những lý luận cơ bản về Ngân hàng thuơng mại và rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng 7 1 Khái niệm tín dụng
Lịch sử ra đời và phát triển tín dụng gắn liền với lịch sử sản xuất hàng hoá. Hình thức sơ khai của tín dụng là tín dụng nặng lãi, có được như vậy là do sự phân chia của tập đoàn người thành những người có nhiều người hơn và những người có Ýt người hơn dẫn đến sự xuất hiện quan hệ vay mượn do có sự chênh lệch dư thừa sản phẩm Người đi vay không những phải trả vốn mà còn phải trả lãi cho người vay, đó là tín dụng nặng lãi Hình thức này chỉ tồn tại ở xã hội trước tư bản và mục đích của nó là duy trì cuộc sống cho những người cần vay Đến phương thức tư bản chủ nghĩa tín dụng nặng lãi không còn phù hợp, sản xuất phát triển, đi vay không những để cho tiêu dùng mà còn để phát triển sản xuất Lãi cho vay cũng phải thấp hơn do có nhiều nhà cho vay hơn và để cho nhà tư bản đi vay đảm bảo sản xuất có lợi nhuận Vay mượn không chỉ đơn thuần là tiền mà còn là các máy móc thiết bị, tư liệu sản xuất Lãi xuất không còn bị áp đặt bởi những người cho vay mà phải là sự thoả thuận giữa người mua và người bán Các hình thức tín dụng mới ra đời.
Từ đó có thể định nghĩa tín dụng là quan hệ vay mượn dựa trên nguyên tắc hoàn trả Đó là quan hệ giữa hai bên trong đó có một bên( Trái chủ hay người cho vay) chu cấp tiền hay hàng hoá, dịch vụ dựa vào lời hứa thanh toán lại trong tương lai của người phía bên kia( người thụ trái hay người đi vay).
Cùng với sự phát triển của sản xuất hàng hoá, tín dụng ngày càng có những phát triển cả nội dung và hình thức, từ tín dụng nặng lãi đến tín dụng thương mại và cao nhất là tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng đã thực sự mở rộng các mối quan hệ, thay thế giữa quan hệ cá nhân với nhau bằng mối quan hệ giữa cá nhân với tổ chức, giữa các tổ chức với nhau và cao nhất là tín dụng quốc tế.
Tín dụng ngân hàng là một hình thức phát triển cao của tín dụng, tuy nhiên nó vẫn giữ nguyênđược bản chất ban đầu của quan hệ tín dụng.tín dụng ngân hàng được hiểu là quan hệ vay mượn lẫn nhau theo nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi theo một thơì gian nhất định, giữa một bên là ngân hàng thương mại và một bên là các cá nhân, các tổ chức kinh tế, tổ chức chính trị xã hội, tổ chức tín dụng, ngân hàng thương mại khác Để quản lý tốt các khoản tín dụng người ta phân tín dụng ra làm nhiều hình thức khác nhau: dựa trên kỳ hạn các khoản tín dụng, theo tính chất đảm bảo của khoản vay, theo những hình thái tồn tại của vốn tín dụng
Sản xuất hàng hoá ngày càng phát triển và ngày càng có nhiều hình thức tín dụng mới ra đời, đáp ứng nhu cầu gửi tiền và đi vay của các đối tượng khác nhau. Tín dụng trở thành một hoạt động chủ yếu của các ngân hàng thương mại.
1.2.2 Nội dung các nguyên tắc đảm bảo an toàn vốn.
Như đã trình bày ở trên, các rủi ro phát sinh liên quan đến đồng vốn tín dụng ngân hàng có thể xảy ra cả phía người đi vay và ngân hàng Để hạn chế đến mức tối đa các loại rủi ro xảy đến với khoản vay, trước tiên đòi hỏi cả phía ngân hàng lẫn phía khách hàng vay vốn phải tuân thủ theo đúng các nguyên tắc tín dụng.
1.2.2.1 Nguyên tắc vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích như đã cam kết trong hợp đồng tín dụng
Vốn vay ngân hàng cấp cho các doanh nghiệp nhằm đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh Nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp phải gắn với mục đích hoạt động sản xuất kinh doanh Để được vay vốn, bên đi vay phải có trách nhiệm giải trình với ngân hàng về mục đích xin vay, kế hoạch vay vốn, số tiền vay, kế hoạch sản xuất kinh doanh Trên cơ sở xem xét các điều kiện vay vốn và phương án sản xuất kinh doanh các luận chứng kinh tế có liên quan đến việc sử dụng vốn mà ngân hàng quyết định cho vay vốn Theo cơ chế thị trường, ngân hàng chỉ cho vay vốn đối với những tổ chức kinh tế nào làm ăn có lãi, sử dụng vốn vay đúng mục đích, đạt hiệu quả kinh tế Thực hiện nội dung của nguyên tắc này sẽ giúp cho ngân hàng và bên đi vay tiến hành hoạt động của mình được bình thường, tránh tình trạng đầu tư vốn sai mục đích gây thất thoát lãng phí vốn.
1.2.2.2 Phải làm cho đồng vốn phát huy được hiệu quả
Thực hiện vai trò trung gian của mình, ngân hàng vừa là người đi vay, vừa là người cho vay Với tư cách là người đi vay, ngân hàng có trách nhiệm hoàn trả đầy đủ số tiền (cả gốc và lãi tiền gửi), với tư cách là người cho vay, ngân hàng là người có quyền quyết định cho người khác vay và yêu cầu người vay phải hoàn trả đầy đủ (tiền gốc và lãi tiền vay) theo đúng thời hạn như đã ghi trên hợp đồng tín dụng. Đây là nguyên tắc áp dụng cho cả 2 phía ngân hàng và người đi vay Dựa trên nguyên tắc này đòi hỏi cả phía ngân hàng lẫn phía người vay phải làm cho đồng vốn phát huy được hiệu quả.
Muốn vậy, trước khi triển khai cấp tín dụng cho các đối tượng khách hàng yêu cầu đặt ra đối với ngân hàng đó là phải nghiên cứu kỹ về môi trường đầu tư, phải xem xét cẩn thận phương án vay vốn của các khách hàng này, tránh tình trạng đầu tư dàn trải vào các lĩnh vực không đúng với nhu cầu của thị trường, sản xuất kinh doanh những mặt hàng mà thị trường không chấp nhận Đây là vấn đề quan trọng nhất trong nguyên tắc tín dụng của ngân hàng.
1.2.2.3 Nguyên tắc vốn vay phải luôn được giá trị vật tư hàng hóa tương đương làm đảm bảo
Cơ sở nguyên tắc này thể hiện ở chỗ: yêu cầu của quy luật lưu thông trên phạm vi của cả nền kinh tế hay trong từng thời điểm cụ thể, khối lượng tiền tệ trong lưu thông phải tương đương với giá trị khối lượng hàng hóa trong lưu thông Điều đó có nghĩa rằng, khi có một tổ chức kinh tế vay vốn, ngân hàng đã đưa một khối lượng tiền tệ nhất định vào lưu thông Vì vậy, để cân bằng quan hệ hàng tiền từ phía các doanh nghiệp phải có một khối lượng giá trị vật tư, hàng hóa tương đương làm đảm bảo.
Nguyên tắc này đòi hỏi khi vay vốn ngân hàng - khách hàng phải có một khối lượng vật tư hàng hóa tương đối thuộc sở hữu của mình để đảm bảo cho vốn vay. Vật tư làm đảm bảo cho tiền vay bao gồm các khoản vật tư trong giai đoạn dự trữ, lưu thông (nguyên vật liệu, ) hay vật tư đang trong giai đoạn sản xuất (hàng hóa, thành phẩm, bán thành phẩm).
Ngoài việc tuân thủ triệt để các nguyên tắc tín dụng trên, các ngân hàng phải áp dụng các biện pháp đảm bảo khác, thế chấp, cầm cố tài sản hoặc bảo lãnh Việc áp dụng các biện pháp đảm bảo này có tác dụng thúc đẩy người vay sử dụng vốn vay có trách nhiệm, có hiệu quả, từ đó thực hiện nghĩa vụ trả nợ sòng phẳng cho ngân hàng.
Tuy nhiên, đảm bảo tín dụng không phải là điều kiện quyết định để ngân hàng xét duyệt một khoản vay Một dự án vay vốn được ngân hàng xét duyệt vay thường căn cứ vào tính khả thi của dự án, dựa trên các nguyên tắc tín dụng, nghĩa là ngân hàng quan tâm đến hiệu quả của việc sử dụng vốn vay Đảm bảo tín dụng chỉ là một căn cứ để ngân hàng có thêm quyết định khi xét duyệt cho vay và nó cần phải được áp dụng linh hoạt, sáng tạo nhưng nghiêm túc theo đúng quy chế, phù hợp với từng trường hợp.
Tính đến nay, trong quá trình giải quyết vay vốn của ngân hàng đối với khách hàng đã có nhiều hình thức đảm bảo tín dụng khác nhau được áp dụng, song có 2 hình thức cơ bản được sử dụng phổ biến hiện nay Đó là: đảm bảo hình thức đối vật, biểu hiện cụ thể của nó là hình thức: thế chấp tài sản, cầm cố tài sản và đảm bảo hình thức đối nhân tức là bảo lãnh bằng tài sản.
Thế chấp tài sản là hình thức đảm bảo tín dụng và tài sản thế chấp là bất động sản, do người vay vốn hoặc người thứ ba trực tiếp nắm giữ, còn ngân hàng chỉ giữ giấy tờ sở hữu và văn thư thế chất tài sản. Đối tượng của thế chấp tài sản là bất động sản: nhà cửa, đất đai, công trình xây dựng gắn liền với đất, kể cả các loại tài sản gắn liền với nhà ở, công trình xây dựng Những bất động sản có tham gia bảo hiểm thì giá trị hợp đồng bảo hiểm cũng thuộc tài sản thế chấp Những bất động sản này, muốn được ngân hàng chấp nhận là vật đảm bảo nợ vay, thì phải thỏa mãn các điều kiện của một tài sản đảm bảo.
Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng 29 1 Phân tích đầy đủ những thông tin về khách hàng, thị trờng
1.3.1 Phân tích đầy đủ những thông tin về khách hàng, thị trường.
Nhiều yếu tố được các nhân viên tín dụng xem khi phân tích khi cấp tín dụng. Những yếu tố về khả năng và sắn lòng trả nợ vay phù hợp với các điều khoản của hợp đồng tín dụng là những yếu tố quan trọng cần được nhân viên tín dụng xác định.
Ta sẽ phân tích năm nhân tố chủ yếu trong phân tích tín dụng.
- Uy tín khách hàng để tạo lợi nhuận.
- Quyền sở hữu tài sản.
- Khả năng tạo lợi nhuận.
- Các điều kiện kinh tế khác.
+ Năng lực vay nợ : Các ngân hàng quan tâm đến năng lực pháp lý của người vay nợ Hợp đồng vay nợ phải được đảm bảo tức là có giá trị pháp lý Nếu có điều gì bất trắc xảy ra thì ngân hàng được pháp luật đảm bảo, có quyền đòi nợ ưu tiên trên các tài sản người vay.
Khái niệm về uy tín có liên quan đến các giao dịch tín dụng không chỉ có ý nghĩa là sự sẵn sàng trả nợ mà còn có ý nghĩa là thực hiện tất cả các giao ước trong các điều khoản của hợp đồng Uy tín quan trọng nhất của tín dụng là tính thật thà và liêm chính của một con người và cũng quan trọng khi thực hiện cho vay đối với các hãng kinh doanh hoặc cá nhân Hồ sơ quá khứ của một người xin vay trong việc thực hiện các hợp đồng của họ thường có giá trị khi đánh giá uy tín về tín dụng( Đôi khi việc đánh giá một người chủ yếu là phán đoán chứ không thể thực hiện trên cơ sở các thông tin thực tế đầy đủ).
+ Khả năng tạo ra lợi tức của một cá nhân tuỳ thuộc vào các yếu tố như giáo dục, sức khoẻ và năng lực, kỹ năng, tuổi tác nghề nghiệp ổn định và tài tháo vát. Đối với một hãng kinh doanh việc tạo ra lợi nhuận phụ thuộc vào tất cả các yếu tố ảnh hưởng đến lượng hàng bán, giá bán, giá thành và chi phí Những yếu tố này bao gồm địa điểm của hãng, chất lượng hàng hoá và tính hữu hiệu của quảng cáo chất lượng cạnh tranh, phẩm chất của lực lượng lao động, khả năng khai thác, giá thành nguyên liệu, chất lượng quản lý.
+ Quyền sở hữu tài sản : Quyền sở hữu tài sản tương tự như vốn và vật thế chấp là một trong các tiêu chuẩn tín dụng, tín dụng sẽ không được cung cấp cho các hãng kinh doanh nếu người chủ không có đủ vốn, tài sản đảm bảo cho khoản nợ. Giá trị thực của một hãng ( vốn tự có ) là một tiêu chuẩn đo lường sức mạnh tài chính của họ và thường là một trong những yếu tố quyết định khối lượng tín dụng mà một ngân hàng sẵn lòng thực hiện, chất lượng quản lý.
+ Các điều kiện kinh tế : Điều này yêu cầu cán bộ tín dụng phải có kiến thức sâu rộng để có thể dự đoán kinh tế nhằm thực hiện việc cấp tín dụng có hiệu quả. Các cán bộ tín dụng phải có kiến thức sâu rộng về lĩnh vực mà khách hàng của anh ta kinh doanh đồng thời nắm bắt kịp thời xu hướng phát triển kinh tế đang trong tình trạng suy thoái hay hưng thịnh từ đó có được những quyêt đoán đúng đắn.
