Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại quỹ tín dụng nhân dân mỹ thạnh

Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh TRƢỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH - DƢƠNG THỊ HUYỀN SON PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN MỸ THẠNH Chuyên Ngành: Tài Chính Ngân Hàng CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Long Xuyên - 2013 SVTH : Dương Thị Huyền Son Trang Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh TRƢỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ QUẢN TRỊ KINH DOANH - CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN MỸ THẠNH Chuyên ngành: Tài Chính Ngân Hàng Giáo Viên Hƣớng Dẫn: ThS TRẦN CÔNG DŨ Sinh viên thực hiện: DƢƠNG THỊ HUYỀN SON Lớp: DT5NH2 MSSV: DNH093736 Long Xuyên - 2013 SVTH : Dương Thị Huyền Son Trang Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh CƠNG TRÌNH ĐƢỢC HỒN THÀNH TẠI KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH TRƢỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG  Ngƣời hƣớng dẫn: Ths Trần Công Dũ Ngƣời chấm, nhận xét 1: ThS Trần Công Dũ Ngƣời chấm, nhận xét 2: Chuyên đề tốt ngiệp bảo vệ Hội đồng chấm bảo vệ chuyên đề Khoa kinh tế - Quản trị kinh doanh ngày tháng….năm… SVTH : Dương Thị Huyền Son Trang Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh LỜI CẢM ƠN Chuyên đề thực giúp đỡ nhiều người, với lòng biết ơn sâu sắc em xin chân thành cảm ơn đến tất quý Thầy Cô trường Đại Học An Giang đặc biệt thầy cô khoa kinh tế - Quản trị kinh doanh tận tình quan tâm dạy dỗ em năm học vừa qua Em xin chân thành cảm ơn thầy Trần Công Dũ, người hướng dẫn em suốt trình thực chuyên đề tốt nghiệp Em xin cám ơn Banlãnh đạo Quỹ tín dụng Mỹ Thạnh, toàn thể cán nhân viên tạo hội cho thực tập đơn vị, tiếp xúc với kinh nghiệm thực tế môi trường thật thân thiện, cám ơn anh chị đơn vị tận tình dẫn cung cấp tài liệu, tư liệu cần thiết cho việc nghiên cứu Và em xin gửi đến quý Thầy cô, Anh Chị Quỹ tín dụng lời cám ơn chân thành lời chúc tốt đẹp ! Long Xuyên, ngày 11/07/2013 Người thực Dương Thị Huyền Son SVTH : Dương Thị Huyền Son Trang Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh PHẦN TÓM TẮT Đề tài phân tích số như: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, tình hình dư nợ, nợ hạn, nợ xấu số tiêu khác để thấy rõ thực trạng rủi ro quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh Qua để số giải pháp Nội dung đề tài gồm chương: - Chương : Giới thiệu - Chương : Lý luận tổng quan rủi ro tín dụng - Chương : Giới thiệu khái quát QTDND Mỹ Thạnh - Chương : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng QTDND Mỹ Thạnh - Chương : Kết luận kiến nghị Do kiến thức hạn chế, thời gian tìm hiểu chưa sâu sắc, chuyên đề tốt nghiệp em không tránh khỏi sai sót Rất mong nhận góp ý, phê bình q Thầy Ban lãnh đạo quỹ tín dụng để đề tài hồn thiện SVTH : Dương Thị Huyền Son Trang Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh MỤC LỤC Trang Lời cảm ơn Bảng chữ viết tắt Danh mục bảng Danh mục biểu đồ .4 Mục lục Chương : Giới thiệu .9 1.1 Sự cần thiết đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 11 1.3 Phương pháp nghiên cứu 11 1.3.1 Phương pháp thu thập số liệu 11 1.3.2 Phương pháp phân tích số liệu 11 1.4 Phạm vi nghiên cứu 11 1.5 Ý nghĩa nghiên cứu 11 Chương : Lý luận tổng quan rủi ro tín dụng 12 2.1 Những vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng 12 2.1.1 Khái niệm tín dụng 12 2.1.2 Vai trị chức tín dụng 12 2.1.2.1 Vai trị tín dụng 12 2.1.2.2 Chức tín dụng 13 SVTH : Dương Thị Huyền Son Trang Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh 2.1.3 Phân loại tín dụng 14 2.1.3.1 Căn vào thời hạn tín dụng 14 2.1.3.2 Căn vào đối tượng tín dụng .14 2.1.3.3 Căn vào mục đích sử dụng vốn 15 2.1.4 Những quy định chung cho vay quỹ tín dụng .15 2.2 Những vấn đề rủi ro tín dụng 19 2.2.1 Khái niệm cấp tín dụng .19 2.2.2 Khái niệm rủi ro tín dụng 19 2.3 Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 19 2.3.1 Rủi ro từ phía quỹ tín dụng 19 2.3.2 Rủi ro từ phía khách hàng vay vốn 20 2.3.3 Rủi ro nguyên nhân khách quan 20 2.4 Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng 21 2.4.1 Mức độ rủi ro tín dụng 21 2.4.2 Vịng quay vốn tín dụng 21 2.4.3 Thời gian thu nợ bình quân 22 2.4.4 Hệ số thu nợ 22 2.4.5 Nợ xấu dư nợ 22 2.5 Hậu rùi ro tín dụng 23 2.6 Mức trích lập dự phịng 26 2.6.1 Phân loại nhóm nợ 26 2.6.2 Mức trích lập dự phòng 26 SVTH : Dương Thị Huyền Son Trang 10 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh Chương : Giới thiệu khái quát QTDND Mỹ Thạnh 28 3.1 Sự hình thành phát triển QTDND Mỹ Thạnh .28 3.2 Cơ cấu tổ chức – chức nhiệm vụ phòng ban 30 3.2.1 Cơ cấu tổ chức .30 3.2.2 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban 31 3.3 Kết hoạt động kinh doanh QTDND Mỹ Thạnh năm ( 2010 – 2012 ) 34 3.4 Những thuận lợi khó khăn QTD năm 2010 - 2012 .37 3.5 Mục tiêu chiến lược phát triển năm 2013 .38 Chương : Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng QTDND Mỹ Thạnh .40 4.1 Tình hình nguồn vốn QTD Mỹ Thạnh .40 4.2 Phân tích tín dụng nhân tồ ảnh hưởng đến rủi ro hoạt động tín dụng QTDND Mỹ Thạnh 42 4.2.1 Tình hình cấp tín dụng 42 4.2.1.1 Doanh số cho vay 42 4.2.1.2 Doanh số thu nợ .48 4.2.1.3 Tình hình dư nợ 53 4.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng .58 4.2.2.1 Tình hình nợ hạn .58 4.2.2.2 Tình hình nợ xấu 62 4.2.3 Đánh giá hiệu cấp tín dụng rủi ro tín dụng 63 4.2.3.1 Nợ xấu tổng dư nợ 64 SVTH : Dương Thị Huyền Son Trang 11 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh 4.2.3.2 Nợ hạn tổng dư nợ 64 4.2.3.3 Vịng quay vốn tín dụng 65 4.2.3.4 Tổng dư nợ trân tổng nguồn vốn 65 4.2.3.5 Hệ số thu nợ 65 4.3 Nhân định chung tình hình cấp tín dụng 66 4.3.1 Những mặt đạt 66 4.3.2 Những mặt chưa đạt .67 4.4 Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tãi QTDND Mỹ Thạnh 67 Chương : Kết luận kiến nghị 69 5.1 Kết luận 69 5.2 Kiến nghị .70 TÀI LIỆU THAM KHẢO .72 SVTH : Dương Thị Huyền Son Trang 12 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh DANH MỤC BẢNG Tên Bảng Trang Kết hoạt động kinh doanh QTD Mỹ Thạnh 35 Cơ cấu nguồn vốn 40 Doanh số cho vay theo thể loại vay 43 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế 46 Doanh số thu nợ theo thể loại vay 49 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế 51 Dư nợ theo thể loại vay 54 Dư nợ theo thành phần kinh tế 56 Nợ hạn theo thể loại vay 59 Nợ hạn theo thành phần kinh tế 60 Nợ xấu phân theo nhóm 62 Một số tiêu đánh giá 63 SVTH : Dương Thị Huyền Son Trang Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh 4.