Thẻ thanh toán và hoạt động thanh toán thẻ trong nền kinh tế thị trường

lời mở đầu Trong xu phát triển kinh tế giới, quan hệ mua bán trao đổi hàng, dịch vụ phát triển số lợng phạm vi hoạt động kéo theo nhu cầu toán ngày trở nên cấp thiết Do đó, đòi hỏi phải có phơng tiện toán an toàn, hiệu nhằm đáp ứng tốt nhu cầu toán khách hàng Thẻ ngân hàng sản phẩm kết hợp khoa học kỹ thuật với công nghệ quản lý ngân hàng, phơng tiện toán điện tử phơng tiện toán không dùng tiền mặt đại vào bậc giới Sự đời phơng thức toán thẻ đà đánh dấu bớc tiến vợt bậc hoạt động toán ngân hàng nói riêng xà hội nói chung Trong kinh tế thị trờng nớc phát triển, mạng lới hoạt động toán thẻ đợc áp dụng cách phổ biến hoạt động toán thẻ ngày trở lên u việt, thẻ hầu nh đợc sử dụng khắp nơi Thẻ ngân hàng nớc ta xuất vào cuối thập kỷ XX Tuy nhiên thực trạng cần nhận thấy thị trờng toán thẻ Việt Nam đơn điệu phỉ cËp ë mét sè bé phËn d©n chóng Nã cha thực phát triển tơng xứng với vai trò phơng tiện toán tiện ích kinh tế quốc dân Trong bối cảnh quốc tế hoá đời sống kinh tế nay, phát triển hoạt động thị trờng thẻ phát triển nh mối quan tâm không ngân hàng thơng mại mà toàn kinh tế Là sinh viên khoa Ngân hàng Tài chính, hiểu biết thẻ toán trình hoạt động cần thiết chúng em lĩnh vực qua mẻ ngời dân Việt Nam Chính lý nên em đà chọn đề tài: Thẻ toán hoạt động toán thẻ kinh tế thị trờng làm đề tài nghiên cứu Đề tài gồm chơng: Chơng I: Thẻ toán kinh tế thị trờng Chơng II: Hoạt động toán thẻ kinh tế thị trờng Chơng III: Thực trạng xu phát triển hoạt động toán thẻ Việt Nam thời gian tới Tuy nhiên, hạn chế trình độ thời gian nên đề tài tránh khỏi thiếu sót Em mong thầy giúp em hoàn thiện nội dung đề tài Em xin chân thành cảm ơn Nội dung CHƯƠNG I THẻ THANH TOáN TRONG NềN KINH Tế THị TRƯờng 1.1 KHái NIệM , ĐặC ĐIểM CủA THẻ THANH TOáN: 1.1.1 Lịch sử hình thành thẻ ngân hàng: Dấu hiệu phơng thức tín dụng tiêu dùng với phơng tiện toán không dùng tiền mặt xuất lần đầu Mỹ vào năm 1920 dới tên tạm gọi đĩa mua hàng (shoppers plate) Tuy nhiên, thẻ ngân hàng đợc coi thức xuất lần vào năm 1949 Mỹ xuất phát từ trờng hợp ngẫu nhiên Một doanh nhân tên Frank Mcnamara bữa ăn nhà hàng, nhận không mang theo tiền để toán, ông đành gọi điện thoại nhắn ngời mang tiền đến giúp Chính tình đó, nhận ý tởng về, loại phơng tiện toán thay cho tiền mặt sử dụng nhiều nơi Năm1950, thẻ nhựa lần bắt đầu đời từ với tên gọi thẻ tín dụng Dinners Club với lệ phí hàng năm USD, ngời mang thẻ Dinners club ghi nợ ăn 27 nhà hàng nằm thành phố NEW YORK Ngợc lại, nhà bán lẻ hệ thống Diners Club bị tính chiết 5% giá trị hàng bán Xuất phát từ ý tởng nhng tiện ích mà thẻ mang lại đà nhanh chóng chinh phục đợc đông đảo khách hàng Ngời tiêu dùng sở hữu phơng tiện toán mua hàng hoá, dịch vụ trớc mà trả tiền mặt đó, nhà bán lẻ tính chiết khấu hàng bán nhng bù lại, họ có nhiều khách hàng tìm đến nhờ việc chấp nhận phơng