1.3.2 Thực hiện phân tán rủi ro Đây là biện pháp mà tất cả các ngân hàng thương mại đều thực hiện trong hoạt động kinh doanh tín dụng Mức độ phân tán rủi ro của mỗi ngân hàng thường khác nhau tuỳ thuộc vào khả năng đầu tư cũng như đặc điểm kinh doanh của từng ngân hàng Phân tán rủi ro là biện pháp nhằm dàn trải nguồn vốn đầu tư tránh tập trung cho vay vào một khách hàng, một lĩnh vực hoặc một vùng nào đó đề phòng khi những rủi ro cá biệt xảy ra cũng không gây những tổn thất lớn cho tất cả tài sản của ngân hàng Các ngân hàng thương mại thường phân tán rủi ro theo địa lí, theo ngành nghề và theo từng doanh nghiệp cụ thể.
+ Phân tán theo điạ lí: : Là để tránh những rủi ro do thiên tai hay biến động tình kinh tế chính trị xã hội cục bộ địa phương.
+ Phân tán theo doanh nghiệp có tác dụng đảm bảo an toàn trực tiếp cho ngân hàng được thực hiện bằng việc ngân hàng phân tích hồ sơ cho khách hàng, sắp xếp phân loại mức độ tín nhiệm của các doanh nghiệp và từ đó sẽ đưa ra một mức tín dụng hợp lí thích hợp vơí khả năng thanh toán nợ của mỗi doanh nghiệp.
Ngân hàng có thể phân tán rủi ro bằng biện pháp đồng tài trợ Đồng tài trợ nhằm cung cấp các khoản tín dụng lớn mà một ngân hàng khó có khả năng đáp ứng hoặc nếu có đáp ứng được thì khi có rủi ro xaỷ ra một mình ngân hàng đó sẽ gánh chịu tổn thất nghiêm trọng, có thể bị phá sản Nhiều ngân hàng kết hợp với nhau cùng xem xét đánh giá khách hàng, phân tích khả năng sinh lợi của dự án đầu tư sẽ làm tăng hơn mức độ tin cậy Nếu có rủi ro thì các ngân hàng sẽ chịu rủi ro tương ứng với phần vốn góp.
1.3.3 Cho vay có bảo hiểm.
Các khoản cho vay có bảo hiểm thường được ngân hàng thương mại coi như một biện pháp giảm thiểu rủi ro Với các khoản vay lớn có khả năng gặp rủi ro từ khi cho vay ngân hàng có thể ký kết hợp đồng với công ty bảo hiểm một hợp đồng bảo hiểm cho khoản vay đó Khi làm việc này ngân hàng sẽ phải trả một khoản phí ( lợi nhuận bị chia sẻ ) nhưng đồng thời rủi ro cũng được hạn chế.
Ngoài ra ngân hàng có thể tự bảo hiểm cho mình bằng cách trích lập quỹ dự phòng rủi ro để bù đắp cho những thiệt hại nếu rủi ro xảy ra Quỹ này sẽ được trích lập căn cứ vào việc phân loại nợ ( từ nhóm 1 đến nhóm 5)theo một tỷ lệ nhất định.
1.3.4 Nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng về mọi mặt.
Con người là yếu tố hết sức quan trọng quyết định đến sự thành bại trong quản lý vốn tín dụng Người làm công tác tín dụng phải là người biết vận dụng kiến thức tổng hợp về khoa học tự nhiên – xã hội cũng như công nghệ ngân hàng để có thể xem xét đánh giá chính xác phương án vay và trả nợ của khách hàng đồng thời phải là người có tinh thần trách nhiệm và đạo đức tốt Khi hoạt động tín dụng được đa dạng nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh thì đòi hỏi cán bộ tín dụng phải được đào tạo chuyên sâu trong lĩnh vực họ phụ trách và nhờ đó họ sẽ có quyết định tốt hơn trong khi cấp tín dụng.
Bên cạnh đó ngân hàng phải coi trọng công tác thanh tra kiểm soát nội bộ, có chế độ khen thưởng kỷ luật rõ ràng để khuyến khích cán bộ tín dụng rèn luyện tu dưỡng cả về năng lực và phẩm chất đạo đức.
Chương 2 Thực trạng rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng Đầu tư - Phát triển hà nội
2.1 Khái quát chung về Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư - Phát triển Hà nội. 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà nội có trụ sở tại số 4B Lê Thánh Tông Quận Hoàn Kiếm Hà Nội được thành lập từ ngày 27/05/1957 với tên gọi ban đầu là Ngân hàng Kiến thiết Hà nội, nằm trong hệ thống Ngân hàng kiến thiết Việt Nam trực thuộc Bộ Tài Chính Nhiệm vụ của Ngân hàng là nhận vốn từ Ngân sách Nhà Nước để tiến hành cấp phát và cho vay trong lĩnh vực xây dựng cơ bản.
Năm 1982, Ngân hàng được đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Hà nội nằm trong hệ thống Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam.
Tháng 5 năm 1990 Hội đồng nhà nước ban hành 2 pháp lệnh về Ngân hàng đó là: Pháp lệnh Ngân hàng nhà nước Việt Nam và Pháp lệnh Ngân hàng, hợp tác xã tín dụng và Công ty tàI chính để nhằm mục đích hoàn thiện hệ thống Ngân hàng cho thích ứng với cơ chế thị trường.
Hai pháp lệnh này có hiệu lực từ ngày 01/10/1990 Theo đó hệ thống Ngân hàng bao gồm hai cấp:
- Ngân hàng Trung Ương là Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
- Các Ngân hàng Thương mại, Ngân hàng ĐT&PT, Công ty tàI chính và hợp tác xã tín dụng.
Theo quy định của pháp lệnh, ở Việt nam chỉ được thành lập Ngân hàng ĐT
Tình hình hoạt động kinh doanh của Chi nhánh ngân hàng đầu t và phát triển Hà Nội 35 1 Công tác huy động vốn
- Tiền huy động bằng hình thức phát hành giấy tờ có giá:
Năm 2005, lượng tiền huy động được bằng phương thức phát hành giấy tờ có giá là 379.103 triệu đồng, chiếm 8,3% tổng nguồn vốn huy động Đến 2006 lượng tiền này tiếp tục tăng lên đến 440.462 triệu đồng, cao hơn so với 2005 là 61.359 triệu đồng Tuy nhiên năm 2007 lượng tiền huy động giảm xuống còn: 175.972 triệu đồng.
Như vậy, đối với bất kỳ một ngân hàng nào, thì kinh doanh tiền tệ quan trọng hơn bao giờ hết Nguồn vốn ở đây vừa có tính chất tiền tệ lại vừa có tính chất quyết định cho sự tăng trưởng của các ngân hàng Vì vậy, để hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất thì việc bảo toàn và tăng vốn là 1 yêu cầu không thể thiếu.
