Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần phương nam hàng bài hà nội

Khóa luận tốt nghiệp “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần Phương Nam Hàng Bài - Hà Nội” Bùi thị Thu Hằng NHA - K9 Khóa luận tốt nghiệp LỜI NĨI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong tiến trình lên Chủ nghĩa xã hội, Cơng nghiệp húa - Hiện đại húa nhiệm vụ tất yếu nước ta Để thực thắng lợi nhiệm vụ này, vốn đóng vai trị quan trọng Nếu kinh tế thể sống, vốn ví “huyết mạch” ngành Ngõn hàng ví “trái tim” kinh tế Với hoạt động hút vốn cung cấp vốn cho kinh tế, với ngành kinh tế khác, Ngõn hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường tiền tệ, kiềm chế đẩy lựi lạm phát, phát triển thị trường vốn, thị trường ngoại hối, tham gia toán hỗ trợ toán… Trong hoạt động ngõn hàng, hoạt động tín dụng quan trọng nhất, đem lại phần lớn lợi nhuận cho ngõn hàng Tuy nhiên hoạt động đem lại nhiều rủi ro Rủi ro hoạt động tín dụng khơng tác động tới thõn ngõn hàng thương mại mà cũn tác động tiêu cực tới kinh tế Chính vậy, u cầu phát triển bền vững mọt ngõn hàng gắn liền với kiểm soát rủi ro tín dụng, hay nói cách khác nõng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Từ ngày 11/1/2007 Việt Nam gia nhập vào tổ chức Thương mại Quốc tế WTO, cạnh tranh khốc liệt ngành tài nước, buục hệ thống ngõn hàng nước ta phải đổi mới, hồn thiện Hịa với đổi đó, Ngõn hàng thương mại cổ phần Phương Nam năm qua trọng tới hoạt động tín dụng bước hồn thiện hoạt động kinh doanh để đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế Trải qua năm 2008 đầy biến động, với khủng hoảng tr tài giới, sụp đổ định chế tài chớnh lớn, ngành Ngõn hàng Việt Nam Bùi thị Thu Hằng NHA - K9 Khóa luận tốt nghiệp gặp khơng khó khăn, với tăng giảm liên tục lói suất, tỉ giá… biến động mạnh thị trường chứng khoán nước năm 2009 năm đầy khó khăn thách thức, chất lượng tín dụng ngõn hàng thương mại quan tõm, trọng nõng cao Xuất phát từ tớnh cấp thiết đề tài, sau thời gian thực tập Ngõn hàng Thương mại cổ phần Phương Nam chi nhánh Hàng Bài - Hà Nội, với kiến thức trình học hiểu biết thực tế trình thực tập hướng dẫn cẩn thận nghiệp khắc cô, em chọn đề tài: “Giải pháp nõng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh ngõn hàng thương mại cổ phần Phương Nam Hàng Bài - Hà Nội” làm khúa luận tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu  Làm rừ vấn đề lý luận tín dụng chất lượng tín dụng NHTM  Phân tớch thực trạng chất lượng tín dụng chi nhánh NHTMCP PN HB-HN  Chỉ mặt làm được, vấn đề cũn tồn nguyên nhõn  Đề xuất hệ thống giải pháp nõng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh NHTMCP PN HB-HN  Đề xuất hệ thống kiến nghị nhằm thực giải pháp Đối tượng phạm vi nghiên cứu  Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng tín dụng  Phạm vi nghiên cứu: Tại chi nhánh NHTMCP với số liệu nghiên cứu từ năm 2007 đến 2009 Bùi thị Thu Hằng NHA - K9 Khóa luận tốt nghiệp Phương pháp nghiên cứu Khúa luận sử dụng kết hợp nhiều phương pháp nghiên cứu, bao gồm việc vận dụng phương pháp tư