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng 4.2.2.1 Tình hình nợ q hạn - Đối với khoản cho vay đến kỳ hạn trả nợ mà khách hàng khơng trả nợ hạn chuyển sang nợ hạn Nếu khách hàng ngun nhân khách quan nên khơng trả nợ hạn làm đơn xin gia hạn điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, QTD đồng ý điều kỳ hạn nợ gia hạn nợ Sau hết thời gian gia hạn điều chỉnh kỳ hạn nợ mà khách hàng khơng trả nợ cho QTD nợ chuyển sang nợ hạn Còn khách hàng khơng có đơn xin gia hạn điều chỉnh kỳ hạn nợ QTD chuyển nợ sang nợ hạn sau hết hạn - Nợ q hạn, nợ khó địi biểu rõ nét chất lượng tín dụng Khi phát sinh nợ hạn đồng nghĩa với khoản vay QTD bị rủi ro Vì vậy, QTD cần tìm nguyên nhân phát sinh nợ hạn đồng thời tìm biện pháp để hạn chế nợ hạn, nhằm giảm thiểu rủi ro cho QTD đồng nghĩa với nâng cao hiệu hoạt động cho QTD - Dư nợ tăng điều tốt dư nợ cịn chứa đựng lượng nợ q hạn, QTD NHTM cần đặc biệt quan tâm tình hình nợ hạn tìm giải pháp hạn chế mức thấp Trong năm tình hình nợ hạn tăng giảm không đều, thể bảng sau: SVTH : Dương Thị Huyền Son Trang 62 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh Bảng 9: Nợ hạn theo thể loại vay (ĐVT: Triệu đồng) Năm Khoản mục 2010 2011 2012 Chênh lệch Chênh lệch 2011/2010 2012/2011 Tuyệt Tƣơng đối đối (tr.đ) (%) Tuyệt đối Tƣơng (tr.đ) đối (%) - Ngắn hạn 804 981 782 177 22,01 (199) (20,29) - Trung hạn - - - - - - - 804 981 782 177 22,01 -199 -20,29 Tổng (Nguồn: Lấy từ báo cáo kết hoạt động kinh doanh QTD Mỹ Thạnh) - Theo thể loại vay : phát sinh nợ hạn cho vay ngắn hạn, tăng năm 2011 từ 804 triệu đồng năm 2010 lên 981 triệu đồng năm 2011, tăng 177 triệu đồng, tương ứng tăng 22,01%, người dân trồng lúa nói riêng, hộ trồng nơng nghiệp nói chung bị mùa, giá chúng lại thấp, người dân khơng có tiền trả cho QTD kết nợ hạn QTD tăng lên năm 2012 782 triệu giảm 199 triệu đồng, tương ứng giảm 20,29% so với năm 2011 Điều cho thấy, việc thu nợ năm 2012 khả quan việc sản xuất, nuôi trồng người dân tốt Còn nợ hạn cho vay trung hạn chưa phát sinh QTD, điều cho thấy cho vay trung hạn, QTD Mỹ Thạnh phân tích, kiểm tra, đánh giá khách hàng chắn, cho vay thể loại thẩm định nhận thấy rủi ro QTD làm tốt cơng tác tín dụng, thẩm định cho vay trung hạn SVTH : Dương Thị Huyền Son Trang 63 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh Bảng 9: Nợ hạn theo thành phần kinh tế (ĐVT: Triệu đồng) Năm Khoản mục 2010 2011 2012 Chênh lệch Chênh lệch 2011/2010 2012/2011 Tuyệt Tƣơng Tuyệt Tƣơng đối đối đối đối (tr.đ) (%) (tr.đ) (%) - Nông nghiệp 473 532 371 59 12,47 - Kinh doanh 246 359 355 113 45,93 - khác 85 90 56 5,88 (34) (37,78) Tổng 804 981 782 177 22,01 (199) (20,29) (161) (30,26) (4) (1,11) (Nguồn: Lấy từ báo cáo kết hoạt động kinh doanh QTD Mỹ Thạnh) - Nơng nghiệp: Như phân tích trên, nơng nghiệp ngành có doanh số cho vay dư nợ cao ngành Tình hình đem lại cho QTD nguồn thu nhập đáng kể, bên cạnh lợi ích rủi ro tiềm ẩn khơng thể nói trước Rủi ro biểu phần thông qua nợ hạn cụ thể năm 2011, nợ hạn tăng 12,47% so với năm 2010, tức đạt 532 triệu đồng, sang năm 2012 QTD có cố gắng khắc phục tình trạng cách kiên thu hồi nợ biện pháp động viên khách hàng dùng nguồn vốn khác để trả nợ, tự xử lý tài sản đảm bảo để trả nợ Vì nợ hạn giảm 30,26% so với năm trước - Kinh doanh: Tình hình nợ hạn có biến động, cụ thể năm 2010 246 triệu đồng, năm 2011 359 triệu đồng, tăng 113 triệu đồng, tỷ lệ tăng 45,93%, năm 2012 355 triệu đồng, tương ứng tỷ lệ giảm 1,11% so với năm 2011 Nguyên nhân SVTH : Dương Thị Huyền Son Trang 64 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh tình hình kinh tế bất ổn, giá thị trường