tiện toán tiện lợi Với thành công vang dội nớc Mỹ thẻ ngân hàng đà nhanh chóng lan rộng sang nớc, khu vực khác đợc tiếp nhận nồng nhiệt Vào năm 1960, thẻ nhựa Dinners club có mặt Nhật đà mở đầu cho hoạt động toán thẻ Châu Trớc thẻ nhựa ngân hàng Barcley Bank phát hành sở thẻ visa năm 1966 Anh đà mở cho thời kỳ sôi động cho hoạt động toán không dùng tiền mặt lục địa Châu Âu Thẻ ngân hàng lần chấp nhận Việt Nam vào năm 1990 Vietcombank ký hợp đồng làm đại lý chi trả thẻ visa với ngân hàng Pháp BFCE đà mở đầu cho phơng thức toán Việt Nam 1.1.2 Khái niệm thẻ toán: Thẻ ngân hàng (Bank card) hay gọi Tiền nhựa (Plastic money), sau gọi tắt Thẻ (Card), phơng tiện toán không dùng tiền mặt ngân hàng tổ chức tài phát hành cung cấp cho khách hàng (gọi chủ thẻ) dùng để rút tiền toán tiền hàng hoá, dịch vụ sở chấp nhận thẻ Do đặc điểm dùng để toán nên thẻ ngân hàng đợc gọi Thẻ toán (Payment card) 1.1.3 Đặc điểm thẻ toán - Thẻ toán phơng tiện toán không dùng tiền mặt, đời từ phơng thức mua bán chịu hàng hoá bán lẻ phát triển gắn liền với việc ứng dụng phơng tiện công nghệ tin học lĩnh vực tài ngân hàng - Thẻ toán công cụ toán ngân hàng phát hành thẻ cấp cho khách hàng sử dụng để toán hàng hoá dịch vụ điểm cung ứng hàng hoá dịch vụ có ký hợp đồng toán với ngân hàng, rút tiền máy rút tiền tự động hay ngân hàng đại lý phạm vi số d tiền gửi hạn mức tín dụng đợc cấp -Thẻ ngân hàng dùng để thực nhiều chức khác nh xem số d, đặt lệnh chuyển tiền thông qua hệ thống giao dịch tự động hay gọi thông qua hệ thống giao dịch tự động hay gọi hệ thống tự phục vụ ATM 1.2 vai trò thẻ toán kinh tế thị trờng: 1.2.1 Sự xuất thẻ toán làm thay đổi công nghệ lĩnh vực kinh doanh ngân hàng - Thay đổi công nghệ lĩnh vực ngân hàng: Nhân loại sống thời kỳ tin học hoá xà hội Sự phát triển công nghệ thông tin đà gây ảnh hởng vô to lớn tới hệ thống ngân hàng, khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng Internet máy tính ®· më cho ta mét hƯ thèng to¸n réng kh¾p thÕ giíi, tiÕn tíi mét thÕ giíi toán không dùng tiền mặt, nhanh gọn, an toàn xác Tận dụng thành tựu khoa học kỹ thuật, nhữnh năm vừa qua số lơng nhân viên ngân hàng, nh chi nhánh ngân hàng có xu hớng giảm Việc cung cấp dịch vụ ngân hàng đợc tiến hành không chi nhánh mà thực qua điện thoại, qua hệ thông kết nối liệu liên kết khách hàng ngân hàng Hệ thống liên kết biến hoạt động ngân hàng tiến hành đồng thời nhà, công sở, hành - Thay đổi lĩnh vực kinh doanh ngân hàng: Nói đến ngân hàng thơng mại nói đến tổ chức tín dụng kinh doanh lĩnh vực tiền tệ ngân hàng mà hoạt đông chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay ®ã ®Ĩ cho vay, thùc hiƯn nghiƯp vơ chiÕt khấu làm phơng tiện toán Tuy nhiên, trình phát triển, ngân hàng đại có xu hớng không phụ thuộc vào dịch vụ truyền thống nêu mà tìm cách mở rộng, phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ với phát triển dịch vụ họ có