Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa tại chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển cầu giấy

Chuyên đề tốt nghiệp Khoa:Ngân hàng LI M U 1.Tớnh cấp thiết đề tài Doanh nghiệp nhỏ vừa (DNNVV) kinh tế thị trường ngày khẳng định vai trị quan trọng phát triển kinh tế đất nước DNNVV loại hình doanh nghiệp có ưu đặc trưng tính động, khả thích ứng nhanh với thay đổi thị trường Một vai trị quan trọng loại hình doanh nghiệp không riêng quốc gia mà với toàn kinh tế khác giới, DNNVV giải lượng cơng ăn việc làm lớn Hiện tổng số doanh nghiệp hoạt động Việt Nam số lượng DNNVV chiếm tỷ trọng lớn Đây loại hình doanh nghiệp nịng cốt, nhiên DNNVV ln gặp phải vấn đề khó khăn vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, đặc biệt nguồn vốn trung dài hạn Trong điều kiện thực tế nước ta tiến hành cơng nghiệp hóa đại hóa đất nước nên vấn đề đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp vấn đề cấp thiết hết.Với vai trò trung gian tài chính, ngân hàng ngành chủ yếu làm cho cung cầu tiền tệ gặp Hệ thống ngân hàng với ngân hàng thương mại ngày lớn mạnh, lực lượng chủ yếu việc thu hút cung cấp nguồn vốn Tuy nhiên DNNVV nước ta lại tiếp cận với nguồn vốn vay từ ngân hàng, điều dẫn đến thực tế khơng DNNVV bị đảo thải khỏi kinh tế thiếu vốn, điều kiện kinh tế khủng hoảng Trước thực tế cấp thiết qua thời gian thực tập Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Cầu giấy, em chọn đề tài “ Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng cho Doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Cầu giấy’’ làm đề tài tốt Ng« Thị Kim Thoa Lớp: NHK K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa:Ngân hàng nghip cho mỡnh Nhm úng gúp ý kiến phạm vi kiến thức em vấn đề nghiên cứu Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu vấn đề lý luận chất lượng tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Thương Mại kinh tế thị trường - Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Cầu giấy dựa tiêu - Trên sở đánh giá thực tế hoạt động cho vay DNNVV để đề xuất số giải pháp kiến nghị có tính khả thi nhằm cao chất lượng tín dụng DNNVV Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Cầu giấy 3.Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Tình hình tín dụng DNNVV Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Cầu giấy - Phạm vi nghiên cứu: Tập trung nghiên cứu số vấn đề lý luận liên quan đến chất lượng hoạt động tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Cầu giấy từ năm 2007-2009, từ đề xuất số định hướng, giải pháp góp phần nâng cao chất lượng tín dụng nói chung chi nhánh Cầu giấy 4.Kết cấu chuyên đề Ngoài phần mở đầu kết luận, chuyên đề trình bày chương: Chưong 1: Lý luận chung chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Thương mại Chương : Thực trạng chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Cầu giấy Chương : Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Chi nhánh NHĐT& PT Cầu giấy Ng« Thị Kim Thoa Lớp: NHK K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa:Ngân hàng CHNG I Lí LUN CHUNG V CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1-Tổng quan doanh nghiệp nhỏ vừa kinh tế thị trường 1.1-Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa (DNNVV) Tại Việt Nam theo nghị định số 90/2001/NĐ-CP ban hành ngày 23/11/2001 qui định: “ DNNVV sở sản xuất kinh doanh độc lập, đăng kí kinh doanh theo pháp luật hành, có vốn đăng kí khơng q 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm không 300 người ” bao gồm doanh nghiệp Nhà nước, doanh nghiệp thành lập theo Luật doanh nghiệp, hợp tác xã, hộ kinh tế cá thể Căn vào tình hình kinh tế -xã hội cụ thể ngành, địa phương, trình thực biện pháp, chương trình trợ giúp linh hoạt áp dụng đồng thời hai tiêu vốn lao động hai tiêu nói 1.2 Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ vừa Là doanh nghiệp với quy mô nhỏ vừa nên bên cạnh đặc điểm doanh nghiệp thơng thường, DNNVV cịn có số đặc điểm riêng biệt sau: - DNNVV tồn phát triển thành phần kinh tế bao gồm loại hình doanh nghiêp như: Doanh nghiệp Nhà nước, Công ty cổ phần, Công ty TNHH, Doanh nghiệp tư nhân - Các DNNVV cần lượng vốn đầu tư ban đầu ít, hiệu cao, thu hồi vốn nhanh:Vì mà hấp dẫn nhiều cá nhân, tổ chức thành phần kinh tế đầu tư vào khu vực - DNNVV có tính động, linh hoạt, tự sáng tạo kinh doanh So với doanh nghiệp lớn, DNNVV động hơn, trước thay đổi liờn tc ca th trng Ngô Thị Kim Thoa Lớp: NHK K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa:Ngân hàng - Các DNNVV dễ dàng nhanh chóng đổi thiết bị cơng nghiệp, thích ứng với cách mạng Khoa học- Cộng nghệ đại: DNNVV với yêu cầu vốn bổ xung không nhiều giảm thiệt hại việc thay đổi tư cố định có cạnh tranh phải chuyển sang kinh doanh ngành khác nên DNNVVdễ dàng nhanh chóng việc thiết bị, cơng nghệ cần thiết - DNNVV có tỷ suất vốn đầu tư lao động thấp nhiều so với doanh nghiệp lớn, có hiệu suất tạo việc làm cao - Hệ thống tổ chức sản xuất quản lý DNNVV gọn nhẹ, linh hoạt, cơng tác điều hành mang tính trực tiếp Bộ máy tổ chức DNNVV thường đơn giản gọn nhẹ Các định thực nhanh, công tác giám sát tiến hành chặt chẽ, qua nhiều khâu trung gian Chính tiết kiệm chi phí quản lý doanh nghiệp - Quan hệ người lao động người quản lý DNNVV chặt chẽ Vì người lao động dễ dàng trao đổi với với lãnh đạo, đề xuất ý tưởng lạ, đóng góp cho phát triển doanh nghiệp - Vị DNNVV thị trường thấp, tiềm lực tài nhỏ nên khả cạnh tranh thấp: Nguồn vốn tài DNNVV cịn hạn chế, doanh nghiệp lớn có nhiều khả nhận thức nguồn tài khác Các DNNVV thường gặp khó khăn giai đoạn hình thành, phần lớn khó khăn vốn Các NHTM tổ chức tài khác thường e ngại, khơng muốn cho DNNVV vay vốn họ chưa có q trình kinh doanh uy tín chưa tạo lập khả trả nợ Điều ngăn cản mở rộng doanh nghiệp, làm cho doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn khác như: thiếu sức cạnh tranh thị trường, khơng kịp thời cải tiến cơng nghệ sản xuất, khó có điều kiện nâng cao chất lượng lực lượng lao động - Khả tiếp cận thông tin tiếp thị DNNVV bị hạn chế nhiều Do quy mơ nhỏ khơng có mạng lưới, mối quan h rng nờn Ngô Thị Kim Thoa Lớp: NHK K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa:Ngân hàng DNNVV khơng có hệ thống thơng tin chun mơn, khơng nắm tình hình biến động bên ngồi doanh nghiệp như: ngun liệu, mặt hàng, trình độ cơng nghệ, đối thủ cạnh tranh… Nguồn vốn tài có hạn, khơng đủ kinh phí để mua sắm thiết bị phục vụ cơng tác thơng tin nhanh chóng, kịp thời nói riêng chi phí cho hoạt động tiếp cận, thu nhập, xử ly thơng tin nói chung - Thị trường DNNVV thường nhỏ bé không ổn định, lại chia sẻ với nhiều doanh nghiệp khác Trong nhiều trường hợp thường bị động phụ thuộc vào hướng phát triển doanh nghiệp lớn tồn phận doanh nghiệp lớn Một khó khăn không nhỏ DNNVV Việt Nam thị trường tiêu thụ sản phẩm Như vậy, với đăc điểm ưu mình, định hướng chiến lược ngắn hạn, trước mắt DNNVV tập trung vào thị trường nhỏ lẻ, địa phương đặt trọng tâm vào sản phẩm hàng hóa có giá trị thấp Nếu có định hướng chiến lược dài hạn cần phải ý tới thị trường địa phương khác thị trường quốc tế Những hạn chế vốn, trình độ cơng nghệ, phương thức quản lý dẫn đến khả cạnh tranh, tiếp cận thị trương doanh nghiệp thấp Đây yếu tố tiềm ẩn gây rủi ro cho ngân hàng cho vay để quan hệ tín dụng thiết lập Do vậy, doanh nghiệp cần khắc phục hạn chế Ngân hàng cần thẩm định kĩ khách hàng trước cho vay 1.3 Vài trò DNNVV kinh tế Sự phát triển DNNVV kinh tế thị trường góp phần quan trọng việc giải mục tiêu kinh tế - xã hội số mặt: - DNNVV tạo công ăn việc làm cho số lượng lớn lao động, góp phần ổn định xã hội DNNVV với ưu dễ dàng thành lập với số vốn ban đầu lớn, dễ thích nghi với thay đổi thị trường có phân bố rộng khắp vùng miền nước nên sử dụng công nhân so với DN lớn số lượng DNNVV lớn, theo quy luật DNNVV tạo khối lượng công vic lm ln xó hi Ngô Thị Kim Thoa Lớp: NHK K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa:Ngân