1431 các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro thanh khoản tại một số nhtm vn 2023

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH 1976 NGUYỄN VĂN TRUNG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO THANH KHOẢN TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài Chính – Ngân Hàng Mã số chuyên ngành: 34 02 01 Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN VĂN TRUNG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO THANH KHOẢN TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã ngành: 34 02 01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: GS TS VÕ XUÂN VINH Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2022 i LỜI CAM ĐOAN Tôi tên Nguyễn Văn Trung, tác giả luận văn “Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro khoản số Ngân hàng Thương Mại Việt Nam” Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập thực hướng dẫn tận tình GS TS Võ Xuân Vinh Các thông tin liệu nêu luận văn trung thực trích dẫn nguồn Kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu Luận văn chưa công bố hay nộp để nhận cấp sở đào tạo khác Hồ Chí Minh, ngày tháng 09 năm 2022 Tác giả Nguyễn Văn Trung LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, tác giả xin chân thành biết ơn sâu sắc đến gia đình tạo điều kiện ủng hộ để tác giả có thực hoàn tất luận văn Tác giả trân trọng bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến GS TS Võ Xuân Vinh tận tình hướng dẫn để tác giả hồn thành luận văn thạc sĩ Chân thành cảm ơn quý thầy cô khoa Sau đại học trường Đại Học Ngân Hàng TP.HCM nhiệt tình giảng dạy, cung cấp kiến thức quý báu cho tác giả học thực luận văn Dù có nhiều cố gắng, song luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót Kính mong nhận chia sẻ, góp ý thầy cơ, bạn bè Cuối cùng, tác giả xin chúc Ban lãnh đạo nhà trường, Ban lãnh đạo khoa Sau đại học, quý Thầy cô trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh thật nhiều sức khỏe, gặt hái nhiều thành công cơng việc sống Hồ Chí Minh, ngày tháng 09 năm 2022 Tác giả Nguyễn Văn Trung iv TÓM TẮT LUẬN VĂN Tiêu đề: Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro khoản số Ngân hàng Thương Mại Việt Nam Tóm tắt: Cuộc khủng hoảng khủng hoảng tài từ việc cho vay chuẩn Mỹ xảy vào tháng năm 2007 rằng: ngân hàng dựa nhiều vào thị trường tiền tệ ngắn hạn tài trợ cho tài sản hoạt động, thị trường có xu hướng chịu ảnh hưởng lớn khoản Việt Nam hai thập kỷ qua, kể từ hệ thống ngân hàng Việt Nam thực trình cải cách có bước phát triển nhờ phần đóng góp quan trọng thị trường tài Nền kinh tế mở nhiều hội cho ngân hàng thương mại, để đạt kết phải chấp nhận nhiều rủi ro, nhiều ngân hàng phải đối mặt với tình trạng căng thẳng khoản Rủi ro khoản rủi ro đặc thù hoạt động kinh doanh ngân hàng Mục tiêu nghiên cứu: Nghiên cứu phân tích yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro khoản 22 NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2010 -2020 phương pháp hồi quy Phương pháp nghiên cứu: Phương pháp định tính phương pháp định lượng Kết nghiên cứu kết luận : Nghiên cứu đánh giá yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro khoản Các yếu tố như: quy mơ ngân hàng dự phịng rủi ro tín dụng khơng có ý nghĩa thống kê Các yếu tố tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản, dư nợ cho vay tổng tài sản, tỷ lệ lợi nhuận vốn chủ sở hữu, tỷ lệ dự trữ khoản ảnh hưởng đến rủi ro khoản Từ khóa: khoản, rủi ro khoản, Tín dụng, Ngân hàng thương mại ABSTRACT Subject: Factors affecting liquidity risks at some Commercial Banks of Vietnam Summary: The financial crisis from US subprime lending that occurred in August 2007 showed that: banks that rely heavily on short-term money markets to finance operating assets, this market tends to be heavily influenced by liquidity Vietnam over the past two decades, since the reform of the banking system in Vietnam, has developed thanks in part to the important contribution of the financial market The economy opens up many opportunities for commercial banks, but to achieve that result must accept many risks, many banks have to face liquidity stress Liquidity risk is one of the specific risks of banking business Research objective: Research and analyze the factors affecting liquidity risk at 22 joint stock commercial banks in Vietnam in the period 2010 - 2020 by regression method Research method: qualitative method and quantitative method Research results and conclusions: The study assesses the factors affecting liquidity risk Factors such as: bank size and