điều kiện hạn chế đợc phần rủ ro, nhân tố bên ngoài, dịch vụ bán lẻ chịu ảnh hởng chu kỳ phát triển kinh tế so với lĩnh vực khác Ngoài ra, xét giác độ kinh tế- xà hội, dịch vụ ngân hàng bán lẻ vừa công cụ quan trọng để thu hút vốn nhàn rỗi dân c vừa nhân tố góp phần giảm chi phí giao dịch xà hội thông qua viƯc tiÕt kiƯm chi phÝ vµ tiÕt kiƯm thêi gian cho ngân hàng ngời sử dụng Mặt khác so sánh với hoạt động đầu t cho vay khác khía cạnh tín dụng thẻ toán hình thức tín dụng có tính an toàn cao có khả trì quan hệ với khách hàng Sự an toàn thể chế phát hành toán 1.2.2 Thẻ toán có vai trò to lớn đời sống hàng ngày công chúng - Giảm khối lơng tiền mặt lu thông: Là phơng tiện toán không dùng tiền mặt, vai trò giảm khối lợng tiền mặt khâu lu thông nớc phát triển, toán không dùng tiền mặt chiếm tỷ trọng lớn tổng phơng tiện toán Nhờ mà khối lợng nh áp lực tiền mặt lu thông giảm đáng kể - Tăng nhanh khối lợng chu chuyển, toán kinh tế: Hầu hết giao dịch thẻ trong phạm vi quốc gia hay toàn giới đợc thực toán trực tuyến (ONLINE) tốc độ chu chuyển, toán nhanh nhiều so với nhữnh giao dịch toán nh: séc, ủ nhiƯm chi, ủ nhiƯm thu … th«ng qua hƯ thống giao dịch tự động hay gọi thay thực giao dịch giấy tờ, với giao dịch thẻ, thông tin đợc xử lý qua hệ thống máy móc điện tử thuận tiện, nhanh chóng - Thực biện pháp kích cầu nhà nớc: Sự tiện lợi mà thẻ mang lại cho ngời sử dụng, sở chấp nhân thẻ, tăng cờng chi tiêu thẻ Điều làm cho thẻ trở thành công cụ hữu hiệu góp phần thực biện pháp kích cầu Nhà nớc - Cải thiện môi trờng văn minh thơng mại ,thu hút khách du lịch đầu t nớc Thanh toán thẻ giảm bớt giao dịch vụ thủ công, tiếp cận với phơng tiện văn minh giới tạo môi trờng thơng mại văn minh đại Bên cạnh việc đem lại lợi ích to lớn cho xà hội, thẻ đợc sử dụng ngày rộng rÃi nhờ đối tợng liên quan trực tiếp, chủ thẻ, sở chấp nhận thẻ, ngân hàng 1.3 Các loại thẻ toán kinh tế thị trờng Nếu đứng nhiều góc độ khác để phân chia ta thấy thẻ ngân hàng đa dạng Ngời ta nhìn nhận từ góc độ chủ thể phát hành, công nghệ sản xuất phơng thức hoàn trả 1.3.1 Căn vào phạm vi lÃnh thổ: - Thẻ nớc: Là thẻ đợc giới hạn quốc gia, đồng tiền giao dịch phải đồng tệ nớc Có loại thẻ nớc: + (Local use only card) loại thẻ tổ chức tài ngân hàng nớc phát hành, đợc dùng nội hệ thống tổ chức mà + ( Dosmetic use only card) thẻ mang thơng hiệu tổ chức thẻ quốc tế đợc phát hành để sử dụng nớc - Thẻ quốc tế (International card): Là loại thẻ không dùng quốc gia đợc phát hành mà đợc dùng phạm vi quốc tế Muốn phát hành loại thẻ ngân hàng phát hành phải thành viên tổ chức phát hành thẻ quốc tế Thẻ quốc tế đợc khách du lịch a chuộng an toàn, tiện lợi Do phạm vi hoạt động trải khắp giới nên quy trình hoạt động thẻ phức tạp thẻ nớc Việc kiểm soát tín dụng yêu cầu thủ tục toán mà rắc rối Thẻ quốc tế đợc hỗ trợ quản lý toàn giới tổ chức tài lớn nh MasterCard, Visa thông qua hệ thống giao