lý luận vật biện chứng vật lịch sử kết hợp với phương pháp nghiên cứu khoa học quản lý kinh tế - tài chớnh phương pháp thống kê chọn lọc, đối chiếu so sánh, tổng hợp phõn tớch đối tượng nghiên cứu Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận, khúa luận có kết cấu chương sau: Chương 1: Tín dụng chất lượng tín dụng NHTM Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng chi nhánh Ngân hàng TMCP Phương Nam Hàng Bài - Hà Nội Chương 3: Một số giải pháp nõng cao chất lượng tín dụng chi nhánh ngõn hàng TMCP Phương Nam Hàng Bài - Hà Nội Bùi thị Thu Hằng NHA - K9 Khóa luận tốt nghiệp CHƯƠNG 1: TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG VÀ SỰ CẦN THIẾT CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TRONG NỀN KINH TẾ 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Danh từ tín dụng “credit” xuất phát từ gốc La Tinh “creditum” mang nghĩa tin tưởng, tín nhiệm lẫn Tín dụng Ngõn hàng hình thức tín dụng phản ánh giao dịch tài sản (tiền hàng húa) bên cho vay ngõn hàng tổ chức tín dụng với bên vay tổ chức cá nhõn, doanh nghiệp, chủ thể sản xuất kinh doanh Trong đó, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lói cho bên cho vay đến hạn tốn Trong dó ngõn hàng vừa đóng vai trị người vay người cho vay Với tư cách người vay: Ngõn hàng huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội nhiều hình thức khác huy động tiền gửi tiết kiệm, phát hành giấy tờ có giá… Với tư cách người cho vay: Ngõn hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, tổ chức, cá nhõn trình sản xuất kinh doanh hay tiêu dùng 1.1.2 Đặc trưng, vai trò, phân loại tín dụng Ngân hàng 1.1.2.1 Đặc trưng tín dụng Ngân hàng  Thứ nhất: Tín dụng ngân hàng cung cấp lượng giá trị dựa sở lũng tớn Bùi thị Thu Hằng NHA - K9 Khóa luận tốt nghiệp Quan hệ tín dụng xảy hai bên có tin tưởng Sự tin tưởng thể hai khớa cạnh: Người cho vay tin tưởng người vay có khả trả nợ tức người vốn vay sử dụng mục đích có hiệu quả, người vay sẵn lòng trả nợ  Thứ hai: Tín dụng chuyển nhượng lượng giá trị có thời gian Để đảm bảo thu hồi nợ thời hạn người cho vay vào q trình lũn chuyển vốn đối tượng vay Có nghĩa thời hạn vay phải phù hợp với chu kỳ luân chuyển vốn đối tượng vay Khi đảm bảo người vay có nguồn vốn để trả nợ cho ngõn hàng đồng thời để đảm bảo nguồn vốn ngõn hàng sử dụng múc đớch Đồng thời vào tớnh chất vốn người cho vay: nguồn vốn người cho vay ổn định thời hạn cho vay dài ngược lại thời hạn cho vay phải ngắn để đảm bảo khả toán ngõn hàng  Thứ ba: Tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị nguyên tắc phải hoàn trả gốc lãi Đõy đặc trưng hoạt động tín dụng Ngồi việc trả gốc ban đầu người vay phải trả khoản lói, khoản lói giá quyền sử dụng vốn vay Để thực nguyên tắc này, phải xác định lói suất danh nghĩa lớn tỷ lệ phạm phát, lệ lạm phát) Tuy nhiên, lói suất chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố khác nhau, nên có trường hợp cụ thể, lói suất danh nghĩa thấp tỷ lệ lạm phát hay lói suất thực tế õm Tuy nhiên ngoại lệ tồn giai đoạn ngắn 1.1.2.2 Vai trị tín dụng ngân