provision for credit risk are not statistically significant The factors of equity to total assets ratio, loan balance to total assets, return on equity ratio, liquidity reserve ratio affect liquidity risk Keywords: liquidity, liquidity risk, Credit, Commercial banking MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT LUẬN VĂN iv ABSTRACT v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT viii DANH MỤC BẢNG ix DANH MỤC BIỂU ĐỒ x CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU VÀ CÂU HỎI NGHIÊN CỨU .2 1.2.1 Mục tiêu tổng quát: .2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể: 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.4 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu: 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu: 1.5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .3 1.5.1 Cơ sở mơ hình biến: 1.5.2 Phương pháp nghiên cứu: 1.6 ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI 1.6.1 Ý nghĩa khoa học: 1.6.2 Ý nghĩa thực tiễn: .4 1.7 NỘI DUNG VÀ BỐ CỤC DỰ KIẾN CỦA LUẬN VĂN 1.7.1 Nội dung nghiên cứu: 1.7.2 Kết cấu luận văn: KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN 2.1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT .8 2.1.1 Cơ sở lý luận khoản cung cầu khoản NHTM 2.1.1.1 Khái niệm: 2.1.1.2 Cung cầu khoản: 2.1.2 Cơ sở lý luận rủi ro khoản ngân hàng thương mại 11 2.1.2.1 Khái niệm: 11 2.1.2.2 Các loại rủi ro khoản: 12 2.1.2.3 Dấu hiệu nhận biết rủi ro nguyên nhân gây rủi ro khoản: 13 2.1.2.4 Những nguyên nhân xảy rủi ro khoản: 14 2.1.2.5 Những tổn thất từ rủi ro khoản ngân hàng thương mại:15 2.1.3 Phương pháp đo lường rủi ro khoản: 15 2.1.3.1 Phương pháp tiếp cậnnguồn vốn sử dụng vốn: 16 2.1.3.2 Phương pháp tiếp cậnhệ số khoản: 16 2.1.3.3 Phương pháp tiếp cậncấu trúc vốn: 18 2.1.4 Các yếu tố tác động rủi ro khoản yếu tố ảnh hưởng đến khoản ngân hàng thương mại .19 2.1.4.1 Tỉ lệ vốn tự có tổng nguồn vốn (ETA): 19 2.1.4.2 Tỉ lệ cho vay tổng tài sản (TLA): 19 2.1.4.3 Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu : 20 2.1.4.4 Tỷ lệ dự trữ khoản: 20 2.1.4.5 Dự phòng rủi ro tín dụng tổng dư nợ: 20 2.1.4.7 Vốn ngân hàng (Equity): 21 2.1.4.8 Chất lượng tài sản khoản: 21 2.1.4.9 Các yếu tố khác: 21 2.1.5 Ảnh hưởng rủi ro khoản hoạt động NHTM: 22 2.2 MỘT SỐ NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM TRƯỚC VỀ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO THANH KHOẢN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM BẰNG PHƯƠNG KINH TẾ LƯỢNG 23 2.2.1 Các công trình nghiên cứu nước ngồi: 23 2.2.2 Các cơng trình nghiên cứu nước: 25 KẾT LUẬN CHƯƠNG 32 CHƯƠNG : MƠ HÌNH VÀ GIẢ THUYẾT NGHIÊN CỨU 33 3.1 MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU : 33 3.2 GIẢ THUYẾT NGHIÊN CỨU: 36 3.3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .38 3.3.1 Cơ sở liệu: 38 3.3.2 Phương pháp nghiên cứu: 39 3.3.2.1 Thống kê mô tả: 39 3.3.2.2 Phân tích hồi quy tuyến tính liệu bảng: 39 3.3.3 Quy trình phân tích cụ thể 41 KẾT LUẬN CHƯƠNG 44 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 45 4.1 PHÂN TÍCH THỐNG KÊ: .45 4.2 KIỂM ĐỊNH SỰ TƯƠNG QUAN VÀ ĐA CỘNG TUYẾN 53 4.2.1 Kết hồi quy Pooled OLS 54 4.2.2 Kết hồi quy FEM REM 55 4.2.3 Kiểm định lựa chọn mơ hình FEM mơ hình REM .56 4.2.4 Kiểm định tự tương quan phương sai sai số thay đổi: 57 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý CHÍNH SÁCH 61 5.1 KẾT LUẬN 61 5.2 HÀM Ý CHÍNH SÁCH 62 5.2.1 Giải pháp từ kết phân tích mơ hình hồi quy: .62 5.2.2 Giải pháp hỗ trợ .63 5.2.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước 63 5.2.2.2 Đối với Ngân hàng thương mại 65 5.3 NHỮNG HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI VÀ HƯỚNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO 71 5.3.1 Những hạn chế đề tài: 71 5.3.2 Hướng nghiên cứu tương lai .71 KẾT LUẬN CHƯƠNG 73 KẾT LUẬN 74 TÀI LIỆU THAM KHẢO i PHỤC LỤC 1: KẾT QUẢ MƠ HÌNH HỒI QUY iv PHỤ LỤC 2: DANH SÁCH NGÂN HÀNG ĐƯỢC NGHIÊN CỨU xii PHỤ LỤC 3: TÀI SẢN CĨ TÍNH THANH KHOẢN CAO xiii viii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Chữ viết tắt BCTC Tên Tiếng Anh Ý nghĩa Báo cáo tài NHTW Ngân hàng trung ương NHTM Ngân hàng Thương mại TMCP Thương Mại Cổ Phần RRTK Rủi ro khoản TCTD Tổ chức tín dụng TT Thơng tư HQHĐKD Hiệu hoạt động kinh doanh GLS Generalized least squares Phương pháp bình phương nhỏ FEM Fixed Effects Model Mơ hình tác động cố định REM Random Effects Model Mơ hình tác động ngẫu nhiên FGAP Financing Gap Khe hở tài trợ ROE Return on Equity Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu