn nghiệp vụ người cán tín dụng phải thường xuyên trang bị thêm kiến thức pháp luật, thị trường lĩnh vực khác, đặc biệt cán tín dụng phải có đạo đức tốt • NHNo&PTNT Huyện Hải Hậu có đội ngũ cán trẻ, nhiệt tình đầy lực với phát triển kinh tế thị trường, việc áp dụng thành tựu khoa học - kỹ thuật vào nghiệp vụ Ngân hàng đòi hỏi phải thường xuyên phổ cập kiến thức nâng cao chất lượng cán tín dụng Nếu cán tín dụng khơng giỏi chun môn nghiệp dẫn đến hậu khôn 90 Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 509TCN Tài chính-Ngân hàng lường.Vì vậy, để nâng cao trình độ cho cán tín dụng, NHNo&PTNT Huyện Hải Hậu cần có khố tập huấn để trang bị thêm kiến thức ngân hàng, kinh doanh , phổ cập quy định • Hơn việc phân cơng cán tín dụng dựa sở số khách hàng, mức dư nợ hay phân tích theo địa bàn, theo thành phần kinh tế Như khó khăn việc thu thập xử lý thơng tin tín dụng họ khơng đủ trình độ để theo dõi lúc nhiều ngành nghề Do đó, NHNo&PTNT Huyện Hải Hậu cần đào tạo cán tín dụng theo hướng chuyên sâu giúp cán nắm vững có khả dự báo tốt triển vọng khách hàng, tạo sở để xây dựng mối quan hệ khách hàng truyền thống • Ngồi ra, NHNo&PTNT Huyện Hải Hậu cần lựa chọn cán tín dụng có phẩm chất, tư cách đạo đức cần có chế khen thưởng cán làm tốt có biện pháp xử lý, kỷ luật kịp thời cán vi phạm khuyết điểm, thiếu trách nhiệm phòng chống rủi ro, thiếu đạo đức hoạt động tín dụng 3.3.9 Các giải pháp khác NHNo&PTNT Huyện Hải Hậu cần phải tăng cường vốn tự có, đồng thời kết hợp với Ngân hàng khác hoạt động đồng tài trợ nhằm tận dụng hơp đồng tín dụng lớn mà thân Ngân hàng khơng đủ vốn bỏ lỡ Cùng với nỗ lực cán tín dụng cơng tác phịng ngừa rủi ro, để cơng tác sử dụng nguồn vốn thực có hiệu cần cố gắng toàn thể cán NHNo&PTNT Huyện Hải Hậu , cấp lãnh đạo, đặc biệt phịng ban có liên quan phịng kiểm sốt nội bộ, phịng thẩm định Khi cơng tác kiểm tra kiểm soát nội tăng cường giúp Ngân hàng phát kịp thời dấu hiệu rủi ro để phòng tránh Hoạt động phòng thẩm định nâng cao giúp Ngân hàng quản lý khoản tín dụng từ phát sinh trình lưu chuyển vốn, từ kiểm sốt tình hình tái phát vốn, tình hình sử dụng vốn doanh nghiệp, tình hình thu hồi Ngân hàng để phát kịp thời khoản tín dụng có vấn đề để có biện pháp phịng tránh rủi ro tín dụng kịp thời Như vậy, để phịng tránh rủi ro tín dụng cần nâng cao hiệu hoạt động phịng ban có liên quan, kết hợp phòng ban cần củng cố 91 Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 509TCN Tài chính-Ngân hàng Tóm lại, cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng có vai trị quan trọng nhằm đảm bảo hoạt động NHNo&PTNT Huyện Hải Hậu tránh thiệt hại rủi ro tín dụng gây NHNo&PTNT Huyện Hải Hậu cần khơng ngừng hồn thiện quy trình quản lý rủi ro tín dụng nâng cao hiệu biện pháp phòng ngừa rủi ro mà Ngân hàng áp dụng đồng thời tiếp tục có nghiên cứu, tìm tịi áp dụng giải pháp nhằm phòng tránh rủi ro tín dụng 3.4 KIẾN NGHỊ 3.4.1 Với ngân hàng Nhà Nước • NHNN khơng thực tốt cơng tác nghiệp vụ với vai trị Ngân hàng mà phải thực vai trò người quản lý chung NHTM Vì vậy, NHNN cần tăng cường cơng tác tra kiểm sốt với chất lượng cao, đưa kiến nghị có sức thuyết phục phòng ngừa xử lý rủi ro Tăng cường nâng cao trình độ đội cán làm công tác tra, nhằm giúp NHTM xử lý kịp thời tồn trình kinh doanh, tránh sai sót việc chấp hành quy chế kinh doanh tiền tệ Phải coi trọng tổ chức hoạt động tra, kiểm soát nội làm khâu hoạt động thường xuyên giúp Ngân hàng khắc phục thiếu sót kịp thời • NHNN cần tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM ngày hoạt động theo chế thị trường, thực độc lập tự chủ kinh doanh Có NHTM thực chủ động phịng ngừa rủi ro xảy • NHNN cần kết hợp với NHTM tổ chức đào tạo cán Ngân hàng thơng qua khố đào tạo tập huấn nghiệp vụ, thảo