khơng ổn định ảnh hưởng lạm phát dẫn đến việc sản xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn - Cho vay khác: Nợ hạn hình thức cho vay khác mức thấp, năm 2010 85 triệu đồng, năm 2011 90 triệu đồng tăng triệu, tương ứng tăng 5,88% Năm 2012 56 triệu đồng, tương ứng giảm 37,78% so với năm 2011 Nguyên nhân DSCV hình thức chưa cao Vì họ vay với thể loại thẩm định kỹ khả chi trả khách hàng, phân tích kỹ mức rủi ro vay Năm 2010 kinh doanh 31% khác 10% Năm 2011 nông nghiệ p 59% kinh doanh 37% khác 9% nông nghiệ p 54% Năm 2012 nông nghiệ p 47% kinh doanh 45% khác 8% Biểu đồ tỷ trọng nợ hạn theo thành phần kinh tế SVTH : Dương Thị Huyền Son Trang 65 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh 4.2.2.2 Tình hình nợ xấu Bảng : Tình hình nợ xấu phân theo nhóm (ĐVT: Triệu đồng) Năm Khoản mục 2010 2011 2012 -Nhóm 141.50 136.75 108.85 - Nhóm 21.23 16.68 10.01 -Nhóm 14.15 13.34 176.88 166.77 Tổng Chênh lệch Chênh lệch 2011/2010 2012/2011 Tuyệt Tƣơng Tuyệt Tƣơng đối đối đối đối (tr.đ) (%) (tr.đ) (%) (4.753) (3,36) (27.897) (20,4) (4.549) (21,43) (6.667) (39,98) 6.26 (0.809) (7.086) (53,11) 125.12 (10.110) (5,72) (5,72) (41.650) (24,97) (Nguồn: Lấy từ báo cáo kết hoạt động kinh doanh QTD Mỹ Thạnh) Qua bảng số liệu ta thấy nhóm nợ xấu quỹ tín dụng có xu hướng giảm xuống, cho thấy quỹ tín dụng đứng vững thời buổi kinh tế bất ổn, có chiều hướng phát triển tốt Ở quỹ tín dụng Mỹ Thạnh nhìn chung nợ xấu tập trung nhóm nhiều nhất, năm 2010 141.50 triệu đồng, đến năm 2012 giảm xuống 108.85 triệu, tổng nợ xấu giảm đáng kể, năm 2010 176.88 triệu đồng, năm 2013 125.12 triệu đồng, tương ứng giảm 41.650 triệu đồng, giảm 24,97%, nguyên nhân ảnh hưởng kinh tế thị trường thiên nhiên bất thường làm ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng nên nợ quỹ tín dụng, dư nợ tăng, mà cán tín dụng nên khơng kiểm sốt hết nợ, thời gian tới, quỹ tín dụng cần tăng cường công tác kiểm tra, giám sát chặt chẽ khoản nợ, tránh để nhóm nợ có diễn biến xấu SVTH : Dương Thị Huyền Son Trang 66 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh 4.2.3 Đánh giá hiệu cấp tín dụng rủi ro tín dụng Đánh giá hiệu cấp tín dụng công việc quan trọng cần thiết cho cá nhân doanh nghiệp, QTD vậy, từ kết đánh giá để đề biện pháp khắc phục, hạn chế, nhược điểm phương hướng hoạt động có hiệu Qua bảng tổng kết từ báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, nợ hạn ta có tiêu tài bảng sau đây: Bảng 10: Một số tiêu đánh giá hoạt động Chỉ tiêu ĐVT Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Tổng nguồn vốn Triệu đồng 82.325 102.411 113.542 Doanh số cho vay Triệu đồng 105.156 132.278 173.708 Doanh số thu nợ Triệu đồng 77.180 108.464 139.288 Tổng dƣ nợ Triệu đồng 56.638 80.452 114.872 Dƣ nợ bình quân Triệu đồng 56.638 68.545 97.662 Nợ hạn Triệu đồng 804 981 782 Nợ xấu Triệu đồng 176,88 166,77 125,12 Nợ xấu/ tổng dƣ nợ % 0,31 0,21 0,11 NQH/ Tổng dƣ nợ % 1,42 1,22 0,68 Vòng 1,36 1,58 1,43 % 68,80 78,56 101,17 Lần 0,73 0,82 0,80 VQVTD (DSTN/DN bình quân) tổng dƣ nợ/ nguồn vốn tổng Hệ số thu nợ (DSTN/ DSCV) (Nguồn: Lấy từ báo cáo kết hoạt động kinh doanh QTD Mỹ Thạnh) SVTH : Dương Thị Huyền Son Trang 67 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh 4.2.3.1 Nợ xấu tổng dƣ nợ Nợ xấu khoản nợ từ nhóm 3-5 nợ hạn, tiêu xem tiêu đánh giá hiệu tín dụng cùa quỹ tín dụng, Tỷ lệ nợ xấu cao cho thấy hoạt động cho vay quỹ tín dụng ngày