Mot so giai phap chu yeu nham nang cao chat luong 171820

Chuyên đề tốt nghiệp LỜI NÓI ĐẦU Nền kinh tế tồn cầu nói chung kinh tế Việt nam nói riêng có biến động mạnh đã, tạo nhiều hội thách thức cho doanh nghiệp, chủ đầu tư khu vực tư nhân lẫn khu vực cơng Có thể nói kinh tế Việt nam chưa thu hút mạnh nhiều nguồn vốn đầu tư giai đoạn kể từ nhà nước thực sách mở cửa hội nhập kinh tế, kết đạt nên kinh tế Việt nam liên tục tăng trưởng cao năm gần đây, điển hình năm 2007, tốc độ tăng trưởng GDP đạt 8.5%, nhiều công ty tư nhân, cổ phần, ngân hàng thành lập tham gia vào đầu tư, kinh doanh nhiều lĩnh vực Vì thế, nhu cầu vốn đầu tư, kinh doanh tăng cao tạo hội kinh doanh cho ngành ngân hàng phát triển, đặc biệt lĩnh vực tín dụng Có cầu có cung lại phải bàn luận chất lượng cung cấp tín dụng Qua nghiên cứu tìm hiểu thực tế cung cấp tín dụng chi nhánh ngân hàng Đầu tư & Phát triển Quang Trung, em xin đưa số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất lượng tín dụng hoạt động cho vay Chi nhánh, góp phần vào việc cải thiện chất lượng cung cấp tín dụng hoạt động cho vay Chi nhánh nói riêng ngành ngân hàng nói chung Sau kết cấu chuyên đề: Phần I: Lời nói đầu Phần II: Nội dung Chương 1: Những vấn đề chất lượng tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1 Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.1 Quan điểm hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.2 Vai trò hoạt động cho vay ngân hàng thưong mại 1.1.3 Các hình thức cho vay ngân hàng thương mại Chử Thị Thêm Lớp: TCDN 17(BN) Chuyên đề tốt nghiệp 1.2.Chất lượng tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.2.1 Quan niệm chất lượng tín dụng 1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng hoạt động cho vay 1.2.3 Một số tiêu đánh giá chất lượng tín dụng hoạt động cho vay 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng hoạt động cho vay chi nhánh ngân hàng Đầu tư & Phát triển Quang Trung 2.1 Tổng quan Chi nhánh NH ĐT&PT Quang trung 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng hoạt động cho vay Chi nhánh NH ĐT&PT Quang Trung 2.3 Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng hoạt động cho vay Chi nhánh Chương 3: Một số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất lượng tín dụng hoạt động cho vay chi nhánh Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Quang Trung 3.1 Định hướng cho hoạt động Chi nhánh thời gian tới 3.2 Giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh 3.3 Một số kiến nghị Phần III: Kết luận Do hiểu hiết hạn chế nên chắn có mặt cần phải sửa chữa, bổ sung nên em kính mong thầy bạn bè có ý kiến đóng góp để kiến thức em hoàn thiện Em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới cô giáo thạc sĩ Nguyễn Thùy Dương giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề Em xin chân thành cảm ơn! Chử Thị Thêm Lớp: TCDN 17(BN) Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.1 Quan điểm hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Tín dụng ngân hàng (TDNH) hiểu quan hệ vay mượn có hồn trả gốc lãi sau thời gian định bên ngân hàng với bên pháp nhân hay thể nhân kinh tế Tín dụng quan hệ có vay mượn, gồm cho vay vay Nhưng gắn tín dụng với chủ thể định ngân hàng (hoặc trung gian khác), ví dụ tín dụng ngân hàng thông thường hiểu theo nghĩa ngân hàng cho vay Việc xác định cần thiết để định lượng tín dụng hoạt động kinh tế Như vậy, hoạt động tín dụng ngân hàng đồng nghĩa với hoạt động cho vay ngân hàng Với tư cách người vay, ngân hàng huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội hình thức nhận tiền gửi doanh nghiệp, tổ chức, nhân phát hành tiền gửi, trái phiếu để