Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh ngân hàng công thương ba đình

Lời cam đoan Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tất liệu kết nêu khoâ luận đợc lấy từ Ngân hàng nơi thực tập trung thực hoàn toàn xác! Lời Nói Đầu 1.S cần thiết việc nghiên cứu đề tài Trong thêi kỳ mới, chiến lợc phát triển kinh tế đất nớc Đảng Nhà nớc đặt phát triển kinh tế theo chiều sâu thực Công nghiệp hóa Hiện đại hóa Do nguồn vốn trung dài hạn Ngân hàng để thực chiến lợc phát triển kinh tế quang trọng Theo tính toán dự báo nhu cầu vốn cho đầu t phát triển giai đoạn 2006 2010 vào khoảng 140 tỷ USD, 35% nguồn vốn đầu t từ nớc Với xu hớng doanh nghiệp chủ yếu cố gắng tạo lực sản xuất nâng cao khả cạnh tranh Chính nhu cầu vay vốn tín dụng trung dài hạn thành phần kinh tế lớn Việc đáp ứng nhu cầu vay vốn trung dài hạn cho kinh tế hội lớn để mở rộng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại (NHTM) Tuy nhiên khả cho vay phải đôi với nâng cao chất lợng khoản tín dụng trung dài hạn, từ tạo giới hạn an toàn kinh doanh Ngân hàng đồng thời góp phần vào trình Công nghiệp hóa Hiện đại hóa đất nớc Nhận thức đợc vấn đề này, thời gian thực tập thực tế Chi nhánh Ngân hàng Công thơng (NHCT) Đống Đa kết hợp với kiến thức đà học em đà chọn đề tài: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Ba ỡnh Mc ớch ca khúa lun - Làm rõ chất lượng tín dụng trung dài hạn hoạt động tín dụng trung dài hạn NHTM đồng thời thể vai trò nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng trung dài hạn - Đánh giá tổng quan hoạt động chi nhánh thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn chi nhánh - Trên sở lý luận tiêu đánh giá chất lượng tín dụng để phân tích tìm hiểu ngun nhân cho thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn chi nhánh Từ đó, mạnh dạn đề xuất số biện pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn chi nhánh Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu khóa luận hướng tới hoạt động tín dụng trung dài hạn chi nhánh NH CT Ba Đình Hà Nội Phương pháp nghiên cứu Trong khóa luận sử dụng phương pháp sau: phương pháp hệ thống, phương pháp phân tích - tổng hợp; phương pháp so sánh; phương pháp thống kê; phương pháp toán kinh tế - tài chính; sở thu thập sử dụng tài liêu, số liệu, biểu đồ làm đề làm rõ vấn đề cần nghiên cứu Kết cấu khóa luận Ngồi phần mở đầu phần kết luận, khóa luận chia làm chương: Chương 1: Nh÷ng vấn đề chất lợng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Thơng mại Chng 2: Thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn Chi nhánh NH CT Ba Đình Hà Nội Chương 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Chi nhánh NH CT Ba Đình Bắc Hà Nội Tuy nhiên thời gian thực tập có hạn hiểu biết thực tế chưa nhiều nên viết khơng tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận góp ý tồn thể thầy giáo, giáo tồn thể cán Ngân hàng để viết hoàn chỉnh Nghiên cứu vấn đề em mong muốn hiểu biết sâu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại kết hợp với thực tế dơn vị thực tập từ thấy dược gắn kết điểm khác biệt lý luận thực tiễn, điều tạo thuận lợi cho em công việc sau ny Chơng Những vấn đề chất lợng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Thơng mại 1.1 tín dụng trung, dài hạn Ngân hàng Thơng mại vai trò đối víi sù ph¸t triĨn kinh tÕ – x· héi x· hội 1.1.1 Khái niệm tín dụng trung, dài hạn Ngân hàng Thơng mại Tín dụng trung, dài hạn (TDTDH) là: hoạt động tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn trung, dài hạn nhằm thực dự án đầu t phát triển sản xuất kinh doanh, phơc vơ ®êi sèng” Tïy theo tõng qc gia, tõng thời kỳ mà có quy định cụ thể hoạt động TDTDH Việt Nam, thời