Qua bảng số liệu trên, có thể thấy rằng sự tăng trưởng hàng năm về nguồn vốn không chỉ là kết quả của phong cách phục vụ văn minh, lịch sự, tận tình chu đáo mà còn ngày một khẳng định uy tín và vị thế của ngân hàng trên thị trường Từ đó tạo điều kiện mở rộng hoạt động kinh doanh có hiệu quả.
2.2.2 Tình hình sử dụng vốn.
Bên cạnh việc coi trọng công tác huy động vốn, đầu tư vốn đã huy động được vào đâu cho có hiệu quả là vấn đề mang tính sống còn đem lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Thời gian qua Ngân hàng đầu tư - phát triển Hà nội đã thực hiện nhiều hình thức cho vay đa dạng và phong phó: cho vay ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn, cho vay tài trợ ủy thác dự án (Dự án ODA) nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển của nền kinh tế.
Bảng 2: Tình hình sử dụng vốn của Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội Đơn vị: Triệu đồng
Số tiền So với 2005 Số tiền So với 2006 Cho vay ngắn hạn 2.527.792 2.994.203 466.411 3.055.307 61.104 Cho vay trung hạn 291.013 257.372 -33.641 323.094 65.722
Cho vay theo kế hoạch
(Nguồn: Bảng số liệu thống kê về tình hình sử dụng vốn tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội từ 2005 đến 2007)
Khối lượng tín dụng nhìn chung tăng lên qua các năm kể từ 2005 đến 2007. Năm 2005, dư nợ tín dụng là 3.459.373 triệu đồng Đến năm 2006 dư nợ đạt mức 3.823.014 triệu đồng, tăng 363.641 triệu đồng (tương đương 10,5%) so với 2005. Việc dư nợ tín dụng tăng chủ yếu là do sù gia tăng của tín dụng ngắn hạn mà chủ yếu là cho vay đối với các doanh nghiệp nhà nước.
Ta thấy được diễn biến trong hoạt động kinh doanh tín dụng của ngân hàng Đầu tư - Phát triển Hà nội.
+ Năm 2006: Cả cho vay ngắn hạn và dài hạn đều tăng Cho vay ngắn hạn tăng 466.411 triệu đồng (tương đương18,5%), cho vay dài hạn tăng 1.502 triệu đồng góp phần làm cho tổng dư nợ cũng tăng lên 10,5%.
+ Năm 2007: Dư nợ tín dụng vẫn tiếp tục tăng so với 2006, trong đó dư nợ cho vay ngắn hạn tăng 61.104 triệu đồng (tương đương 2,04%) Còn dư nợ cho vay trung hạn cũng tăng 65.772 triệu đồng (tương đương25,5%).
Thực trạng về rủi ro trong hoạt động tín dụng taị Ngân hàng Đầu t - Phát triển Hà nội 39 1 Nợ quá hạn
Bảng 3: Tình hình nợ quá hạn tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội 2005 - 2007 Đơn vị: triệu đồng
Tổng dư nợ tín dụng 1.946.350 4.082.190 4.335.025
Cơ cấu TD (TD ngắn hạn/Tổng dư nợ)
Tỷ lệ nợ quá hạn 1,65% 0,51% 0,48%
(Nguồn: Bảng số liệu thống kê về tình hình sử dụng vốn tại Ngân hàng Đầu tư - Phát triển Hà Nội)
Ta thấy rằng tổng dư nợ trong các năm 2005 - 2006 tăng về số tuyệt đối nhưng dư nợ quá hạn lại giảm xuống: Năm 2005 dư nợ quá hạn còn 0,51% Đến năm 2006, nợ quá hạn giảm xuống còn 0,48% Tuy nhiên tình trạng nợ quá hạn vẫn gây ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng.
2.3.2 Nguyên nhân gây nên tình trạng nợ quá hạn ở Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội
2.3.2.1 Nguyên nhân từ phía người vay
Khách hàng của Ngân hàng đầu tư - phát triển Hà nội chủ yếu trong lĩnh vực xây dựng, vì vậy tình trạng nợ quá hạn phần lớn là những doanh nghiệp trong lĩnh vực này Nguyên nhân dẫn đến tình trạng nợ quá hạn không trả nợ đúng hạn có nhiều nguyên nhân khác nhau, chẳng hạn như: Chủ đầu tư chậm thanh toán vốn công trình, do chưa thu được tiền hoàn thành công trình.
Mặt khác, cũng do khách hàng của ngân hàng chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực xây dựng mà hiện nay Nhà nước ta không chú trọng đầu tư hay đầu tư Ýt vào xây dựng cơ bản khiến cho họ thiếu vốn phải đi vay ở ngân hàng, đến kỳ hạn trả họ không thu hồi được vốn (hoặc thu hồi chậm) không có khả năng thanh toán đúng hạn cho ngân hàng.
* Năng lực của khách hàng yếu kém
Mặc dù trong những năm gần đây đa có những bước phát triển nhảy vọt ,nhưng nhìn chung thì nền kinh tế nước ta vẫn đang trong thời kì tích luỹ nguyên thuỷ ,vốn của các doanh nghiệp còn Ýt ỏi , nghèo nàn Để hoạt động được,các nhà kinh doanh đều phải dựa vào vốn vay ngân hàng ,do đó chỉ cần một sự biến động nhỏ của thị trường hoặc một sự tăng lai xuất cũng có thể đẩy doanh nghiệp vào tình trạng khó khăn về tài chính.Cũng vì đồng vốn Ýt ỏi đa khiến cho các doanh nghiệp thiếu khả năng chủ động trong sản xuất kinh doanh ,đổi mới công nghệ Thêm vào đó là công nghệ sản xuất hiện hành của các doanh nghiệp đa quá lạc hậu ,làm cho năng suất lao động thấp ,chất lượng sản phẩm kém ,giá thành cao.Trong khi nhu cầu của thị trường ngày càng đòi hỏi cao về chất lượng và mẫu ma ,thị hiếu lại luôn thay đổi Đối với thành phần kinh tế quốc doanh ,phần lớn các nhà kinh doanh đều trưởng thành trong thời kì bao cấp ,nhiều người thiếu sự năng động cần thiết và những kiến thức cơ bản về kinh doanh trong cơ chế thị trường
* Tư cách người vay kém Đánh giá về rủi ro tín dụng ngtân hàng do các nguyên nhân xuất phát từ phía người vay, chóng ta nhận thấy rằng không Ýt những chủ doanh nghiệp, cá nhân vay vốn của ngân hàng không chỉ kém về năng lực quản lí điều hành kinh doanh mà còn yếu kém cả về tư cách khi xét theo góc độ ý muốn trả nợ ngân hàng Mặc dù đa số người vay thường có ý nghĩ xuất phát điểm là tốt đẹp, với mong muốn thanh toán được nợ vay ngân hàng từ hiệu quả hoạt động kinh doanh của mình nhưng cũng không Ýt những con nợ đã rắp tâm lừa đảo ngân hàngngay từ đầu Họ thường tìm cách săn đón, nói hay nói tốt về dự án, chuẩn bị hồ sơ một cách hoàn chỉnh và chu đáo khiến cho một số cán bộ tín dụng dễ phán xét sai lầm khi quyết định cho vay.Khi đã vay được vốn ở ngân hàng rồi thì họ lại sử dụng vốn đó vào các việc khác như: buôn lậu, chơi đề, chơi hụi, cho người khác vay để hưởng chênh lệch lãi suất cao hơn
* Một số nguyên nhân khác
Nước ta vẫn đang trong giai đoạn chuyển mình sang nền kinh tế thị trường, do đó có nhiều thay đổi trong chính sách và cơ chế Chính những sự thay đổi này đã ảnh hưởng lớn tới hoạt động của các đơn vị, tổ chức kinh tế, bởi vì họ thường không thể phản ứng kịp thời trước sự biến động đột ngột của môi trường kinh doanh nên tất yếu gánh chịu thất bại Trong trường hợp khác, có những doanh nghiệp mặc dù phương án SXKD tốt, có tính khả thi cao song không may gặp phải những rủi ro bất khả kháng như thiên tai, dịch hoạ nên đã mất khả năng trả nợ cho ngân hàng.