huy động vốn xã hội Với tư cách người cho vay, ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân có nhu cầu vay vốn bổ sung cho hoạt động sản xuất, kinh doanh, tiêu dùng Với vai trò này, TDNH thực chức trung gian tài phân phối lại vốn tiền tệ để đáp ứng yêu cầu tái sản xuất xã hội Trong trình thực chức này, điều mà ngân hàng quan tâm việc sử dụng có hiệu đảm bảo tính hồn trả thời hạn vốn lẫn lãi Để đáp ứng yêu cầu giải vấn đề cho vay, ngân hàng cần phải: - Xem xét khả tài người vay Chử Thị Thêm Lớp: TCDN 17(BN) Chuyên đề tốt nghiệp - Cho vay sở có bảo đảm: Bảo đảm tài sản, bao gồm tài sản hữu bất động sản (đất đai, hầm mỏ, nhà xưởng …), máy móc, thiết bị, phương tiện vận tải, giấy tờ, chứng từ có giá; hay tài sản vơ phát minh sáng chế - Dự kiến tính tốn mức độ rủi ro xảy như: vốn, biến động giá trị tiền tệ lạm phát, biến động tỷ giá hối đoái, giảm giá trị tài sản chấp … Trên sở đó, ngân hàng xác định mức độ rủi ro bình qn để lập quỹ dự phịng rủi ro Việc phải làm thường xun có tính biến động thường xun - Q trình tập trung sử dụng vốn tín dụng có mối quan hệ chặt chẽ với Việc giải tốt mối quan hệ có ảnh hưởng trực tiếp đến việc trì tồn phát triwrn ngân hàng Mối quan hệ hiểu theo nghĩa thơng thường việc sử dụng vốn sở nguồn vốnhuy đọng mà cự thể việc sử dụng sử dụng phải phù hợp với quy mô, kết cấu nguồn vốn huy động Để đảm bảo an toàn hoạt động, ngân hàng cần phải tính tốn xác định mức dư bình qn tài khoản tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi ngắn hạn mà ngân hàng sử dụng cách thường xuyên Như vừa đảm bảo khả toán ngân hàng để trì an tồn hoạt động ngân hàng Mối quan hệ hiểu theo khía cạnh tích cực, sở nhu cầu sử dụng vốn mà tìm biện pháp tăng cường vốn để mở rộng phạm vi, quy mơ hoạt động tín dụng ngân hàng Tín dụng hoạt động sinh lời lớn song rủi ro cao cho ngân hàng thương mại Rủi ro có nhiều nguyên nhân, gây tổn thất, làm giảm thu nhập ngân hàng Có nhiều khoản tài trợ mà tổn thất chiểm phần lớn vốn chủ, đẩy ngân hàng đến phá sản Do vậy, ngân hàng phải cân nhắc kỹ lưỡng, ước lượng khả rủi ro sinh lời định tài trợ vốn Chử Thị Thêm Lớp: TCDN 17(BN) Chuyên đề tốt nghiệp 1.1.2 Vai trò hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Tín dụng ngân hàng hay hoạt động cho vay ngân hàng thông qua việc thực chức đóng góp vai trò quan trọng nghiệp phát triển kinh tế quốc dân nói chung phát triển ngành ngân hàng nói riêng Vai trị tín dụng ngân hàng hay hoạt động cho vay ngân hàng thương mại thực thơng qua khía cạnh sau đây: * Tín dụng ngân hàng thúc đẩy trình tích tụ tập trung vốn cho sản xuất Hoạt động TDNH đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế quốc dân, đóng vai trị cầu nối cng cầu vốn, hoạt động tín dụng làm nhiệm vụ khơi thơng dịng vốn từ nơi thừa vốn sang nơi thiếu vốn TDNH động viên tập trung nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi tổ chức kinh tế dân cư mối thông qua hoạt động huy động vốn Trên sở nguồn vốn đó, ngân hàng khai thác sử dụng triệt để nhằm mang lại hiệu kinh tế cao, thúc đẩy nề kinh tế phát triển TDNH đáp ứng nhu vầu vốn cho trình tái sản xuất liên tục, tập trung cho trình tái sản xuất mở rộng với quy mơ ngày lớn Nó góp phần điều hịa vốn cho tồn kinh tế * Tín dụng ngân hàng góp phần đẩy nhanh q trình tái sản xuất mở rộng Muốn hoạt động sản xuất kinh doanh diễn cách binh thường, doanh nghiệp cần phải có số vốn định, cịn muốn mở rộng cần phải có số vốn cao Vấn đề thiếu vốn tạm thời thường xuyên xảy doanh nghiệp TDNH góp phần phần điều hịa vốn tồn kinh tế Đây nguồn hình thành vốn lưu động cốn cố định doanh nghiệp Vì vậy, thơng qua việc đầu tư tín dụng, hệ thống ngân hàng Chử Thị Thêm Lớp: TCDN 17(BN) Chuyên đề tốt nghiệp góp phần tham gia xếp tổ chức lại sản xuất, hình thành cấu kinh tế hợp lý Mặt khác, thơng qua hoạt động tín dụng, trình tăng trưởng kinh tế đẩy nhanh hơn, đồng thời giải vấn đề xã hội * Tín dụng ngân hàng có vai trị quan trọng việc tổ chức điều hịa lưu thơng tiền tệ Thơng qua TDNH, ngân hàng kiểm st khối kượng tiền tệ cung ứng lưu thông, thực yêu cầu quy luật lưu thông tiền tệ Mặt khác, TDNH cịn gắn liên với việc tốn khơng dùng tiền mặt góp phần làm giảm bớt lượng tiền mặt lưu thông thị trường nhằm ổn định lưu thông tiền tệ, giảm lạm phát Như vậy, thông qua TDNH, Nhà nước gián tiếp tổ chức điều hịa lưu thơng tiền tệ kinh tế quốc dân * Tín dụng ngân hàng góp phần tăng cường chế độ hạnh toán kinh tế doanh nghiệp nhằm nâng cao hiệu sử dụng vốn Muốn vay vốn ngân hàng để hoạt động sản xuất kinh doanh địi hỏi doanh nghiệp phải thực nghiêm túc pháo lệnh kế toán thống kê Nhad nước ban hàng Do vậy, có vấn đề đặt doanh nghiệp sử dụng vốn vay ngân hàng phải tính đến khả trả nợ gốc lẫn lãi Điều địi hỏi doanh nghiệp phải cân nhắc, tìm kiếm biện pháp nhằm nâng cao hiệu sử dụng vốn để trang trải hết chi phí, có lợi nhuận để trả nợ ngân hàng Muốn vậy, doanh nghiệp phải thực nhiều biện pháp như: áp dụng tiến khoa học kỹ thuật mới, mở rộng thị trường, nâng cao trình độ cơng nhân viên … Từ đó, giảm chi phí, đẩy nhanh vịng quay vốn, tăng nâng suất lao động nhằm tạo lợi nhuận cao để hoàn trả vốn lãi hạn cho ngân hàng Như vậy, TDNH cung cấp vốn cho doanh nghiệp trước đòi hỏi việc đảm bảo nguyên tắc tín dụng vay có hồn trả góp phần tăng cường cơng tác hạch toán kế Chử Thị Thêm Lớp: TCDN 17(BN) Chuyên đề tốt nghiệp toán cách chặt chẽ, đảm bảo doanh lợi ngày tăng cao, tăng hiều sử dụng vốn tín dụng * Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện nâng đỡ ngành kinh tế kiếm phát triển, công cụ tài trợ cho ngành kinh tế mũi nhọn TDNH tập trung vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi nhà tiết kiệm nhà đầu tư vay Song dàn mà tập trung vào đơn vị có khả sản xuất – kinh doanh nhằm tánh rủi ro thúc đẩy trình tăng trưởng kinh tế Nền kinh tế nước ta tứng bước phát triển theo chế thị trường có quản lý Nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa, để tiềm tập trung triệt để, lao động tư liệu sản xuất sử dụng với hiều cao nhất, tạo điều kiện cho sản xuất xã hội phát triển vững chắc, số ngành kinh tế mũi nọn phải thực quan tâm Chúng ta cần có sách tín dụng với lãi suất thích hợp để khuyến khích phát triển số ngành kinh tế muic nhọn, đồng thời tài trợ cho cách ngành kinh tế phát triển góp phần vào việc thực cơng cơng nghiệp hóa – đại hóa đất nước cách vững * Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện phát triển kinh tế đối ngoại Ngày nay, phát triển không ngừng quan hệ trao đổi quốc tế, quốc gia trở thành phận thị trường giới, tín dụng ngày trở nên cần thiết Bởi tín dụng đóng vai trị quan trọng việc xuất nghập hàng hóa đại hóa kinh tế Một sách tín dụng ưu đãi sản phẩm xuất làm tăng sức cạnh tranh hàng hoa thị trường quốc tế Sự phát triển tín dụng tổ chứac tài tín dụng quốc tế, ngân hàng nước với định chế tài nước ta góp phần to lơn việc thúc Chử Thị Thêm Lớp: TCDN 17(BN) Chuyên đề tốt nghiệp đẩy nên kinh tế nước ta có bước tiến vượt bậc để có khả hội nhập với tổ chức kinh tế khu vực giới 1.1.3 Các hình thức cho vay ngân hàng thương mại Các hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại (NHTM) kinh tế thị trường ln gắn liền có tác động quan trọng lĩnh vực kinh tế đời sống xã hội Trên thực tế ngân hàng thực hai nghiệp vụ chủ yếu nghiệp vụ huy động vốn cho vay Tín dụng quan hệ vay mượn, gồm cho vay vay Tuy nhiên, gắn tín dụng với chủ thể định ngân hàng (hoặc trung gian khác), ví dụ tín dụng ngân hàng bao hàm nghĩa ngân hàng cho vay Việc xác định cần thiết để định lượng tín dụng hoạt động kinh tế Sau xem xét nghiệp vụ huy động vốn nghiệp vụ tín dụng – (cho vay) 1.1.3.1 Nghiệp vụ huy động vốn ngân hàng thương mại Huy động vốn ngân hàng thương mại việc tập trung nguồn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi kinh tế quỹ ngân hàng Các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi mà ngân hàng huy động bao gồm: Vốn tiền gủi vốn huy động thông qua chứng từ có giá Trong đó, vốn tiền gửi gồm: Tiền gửi tổ chức kinh tế, tiền gửi dân cư tiền gửi khác (ví dụ: tiềnn gửi vốn chuyên dùng, tiền gửi tổ chức tín dụng khác, tiền gửi kho bạc nhà nước) Nguồn huy động đem lại cho ngân hàng nguồn vốn khổng lồ để kinh doanh mà cịn giúp ngân hàng nắm bắt thơng tin, tư liệu xác tài tổ chức kinh tế nhân có quan hệ tín dụng với ngân hàng, tạo điều kiện cho ngân hàng có để quy định mức vốn để đầu tư cho vay khách hàng Chử Thị Thêm Lớp: TCDN 17(BN) Chuyên đề tốt nghiệp Nguồn huy động thông qua chứng từ có giá việc NHTM phát hành chứng tiền gửi, kỳ phiếu ngân hàng để huy động vốn Trong hình thức huy động này, ngân hàng chủ động đứng thu gom vốn xã hội việc phát hành chứng từ có giá nhằm để bổ sung nguồn vốn kinh doanh ngân hàng Việc phát hành chứng từ có giá để huy động vốn thực sau tiến hành cân đối nguồn vốn sử dụng vốn toàn hệ thống ngân hàng Khi khả nguồn vốn tồn hệ thống ngân hàng khơng đáp ứng đủ nhu cầu sử dụng vốn hệ thống, phép Thống đốc ngân hàng Trung Ương NHTM phát hành chứng từ có giá để huy động vốn Huy động vốn nghiệp vụ quan trọng điều kiện tiền đề nghiệp vụ cho vay Khơng có nghiệp vụ huy động vốn khơng co gnhoệp vụ cho vay Tuy nhiên, phạm vi chuyên đề sâu vào nghiệp vụ tín dụng – cho vay ngân hàng thương mại 1.1.3.2 Nghiệp vụ tín dụng- cho vay ngân hàng thương mại Nếu phân loại tín dụng theo hình thức bao gồm có: chiết khấu, cho vay, bảo lãnh, cho th Do đó, nghiệp vụ tín dụng ngân hàng nói bao gồm nghiệp vụ chiết khấu, cho vay, bảo lãnh, cho thuê * Nghiệp vụ chiết khấu thương phiếu Chiết khấu thương phiếu việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị thưưogn phiếu trừ phần thu nhập ngân hàng để sử hữu thương phiếu chưa đến hạn (hoặc giấy nợ) Về mặt pháp lý ngân hàng khơngphải cho vay chủ thương phiếu Đây hình thứuc trao đổi trái quyền Tuy nhiên ngân hàng, việc bỏ tiền để thu khỏan lớn tương lai với lãi suất xác định trước coi hoạt động tín dụng Ngân hàng ứng tiền cho người bán song thực chất thay người mua trả tiền trước cho người bán Chử Thị Thêm Lớp: TCDN 17(BN) Chuyên đề tốt nghiệp Thương phiếu hình thành chủ yếu từ qua trình mua bán chịu hàng hóa dịch vụ khách hàng với Người bán (hoặc người thụ hưởng) giữ thương phiếu đến hạn để đòi tiền người mua (hoặc người phải trả) mang đến ngân hàng để xin chiết khấu trước hạn Sau sơ đồ luân chuyển thương phiếu Hình 1: chiết khấu thương phiếu (1) Người bán Người mua (2) (4) (5) (3) Ngân hàng (1) người bán chuyển hàng hóa, dịch vụ cho người mua (2) thương phiếu lập, người mua ký cam kết trả tiền cho người thụ hưởng thương phiếu đến hạn giao thưưogn phiếu cho người bán đồng thời người thụ hưởng (3)trong thời hạn có hiệu lựccủa thương phiếu, người bán mang thương phiếu đến ngân hàng xin chiết khấu (4) sau kiểm tra độ an toàn thương phiếu, ngân hàng cỏ thể phát tiền cho người bán nằm giữ thương phiếu (ngân hàng yếu cầu người bán ký hậu thưưong phiếu, cam kết trả tiền cho ngân hàng người mua khơng trả, quyền truy địi thương phiếu) Chử Thị Thêm Lớp: TCDN 17(BN)