hạn cho vay đợc xác định phù hợp với thời gian thu hồi vốn dự án đầu t, khả trả nợ khách hàng tính chất nguồn vốn cho vay cđa tỉ chøc tÝn dơng (TCTD) 1.1.2 Đặc trưng tín dụng trung dài hạn a/ Mục đích đối tượng cho vay Tín dụng trung dài hạn có mục đích đầu tư vào dự án có thời gian tương đối dài dự án xây dựng nhà xưởng, sở vật chất kỹ thuật, mua sắm máy móc, đổi kỹ thuật ứng dụng khoa học công nghệ đáp ứng cho nhu cầu phát triển tương lai doanh nghiệp Với mục đích này, đối tượng cho vay tín dụng trung dài hạn chi phí cấu thành tổng mức đầu tư dự án không phân biệt thành phần kinh tế, tổ chức, cá nhân hay doanh nghiệp, bao gồm giá trị vật tư, máy móc thiết bị, cơng nghệ, chi phí nhân cơng, giá thuế chuyển nhượng đất đai, chi phí mua bảo hiểm, giá thuê mua tài sản chi phí khác b/ Điều kiện cho vay Ngân hàng xem xét tài liệu nhằm đánh giá đầy đủ khả đơn vị vay vốn trước định cho vay Ngân hàng đánh giá mặt sau: - Tình hình tái doanh nghiệp tương lai - Khả sinh lợi dự án - Dự toán luồng tiền - Thẩm định chi tiết thị trường sản phẩm mà dự án dự định cung cấp, bao gồm thị trường sản phẩm tương lai, nước nước - Thẩm định số lượng, giá khả cạnh tranh cuả dự án c/ Nguồn vốn cho vay Ngân hàng sử dụng nguồn vốn sau để cấp tín dụng trung dài hạn cho khách hàng mình: - Vốn tự có: nguồn vốn chủ yếu hình thành nguồn vốn cho vay trung dài hạn ngân hàng thương mại (NHTM), vốn tự có bao gồm vốn góp bổ sung thêm từ lợi nhuận khơng chia q trình kinh doanh ngân hàng Các NHTM có vốn tự vó lớn có ưu hoạt động tín dụng trung dài hạn Tuy nhiên nguồn vốn NHTM Việt Nam chiếm tỷ lệ thấp so với nhu cầu đầu tư phát triển kinh tế - Vốn huy động vay có thời hạn từ năm trở lên: + Các NHTM huy động vốn dân cư hình thức phát hành trái phiếu dài hạn có kỳ hạn 1; 3; năm, chí có kỳ hạn lâu huy động tiền gửi định kỳ dài hạn vay trung dài hạn Tuy nhiên nguồn vốn hạn chế tâm lý dân chúng khơng ưa thích khoản tiền gửi dài hạn, khoản tiền gửi dài hạn, trái phiếu có thời gian đáo hạn dài Nguồn vốn thu hút nhiều mà kinh tế có tăng trưởng ổn định + Vốn vay: NHTM vay Ngân hàng nhà nước (NHNN), nhiên nguồn vốn phụ thuộc nhiều vào sách tiền tệ NHNN, nguồn vốn NHTM thường nằm bị động Ngồi NHTM vay nợ nước vay trung dài hạn, hình thức NHTM giới coi nguồn để tài trợ cho hoạt động tín dụng trung dài hạn Nguồn vốn thường có lãi suất chấp nhận khối lượng lớn nguồn vốn nên dùng vay dự án đầu tư mà hiệu mang lại cao, tránh trường hợp khơng tốn nợ - NHTM sử dụng phần nguồn vốn huy động có kỳ hạn năm, tỷ lệ phụ thuộc vào quy định thống đốc NHNN thời kỳ, tỷ lệ thường thấp yêu cầu đảm bảo khoản - Vốn nhận ủy thác vốn tài trợ vay theo chương trình chuyển dich cấu đầu tư Nhà nước, tổ chức kinh tế - tài chính, tín dụng, xã hội ngồi nước Nguồn vốn có đặc điểm tính ổn định khơng cao, dự án đầu tư thường định trước NHTM trung gian đóng vai trị quản lý, giải ngân thu hồi vốn đầu tư, họ quyền lựa chọn dự án đầu tư d/ Thời hạn cho vay Các khoản tín dụng trung dài hạn có thời hạn cho vay từ năm trở lên , xác định vào yêu cầu dự án, khả trả nợ người vay tính chất nguồn vốn bên cho vay Thời gian cho vay tính từ bên vay nhận khoản vay vốn họ hoàn trả khoản nợ cuối e/ Lãi suất cho vay Lãi suất cho vay NHTM tính tốn cho vừa phải đảm bảo bù đắp chi phí huy động ngn, chi phí quản lý, tỷ lệ lợi tức mong đợi, khả rủi ro vốn đồng thời phải đảm bảo tính cạnh tranh NHTM Do chất tín dụng trung dài hạn khoản tín dụng có thời hạn dài tính rủi ro cao, lãi suất cho vay trung dài hạn thường cao lãi suất cho vay ngắn hạn Mức lãi suất phụ thuộc vào dự án cụ thể, lĩnh vực, ngành nghề dự án tài trợ, sách tín dụng ngân hàng thỏa thuận ngân hàng khách hàng