2.3.2.2 Nguyên nhân chủ quan từ phía Ngân hàng
* Ngân hàng quá chú trọng đến lợi nhuận, mở rộng kinh doanh tín dụng một cách quá tải
Hoạt động của NHTM cới mục đích chủ yếu là tìm kiếm lợi nhuận Việc kinh doanh tín dụng rất khó khăn và mạo hiểm ,đòi hỏi phải có sự dám chấp nhận rủi ro ,việc mở rộng tín dụng là cần thiết trong quá trình hoạt động của ngân hàng Nhưng việc chấp nhận rủi ro phải có sự tính toán kĩ lưỡng ,cần phải có giới hạn nhất định trên cơ sở các qui chế về tín dụng và thực tế hoạt động của khách hàng để có sự sàng lọc cần thiết nhằm mục đích bảo đảm an toàn tới mức có thể cho mãn vay.
Thực tế ở Việt Nam cho thấy ,các NHTM trong lúc hăng hái săn tìm lợi nhuận đa bất chấp cho vay cả với những khoản vay không lành mạnh ,thiếu sự an toàn tối thiểu Trong điều hành, ngân hàng đa thực hiện cơ chế khoán doanh thu ,đây là một vấn đề chứa dựng nhiều yếu tố mất an toàn ,một động lực mà mặt trái đa thúc đẩy cán bộ tín dụng ngân hàng “bằng mọi giá phải cho vay được “
Một tình trạng khá phổ biến nữa là trong những năm gần đây ,cùng với sự gia tăng mạnh về mạng lưới kinh doanh của ngân hàng là việc tăng khối lượng tín dụng đến kinh ngạc Nhiều ngân hàng đẫ bằng mọi biện pháp ,từ quản trị điều hành đến tác nghiệp ,đều hướng vào nhằm đạt được khối lượng dư nợ tín dụng không giới hạn, với số lượng khách hàng tối đa.Vì không có sự chuẩn bị nên nhiều khi đa bố trí cả những cán bộ không đủ tiêu chuẩn làm công tác tín dụng.
* Thông tin tín dụng không đầy đủ
Thông tin tín dụng là vấn đề quan trọng hàng đầu để có quyết định cho vay đúng đắn trong nhiều trường hợp do điều tra không tốt nên thông tin sai lệch hoặc không đầy đủ ở nước ta hiện nay chưa có hàng kinh doanh thông tin tín dụng nào. trung tâm thông tin TPR của ngân hàng Nhà nước mới ra đời, hoạt động chưa hiệu quả nên việc hỗ trợ cho các cán bộ tín dụng ngân hàng rất kém Hiện tượng một khách hàng vay nhiều ngân hàng là phổ biến, nhưng các ngân hàng không có thông tin đầy đủ nên nhiều trường hợp đổ bể rồi hoặc khách hàng đã hoàn toàn mất khả năng thanh toán ngân hàng mới nhận ra
2.4 Các biện pháp mà Chi nhánh Ngân hàng đầu tư và phát triển Hà nội đã thực hiện nhằm ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng.
Có thể nói rằng Chi nhánh Hà Nội với nỗ lực của mình đã xây dựng rất nhiều biện pháp khác nhau để hạn chế rủi ro tín dụng Chúng ta sẽ xem xét một số biện pháp chính mà Chi nhánh đã thực hiện nhằm hạn chế rủi ro:
Tuân thủ chặt chẽ quy trình tín dụng : Để hạn chế nợ quá hạn mới, Chi nhánh
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội luôn duy trì tốt việc thẩm định các dự án đề nghị vay vốn, chấp hành nghiêm ngặt trình tự xem xét, thẩm định Đồng thời, chi nhánh cũng kết hợp giữa năng lực cá nhân với sức mạnh tập thể trong quá trình thẩm định và quyết định cho vay, do đó các dự án cho vay có độ an toàn ngày càng cao.
Trong đó, Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội luôn quan tâm đến việc tìm hiểu kỹ khách hàng trước khi cho vay bởi vì khách hàng là nguyên nhân chính gây ra rủi ro cho ngân hàng Trước khi cho vay, cán bộ tín dụng của ngân hàng luôn xác định rõ người xin vay có mục đích tín dụng rõ ràng và có thiện chí nghiêm chỉnh trả nợ khi đến hạn Xác định rõ người xin vay có đủ năng lực hành vi và năng lực pháp lý để ký kết hợp đồng tín dụng, người đại diện cho công ty ký kết hợp đồng tín dụng phải là người được ủy quyền hợp pháp của công ty.
Tiếp đó, Chi nhánh Hà Nội đánh giá về tình hình tài chính, phân tích, thẩm định dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, đánh giá về thu nhập của các doanh nghiệp trên 3 khả năng trả nợ: luồng tiền từ doanh thu bán hàng hay từ thu nhập, bán thanh lý tài sản và tiền từ phát hành chứng khoán nợ hay chứng khoán vốn Tuy nhiên, ngân hàng ưu tiên hơn cả là khả năng thứ nhất vì đây là nguồn thu đầu tiên và căn bản để trả nợ vay ngân hàng Trên cơ sở đánh giá, ngân hàng sẽ xem xét tính khả thi của dự án và khả năng trả nợ của ngân hàng để đưa ra quyết định cho vay hoặc từ chối cho vay.
Thêm vào đó, Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội sử dụng thêm biện pháp bảo đảm tiền vay để giảm rủi ro và hạn chế nợ quá hạn cho ngân hàng.
Các biện pháp mà Chi nhánh Ngân hàng đầu t và phát triển Hà Nội đã thực hiện nhằm ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng 42 1 Biện pháp phòng ngừa
-Hoàn thiện hồ sơ pháp lý:
Ngân hàng rà soát lại ngay hồ sơ pháp lý khoản vay, trong trường hợp hồ sơ pháp lý chưa chặt chẽ hoặc cần phải bổ sung, Ngân hàng cân phải bổ sung đầy đủ một cách tối đa.
