Thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng tmcp á châu chi nhánh hà nội

i LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan công trình nghiên cứu độc lập thân với giúp đỡ giáo viên hướng dẫn Các thông tin, liệu, số liệu nêu luận văn trích dẫn rõ ràng, đầy đủ nguồn gốc Những số liệu thu thập tổng hợp cá nhân đảm bảo tính khách quan trung thực Học viên Nguyễn Thanh Thúy ii MỤC LỤC iii MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 1.1 Dự án đầu tư thẩm định dự án đầu tư NHTM 1.1.1 Dự án đầu tư 1.1.1.1 Khái niệm dự án đầu tư 1.1.1.2 Vai trò dự án đầu tư 1.1.2 Khái quát Ngân hàng thương mại .7 1.1.2.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại 1.1.2.2 Hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.3 Thẩm định dự án đầu tư hoạt động cho vay NHTM 1.1.3.1 Khái niệm thẩm định dự án đầu tư 1.1.3.2 Mục đích, vai trò cần thiết thẩm định dự án đầu tư hoạt động cho vay NHTM 10 1.1.3.3 Yêu cầu thẩm định dự án đầu tư NHTM 11 1.1.3.4 Căn thẩm định dự án đầu tư NHTM .11 1.2 Quy trình, nội dung phương pháp thẩm định dự án đầu tư NHTM 12 1.2.1 Quy trình thẩm định dự án đầu tư NHTM .12 1.2.2 Nội dung thẩm định dự án đầu tư NHTM .13 1.2.2.1 Thẩm định mục tiêu khía cạnh pháp lý dự án .13 1.2.2.2 Thẩm định thị trường khả tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ dự án 14 1.2.2.3 Thẩm định khả cung cấp nguyên vật liệu yếu tố đầu vào 18 1.2.2.4 Thẩm định khía cạnh cơng nghệ - kỹ thuật dự án 18 1.2.2.5 Thẩm định khía cạnh tổ chức, quản lý thực dự án 20 1.2.2.6 Thẩm định khía cạnh tài dự án .20 1.2.3 Phương pháp thẩm định dự án đầu tư NHTM 34 1.2.3.1 Phương pháp thẩm định theo trình tự .34 1.2.3.2 Phương pháp phân tích so sánh tiêu kinh tế kỹ thuật 34 1.2.3.3 Phương pháp phân tích độ nhạy .35 1.2.3.4 Phương pháp triệt tiêu rủi ro 36 1.2.3.5 Phương pháp dự báo 36 1.2.3.6 Phương pháp lấy ý kiến chuyên gia .36 1.3 Các nhân tố chủ yếu ảnh hưởng đến hoạt động thẩm định dự án đầu tư NHTM.37 1.3.1 Các nhân tố khách quan 37 1.3.1.1 Môi trường kinh tế 37 1.3.1.2 Môi trường pháp lý 37 iv 1.3.1.3 Khách hàng 38 1.3.2 Các nhân tố chủ quan .38 1.3.2.1 Năng lực, kiến thức, kinh nghiệm CBTĐ 38 1.3.2.2 Thông tin, tài liệu thu thập phục vụ cho trình thẩm định 38 1.3.2.3 Phương pháp tiêu chuẩn thẩm định 38 1.3.2.4 Hệ thống trang thiết bị phục vụ cho trình thẩm định .38 1.3.2.5 Tổ chức công tác thẩm định 38 1.3.2.6 Thời gian chi phí ảnh hưởng đến thẩm định dự án 38 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU – CHI NHÁNH HÀ NỘI 38 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội 38 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 38 2.1.