hiệu Qua bảng số liệu ta thấy tỷ lệ giảm dần qua năm, năm 2010 0,31% , năm 2011 0,21% , năm 2012 0,11%, quỹ tín dụng dần quan tâm cho vay trung hạn, cho vay lĩnh vực kinh doanh khác, khả trả nợ khách hàng ổn định nên công tác thu nợ diễn tốt Bên cạnh đó, quỹ tín dụng có biện pháp thu hồi nợ hữu hiệu nhằm đem lại hiệu tốt cho hoạt động tín dụng quỹ tín dụng 4.2.3.2 Nợ hạn tổng dƣ nợ Đây tiêu thể trực tiếp công tác thẩm định phương án sản xuất kinh doanh cán tín dụng, đồng thời phản ánh khả thu hồi vốn QTD khách hàng, uy tín khách hàng QTD Như biết cho vay dễ, trả nợ khó, QTD Mỹ Thạnh lại tập trung q nhiều vào cho vay, lĩnh vực mang lại nhiều lợi nhuận, lĩnh vực chứa nhiều rủi ro Hiện theo mức độ cho phép NHNN tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ 3%, tỷ lệ nợ khó địi tổng nợ q hạn thấp coi tín dụng có chất lượng tốt Năm 2010 1,42% sang năm 2011 số giảm xuống 1,22%, cho thấy mức rủi ro năm 2011 thấp, dấu hiệu tốt, rủi ro thấp năm nợ hạn tăng chậm tổng dư nợ nên làm cho số giảm xuống, cụ thể 22,01% tổng dư nợ 42,05% so với năm 2010 Tuy nhiên, sang năm 2012 tỷ lệ nợ hạn giảm 20,29%, tổng dư nợ tăng 42,78% so với năm 2011, nên làm cho mức độ rủi ro QTD giảm từ 1,22% xuống 0,68%, Trong thời gian tới QTD cần đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư để phân tán rủi ro, hay tiếp tục tập trung vao cho vay cần phải tăng cường cơng tác thẩm định để vay có mức độ rủi ro thấp SVTH : Dương Thị Huyền Son Trang 68 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh 4.2.3.3 Vịng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn QTD, phản ánh số vốn đầu tư quay nhanh hay chậm, vòng quay vốn nhanh coi tốt việc đầu tư an tồn Vịng quay vốn tín dụng QTD qua năm tương đối ổn định, năm 2011 1,58 vòng tăng so với năm 2010, đến năm 2012 vòng quay vốn tín dụng giảm cịn 1,43 Vịng quay vốn tín dụng ổn định công tác thu nợ quỹ tín dụng thực tốt, đồng vốn quay vòng ổn định 4.2.3.4 Tổng dƣ nợ tổng nguồn vốn Chỉ tiêu phản ánh sách tín dụng quỹ tín dụng, cho thấy quỹ tín dụng có tập trung vào cấp tín dụng hay khơng Trong năm qua, tiêu đạt mức cao, cụ thể năm 2010 68,80% , năm 2011 78,56%, năm 2012 101,17% Qua cho thấy nguồn vốn hoạt động năm quỹ tín dụng hầu hết tập trung vào lĩnh vực cấp tín dụng, lĩnh vực mang lại nhiều lợi nhuận cho quỹ tín dụng năm qua, năm tới Tuy nhiên lĩnh vực mang lại nhiều rủi ro, mà thời gian tới quỹ tín dụng cần đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư để phân tán rủi ro, hay tiếp tục tập trung vào cho vay cần phải tăng cường công tác thẩm định, để vay có mức độ rủi ro thấp 4.2.3.5 Hệ số thu nợ Chỉ tiêu đánh giá hiệu tín dụng việc thu nợ QTD khoản cho vay, hay khả trả nợ khách hàng Hệ số gần tốt, nhiên với thời điểm khác quỹ tín dụng có kế hoạch cho vay thu nợ khác nhau, đơn giản dựa vào tăng giảm hệ số mà kết luận công tác thu nợ quỹ tín dụng, cần phải liên hệ đến tình hình thực tế để đánh giá khách quan Nhìn vào bảng số liệu ta thấy tiêu qua năm quỹ tín dụng tăng trưởng dần tiến đến Năm 2010 hệ số 0,73 lần, năm 2012 tăng 0,80 lần Thể phát triển công tác quản lý, theo dõi thu hồi nợ quỹ tín dụng, thường xun đơn đốc khách hàng trả nợ đến hạn, tiếp xúc với SVTH : Dương Thị Huyền Son Trang 69 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh khách hàng nhầm giải khó khăn họ, thời gian tới, QTD cần đẩy mạnh công tác thu nợ, giảm nợ tồn đọng nhằm hạn chế nợ hạn 