-Yêu cầu bổ sung tài sản bảo đảm nợ vay:
Ngay khi khoản vay có nguy cơ là có vấn đề, ngân hàng tìm mọi cách để tăng thêm tài sản thế chấp, các báo cáo tài chính và các thông tin khác của doanh nghiệp phải được kiểm tra kỹ để xác định có thể bổ sung thêm tài sản thế chấp Xác định tài sản thế chấp có thể bán được hoặc chuyển đổi ngay sang tiền mặt mà không ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động kinh doanh của con nợ không.
-Xác định phương án cơ cấu nợ:
Biện pháp được áp dụng cho các khách hàng được quyết định tiếp tục duy trì mối quan hệ tín dụng Khi ngân hàng quyết định duy trì mối quan hệ tín dụng với khách hàng này bằng biện pháp cơ cấu lại nợ thì khoản nợ được giám sát chặt chẽ. Người vay phải chứng minh được khả năng hoàn trả lãi và gốc khi đến hạn sau khi được cơ cấu thì Ngân hàng mới có thể cho cơ cấu lại Ngân hàng phân tích và quyết định cho khách hàng cơ cấu lại nợ để đi đến quyết định theo hướng điều chỉnh nợ, giãn nợ, gia hạn nợ Ngân hàng chỉ cho phép cơ cấu lại nợ khi đã nghiên cứu dự đoán kỹ: Có khả năng trả nợ từ dòng tiền mặt thông thường, có khả năng trả nợ từ việc bán tài sản hoặc có khả năng trả nợ từ nguồn thu trong tương lai.
Khi đã rà soát và kết luận khoản vay không thể phục hồi được thì ngân hàng phải quyết định chiến lược thu hồi nợ, nhằm đạt được các mục tiêu sau:
Tận thu hồi vốn, nhưng giữ thời gian thu hồi vốn ở mức tối thiểu
Giảm thiểu chi phí phát sinh trong thu hồi nợ
Giảm thiểu sự phản ứng của khách hàng.
-Phát mại tài sản: Ngân hàng luôn cố gắng thuyết phục khách hàng tự nguyện bán tài sản của mình Nếu khách hàng không có thiện chí thì ngân hàng sẽ tiến hành bán tài sản cầm cố thế chấp theo sự giám sát và phán quyết của cơ quan pháp luật. -Trả nợ thay: Yêu cầu bên bảo lãnh trả nợ thay cho khách hàng vay vốn
-Khởi kiện: Trong trường hợp cần khởi kiện, Ngân hàng phải khẩn trương hoàn thiện ngay các thủ tục pháp lý cần thiết để khởi kiện khách hàng.
-Bán nợ: Bán toàn bộ doanh nghiệp hoặc một phần doanh nghiệp: một trong những quyết định quan trọng là liệu có thể có những sở hữu mới có thể chuyển đổi doanh nghiệp để làm ăn có lãi hoặc bơm vốn vào hoạt động kinh doanh để doanh nghiệp có thể tồn tại trong tương lai.
-Các biện pháp khuyến khích trả nợ: Miễn giảm một phần lãi suất, tính lại lãi, không tính lãi phạt… áp dụng cho các khách hàng có thiện chí trả nợ gốc.
-Xử lý bằng quỹ dự phòng rủi ro:
Về nguyên tắc, biện pháp này ngân hàng chỉ áp dụng đối với khoản nợ xấu: sau khi ngân hàng đã áp dụng hết các biện pháp khắc phục và xử lý mà vẫn không thu hồi được nợ; hoặc các khoản nợ đã phát mại hết tài sản nhưng vẫn còn chênh lệch âm (cả gốc và lãi); hoặc các khoản vay bị rủi ro do nguyên nhân khách quan mà không thể khắc phục được.
Sử dụng quỹ dự phòng để bù đắp những khoản rủi ro tín dụng xảy ra làm lành mạnh hóa tài chính của ngân hàng chứ không có nghĩa là xóa hoàn toàn nợ vay cho khách hàng Những khoản vay có rủi ro sau khi được bù đắp bằng quỹ dự phòng rủi ro sẽ được chuyển ra ngoại bảng để theo dõi tận thu, Ngân hàng vẫn dùng các biện pháp khắc phục và xử lý để thu hồi nợ.
Hiện tại, về cách thức xử lý rủi ro, Ngân hàng tuân thủ theo quyết định 488/2000/QĐ NHNN5 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ngày 27.11.2000 về việc Ban hành quy định phân loại “tài sản có”, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng.
-Biện pháp xử lý đối với cán bộ ngân hàng, các bộ phận liên quan trong ngân hàng: Nhóm dấu hiệu này liên quan nhiều đến yếu tố chủ quan từ phía ngân hàng.
Ngoài các biện pháp khắc phục và xử lý trên, dựa trên mức độ rủi ro và thiếu sót từ phía cán bộ mà ngân hàng lựa chọn mức độ xử lý: truy cứu trách nhiệm, bồi thường vật chất. chương 3 Các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng của chi nhánh Ngân hàng đầu tư - phát triển hà nội
3.1.Phương hướng hoạt động của ngân hàng từ nay đến năm 2010.
3.1.1 Về công tác nguồn vốn:
- Hoàn thiện cơ chế quản lý vốn tập trung tại NHĐT&PT Việt Nam, cơ chế định giá FTP và các cơ chế liên quan, tổ chức tập huấn và triển khai chính thức trong toàn hệ thống.
- Tập trung chỉ đạo hoàn thành tốt nhiệm vụ kế hoạch huy động vốn giai đoạn 2007-2010 Chú trọng thực hiện chính sách Marketting khách hàng để giữ vững và tăng trưởng nguồn vốn huy động từ KBNN và các khách hàng lớn để cải thiện tích cực chi phí huy động đầu vào.
- Tiếp tục cơ cấu mạnh lại khách hàng, phân loại khách hàng tiềm năng, quan tâm đến các khách hàng ngoài quốc doanh, doanh nghiệp vừa và nhỏ Xác định khách hàng mục tiêu cho từng hoạt động Thực hiện chính sách và chăm sóc khách hàng phù hợp theotừng nhóm khách hàng trên cơ sở đó có chính sách ưu đãi về phục vụ kết hợp với lãi suất và phí dịch vụ…để nâng cao hiệu quả kinh doanh và lợi nhuận.
Các giải pháp hạn chế rủi ro 52 1 Nâng cao hiệu quả công tác thẩm định
3.2.1 Nâng cao hiệu quả công tác thẩm định:
Thẩm định dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh được coi là một khâu quan trọng nhất trước khi quyết định cho vay.
