Tổng quan về tín dụng ngân hàng và các giải pháp mở rộng tín dụng tại ngân hàng thương mại

LỜI MỞ ĐẦU Trong trình xây dựng phát triển kinh tế thị trường có quản lí nhà nước theo định hướng XHCN, lại nằm vùng kinh tế CHÂU Á THÁI BÌNH DƯƠNG khu vực phát triển kinh tế cao giới Việt Nam cố gắng bước để bắt kịp với phát triển khu vực Thế Giới Tuy nhiên trình đổi tồn diện kinh tế đất nước địi hỏi phải có đổi hoạt động tín dụng Ngân Hàng cho phù hợp với đòi hỏi kimh tế thị trường Mục tiêu NHTM lợi nhuận khơng hoạt động t đen lại lơi nhuận cho Ngân Hàng mà hoạt động với vai trò quan trọng tạo điều kiện thúc đẩy kinh tế phát triển Hoạt động tín dụng Ngân Hàng mà biểu cụ thể cơng tác huy động vốn sử dụng vốn đóng vai trị ngày quan trọng kinh tế có mối quan hệ mật thiết với viêc huy động vốn không làm cho hoạt động kinh doanh Ngân Hàng mà cịn đóng vai trị thúc đẩy kinh tế phát triển qua việc sử dụng vốn huy động Đặc biệt chế thị trường ngày xác lập hoàn thiện nước ta với u cầu nghiệp Cơng Nghiệp Hóa - Hiện Đại Hóa đất nước hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại vấn đề quan tâm để góp phần làm cho hạt động đầu tư Ngân hàng có hiệu hơn, thúc đẩy phát triển kinh tế Từ nhận thức trên,cùng hướng dẫn cô giáo Võ Minh Thu em mạnh dạn chọn đề tài: “Tổng quan tín dụng Ngân hàng giải pháp mở rộng tín dụng Ngân hàng thương mại” GVHD: Vâ Minh Thu SV: Ngun ThÞ Th Trinh CHƯƠNG I: TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ MỞ RỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I/ Tính tất yếu khách quan tín dụng kinh tế thị trường: Khi kinh tế hàng hố phát triển, quan hệ tín dụng cơng cụ thu hút nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi để cân đối nhu cầu đầu tư,quan hệ tín dụng vay mượn lẫn người vay người cho vay, người vay hoàn trả gốc lẫn lãi thời gian định Xét góc độ kinh tế, tín dụng phạm trù phản ánh mối quan hệ kinh tể, cá nhân hay tổ chức nhường quyền sử dụng khối lượng giá trị tiền mặt hay vật cho cá nhân hay tổ chức khác với điều kiện ràng buộc định thời gian hoàn trả, lãi suất, cách thức vay mượn thu hồi… Sự hình thành phát triển tín dụng phát triển qua trình lâu dài: Trong thời kỳ cơng xã ngun thuỷ, lực lượng sản xuất với trình độ thấp, với công cụ sản xuất thô sơ, người cịn phụ thuộc vào thiên nhiên sản phẩm người làm chưa đủ tích luỹ, qua hệ sản xuất dựa sở cộng đồng, dựa vào để tồn nên qua hệ tư hữu chưa có hội đời Trong điều kiện đó, quan hệ mua bán, trao đổi, vay mượn chưa xuất Khi lực lượng sản xuất phát triển làm xuất phân công lao động xuất Sản phẩm người làm đủ để tiêu dùng mà cịn đủ để tích luỹ dự trữ Chế độ tư hữu xuất hiện, xã hội có phân hố, phân biệt giai cấp giàu – nghèo xã hội tạo sở cho việc hình thành giai cấp Sự phân công lao động xã hội với chế độ tư hữu tư liệu sản xuất tạo điều kiện cho qua hệ mua bán, vay mượn hình thành Quan hệ vay mượn hình thức sơ khai qua hệ tín dụng… Sự tồn phát triển quan hệ tín dụng nguyên nhân chủ yếu sau: + Do đặc điểm chu chuyển vốn sản xuất, kinh doanh: vận động vốn tiền tệ trình sản xuất kinh doanh tất yếu nảy sinh tượng GVHD: Vâ Minh Thu SV: Ngun ThÞ Thuý Trinh thời gian, lúc có đơn vị kinh tế thừa vốn sản xuất có đơn vị xuất nhu cầu vốn tiền tệ để đảm bảo trình sản xuất bình thường Mâu thuẫn xảy thường xuyên xen kẽ lẫn nhau, phải giải phương pháp định: phù hợp với q trình tuần hồn Cần phải tiến hành đồng thời việc tập trung phân phối lại nguồn vốn tạm thời nhà rỗi nguyên tắc hoàn trả gốc + lãi, đảm bảo cho trình tái sản xuất diễn liên tục tiết kiệm vốn + Hơn nữa, xét phạm vi toàn xã hội, quan hệ thu chi tiền tệ quan, tổ chức xuất hiện, dân cư thường xuyên tạo lượng tiền tạm thời nhàn rỗi lượng tiền chứa đựng khả tiềm tàng dẫn đến nảy sinh quan hệ tín dụng + Do chế độ sở hữu vốn: kinh tế thị trường tồn nhiều thành phần kinh tế, tồn nhiều hình thức sở hữu khác vốn chúng lại địi hỏi có chuyển hố lẫn nội hình thức sở hữu Để chuyển hoá lượng vốn hình thức khác mà khơng xâm phạm đến quyền lợi chủ sở hữu phải thơng qua quan hệ tín dụng có vay có trả Chỉ nhờ có quan hệ tín dụng mà quyền lợi bên đại diện cho hình thức sở hữu khác đảm bảo cách chặt chẽ + Do yêu cầu chế độ hạch toán kinh tế: đơn vị kinh doanh phải chủ động vốn cố định vốn lưu động, chủ động xác định nhu cầu vốn để đảm bảo nguyên tắc lấy thu bù chi có lãi Bằng cách vay cho vay thơng qua quan hệ tín dụng, đơn vị kinh doanh cần giải tối đa việc sử dụng vốn Quan hệ tín dụng tồn khách quan sản xuất hàng hóa Tuy nhiên tín dụng khơng phải tồn hình thức mà có nhiều hình thức khác giai đoạn phát triển kinh tế Hình thức sơ khai tín dụng nặng lãi Đặc điểm tín dụng nặng lãi lãi suất cho vay cao khơng dựa sở kinh tế mà đáp ứng nhu cầu vay vốn trì GVHD: Vâ Minh Thu SV: Ngun ThÞ Th Trinh sống tối thiểu Do tín dụng nặng lãi khơng khơng thúc đẩy mà cịn làm kìm hỗn sản xuất kinh doanh hàng hóa Song sản xuất hàng hóa ngày phát triển với đời phương thức sản xuất Tư Bản Chủ Nghĩa nên tín dụng cho vay nặng lãi khơng cịn phù hợp mà thay hình thức tín dụng thương mại Tín dụng thương mại quan hệ mua bán chịu lẫn nhà sản xuất nhỏ, thương nhân với thương nhân với nhà sản xuất hàng hóa Về tín dụng thương mại, theo Mac: ”tín dụng thương mại khơng phải cho vay hàng hóa mà cho vay tiền hàng hóa đem bán chịu” Trong quan hệ bán chịu thông thường,giá bán chịu hàng hóa thường cao giá bán trả tiền mặt Phần chênh lệch lãi suất hàng hóa đem bán chịu Quan hệ mua bán chịu diễn đơn vị có liên quan trực tiếp đến nhau, khơng thể đáp ứng nhu cầu vay mượn ngày tăng sản xuất hàng hóa Khắc phục nhược điểm tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng đời II/.Tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường: Tín dụng ngân hàng đóng vai trị lớn nghiệp phát triển kinh tế xã hội,chúng ta biết muốn phát triển kinh tế trước hết phải có vốn,qua đổi cơng nghệ, nâng cao suất lao động tận dụng nguồn nhân lực nước 1/ Quan điểm tín dụng ngân hàng: Có nhiều quan điểm tín dụng ngân hàng thống chung quan điểm: tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng ngân hàng với chủ thể khác kinh tế ngân hàng vừa người vay,vừa người cho vay GVHD: Vâ Minh Thu SV: Ngun ThÞ Th Trinh Các chủ thể mà hình thành quan hệ tín dụng doanh nghiệp, cá nhân họ có nhu cầu “vay” hay “cho vay“ để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh Tín dụng ngân hàng có đặc điểm riêng quan hệ tín dụng khác, đối tượng tham gia vào quan hệ tín dụng tiền khơng phải hàng hố quy mơ tín dụng lớn khơng bị giới hạn chiều hoạt động Tuy nhiên việc sử dụng tiền tệ quan hệ tín dụng có ưu điểm khuyết điểm riêng Ưu điểm: - Thứ nhất: khả thích ứng nhu cầu vốn cao, với hoạt động sản xuất kinh doanh cần phải có vốn “ tiền tệ “ mà để có vốn tiền phải có tổ chức đủ thẩm quyền, chức huy động tập trung vốn trước đem sử dụng, điều thể tổ chức tín dung -Thứ 2: góp phần kiểm sốt, giám đốc kinh tế quốc dân: Qua việc sử dụng vốn doanh nghiệp đánh giá tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, hiệu sử dụng vốn họ đưa giải pháp quản lý hữu hiệu để đạt mục tiêu phát triển doanh nghiệp toàn xã hội đề Nhược điểm: đối tượng quan hệ tín dụng tiền tệ, nhu cầu tiền người lớn, sử dụng với nhiều mục đích khác nhau, việc kiểm sốt đồng tiền khó tín dụng có khả rủi ro cao 2/ Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường Nước ta trình xây dựng kinh tế thị trường nhiều thành phần theo hướng mở lại nằm vịng cung kinh tế Châu Á Thái Bình Dương phát triển động giới, song lại có nhiều khó khăn đặt cần tháo gỡ: cơng nghiệp lạc hậu, hệ số giới hố thấp, sở vật chất phục vụ xây dựng phát triển kinh tế vừa thiếu vừa lạc hậu,đội ngũ cán khoa nhìn chung cịn thiếu trình độ chưa cao, tài quốc gia cịn eo hẹp chưa đáp ứng mức cần thiết để phát triển kinh tế xã hội GVHD: Vâ Minh Thu SV: Ngun ThÞ Th Trinh Khắc phục tình trạng nhằm thực đường lối CNH - HĐH điều kiện tiền đề nhằm phát triển kinh tế phải có vốn, nói vốn phát triển kinh tế có quan hệ mật thiết với Trong kinh tế kế hoạch hoá tâp trung nói đến vốn đồng nghĩa với phạm trù tiền vốn, đại diện cho hàng hóa định kinh tế vật chủ yếu phạm trù hàng hoá bị thu hẹp với chế cấp phát nộp sản phẩm nên có quan niệm khó tránh khỏi Một phạm trù vốn bị thu hẹp tình trạng nguồn lực bị sử dụng lãng phí Trong kinh tế thị trường quan điểm vốn lạc hậu khơng động viên nguồn vốn sẵn có vào trình xây dựng phát triển kinh tế vốn phạm trù rộng lớn gồm yếu tố tiền tệ, tài sản, nguồn nhân lực đại hội đại biểu toàn quốc lần khẳng định “ để CNH - HĐH cần phải huy động nhiều vốn sẵn có với sử dụng vốn có hiệu nguồn vốn nước định, vốn nước quan trọng” Như ta có quan niệm vốn giúp ta phát tiềm vốn, từ có biện pháp khai thác sử dụng đem lại hiệu Như tín dụng ngân hàng với chức huy động vốn đóng vai trị quan trọng từ buổi sơ khai tới mơ hình ngân hàng đại ngày Một số nhà kinh tế cho “Một mặt ngân hàng tập trung tư tiền tệ người cho vay mặt khác cịn