4.3 Nhận định chung tính hình cấp tín dụng 4.3.1 Những mặt đạt đƣợc - Trong năm qua, tình hình kinh tế - xa hội địa phương thuân lợi tác động mạnh mẽ đến hoạt động quỹ tín dụng, tạo mặt thuận lợi góp phần đáng kể cho kết đạt Với tâm nghiệp chung ngành mà phục vụ yêu cầu phát triển kinh tế - xã hội địa phương, phấn đấu, thực nhiều biện pháp tích cực, hữu hiệu để đạt mức tăng trưởng phát triển nhiều lĩnh vực hoạt động kinh doanh đơn vị - Về nguồn vốn huy động năm gần lãi suất khơng cao so với tổ chức tín dụng khác địa bàn, nhiên quỹ tín dụng Mỹ Thạnh cạnh tranh với tổ chức khác đạt kết định công tác huy động vốn vốn huy động tăng dần qua năm, hoạt động khác mang lại hiệu quả, quy mô quỹ tín dụng Mỹ Thạnh ngày mở rộng, uy tín khách hàng chất lượng dịch vụ ngày nâng cao - Cán quỹ tín dụng tiến hành phân tích dư nợ tín dụng theo đối tượng cho vay đối tượng khách hàng từ có định hướng đầu tư phù hợp: nên mở rộng đầu tư đối tượng nào, hạn chế cho vay đối tượng để vừa phát triển dư nợ tín dụng vừa đảm bảo khả an tồn vốn Cơng tác cho vay củng cố, thực tốt khâu thẩm định quản lý vay đảm bảo an tồn hiệu - Quỹ tín dụng đặc biệt trọng đến việc phân tích chất lượng tín dụng để đánh giá thực trạng dư nợ nhằm có biện pháp kữu hiệu nâng cao chất lượng tín dụng Tăng cường việc phân tích, xác định khả thu hồi khoản nợ xấu Nợ xấu năm khống chế mức thấp SVTH : Dương Thị Huyền Son Trang 70 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh - Chính sách cho vay hợp lý, quy trình tín dụng rõ ràng tạo điều kiện thuận lợi cho việc giao dịch khách hàng cán tín dụng - Cho vay hỗ trợ vay vốn sản xuất nông nghiệp chiến lược quỹ tín dụng Bên cạnh quỹ tín dụng dần đa dạng hóa đối tượng khách hàng vay vốn thể việc tăng cường cho vay hộ sản xuất kinh doanh cho vay tiêu dùng nhằm nâng cao tính cạnh tranh quỹ tín dụng 4.3.2 Những mặt chƣa đạt đƣợc - Chất lượng tín dụng chưa đồng đều, nợ hạn tiềm ẩn rủi ro, mặt trình độ cán cịn hạn chế, mặt khác giá hàng nông sản biến động bất thường điều kiện khắc nghiệt thiên nhiên Tuy có bước khắc phục cịn chậm, cần phải có thời gian định, với tập trung điều hành thật tốt đảm bảo kết trọn vẹn - Nguồn thu quỹ tín dụng chủ yếu từ thu lãi cho vay, sản phẩm dịch vụ quỹ tín dụng chưa đa dạng, vấn đề quỹ tín dụng cần quan tâm thời gian tới nhằm nâng cao tính cạnh tranh 4.4 Một số giái pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngắn hạn quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh Giải pháp ngăn ngừa nợ hạn giải pháp thực thường xuyên liên tục có ý thức từ người điều hành, lãnh đạo đến cán công nhân viên, đặc biệt đội ngũ cán tín dụng Một thành cơng việc nâng cao chất lượng tín dụng thực biện pháp ngăn ngừa nợ hạn từ lúc phát sinh vay thu hồi hết nợ gốc lãi thông qua việc thực nghiêm túc biện pháp sau: - Biện pháp sách khách hàng: + Để hạn chế rủi ro quỹ tín dụng nên tổ chức xây dựng củng cố lại mơ hình thổ vay vốn cho vững mạnh số lượng chất lượng + Cải tiến nghiệp vụ thủ tục cho phép vận dụng thực tế chế đảm bảo tiền vay, chế lãi suất số khách hàng truyền thống SVTH : Dương Thị Huyền Son Trang 71 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh + Xây dựng rèn luyện tác phong, phong cách giao dịch với khách hàng tốt + Nhận thức rõ khả cạnh tranh để đề biện pháp đối phó định hướng kinh doanh phù hợp - Biện pháp điều tiết giám sát rủi ro + Từ phân tích dự án, phương án vay vốn, việc