Trong cho vay tín dụng, nguồn trả nợ chủ yếu chính là từ nguồn thu của dự án đầu tư, bởi vậy, việc thẩm định dự án đầu tư phải được quan tâm hàng đầu Để việc thẩm định tình hình và năng lực tài chính của doanh nghiệp có hiệu quả thì việc yêu cầu có xác nhận của các tổ chức kiểm toán độc lập để tránh các báo cáo tài chính thiếu trung thực là cần thiết Đối với các dự án lớn, ngân hàng nên thuê tổ chức tư vấn độc lập, có uy tín và năng lực để thẩm định, xác nhận trước khi cho vay Việc này có thể làm tăng chi phí của ngân hàng nhưng đảm bảo an toàn cho ngân hàng khi quyết định cho vay bởi vì cán bộ thẩm định của ngân hàng tuy có kinh nghiệm nhưng chắc chắn chưa toàn diện, chuyên nghiệp.
Ngân hàng cần tham khảo thông tin tín dụng của trung tâm thông tin tín dụng do tổ chức độc lập có uy tín hoặc tự đánh giá xếp loại khách hàng để đánh giá mức độ tín nhiệm của khách hàng
Nghiên cứu và xem xét rủi ro của doanh nghiệp: Rủi ro của doanh nghiệp sẽ liên quan tới toàn bộ chu kỳ tài sản của doanh nghiệp, việc xác định chu kỳ chuyển đổi tài sản của doanh nghiệp sẽ giúp ngân hàng nhận biết được rủi ro xảy ra ở giai đoạn nào cũng như xác định thời hạn cho vay hợp lý để đảm bảo thu hồi được nợ vay. Ngoài phương pháp truyền thống (định tính) để đánh giá rủi ro tín dụng người vay, ngân hàng nên sử dụng mô hình cho điểm tín dụng để lượng hóa rủi ro tín dụng người vay Bởi vì, mô hình này cho phép xử lý nhanh chóng một khối lượng lớn các đơn xin vay, với chi phí thấp, khách quan, do đó góp phần tích cực trong việc kiểm soát rủi ro tín dụng ngân hàng
Các mô hình cho điểm tín dụng sử dụng các số liệu phản ánh đặc điểm của người vay để lượng hóa xác suất vỡ nợ cũng như phân loại người vay thành các nhóm có mức độ rủi ro khác nhau Để sử dụng các mô hình này, nhà quản lý phải xác định được các tiêu chí về kinh tế và tài chính liên quan đến rủi ro tín dụng đối với từng nhóm khách hàng cụ thể
3.2.2 Giải pháp thực hiện tốt bảo đảm tín dụng:
Nguồn thu nợ chủ yếu của ngân hàng vẫn là tiền thu được từ hoạt động kinh doanh của khách hàng Tuy nhiên, hoạt động cho vay tín dụng là hoạt động tiềm Èn nhiều rủi ro cho ngân hàng, vì vậy, ngân hàng thường yêu cầu khách hàng vay vốn có đảm bảo tiền vay để ràng buộc trách nhiệm pháp lý cũng như ý thức sử dụng vốn có hiệu quả của khách hàng
Ngân hàng cần áp dụng thống nhất các biện pháp bảo đảm tiền vay như: Các biện pháp bảo đảm tiền vay bằng bảo đảm (cầm cố, thế chấp, bảo lãnh) và các biện pháp bảo đảm tiền vay trong trường hợp cho vay không có bảo đảm bằng tài sản (đối với khách hàng có đủ điều kiện, cho vay theo chỉ định của Chính phủ và cho vay các cá nhân, hộ gia đình nghèo có bảo lãnh bằng tín chấp của tổ chức đoàn thể chính trị - xã hội)
Cán bộ tín dụng khi thẩm định bảo đảm tiền vay bằng tài sản phải kiểm tra xem tài sản của khách hàng vay dùng để đảm bảo tiền vay có nằm trong danh mục tài sản có thể chấp nhận làm đảm bảo tiền vay của ngân hàng không.
Xây dựng và tuân thủ đúng các quy định về thẩm định, đánh giá, giao nhận, quản lý tài sản đảm bảo.
3.2.3 Giải pháp phát triển nguồn nhân lực:
Trong xu thế toàn cầu hóa và hội nhập kinh tế khu vực và thế giới hiện nay, để có thể cạnh tranh được với các ngân hàng thương mại nước ngoài hoạt động tại Việt Nam thì hoạt động đào tạo và phát triển con người của chi nhánh cần được quan tâm hơn
Về tuyển dụng: Ngân hàng cần xây dựng và ban hành quy chế tuyển dụng chặt chẽ, công khai, minh bạch, gắn với năng suất lao động, quỹ lương Tiêu chuẩn tuyển dụng phải phù hợp với tính chất công việc, nghiệp vụ của chi nhánh. để có thể đảm đương việc thẩm định phương diện kỹ thuật của dự án hiệu quả Ngân hàng tuyển chọn người lao động thông qua các phương tiện thông tin đại chúng như báo chí, tivi, Internet… thông qua ngày hội việc làm, các công ty tuyển dụng chuyên nghiệp Việc tuyển chọn có thể thực hiện theo các bước:
-Phỏng vấn sơ bộ: Các nhà quản trị sẽ đánh giá các ứng viên trên các phương diện: trình độ chuyên môn, phong cách làm việc, tư cách đạo đức.
-Kiểm tra những kiến thức liên quan thông qua việc trắc nghiệm tâm lý, trắc nghiệm chuyên môn, trắc nghiệm kỹ năng, kỹ xảo, trắc nghiệm chỉ số IQ.
Yêu cầu đề thi trắc nghiệm phải đảm bảo tính khoa học, tính chuyên môn, và mang tính cập nhật.
-Phỏng vấn chuyên sâu: Các nhà quản trị sẽ đánh giá thông qua các phương diện như khả năng làm việc độc lập, khả năng làm việc theo nhóm, khả năng hòa đồng, thích nghi.
-Tiếp nhận và hội nhập.
Việc sử dụng, bổ nhiệm, điều động cán bộ phải theo đúng quy định, xuất phát từ năng lực, phẩm chất cán bộ và nhu cầu công việc Tránh việc để các quan hệ xã hội, đời sống chi phối.
Xây dựng chương trình đào tạo cán bộ có trọng tâm, hiệu quả, tiết kiệm Tránh việc tổ chức tập huấn, khảo sát, tham quan tràn lan, không có nội dung chính, lãng phí cả tiền bạc và thời gian.
Quan trọng hơn, ngân hàng nên quan tâm, chú trọng khâu tuyển dụng cán bộ thẩm định Để giúp cho các cán bộ thẩm định có thể đáp ứng được với những đòi hỏi ngày càng cao hơn của công việc và sự phát triển của công nghệ thì ngân hàng phải có chính sách đào tạo hợp lý Các nhà quản trị ngân hàng sẽ giao cho những cán bộ thẩm định làm việc lâu lăm, có kinh nghiệm hướng dẫn cho những người cán bộ thẩm định mới Tuyển dụng các cán bộ thẩm định không chỉ tốt nghiệp ở các trường khối kinh tế mà còn tốt nghiệp các trường khối kỹ thuật và đạo tạo thêm về nghiệp vụ ngân hàng Cử các cán bộ thẩm định có năng lực và tâm huyết đi học tập và nghiên cứu ở nước ngoài.