dịch tự động hay gọihoặc công ty điều hành lớn nh Amex, JCB thông qua hệ thống giao dịch tự động hay gọi hoạt động hệ thống nhất, đồng Thuận lợi chủ yếu thẻ quốc tế chỗ ngân hàng nhận đợc nhiều giúp đỡ nghiên cứu thị trờng, xử lý nâng cao yếu tố kỹ thuật chủ thẻ từ phía trung tâm thẻ với chi phí thấp nhiều so với hoạt động Ngoài ra, đợc phát hành qua chơng trình độc quyền, thẻ đợc nhiều ngời biết đến dễ dàng đợc chấp nhận rộng rÃi hầu hết nơi 1.3.2 Căn vào mục đích sử dụng - Thẻ cá nhân: Là loại thẻ dùng cho mục đích toán cá nhân, chủ thẻ chịu trách nhiệm toán nguồn tiền thông qua tài khoản mở Ngân hàng phát hành - Thẻ công ty: Là loại thẻ đợc phát hành cho nhân viên công ty sử dụng nhằm giúp cho công ty quản lý chặt chẽ việc chi tiêu nhân viên mục đích công việc Hàng tháng, hàng quý, hàng năm, công ty đợc cung cấp thông tin quản lý cách tóm tắt chi tiết chi tiêu chủ sở hữu thẻ công ty Thẻ công ty có số hình thức sau: + Thẻ du lịch: Là loai thẻ công ty chuyên dùng để trả tiền du lịch, giải trí, ăn uống chi phí liên quan Thẻ thờng dùng để quan nh trờng học quản lý khoản chi tiêu nhân viên thờng xuyên phải công tác dùng thẻ để xin chiết khấu với khách sạn hÃng hàng không Thẻ cho phép đơn vị ứng tiền mặt trớc cho nhân viên nhân viên sử dụng tín dụng cá nhân phục vụ mục đích kinh doanh +Thẻ mua sắm: Thẻ dùng để mua hàng hoá với hợp đồng với giá trị thấp có tính chất thờng xuyên nh mua văn phòng phẩm, mua vé (dới 2500 USD ) giúp đơn vị công làm thủ tục nh chuẩn bị đơn đặt hàng, viết séc, chuyển tiền thông qua hệ thống giao dịch tự động hay gọi thẻ mua sắm thờng đợc phát hành dới tên cá nhân phòng ban, nhiên ngân hàng phát hành đà ấn định số giới hạn cho ngời sử dụng thẻ nh hạn chế loại hình sở chấp nhận thẻ, khối lợng giao dịch tổng số tiền toán kỳ báo cáo Thẻ mua sắm phận phát triển nhanh chóng ngành công nghiệp thẻ ngân hàng Các nhà cung cấp nhận thấy chấp nhận thẻ mua sắm công ty giúp họ giảm bớt việc lập hoá đơn, xin cấp hạn mức tín dụng, toán tiền hàng qua séc thông qua hệ thống giao dịch tự động hay gọi phần mà công ty h ớng đến sách thơng mại 1.3.3 Căn theo đối tợng sử dụng - Thẻ thờng loại thẻ quan trọng nhất, loại thẻ mang tính chất phổ thông, đại chúng, đợc 142 triệu ngời giới sử dụng ngày - Thẻ vàng loại thẻ phục vụ cho thị trờng cao cấp đợc xem nh loại thẻ u hạng phù hợp với mức sống nhu cầu tài khách hàng có thu nhập cao Thẻ đợc phát hành cho đối tợng có uy tín, khả tài lành mạnh, nhu cầu chi tiêu lớn Loại thẻ có điểm khác tuỳ thuộc vào tập quán, trình độ phát triển vùng, nhiên đặc điểm chung thẻ có hạn mức tiến dụng cao thẻ thờng 1.3.4 Căn theo tính chất: - Thẻ tín dụng (Credit Card): Là loại thẻ đợc sử dụng phổ biến nhất, theo chủ thẻ đợc phép sử dụng hạn mức tín dụng qui định trả lÃi (nếu chủ thẻ hoàn trả số tiền đà sử dụng kỳ hạn) để rút tiền mặt mua sắm hàng hoá, dịch vụ từ sở kinh doanh, cửa hàng, khách