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Á Châu 38 2.1.1.2 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội .38 2.1.2 Tổ chức nhân máy quản lý 38 2.1.3 Tổ chức hoạt động kinh doanh kết kinh doanh Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội năm gần 38 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn 38 2.1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn 38 2.1.3.3 Thu lãi từ hoạt động tín dụng 38 2.1.3.4 Các hoạt động khác 38 2.2 Thực trạng thẩm định dự án đầu tư ACB Hà Nội 38 2.2.1 Tổ chức thẩm định dự án đầu tư ACB Hà Nội 38 2.2.2 Căn tiến hành thẩm định dự án đầu tư ACB Hà Nội 38 2.2.2.1 Căn pháp lý .38 2.2.2.2 Căn đề xuất cho vay đầu tư DA 38 2.2.3 Quy trình thẩm định dự án đầu tư ACB Hà Nội .38 2.2.4 Nội dung thẩm định dự án đầu tư ACB Hà Nội .38 2.2.4.1 Thẩm định mục đích khía cạnh pháp lý DA .38 2.2.4.2 Thẩm định tổ chức quản lý thực DA 38 2.2.4.3 Thẩm định nội dung thị trường DAĐT .38 2.2.4.4 Thẩm định khía cạnh cơng nghệ - kỹ thuật DA .38 2.2.4.5 Thẩm định khía cạnh kinh tế - xã hội DA 38 2.2.4.6 Thẩm định khía cạnh tài DA 38 2.2.5 Ví dụ minh họa hoạt động thẩm định dự án đầu tư ACB Hà Nội .38 v 2.3 Đánh giá chung hoạt động thẩm định dự án đầu tư ACB Hà Nội 38 2.3.1 Những kết đạt 38 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân .38 2.3.2.1 Những hạn chế .38 2.3.2.2 Nguyên nhân hạn chế 38 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU – CHI NHÁNH HÀ NỘI 38 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội thời gian tới 38 3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng ACB Hà Nội 38 3.1.2 Định hướng hoạt động thẩm định dự án đầu tư ACB Hà Nội 38 3.2 Giải pháp hoàn thiện hoạt động thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội 38 3.2.1 Nâng cao nhận thức vai trị cơng tác thẩm định 38 3.2.2 Giải pháp quy trình thẩm định dự án đầu tư 38 3.2.3 Giải pháp nội dung thẩm định dự án đầu tư 38 3.2.4 Giải pháp phương pháp thẩm định 38 3.2.5 Giải pháp công nghệ - kỹ thuật thu thập xử lý thông tin 38 3.2.6 Giải pháp trình độ chun mơn CBTĐ .38 3.2.7 Giải pháp quản lý tổ chức điều hành thẩm định dự án đầu tư .38 3.2.8 Giải pháp khác .38 3.3 Một số điều kiện thực giải pháp 38 3.3.1 Đối với nhà nước Bộ ngành có liên quan 38 3.3.2 Với Ngân hàng nhà nước NHTM khác .38 3.3.3 Với chủ đầu tư .38 KẾT LUẬN 38 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .38 vi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CBTĐ Cán thẩm định CĐT Chủ đầu tư DA Dự án DAĐT Dự án đầu tư DN Doanh nghiệp KH Khách hàng NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng TSCĐ Tài sản cố định TSLĐ Tài sản lưu động SXKD Sản xuất kinh doanh vii DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng Tên bảng Trang 1.1 Các tiêu tài doanh nghiệp 20 2.1 Tình hình hoạt động huy động vốn ACB Hà Nội 42 2.2 2.3 Tình hình hoạt động cho vay ACB Hà Nội 43 43 Thu lãi từ hoạt động tín dụng ACB Hà Nội viii DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Số hiệu sơ đồ 2.1 Tên sơ đồ Sơ đồ tổ chức ACB Hà Nội Trang 41 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm qua, thực đường lối sách mà Đảng nhà nước đề ra, kinh tế Việt Nam có chuyển biến sâu sắc: từ nước nghèo nàn, lạc hậu chậm phát triển, kinh tế Việt Nam phát triển vững chắc, bước đầu thoát khỏi khó khăn thời kỳ trước để lại Tuy nhiên, để thực mục tiêu mà Đảng nhà nước đề ra: đến năm 2020, đưa Việt Nam trở thành nước Cơng nghiệp hố - Hiện đại hố địi hỏi nước cần phải nỗ lực Trong giai đoạn này, Việt Nam cần tập trung đầu tư vào sở hạ tầng, trang thiết bị máy móc đại, xây dựng khu cơng nghiệp, khu chế xuất, đổi kỹ thuật công nghệ… Điều thực tế vấp phải trở ngại lớn thiếu hụt vốn từ thành phần kinh tế nước Hơn nữa, dự án đầu tư (DAĐT) đòi hỏi số vốn lớn, thời gian hồn vốn lâu mà khơng phải doanh nghiệp (DN), cá nhân đáp ứng Do vậy, trợ giúp từ phía hệ thống ngân hàng điều kiện quan trọng để DAĐT thực thành công Ngân hàng thương mại (NHTM) loại hình DN hoạt động lĩnh vực tài - tiền tệ mục tiêu lợi nhuận Mọi hoạt động ngân hàng huớng tới hiệu kinh tế, tìm cách phân tán giảm thiểu rủi ro Trong năm trở lại đây, hệ thống tài giới ln biến động, cạnh tranh quốc gia diễn ngày khốc liệt nhằm giành vị thương trường quốc tế; bối cảnh hội nhập quốc tế, từ Việt Nam gia nhập WTO, ngân hàng Việt Nam mặt phải đối mặt với thách thức yếu tố cạnh tranh toàn cầu gây ra, mặt khác phải đẩy nhanh, đẩy mạnh trình thu hút sử dụng vốn, đặc biệt thông qua việc đầu tư vào dự án (DA) có hiệu để phục vụ cho cơng Cơng nghiệp hố - Hiện đại hố đất nước theo đường lối, sách Đảng Nhà nước Để thực thi đường lối phát triển kinh tế đó, ngân hàng cần trọng đến hoạt động đầu tư, đặc biệt hoạt động cho vay vốn đầu tư Hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro, bất trắc, biến động thị trường cạnh tranh, tỉ giá hối đoái thay đổi Vì vậy, trước DAĐT, ngân hàng phải tiến hành thẩm định DA cách toàn diện, kỹ lưỡng, xem DA có khả thi khơng, DN có khả hồn vốn, thu lợi nhuận khơng, có khả trả nợ gốc, lãi cho ngân hàng không… trước định đầu tư vốn cho DA Như vậy, hoạt động thẩm định vừa giúp cho ngân hàng tránh rủi ro vừa góp phần hạn chế tình trạng số DN kinh doanh hiệu quả, thua lỗ phá sản, hạn chế tình trạng khả trả nợ nguồn vốn đầu tư ngân hàng Có thể nói, thẩm định DAĐT bước quan trọng để đảm bảo khoản cho vay đạt ba tiêu chí bản: lợi nhuận – an toàn – lành mạnh Tuy nhiên, thực tế, hoạt động thẩm định DAĐT NHTM tồn nhiều hạn chế; nhiều DAĐT hoạt động không hiệu quả, ngân hàng không thu hồi vốn đầu tư nguyên nhân khách quan chủ quan Là ngân hàng lớn hệ thống NHTM Việt Nam, Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) nói chung Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội (ACB Hà Nội) nói riêng khơng nằm ngồi tình trạng Để góp phần hồn thiện hoạt động thẩm định DAĐT Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội, điều kiện không gian thời gian cho phép, với kiến thức thu thập trình học tập nhà trường kinh nghiệm công tác thực tế Ngân hàng TMCP Á Châu, em chọn đề tài luận văn tốt nghiệp: “Thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội”, chủ yếu tập trung xem xét nội dung thẩm định khía cạnh kinh tế tài DAĐT Đề tài hoàn thành hướng dẫn nhiệt tình TS Bạch Đức Hiển – người hướng dẫn khoa học giúp đỡ cán Ngân hàng TMCP Á Châu Mục đích nghiên cứu - Luận văn hệ thống hố góp phần làm rõ vấn đề lý luận hoạt động thẩm định DAĐT NHTM - Đánh giá thực trạng hoạt động thẩm định DAĐT ACB Hà Nội năm gần