xác định doanh thu, nguồn trả nợ từ dự án, phướng án phải xác, công tác dự báo phải tốt ( dự báo thị trường, giá cả, tỷ giá…) + Đánh giá tài sản bảo đảm phải qua tổ chức trung gian có tư cách pháp nhân, có tính chất chun nghiệp, đảm bảo yếu tố pháp lý tài sản bảo đảm, giấy tờ tài sản bảo đảm, thủ tục bảo đảm tiền vay + Đảm bảo yếu tố pháp lý tất hồ sơ vay vốn - Biện pháp khác + Tiếp tục đào tạo lại cán tín dụng để tiếp cận nhanh với thay đổi chế, sách, thơng tin biến động thị trường, tài doanh nghiệp, dự án đầu tư vấn đề liên quan đến cơng tác tín dụng + Rà sốt phân lại mức phán tín dụng cho điểm giao dịch cho phù hợp theo giai đoạn định hướng phát triển chung phù hợp với điểm giao dịch + Xây dựng, hồn thiện tiêu chí phân loại khách hàng phù hợp + Xây dựng tiêu chí để cán tín dụng đánh giá mức độ rủi ro tín dụng khoản vay, qua đo lường có biện pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng + Đa dạng hóa tài sản bảo đảm + Mở rộng cho vay đồng tài trợ để phân tán rủi ro SVTH : Dương Thị Huyền Son Trang 72 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận - Trong thời buổi kinh tế thị trường có nhiều biến động, đặt cho toàn ban lãnh đạo nhân viên quỹ tín dụng nhiều khó khăn thách thức Tuy nhiên, với lãnh đạo đắn sáng suốt cộng với đoàn kết, nổ lực cơng tác thành viên, khơng giúp cho quỹ tín dụng vượt qua khó khăn thử thách, mà cịn tạo động lực để quỹ tín dụng hoạt động thêm thành cơng - Mặc dù tình hình kinh tế tỉnh có nhiều biến động năm qua, lại thêm xuất nhiều ngân hàng thương mại QTD khác địa bàn, đặt QTD vào cạnh tranh gay gắt Nhưng nhìn chung dư nợ QTD tăng, điều chứng tỏ quỹ tín dụng có biện pháp tích cực quy trình cấp tín dụng nên thu hút nhiều khách hàng đến giao dịch Sự tăng lên dư nợ cho vay thể việc cấp tín dụng quỹ tín dụng có nâng cao chất lượng rõ rệt Tình hình thu nợ tăng có nhiều biện pháp mạnh công tác thu nợ với khách hàng kì kèo khơng chịu trả nợ Càng thấy trình độ phân tích thẩm định chọn lọc khách hàng cách cẩn thận trước cho vay nâng lên - Tình trạng nợ hạn tăng giảm không ổn định Nợ hạn điều khơng thể tránh khỏi hoạt động tín dụng tăng giảm bất thường biểu dấu hiệu rủi ro lớn Không thể phụ nhận phần điều kiện tự nhiên cịn số yếu công tác quản lý nợ quỹ tín dụng - Tóm lại, thành cơng quỹ tín dụng khơng đóng góp cá nhân hay hoàn thành tiêu mà nổ lực tập thể, rủi ro kinh doanh điều tránh khỏi quỹ tín dụng nào, vấn đề cốt lõi tìm ngun nhân để có hướng giải pháp tích cực nhằn giảm thiểu rủi ro đến mức có SVTH : Dương Thị Huyền Son Trang 73 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh 5.2 Kiến nghị Bên cạnh kết đạt được, với vốn nhận thức hạn chế khuôn khổ đề tài báo cáo, sau tối xin đưa vài kiến nghị góp phần vào hoạt động quỹ tín dụng Mỹ Thạnh - Đối với ngân hàng nhà nƣớc quyền địa phƣơng Từ vấn đề nêu trên, để đạt hiệu hoạt động quỹ tín dụng nói riêng kinh tế nói chung, ngồi cố gắng quỹ tín dụng, cần có giúp đỡ từ phía nhà nước + Xây dựng hồn thiện hành lang pháp lý, tạo mơi trường thơng thống an tồn cho hoạt động tín dụng Tiếp tục xây dựng hồn thiện chế sách hệ thống văn pháp luật bao gồm nghị định, định thủ tướng phủ, định thông tư Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, để có khn khổ pháp lý cho việc thực tốt luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, luật tổ chức tín dụng, đảm bảo cho hệ thống ngân hàng hoạt động có hiệu quả, động