sạn thông qua hệ thống giao dịch tự động hay gọi chấp nhận loại thẻ Về chất, dịch vụ tín dụng toán với hạn mức chi tiêu định mà ngân hành cung cấp cho khách hàng Khoảng thời gian từ thẻ đợc dùng để toán hàng hoá, dịch vụ tới lúc chủ thẻ phải trả tiền cho ngân hàng có độ dài phụ thuộc vào loại thẻ tín dụng tổ chức khác chủ thẻ toán toàn số d nợ vào ngày đến hạn thời gian trở thành thời gian ân hạn chủ thẻ ®ỵc miƠn l·i ®èi víi sè d nỵ ci kú Tuy vậy, thời gian mà phần hay toàn số d nợ cuối cha đợc toán cho ngân hàng chủ thẻ chịu khoản chi phí lÃi chậm trả Khi toàn số tiền phát sinh đợc hoàn trả cho ngân hàng, hạn mức tín dụng chủ thẻ đợc khôi phục nh ban đầu Đây tính chất tuần hoàn thẻ tín dụng Thẻ tín dụng công cụ toán văn minh, có tính chất thông dụng toàn giới Không toán phạm vi lÃnh thổ Quốc gia mà thẻ tín dụng quốc tế đợc chấp nhận toán sở có trng biểu tợng thẻ khắp giới Các ngân hàng nội địa nhiỊu níc kh¸c thêng ¸p dơng song song hai hệ thống thẻ tín dụng: nớc đồng tệ, nớc đồng USD với thơng hiệu thẻ tiếng Do dù hay nớc loại thẻ mang đến tiện ích cho khách hàng nguồn lợi nhuận quan trọng cho ngân hàng Trên giới phổ biến hai loại thẻ đợc khách du lịch a chuộng Visa MasterCard Bên cạnh thẻ tín dụng thông thờng, sau số hình thức thẻ tín dụng đợc sử dụng giới - Thẻ ngân sách (Budget Card): Là hình thức riêng thẻ tín dụng thờng nhà bán lẻ phát hành Chủ thẻ hàng tháng phải trả tối thiểu khoản tiền định đà cam kết trớc đợc cấp hạn mức tín dụng gấp số lần khoản toán cam kết trớc Ví dụ chủ thẻ cam kết hàng tháng phải trả tối thiểu 10 Pounds số nhân ngân hàng 25 lần nh chủ thẻ có mức tín dụng 250 Pounds Thẻ khác với thẻ tín dụng thông thờng giới hạn mức tín dụng Chủ thẻ cam kết với ngân hàng toán khoản cố định vào tháng cách ghi nợ trực tiếp Hạn mức tín dụng mà chủ thẻ đợc cấp trờng hợp khoản tiền mà chủ thẻ đà cam kết trả ngân hàng hàng tháng - Thẻ liên kết (Co-branded Cards): Đây loại thẻ tín dụng đợc sở phát hành thẻ kết hợp với tổ chức công ty có tên tuổi đồng phát hành thông thờng, tên nhÃn hiệu thơng mại, logo sở đồng phát hành đồng thời xuất thẻ nh Ford/Barclaycard GM/HFC Card Ngoài đặc điểm sẵn có thẻ Ngân hàng thông thờng, thẻ liên kết có sức hấp dẫn khách hàng lợi ích phụ trội sở đồng phát hành mang lại Ví dụ, thẻ Visa co-bran ngân hàng Standard Chartered Tập đoàn thời trang Espirit phát hành mang lại cho chủ thẻ tiện ích phụ trội riêng biệt nh: đợc chăm sóc sắc đẹp miễn phí, giảm giá 20% cho tất mặt hàng hiệu Espirit tháng đầu tiên, chơng trình điểm thởng tích luỹ theo lợng tiền toán thẻ Thẻ tín dụng liên kết ngân hàng hay tổ chức tài với tổ chức kinh doanh mục đích lợi nhuận nh thẻ liên kết co-brand Bên cạnh đó, hình thức liên kết thẻ tín dụng ngân hàng tổ chức phi lợi nhuận cho đời sản phẩm thẻ liên kết Affinity Card Điều khác biệt loại thẻ liên kết nói Afinity Card không mang lại cho chủ thẻ lợi ích phụ trội mặt