tập trung người vay” Với khái niệm, riêng lĩnh vực tín dụng vấn đề vơ quan trong phát triển kinh tế xã hội, khái quát qua thực tế cho thấy hiệu mang lại tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng góp phần quan trọng điều tiết ổn định sức mua đồng tiền Muốn vậy, nhiệm vụ quan trọng ngân hàng tổ chức điều hồ lưu thơng tiền tệ GVHD: Vâ Minh Thu SV: Ngun ThÞ Th Trinh Ngân hàng quan quản lý tiền tệ kinh tế Nó thơng qua nghiệp vụ tín dụng điều hồ lưu thơng tiền tệ nước Trong q trình thực nghiệp vụ tín dụng, ngân hàng cho vay vốn tức đẩy tiền vào lưu thông cho phù hợp với nhu cầu sản xuất lao động tiêu dùng, thu nợ huy động vốn nhàn rỗi, ngân hàng rút bớt lượng tiền tệ khỏi lưu thơng Tín dụng ngân hàng kiểm sốt đồng tiền hoạt động kinh tế bình diện tồn xã hội đơn vị kinh doanh Tín dụng ngân hàng kiểm sốt đồng tiền qua tín dụng để xác định hướng đầu tư có biện pháp xử lý kịp thời biến động kinh tế, kiểm sốt q trình sản xuất phương pháp sử dụng Tín dụng ngân hàng thúc đẩy đơn vị hạch toán kinh tế theo nguyên tắc chế độ Bất đơn vị sản xuất kinh doanh nào, để đảm bảo cho tồn phải tiến hành hạch tốn kinh tế để tìm giải pháp cho sản phẩm cuả thị trường chấp nhận kinh doanh có lãi Tóm lại tín dụng ngân hàng ngân hàng góp phần làm giảm hệ số tiền nhàn rỗi nâng cao hiệu sử dụng vốn, đòn bẩy kinh tế quan trọng thúc đẩy mở rộng mối qua hệ giao lưu kinh tế quốc tế, tác động tích cực tới nhịp độ phát triển kinh tế thu hẹp khoảng cách giàu nghèo Vốn vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường đòi hỏi phải có quan điểm nhận thức đúng, vốn tín dụng thể chức năng, vai trị mình, nhờ lĩnh vực hoạt động nàocủa phát triển kinh tế đem lại hiệu cao nhất, góp phần Cơng Nghiệp Hóa - Hiện Đại Hóa đất nước III/ Mở rộng tín dụng ngân hàng ngân hàng thương mại Nhằm thực nhiệm vụ phát triển ngành, lĩnh vực kinh tế xã hội theo định hướng sách Cơng Nghiệp Hóa – Hiện Đại Hóa giai đoạn từ năm 2001 đến năm 2010 mà nhà nước ta đề Việc hoạch định, đề giải pháp GVHD: Vâ Minh Thu SV: Ngun ThÞ Th Trinh nở rộng tín dụng giải vấn đề vốn thúc đẩy nghiệp Cơng Nghiệp Hóa Hiện Đại Hóa đất nước cơng việc có ý nghĩa quan trọng 1/.Khái niệm mở rộng tín dụng ngân hàng thương mại Mở rộng tín dụng Ngân hàng Ngân hàng thương mại hiểu gia tăng quy mơ tín dụng, biểu hình thức tổng dư nợ, tăng mức dư nợ bình quân hay nhiều Ngân hàng cá nhân, tổ chức, Doanh nghiệp kinh tế, thông qua hình thức tín dụng khác thời gian định Mặc dù khái niệm mở rộng tín dụng ngân hàng trực tiếp nhấn mạnh gia tăng mặt lượng q trình hoạt động tín dụng Ngân hàng Song lại ln bao hàm khả chắn xảy thay đổi cấu tín dụng qua thời gian Theo lý thuyết quản lý danh mục vốn đầu tư điều có nghĩa Ngân hàng tiến hành mở rộng tín dụng kéo theo thay đổi chất lượng danh mục tín dụng Ngân hàng Do đánh giá ý nghĩa việc mở rộng tín dụng phải xem xét liên hệ cới thay đổi chất lượng tín dụng Đồng thời, việc tiến hành biện pháp nhằm mở rộng tín dụng phải đơi