3.2.4 Nâng cao chất lượng hệ thống thông tin quản trị tín dụng:
Việc cung cấp thông tin khách hàng giúp các đơn vị trong hệ thống có thêm thông tin cần thiết làm cơ sở cho việc cho vay có hiệu quả, phòng ngừa và hạn chế rủi ro Thông tin phải chính xác, theo định kỳ hoặc khi có phát sinh về thông tin khách hàng phải được thu thập cập nhật đầy đủ và kịp thời Thông tin tín dụng phải được quản lý và lưu giữ tại một kho dữ liệu tập trung của ngân hàng.
Một số kiến nghị 56 1 Kiến nghị với Chính phủ
3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ:
Ban hành các văn bản quy phạm pháp luật phải có sự đồng bộ nhằm nâng cao hiệu quả quản lý nhà nước đối với tổ chức tín dụng Hệ thống văn bản Luật và văn bản dưới luật có liên quan đến hoạt động ngân hàng phải được ban hành một cách đồng bộ, đầy đủ, có hướng dẫn cụ thể Tạo điều kiện cho các ngân hàng hoạt động và cạnh tranh lành mạnh.
Chính phủ cần tăng cường kiểm tra các doanh nghiệp nhà nước cũng như các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Tiếp tục đẩy mạnh việc cổ phần hóa doanh nghiệp, đồng thời có biện pháp giúp đỡ các doanh nghiệp gặp khó khăn Chỉ khi các doanh nghiệp là các khách hàng của ngân hàng có tình hình hoạt động tốt, các ngân hàng mới an tâm hoạt động.
Có biện pháp tích cực buộc các doanh nghiệp phải thực hiện kiểm toán hàng năm Như vậy, ngân hàng sẽ yên tâm hơn về tình hình tài chính mà doanh nghiệp cung cấp.
3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước:
Ngân hàng Nhà nước xây dựng và ban hành các văn bản quy phạm pháp luật để thực hiện các cam kết trong lĩnh vực ngân hàng như: Luật tổ chức tín dụng đã sửa đổi và bổ sung với những điều khoản mang tính định hướng cho việc thực hiện những cam kết cụ thể theo Hiệp định thương mại Việt - Mỹ
Hoàn thiện mô hình tổ chức bộ máy thanh tra ngân hàng, có sự độc lập tương đối về điều hành và hoạt động nghiệp vụ trong tổ chức bộ máy của ngân hàng nhà nước Nắm bắt kịp thời các nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng hiện đại, áp dụng công nghệ mới nhằm giám sát liên tục các ngân hàng thương mại bằng hai hình thức là thanh tra tại chỗ và giám sát từ xa.
Ngân hàng nhà nước nghiên cứu và xây dựng một hệ thống các chỉ số mang tính chuẩn mực để thống nhất, đánh giá, so sánh chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại Định kỳ hàng năm Ngân hàng Nhà nước thu thập thông tin, tính toán và thông báo các chỉ số trung bình toàn ngành về chất lượng tín dụng để các tổ chức tín dụng tham khảo so sánh.
3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam:
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam nên phát huy hơn nữa tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm của từng chi nhánh, từng phòng đầu tư dự án, và từng cán bộ tín dụng ngân hàng để họ có thể linh hoạt chủ động trong cho vay.
Yêu cầu các phòng ban, các bộ phận khác như phòng khách hàng, phòng thông tin tín dụng… hỗ trợ hơn nữa cho phòng tín dụng trong việc phát hiện nhu cầu, tiếp thị, cung cấp thông tin, giám sát khoản vay… để hạn chế rủi ro.
Công tác quản lý rủi ro cần được chú trọng hơn nữa Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam nên nâng cao chất lượng thông tin theo hướng vừa mang tính cảnh báo trước, vừa đầy đủ kịp thời và chính xác Việc dự báo và đánh giá rủi ro cần được thực hiện thường xuyên và chú trọng theo ngành, khu vực, chi nhánh… Đặc biệt, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam cần xây dựng mức chuẩn của từng ngành, từng lĩnh vực để cán bộ thẩm định có thể dựa vào đó đánh giá hiệu quả tài chính và mức độ rủi ro của khách hàng.
Kinh doanh tiền tệ tín dụng trong điều kiện nền kinh tế nước ta hiện nay các Ngân hàng thương mại gặp phải rất nhiều khó khăn, rủi ro Thực trạng đó là kết quả tổng hợp của rất nhiều nguyên nhân khác nhau Nhưng để có thể tồn tại và phát triển đòi hỏi mỗi ngân hàng thương mại nói chung và Chi nhánh Ngân hàng Ngân hàng đầu tư và phát triển Hà nội nói riêng phải biết vượt lên chính mình, đẩy lùi những vướng mắc tồn tại trong kinh doanh, hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất bằng các biện pháp khác nhau Song dù các giải pháp có hữu hiệu tới đâu chúng ta cũng chỉ có thể hạn chế rủi ro, chứ đặt vấn đề thủ tiêu rủi ro là hoàn toàn thiếu thực tế Do vậy trong quá trình kinh tế đòi hỏi mỗi ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro ở một mức nhất định mà đảm bảo cho hoạt động Ngân hàng ổn định và phát triển vững chắc.
Việt Nam đã gia nhập tổ chức thương mại thế giới WTO, trong thời gian tới sẽ có rất nhiều chuyển biến mạnh mẽ, khó khăn và thách thức Yêu cầu đặt ra là Ngân hàng nhà nước cũng như Ngân hàng đầu tư - phát triển Việt Nam cần có biện pháp chỉ đạo thích hợp và bản thân Ngân hàng Ngân hàng đầu tư - phát triển Hà Nội cũng cần phải có những biện pháp cụ thể nhằm giải quyết những khó khăn đang tồn tại và những kế hoạch lâu dài
Nhất định với những giải pháp hữu hiệu và đồng bộ ngành ngân hàng nói chung và Ngân hàng đầu tư - phát triển Hà Nội nói riêng sẽ vững bước di lên xứng đáng với vị trí của mình như Đại hội Đảng đã xác định "Ngân hàng là trung tâm tiền tệ tín dụng và thanh toán của các thành phần kinh tế huy động mọi nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội thúc đẩy sản xuất phát triển có hiệu quả góp phần ổn định giá trị đồng tiền Việt Nam".
Hoàn thành bản chuyên đề này tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới đồng chíNgô Văn Dũng – Giám đốc chi nhánh Ngân hàng Đầu Tư và Phát triển Hà Nội- người đã trực tiếp hướng dẫn và tạo điều kiện thuận lợi cho em trong quá trình thực tập và viết chuyên đề Em còng xin chân thành cảm ơn sự giúp đỡ quý báu của ban lãnh đạo, các anh chị ban tín dụng, phòng Giao dịch chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà nội đã giúp đỡ tôi hoàn thành chuyên đề này.