vật chất nh giảm giá, điểm thởng thông qua hệ thống giao dịch tự động hay gọimà đem tới cảm giác khác biệt đợc tôn trọng mặt tinh thần, giá trị xà hội trở thành thành viên nhóm ngời ủng hộ phong trào chủ trơng Một ví dụ thẻ Afinity Card thẻ Master Card liên kết Ngân hàng DBS Singapore với Liên đoàn bóng đá giới việc phát hành thẻ DBS Master Card 2002 FIFA World Cup - Thẻ mua hàng (Store Card): Thẻ mua hàng số cửa hiệu, siêu thị trạm xăng phát hành Thẻ mua hàng giống nh thẻ tín dụng, thẻ tính tiền thẻ ngân sách nhng khác điểm thẻ sử dụng cửa hiệu nhóm cửa hiệu phát hành thẻ Thẻ mua hàng thờng chịu lÃi suất cao thẻ tín dụng thông thờng đợc chấp nhận toàn giới Mọi giao dịch thẻ diễn ngời sản xuất chủ thẻ Chủ thẻ sử dụng thẻ để toán sử dụng tín dụng nhng rút tiền mặt - Thẻ ghi nợ (Debit Card): Thẻ ghi nợ phơng tiện toán tiền hàng hoá, dịch vụ hay rút tiền mặt sở số tiền chủ thẻ, mà Ngân hàng phát hành không cấp tín dụng cho khách hàng Mỗi chủ thẻ toán tiền hàng hoá, dịch vụ ngân hàng phát hành tự động trích nợ số tiền từ tài khoản chủ thẻ chuyển tiền vào tài khoản ngời bán Thẻ ghi nợ hay đợc sử dụng để rút tiền mặt máy rút tiền tự động (ATM) Với tính chất hạn mức tín dụng, thẻ ghi nợ thờng đợc cấp cho khách hàng có số d tài khoản tiền gửi thêng xuyªn ghi Cã Tuy nhiªn, tuú theo sù tháa thuận chủ thẻ ngân hàng phát hành, số d tài khoản chủ thẻ không đủ toán, ngân hàng cấp đủ cho chủ thẻ mức thấu chi, thẻ ghi nợ đà giúp cho cá nhân, doanh nghiệp đợc cấp khoản tín dụng ngắn hạn mà không cần làm nhiều thủ tục Đứng góc độ ngân hàng mà nói việc phát hành thẻ ghi nợ an toàn việc chi tiêu chủ thẻ dựa số d tiền gửi chủ thẻ ngân hàng, nh ngân hàng đỡ phải gánh chịu nhiều rủi ro việc khách hàng chi tiêu số tiền vợt số tiền tài khoản họ Xét mức độ thay tiền mặt, thẻ ghi nợ chiếm u vợt trội so với thẻ tín dụng Có loại thẻ ghi nợ bản: + Thẻ ghi nợ online thẻ ghi nợ mà giá trị giao dịch đ ợc khấu trừ vào tài khoản chủ thẻ xuất giao dịch; + Thẻ ghi nợ offline thẻ ghi nợ mà gía trị giao dịch đợc khấu trừ vào tài khoản chủ thẻ sau giao dịch đợc thực vài ngày Một số dạng khác thẻ ghi nợ: + Thẻ tính tiền: Là hình thức thẻ ghi nợ nhng thẻ tính tiền đợc phát hành theo phơng thức giống nh thẻ tín dụng, tức hàng tháng chủ thẻ phải hoàn trả đầy đủ hoá đơn toán Thẻ đợc nối mạng hệ thống với thẻ tín dụng nhng lệ phí hàng năm lớn lệ phí thẻ dụng, đặc biệt với loại thẻ vàng (Gold Charge Card) Loại thẻ mang đến lợi ích khác nh u tiên đặt chỗ, mua vé hay bao gồm phí bảo hiểm du lịch giải trí nh Diners Club American Express phát hành Sự tiện lợi đặc điểm quan trọng thẻ ATM Thông qua việc nhập mà số chủ thẻ gọi PIN (Personal Identification Number), chủ thẻ sử dụng tài khoản cá nhân ngân hàng nơi, lúc24/24h ngày ngày tuần Điều có nghĩa với thẻ ATM, hệ thống ATM đà cung cấp cho khách hàng sử dụng thẻ khả giao dịch làm việc, trụ sở ngân hàng khả tự phục vụ