luận trao đổi kinh nghiệm hay hướng dẫn việc thực văn nhằm nâng cao chất lượng cán 3.4.2 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam Hiện đa số NHNo&PTNT Chi nhánh tỉnh, huyện chưa có đầy đủ trang thiết bị đại mà chủ yếu làm thủ cơng có trang thiết bị cũ lạc hậu Do vấn đề xử lý thơng tin gặp khó khăn, thời gian thẩm định kéo dài, việc quản lý hồ sơ khách hàng truy cập thơng tin cịn nhiều hạn chế chưa đáp ứng yêu cầu Vì vậy, NHNo & PTNT Việt Nam nên đầu tư trang thiết bị, hệ thống 92 Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 509TCN Tài chính-Ngân hàng máy tính cho Ngân hàng Ngân hàng sở cấp huyện để đáp ứng yêu cầu công tác chung ngành 3.4.3 Kiến nghị với NHNo&PTNT tỉnh Nam Định • Đề nghị Ngân hàng No & PTNT tỉnh Nam Định có chương trình đào tạo để cán quản lý có kiến thức số lĩnh vực quản lý, điều hành, kinh doanh, marketing, kiến thức pháp luật • Đối với cơng tác kiểm tra, kiểm sốt cần tăng cường cơng tác kiểm tra Ngân hàng No & PTNT cấp huyện, để giúp Ngân hàng cấp huyện khắc phục hạn chế, yếu vươn lên đạt kết cao kinh doanh • Hàng năm tổ chức thi tay nghề, trình độ cán nghiệp vụ chun mơn để nâng cao trình độ nghiệp vụ làm sở cho việc bố trí xếp cán hợp lý • Duy trì cải tiến chế khốn tài gắn lao động với thu nhập tiền lương nhằm động viên khuyến khích kịp thời người lao động nâng cao suất lao động hiệu cơng tác • Trong tình hình kinh tế Ngân hàng cạnh tranh gay gắt đề nghị Ngân hàng tỉnh nên mở lớp nâng cao kỹ giao tiếp phong cách giao dịch với khách hàng cán công nhân viên Ngân hàng, giao dịch viên - người trực tiếp tiếp xúc với khách hàng 3.4.4 Kiến nghị với NHNo&PTNT Huyện Hải Hậu • Cần đại hố hệ thống thông tin, đưa vào sử dụng phần mềm đại xử lý thu thập đánh giá thơng tin nhằm cung cấp kịp thời nhanh chóng xác thơng tin cho chi nhánh cấp phịng giao dịch • Để phát huy khả trình độ chun mơn cán Ngân hàng Ngân hàng phải có chương trình thẩm tra nghiệp vụ chuyên môn với lực sẵn có khác người để có tổ chức máy tốt Bên cạnh đó, cần tăng cường khoá đào tạo ngắn hạn, tập huấn chuyên sâu nghiệp vụ chuyên môn để nâng cao chất lượng cán • NHNo & PTNT Huyện Hải Hậu cần hồn thiện sách người lao động, có biện pháp động viên, khen thưởng kịp thời khuyến khích họ 93 Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 509TCN Tài chính-Ngân hàng say mê làm việc làm việc có hiệu Đồng thời có hình thức kiểm điểm với cán tín dụng lơi làm việc khiến Ngân hàng phải đối mặt với rủi ro tín dụng khơng đáng có, áp dụng biện pháp cắt giảm tiền thưởng người vi phạm • Về công tác kiểm tra giám sát: Trong năm qua chi nhánh Ngân hàng No & PTNT huyện Hải Hậu trọng tới công tác kiểm tra, giám sát tín dụng Song điều kiện kinh tế - xã hội huyện đội ngũ cán tín dụng cịn mỏng nên chưa sâu sát, cần bố trí đội ngũ kiểm tra, giám sát chuyên sâu • Đối với cơng tác tổ chức: Cần ưu tiên cho cán tín dụng học, để học hỏi trao đổi nghiệp vụ với Ngân hàng bạn không tỉnh, ngành mà mở rộng tỉnh khác, ngành có liên quan • Đồng thời bổ sung đội ngũ nhân cho phịng tín dụng, uy tín hiệu làm việc Ngân hàng ngày tăng nên số lượng khách hàng đến Ngân hàng giao dịch tăng lên đáng kể, từ dẫn đến tình trạng khách hàng phải chờ đợi gây bất tiện cho khách hàng thân Ngân hàng Do để nâng cao chất lượng rút ngắn thời gian giao dịch phục vụ khách hàng đề nghị Ngân hàng cải tiến mạng lưới internet ngành để đường truyền mạng giao dịch không bị gián đoạn gây ảnh hưởng đến q trình giao dịch • Về chế khuyến khích cán cơng nhân viên tồn chi nhánh, Ngân hàng có sách khuyến khích cán công nhân viên làm thêm giờ, thực xuất sắc tiêu kế hoạch giao, song cần phải trì thường xun • Đối với xã có nhiều hộ khó khăn đề nghị Ngân hàng có biện pháp hỗ trợ nghiệp vụ đưa cán kỹ thuật, cán