hµng - DNNVV chiếm tỷ lệ cao số lượng doanh nghiệp, thu hút nhiều lao động đóng góp đáng kể vào tổng thu nhập quốc dân tăng trưởng kinh tế Theo tính tốn nước DNNVV đóng góp lớn vào gia tăng thu nhập quốc dân nước, bình quân chiếm khoảng 50%GDP nước Cụ thể Việt Nam khu vực DNNVV nước chiếm khoảng 2425%GDP - DNNVV tham gia cung cấp khối lượng hàng hóa đáng kể xã hội, đóng vài trị quan trọng lưu thơng hàng hóa, cung ứng dịch vụ có vai trị quan bổ sung cho doanh nghiệp lớn: Từ lợi quy mô, DNNVV hoạt động hầu hết lĩnh vực, ngành nghề, kể loại hàng hóa mang tính chất vùng, địa phương Với nguồn lực sẵn có địa phương với đội ngũ nhân công lành nghề doanh nghiệp, nhiều sản phẩm đời đáp ứng nhu cầu người tiêu dùng - DNNVV có khả khai thác, phát huy nguồn lực tiềm chỗ địa phương, nguồn tài dân Do tính chất nhỏ bé, quy mơ vốn ban đầu khơng nhiều nên DNNVV thành lập tất địa phương, tận dụng lợi chỗ, giảm chi phí sản xuất, tránh gây lãng phí nguồn lực sẵn có Khu vực DNNVV thu hút nhiều vốn dân tham gia vào sản xuất kinh doanh, góp phần làm tăng tiềm tiềm ẩn kinh tế - DNNVV đáp ứng tích cực, kịp thời nhu cầu tiêu dùng ngày phong phú, đa dạng xã hội mà doanh nghiệp lớn làm - Hình thành phát triển đội ngũ nhà kinh doanh động: Cùng với việc phát triển DNNVV xuất ngày nhiều nhà kinh doanh sáng lập Đây nơi đào tạo, rèn luyện nhà kinh doanh làm quen với môi trường kinh doanh Bắt đầu từ kinh doanh quy mô nhỏ thông qua điều hành, quản lý quy mô nhỏ vừa, số doanh nghiệp trưởng thành lờn Ngô Thị Kim Thoa Lớp: NHK K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa:Ngân hàng thnh nhng doanh nghip lớn Đây lực lượng cần thiết góp phần thúc đẩy sản xuất kinh doanh nước phát triển Việt Nam - Tạo môi trường cạnh tranh, thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển có hiệu cao hơn: Sự tham gia nhiều nhà DNNVV vào sản xuất kinh doanh, làm cho số lượng chủng loại sản phẩm sản xuất tăng lên nhanh Kết làm tăng tính cạnh tranh thị trường, tạo sức ép buộc nhà doanh nghiệp thường xuyên đổi mặt hàng, giảm chi phí, tăng chất lượng để thích ứng với mơi trường để doanh nghiệp tiếp tục tồn phát triển Những yếu tố có tác động lớn làm cho kinh tế động hiệu - Các DNNVV có vai trị to lớn việc thúc đẩy trinh phát triển chuyển dịch cấu kinh tế: Sự phát triển DNNVV nơng thơn thúc đẩy nhanh q trình chuyển dịch cấu kinh tế, làm cho công nghiệp phát triển mạnh đồng thời thúc đẩy ngành thương mại, dịch vụ phát triển - Các DNNVV góp phần đáng kể vào việc thực thị hóa phi tập trung: hệ thống DNNVV nông thôn thu hút lao động thiếu chưa có việc làm thu hút số lượng lớn lao động thời vụ kỳ nông nhàn vào hoạt động sản xuất kinh doanh, rút dần lực lượng lao động làm nông nghiệp chuyển sang làm công nghiệp dịch vụ sống quê nhà, xa Đồng thời hình thành khu sở sản xuất nơng thơn, hình thành thị nhỏ đan xen làng quê, thực trình thị hóa phi tập trung 2- Chất lượng tín dụng Ngân hàng DNNVV 2.1-Tín dụng Ngân hàng: 2.1.1 Khái niệm: “ Tín dụng giao dịch tài sản( tiền hàng hóa) bên cho vay (ngân hàng) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dng mt thi Ngô Thị Kim Thoa Lớp: NHK K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa:Ngân hàng hn định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên vay đến hạn toán” Từ định nghĩa tín dụng ta có khái niệm tín dụng ngân hàng: “ Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng vốn ngân hàng với chủ thể kinh tế khác xã hội, ngân hàng giữ vai trò vừa người vay vừa người cho vay” 2.1.2 Đặc trưng tín dụng ngân hàng: - Tín dụng quan hệ vay mượn dựa sở lịng tin Nếu khơng có lịng tin khơng thể có quan hệ tín dụng người cho vay tin tưởng người vay sử dụng vốn vay có hiệu hồn trả đầy đủ gốc lãi cho người cho vay lúc thiết lập quan hệ tín dụng - Tín dụng quan hệ vay mượn ngun tắc có hồn trả có thời hạn, người vay sử dụng tạm thời vốn vay thời gian định, sau hết thời gian sử dụng thỏa thuận người vay hồn trả cho người