an toàn + Khẩn trương tiếp xúc nhanh cấp Giấy Chứng Nhận Quyền Sử Dụng Đất, quyền sở hữu nhà cho hộ sản xuất khu vực nơng thơn Trước mắt nên có giải pháp tạm thời để tạo điều kiện cho nông dân đủ điều kiện pháp lý tài sản chấp để vay vốn + Đề nghị Ủy Ban Nhân Dân Tỉnh đạo thực văn việc tăng cường trách nhiệm Ủy Ban Nhân Dân xã việc ký xác nhận, công chứng + Nhà nước cần nâng cao vai trị điều tiết nơng nghiệp nơng thơn - Đối với quỹ tín dụng +Cần quan tâm yếu nợ hạn hoạt động tín dụng Giám sát chặt chẽ nợ xấu phát sinh, tăng cường kiểm toán nội việc thực quy định pháp luật quy định tín dụng SVTH : Dương Thị Huyền Son Trang 74 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh + Tăng cường huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn có hiệu phục vụ sản xuất kinh doanh địa bàn hoạt động, điều chỉnh cấu tín dụng theo hướng ưu tiê tín dụng phục vụ sản xuất + Có sách thu hút nguồn nhân lực có trình độ cao, khơng ngừng bồi dưỡng, đào tạo cán mang tính chuyên nghiệp cao Thực công tác thi đua, khen thưởng nhằm khích lệ nhân viên ngày phấn đấu cơng việc + Xây dựng văn hóa nơi cơng sở, tạo mơi trường làm việc thoải mái cho tồn thể cán nhân viên tạo gắn bó với quỹ tín dụng, nâng cao hiệu cơng việc + Thắt chặt mối quan hệ với khách hàng truyền thống đôi với việc khai thác khách hàng tiềm Lãi suất phải linh hoạt có phương thức thu hồi nợ gốc lãi vay không khuôn khổ + Thực đầy đủ quy trình tín dụng nhằm hạn chế sai sót, hạn chế rủi ro nâng cao chất lượng khoản vay… đồng thời ngăn chặn kịp thời việc sai lầm, làm không đầy đủ, tác động đến hoạt động tín dụng Thực chế tín dụng văn pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng Nhà Nước +Thu nợ lãi vay phù hợp tạo tâm lý thoải mái, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng hoạt động kinh doanh có hiệu Từ tạo chủ động cơng việc trả nợ cho quỹ tín dụng + Việc xử lý tài sản đảm bảo cần tiến hành khấn trương, kiên nhằm nhanh chóng giải vốn vay bị ứ động có giải pháp tạo nguồn thu từ tài sản đảm bảo nhằm tạo nguồn thu, tránh tình trạng thua lỗ nặng khoản nợ khơng có khả toán SVTH : Dương Thị Huyền Son Trang 75 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh TÀI LIỆU THAM KHẢO 1/ Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại – chủ biên: PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn – Nhà xuất Đại Học Quốc Gia TP Hồ Chí Minh 2/ Bài giảng: Tiền tệ ngân hàng – Ths Trần Công Dũ – Trường Đại Học An Giang 3/ Văn bản: Luật tổ chức tín dụng 2010 4/ Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2010, 2011, 2012 quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh 5/ Báo cáo thường niên quỹ tín dụng Mỹ Thạnh 6/ Thông tư số 02/2013/TT-NHNN 7/ Website tham khảo : Ngân hàng nhà nước Việt Nam www.sbv.gov.vn SVTH : Dương Thị Huyền Son Trang 76 ... Trang 14 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh 1.2 Mục tiêu nghiên cứu: - Phân tích tình hình cấp tín dụng thực trạng rủi ro quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh năm... Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh CHƢƠNG 3: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN MỸ THẠNH 3.1 Sự hình thành phát triển Quỹ tín dụng Mỹ Thạnh - Quỹ tín. .. cho vay quỹ tín dụng ngày hiệu SVTH : Dương Thị Huyền Son Trang 26 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Thạnh 2.5 Hậu rủi ro tín dụng + Thiệt hại quỹ tín dụng Trên thực