hàng a Đối với kinh tế Hoạt động tín dụng ngõn hàng có vai trị mạch máu lưu thông tiền tệ kinh tế, tập trung nguồn vốn nhàn rỗi nhiều hình thức Bùi thị Thu Hằng NHA - K9 Khóa luận tốt nghiệp khác như: Tiết kiệm, tiền gửi… nhằm phục vụ nhu cầu vốn xã hội Vai trị thể qua khớa cạnh sau:  Thứ nhất: Tín dụng ngân hàng cơng cụ tài trợ vốn có hiệu cho kinh tế Trong trình hoạt động sản xuất kinh doanh hàng húa dịch vụ mình, doanh nghiệp ln có xu hướng cần vốn để đầu tư máy móc thiết bị, đổi công nghệ nhằm mở rộng sản xuất kinh doanh Do nhu cầu vốn ln ln xảy Trong thực tế xã hội, doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh dựa vào nguồn: vốn tự do, vốn nhận tài trợ từ bên (như ngõn hàng, doanh nghiệp), vốn huy động qua phát hành giấy tờ có giá, nhiên tín dụng ngõn hàng nguồn tài trợ có hiệu thỏa nhu cầu vốn số lượng thời gian chi phí sử dụng vốn tín dụng ngõn hàng thấp chi phí vay khác hay chi phí phát hành Mặt khác, để vay vốn ngõn hàng đòi hỏi doanh nghiệp cần phải nõng cao uy tín mình, đảm bảo nguyên tắc cho vay Do doanh nghiệp phải tỡm hiểu, khai thác thông tin thị trường để định hướng kinh doanh hoạt động mớnh ao cho có hiệu từ thúc đẩy phát triển kinh tế  Thứ hai : Tín dụng ngân hàng góp phần vào q trình vận động liên tục nguồn vốn, làm tăng tốc độ chu chuyển tiền tệ kinh tế góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Trong kinh tế, thường xuyên có số doanh nghiệp q trình sản xuất kinh doanh ln có nguồn vốn nhàn rỗi tách khỏi trình tái sản xuất tiền khấu hao tài sản cố định chưa sử dụng, tiền mua nguyên vật liệu chưa cần mua, khoản tiền doanh nghiệp tỡm cách đầu tư kiếm lời Trong đó, có phận doanh nghiệp cá nhõn thiếu vốn để phục vụ cho nhu cầu kinh doanh, tiêu dùng Như vậy, ln ln tồn chủ thể thừa vốn thiếu vốn Mặt Bùi thị Thu Hằng NHA - K9 Khóa luận tốt nghiệp khác, không trùng hợp thời gian khơng gian khiến cho họ khơng gặp Tín dụng ngõn hàng đời đóng vai trị cầu nối chủ thể này, khiến nguồn vốn sử dụng hiệu quả, đem lại phát triển cho kinh tế  Thứ ba: Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy q trình mở rộng mối quan hệ giao lưu kinh tế quốc tế Trong tiến trình phát triển, với gia nhập vào WTO, Việt Nam thức hội nhập kinh tế với giới Nhu cầu buôn bán, xuất nhập nước thiếu ngày tăng mạnh Ngõn hàng có thê thúc đẩy mối quan hệ thơng qua hình thức bảo lónh cấp tín dụng cho doanh nghiệp để từ tạo điều kiện thuận lợi nõng cao uy tín doanh nghiệp trường quốc tế  Thứ tư: Tín dụng ngân hàng công cụ để Nhà nước điều tiết khối lượng tiền tệ lưu thông kinh tế Nhà nước thông qua ngõn hàng Trung ương thực chớnh sách tiền tệ quan hệ tín dụng với ngõn hàng thương mại Ngõn hàng Trung ương dựa vào kế hoạch tăng lượng tiền cung ứng năm để xác định lượng tiền cần phát hành đưa vào lưu thông với quy mô bao nhiêu, hình thức Bằng cách (cho vay ngõn hàng thương mại, phát hành trái phiếu ngõn hàng trung ương, tăng giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc…) nhằm tác động vào quy mô nguồn vốn cho vay Ngõn hàng thương mại Từ ngõn hàng Trung ương