tư vấn nghề nghiệp, để giúp họ có kiến thức lĩnh vực mà hộ muốn hoạt đơng hay kinh doanh Từ tạo điều kiện cho Ngân hàng mở rộng phạm vi cho vay đồng thời nâng cao mức sống bà nông dân nâng cao uy tín Ngân hàng • Cần trì phối hợp với phịng ban việc thực chiến lược định hướng phát triển kinh tế huyện 94 Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 509TCN Tài chính-Ngân hàng KẾT LUẬN Cùng với phát triển đất nước hệ thống ngân hàng thương mại nói chung, NHNo&PTNT huyện Hải Hậu nói riêng, bước đổi nhằm thích nghi đóng góp tích cực cho đổi đất nước Kết thể qua quy mô mức độ tăng trưởng ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh ngày lớn mạnh đa dạng Trong trình kinh doanh khơng tránh khỏi rủi ro, thất thốt, không tránh khỏi yếu tồn Việc nâng cao hiệu chất lượng hoạt động kinh doanh sử dụng vốn hay hoạt động tín dụng để phòng ngừa hạn chế đến mức thấp rủi ro kinh doanh ngân hàng thương mại đòi hỏi thực tế xúc, tốn khó đặt cho nhà quản trị kinh doanh ngân hàng phải giải Nó cấp thiết kinh tế đất nước ta bước đổi theo chế thị trường có quản lý Nhà nước theo định hướng Xã hội chủ nghĩa Việc hạn chế đến mức thấp rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng ngân hàng thương mại thực tốt vai trò, chức ngành ngân hàng kinh tế, giúp cho đơn vị, tổ chức kinh tế thành phần kinh tế có điều kiện thực hiện, mở rộng hoạt động kinh doanh có hiệu quả, thúc đẩy tăng trưởng, phát triển bền vững kinh tế đất nước, góp phần ổn định an ninh trị, trật tự, an tồn xã hội, thực tốt công đổi Đảng Nhà nước ta, thực thắng lợi công công nghiệp hóa, đại hóa đất nước Việc phịng ngừa hạn chế rủi ro kinh doanh tín dụng nhiệm vụ trước mắt lâu dài ngân hàng thương mại Muốn đòi hỏi ngân hàng thương mại phải thực đổi nhằm tăng cường lực hoạt động, tăng cường lực tài chính, phải có bước phát triển bền vững để đáp ứng thích nghi với chuyển biến tích cực kinh tế, nhằm hội nhập kinh tế với khu vực giới Để ngành ngân hàng đạt mục tiêu phải có quan tâm Nhà nước chế sách, pháp luật, phải có phối hợp ngành, quan hữu quan thực ngân hàng Điều quan trọng nhà nước có sách tạo điều kiện cho phát triển kinh tế theo hướng sản xuất hàng hoá, theo vùng kinh tế, xây dựng khu công nghiệp sở tốt để ngân hàng đầu tư vốn có hiệu quả, phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 95 Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 509TCN Tài chính-Ngân hàng Em xin chân thành gửi lời cám ơn đến T.S Trần Thị Thu Hà thầy khoa Tài chính-Kế tốn Trường Đại Học Hịa Bình tận tình hướng dẫn bảo Đồng thời, em xin cảm ơn toàn thể cán nhân viên NHNo&PTNT huyện Hải Hậu, đặc biệt Ông Phạm Văn Vân – Giám đốc Chi nhánh cô chú, anh chị Chi nhánh tạo điều kiện thuận lợi để em hồn thành tốt báo cáo thực tập Dưới góc độ nhà quản lý em xin đưa số giải pháp Nhưng phạm vi nghiên cứu chi nhánh, quy mô báo cáo thực tập nên giải pháp chi mang tính đề xuất Em xin chân thành cảm ơn quan tâm, giúp đỡ cao quý ! 96 Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 509TCN Tài chính-Ngân hàng TÀI LIỆU THAM KHẢO TS.Nguyễn Minh Kiều, Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê, Hà Nội, 2009 Sổ tay tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, 2005 TS Nguyễn Hữu Tài - Giáo trình Lý thuyết tài tiền tệ, NXB Thống kê, 2002 Luật tổ chức tín dụng Số 07/1997/QHX Báo cáo kết kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam- Chi nhánh huyện Hải Hậu năm 2010-2012 Tạp chí phát hành nội Thông tin Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam số chuyên đề tháng 2, tháng năm 2013 http://www.agribank.com.vn http://www.sbv.gov.vn 10 http://www.mov.gov.vn 11 http://www.saga.vn/Taichinh/Thitruong/Nganhang/14415.saga 12 http://www.thesaigontimes.vn/Home/taichinh/nganhang 97