cho vay - Giá trị vay trả thông thường lớn giá trị lúc cho vay hay nói cách khác người vay phải trả thêm phần lãi - Trong kinh tế thị trường, hoạt động tín dụng ln bị chi phối quy luật khach quan quy luật cung cầu, quy luật cạnh tranh, quy luật giá trị quy luật lưu thơng tiền tệ - Hoạt động tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường chứa đựng khả rủi ro người vay vốn hoạt động kinh doanh có hiệu trả cho ngân hàng Trong đó, có nhiều nhân tố ảnh hưởng đến người vay như: giá thị trường biến động, thiên tai, khủng hoảng kinh tế, trị tồn phát triển hoạt động kinh doanh người vay giúp cho ngân hàng tránh rủi ro 2.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng Ngô Thị Kim Thoa Lớp: NHK K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa:Ngân hàng Theo iu 49 lut cỏc tổ chức tín dụng thì: “ Các tổ chức tín dụng cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân hình thức: cho vay, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khác, bảo lãnh cho thuê tài hình thức khác theo quy định ngân hàng nhà nước” Phân loại tín dụng việc xếp khoản cho vay theo nhóm dựa số tiêu thức định Việc phân loại tín dụng có sở khoa học tiền đề để thiết lập quy trình cho vay thích hợp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Người ta dựa tiêu chí khác để phân loại tín dụng: - Căn vào thời hạn cho vay: + Cho vay ngắn hạn: loại cho vay có thời hạn đến 12 tháng sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân + Cho vay trung hạn: theo quy định Ngân hàng nhà nước Việt Nam, cho vay trung hạn có thời hạn 12 tháng đến năm để đầu tư mua sắm TSCĐ, cải tiến đổi thiết bị, cộng nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mơ nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh Bên cạnh đầu tư cho TSCĐ, cho vay trung dài hạn nguồn hình thành vốn lưu động thường xuyên doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp thành lập +Cho vay dài hạn : loại cho vay có thời hạn năm thời hạn tối đa lên đến 20-30 năm, số trường hợp cá biệt lên đến 40 năm Loại tín dụng thường cung cấp để đáp ứng cho nhu cầu dài hạn : xây dựng nhà ở, thiết bị, phương tiện vận tải có quy mơ lớn, xây dựng xí nghiệp - Căn mục đích cho vay: + Cho vay bất động sản: loại cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dụng bất động sản nhà ở, đất đai, bất đông sản lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ Ngô Thị Kim Thoa Lớp: NHK K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa:Ngân hàng + Cho vay cụng nghip thương mại: loại cho vay ngắn hạn bổ sung vốn lưu thông cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ + Cho vay nông nghiệp: loại cho vay để trang trải chi phí sản xuất phân bón, thuốc trừ sâu, giống trồng, thức ăn gia súc, nhiên liệu +Cho vay định chế tài chính, bao gồm: cấp tín dụng cho ngân hàng, Cơng ty tài chính, cơng ty cho th tài chính, cơng ty bảo hiểm, qũy tín dụng định chế tài +Cho vay cá nhân: loại cho vay dể đáp ứng nhu cầu tiêu dùng như: mua sắm vật dụng đắt tiền khoản cho vay để trang trải cho chi phí thơng thường đời sống thơng qua phát hành thẻ tín dụng + Cho th: cho thuê định chế tài bao gồm loại: cho thuê vận hành cho thuê tài Tài sản cho thuê bao gồm bất động sản động sản, chủ yếu máy móc, thiết bị - Căn vào phương pháp hoàn trả: +Cho vay có thời hạn: loại cho vay có thỏa thuận thời hạn trả nợ cụ thể theo hợp đồng Cho vay có thời hạn bao gồm: Cho vay có kỳ hạn trả nợ Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ cụ thể Cho vay hồn trả nợ nhiều lần khơng có kì hạn trả nợ cụ thể, mà việc trả nợ phụ thuộc vào khả tài người vay + Cho vay khơng có thời hạn cụ thể: loại cho vay khơng có thời hạn ngân hàng yêu cầu người vay tự nguyện trả nợ lúc phải báo trước thời gian hợp lý, thời gian thỏa thuận hợp đồng - Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng: + Cho vay có bảo đảm: loại cho vay dựa sở đảm bảo như: chấp, cầm cố phải có bảo lãnh người th ba Ngô Thị Kim Thoa 10 Lớp: NHK K9