kiểm soát khối lượng tiền tệ kinh tế, nhằm phòng ngừa rủi ro xảy gõy ảnh hưởng xấu tới kinh tế b Đối với ngân hàng Tín dụng ngõn hàng với chức chủ yếu đem lại lợi nhuận cho ngõn hàng Hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu Bùi thị Thu Hằng NHA - K9 Khóa luận tốt nghiệp ngõn hàng thương mại, định trực tiếp đến tồn phát triển ngõn hàng kinh tế thị trường hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận nhiều cho ngõn hàng thương mại tình hoạt động kinh doanh Trong kinh tế thị trường, ngõn hàgn thương mại đóng vai trị quan trọng phát triển kinh tế - xã hội, trung gian chuyển vốn người thừa vốn sang người thiếu vốn, cầu nối nhanh chóng chủ đầu tư nhu cầu đầu tư trình hoạt động kinh doanh Ngay từ buổi đầu, hoạt động ngõn hàng thương mại tập trung chủ yếu vào nghiệp vụ tiền gửi cho vay để đáp ứng nhu cầu vốn doanh nghiệp, tổ chức kinh tế trình sản xuất kinh doanh, nhu cầu tiêu dùng cá nhõn Trong q trình phát triển khơng ngừng kinh tế, môi trường kinh doanh có nhiều thay đổi, nhiều phương pháp cơng cụ kinh doanh xuất hoạt động tín dụng hoạt động bản, chiếm tỷ trọng lớn toàn hoạt động ngõn hàng thương mại Hoạt động cho vay thường chiếm 70% tổng tài sản Có tỷ trọng huy động vốn tiền gửi thường chiếm 60% tổng tài sản Nợ ngõn hàng thương mại Lợi nhuận thu từ hoạt động tín dụng thường chiếm tỷ trọng cao hơn, nước phát triển 60% tổng lợi nhuận ngõn hàng Tại Việt Nam, giai đoạn nay, tỷ lệ chiếm khoảng 60% - 70% trờn tổng lợi nhuận ngõn hàng c Đối với khách hàng Tín dụng ngõn hàng góp phần thỏa nhu cầu vốn sử dụng vốn khách hàng Đối với người thừa vốn, ngõn hàng giúp họ quản lý tài sản hiệu quả, mang lại thu nhập cho họ Với chủ thể thiếu vốn, ngõn hàng cung cấp vốn, giúp họ mở rộng sản xuất kinh doanh 1.1.2.3 Phân loại tín dụng ngân hàng Bùi thị Thu Hằng NHA - K9 Khóa luận tốt nghiệp Việc phõn loại tín dụng dựa số tiêu thức định tựy theo yêu cầu khách hàng mục tiêu quản lý ngõn hàng Sau số cách phõn loại: a Căn vào thời hạn tín dụng Phõn chia theo thời gian có ý nghĩa quan trọng ngõn hàng thời gian liên quan mật thiết đến tớnh an toàn, sinh lợi tín dụng khả hồn trả khách hàng  Tín dụng ngắn hạn: Có thời hạn từ 12 tháng trở xuống, sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân  Tín dụng trung hạn: Từ 12 tháng đến 60 tháng, sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mơ nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh  Tín dụng dài hạn: Trên 60 tháng, sử dụng để đáp ứng nhu cầu dài hạn xây dựng nhà ở, đầu tư xây dựng xí nghiệp mới, cơng trình thuộc sở hạ tầng, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mơ lớn b Căn vào hình thức tín dụng Dựa vào tiêu chí tín dụng bao gồm chiết khấu, cho vay, bảo lónh cho thuê, đó:  Chiết khấu: Là việc ngõn hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị giấy nợ trừ phần thu nhập ngõn hàng để sở hữu giấy nợ chưa đến hạn  Cho vay: việc ngõn hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hồn trả gốc lói khoảng thời gian xác định Cho vay bao gồm loại sau: Bùi thị Thu Hằng 10 NHA - K9