với việc tiến hành biện pháp nhằm mở rộng tín dụng phải đôi với việc tiến hành biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng 2/.Các tiêu đánh giá tình hình mở rộng tín dụng Ngân hàng TM Những nhận xét nêu sở để xây dựng hệ thống tiêu chí phản ánh, đánh giá tình hình mở rộng tín dụng Ngân hàng thương mại, nêu số tiêu chí chủ yếu sau: + Tăng trưởng tổng dư nợ tín dụng đối tượng khách hàng kinh tế Đây tiêu chí cho phép nhận biết rõ tình hình mở rộng tín dụng Ngân hàng Có thể đo lường tiêu T1 = TDN1 – TDN0 Hoặc T2 = [(DN1 – DN0)/DN0]x100 GVHD: Vâ Minh Thu SV: Ngun ThÞ Th Trinh Trong đó: - TDN1 tổng dư nợ khách hàng - TDN0 tổng dư nợ khách hàng kỳ trước - T1 mức tăng tổng dư nợ tính tiền - T2 mức tăng tổng dư nợ tính tỷ lệ % - T1 T2 phản ánh tác dụng có mở rộng hay khơng + Tăng trưởng dư nợ tín dụng cho đối tượng khách hàng vay vốn, cho hình thức tín dụng kinh tế Đây tiêu chí cho phép nhận biết tình hình mở rộng tín dụng Ngân hàng Có thể đo lường tiêu: T3 = ΣDNi – ΣDNi Hoặc T4 = [(ΣDNi – ΣDNi 0)/DNi 0]x100 Trong đó: - ΣDNi tổng dư nợ - ΣDNi tổng dư nợ kỳ trước - i hình thức cho vay khách hàng vay vốn - T3 mức tăng tổng dư nợ tính tiền - T4 mức tăng tổng dư nợ tính tỷ lệ % + Tăng trưởng dư nợ trung bình khách hàng vay vốn Có thể đo lường tiêu: T5 = (DN1*/DN0*)x100 Trong - DN1* dư nợ trung bình / khách hàng vay vốn DN1* = Σ dư nợ / Σ số món/khách hàng vay GVHD: Vâ Minh Thu SV: Ngun ThÞ Th Trinh DN0* giá trị trung bình / khách hàng vay vốn kỳ trước - DN0* = Σ dư nợ kỳ trước / Σ số món/khách hàng vay kỳ trước - T5 tính tỷ lệ % tăng lên, phản ánh xu hướng tăng lên quy mơ tín dụng ngược lại Xu hướng đa dạng hóa hình thức tín dụng mở rộng địa bàn hoạt động tín dụng Sự gia tăng số lượng hình thức tín dụng mở rộng địa bàn không thiết đôi với gia tăng giá trị vốn đầu tư tín dụng Ngân hàng mà phản ánh khía cạnh xem Ngân hàng mở rộng kênh đưa vốn đến khách hàng Tuy vậy, thông thường Ngân hàng muốn mở rộng tín dụng phải tìm chách mở nhiều hình thức tín dụng mới, địa bàn mới, hay thực đa dạng hóa tín dụng Do thay đổi số lượng hình thức tín dụng địa bàn hoạt động tín dụng Ngân hàng qua trung gian cho phép đánh giá xem có mở rộng tín dụng hay khơng + Tăng trưởng số lượng, chủng loại khách hàng kinh tế có vay vốn Ngân hàng Tiêu chí thơng thường sử dụng phân tích khách hàng việc phân tích đánh giá tình hình mở rộng tín dụng Tuy vậy, giống tiêu chí vừa nêu, để tăng giá trị vốn đầu tư tín dụng, thông thường Ngân hàng thường phải mở rộng danh mục khách hàng mức độ khác + Tiêu chí phản ánh tương quan tăng trưởng chất lượng tín dụng Để đánh giá ý nghĩa việc mở rộng tín dụng cần phải xem xét mối quan hệ với việc nâng cao chất lượng tín dụng 3/.Các nhân tố ảnh hưởng việc mở rộng tín dụng Ngân hàng Hoạt động tín dụng chịu tác động bên tham gia môi trường bên tham gia vào quan hệ tín dụng Đó yếu tố thuộc nội Ngân hàng khách hàng yếu tố ngoại lai sách nhà nước, GVHD: Vâ Minh Thu SV: Ngun ThÞ Th Trinh