Lãi suất cho vay tính theo lãi suất cố định hay lãi suất biến đổi Lãi suất cố định lãi suất giữ nguyên không thay đổi suốt thời hạn vay Còn lãi biến đổi lãi suất thay đổi lên xuống thời hạn vay, điều chỉnh cho phù hợp với thị trường Thơng thường, tín dụng trung dài hạn NHTM thường sử dụng lãi suất biến đổi để giảm thiểu rủi ro lãi suất cho ngân hàng khách hàng có biến đổi tương đối ca lói sut trờn th trng 1.1.3 Các hình thức tín dụng trung, dài hạn Cùng với phát triển kinh tế thị trờng, hình thức TDTDH ngày phong phú hấp dẫn Có thể nêu số hình thức TDTDH: ã Cho vay theo dự án đầu t Cho vay theo dự án đầu t: Đây hình thức TDTDH chủ yếu NHTM Việt Nam Dự án đầu t tập hợp đề xuất dựa sở khoa học thực tiễn việc bỏ vốn để xây dựng mới, mở rộng, cải tạo đổi kỹ thuật công nghệ đối tợng tài sản cố định nhằm đạt đợc tăng trởng số lợng, cải tiến nâng cao chất lợng sản phẩm hay dịch vụ khoảng thời gian định Dựa vào lĩnh vực tài trợ mà ngêi ta chia hai h×nh thøc phỉ biÕn: H×nh thức TDTDH nhằm cải tạo, khôi phục, mở rộng, thay tài sản cố định Hình thức TDTDH nhằm đầu t cho dự án xây dựng mới, đổi kỹ thuật, ứng dụng khoa học công nghệ để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh ã Cho vay theo dự án đầu t Cho thuê tài chính: Đây hoạt động TDTDH sở hợp đồng cho thuê tài sản bên cho thuê TCTD với khách hàng thuê Khi kết thúc thời hạn thuê, khách hàng mua lại tiếp tục thuê lại tài sản theo điều kiện đà thỏa thuận hợp đồng Hoạt động đem lại nhiều lợi ích cho kinh tế nói chung bên liên quan nói riêng ã Cho vay theo dự án đầu t Cho vay hợp vốn: hình thức cho vay có từ hai TCTD trở lên tham gia vào dự án đầu t phơng án sản xuất kinh doanh khách hàng vay vốn Nhìn chung hình thức tín dụng thực hợp vốn Song đặc thù hình thức tài trợ này, Việt Nam tách thành loại cho vay ã Cho vay theo dự án đầu t Cho vay tiêu dùng: hình thức tín dụng nhằm giúp ngời tiêu dùng có nguồn tài để trang trải nhu cầu nhà ở, đồ dùng gia đình phơng tiện lại 1.1.4 Vai trò tín dụng trung, dài hạn phát triển kinh tÕ – x· héi 1.1.4.1 Vai trß cđa tÝn dơng trung, dài hạn kinh tế tất quốc gia, nhu cầu vốn trung dài hạn cho đầu t xây dựng công trình sản xuất kinh doanh mới, đại hóa công nghệ sản xuất, mở rộng ngành sản xuất vật chất lớn Nhu cầu đợc thỏa mÃn phần nguồn ngân sách Nhà nớc, vay nớc ngoài, phần huy động dân c nhng phần lớn TDTDH NHTM ã Cho vay theo dự án đầu t TDTDH giúp tăng tích lũy vốn để mở rộng sản xuất cho kinh tế ã Cho vay theo dự án đầu t TDTDH tăng cờng sở vật chất kỹ thuật ã Cho vay theo dự án đầu t TDTDH thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế theo hớng công nghiệp hóa đại hóa ã Cho vay theo dự án đầu t TDTDH thúc đẩy mở rộng kim ngạch xuất nhập ã Cho vay theo dự án đầu t TDTDH tạo thị trờng sử dụng vốn ngắn hạn ã Cho vay theo dự án đầu t TDTDH tạo nguồn thu cho ngân sách Nhà nớc ã Cho vay theo dự án đầu t TDTDH tạo điều kiện phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại Nh vậy, đầu t cho vay trung, dài hạn (TDH) trực tiếp hay gián tiếp góp phần phát triển khoa học công nghệ, ổn định lạm phát, nâng cao đời sống dân c, phát triển lực lợng lao động, đẩy mạnh tăng trởng ổn định Chính vậy, nâng cao hiệu hoạt động tín dụng việc vô cấp bách phát triển kinh tế tơng lai 1.1.4.2 Vai trò tín dụng trung, dài hạn khách hàng Kinh doanh kinh tế thị trờng có nghĩa doanh nghiệp phải chấp nhận cạnh tranh khốc liệt, muốn tồn phát triển phải thắng cạnh tranh Để giành đợc thắng lợi cạnh tranh, doanh nghiệp phải xây dựng cho chiến lợc kinh doanh phù hợp víi tiỊm lùc cđa doanh nghiƯp, ®ång thêi thùc hiƯn tốt chiến lợc kinh doanh Về dài hạn, doanh nghiệp trọng đến việc mở rộng sản xuất, xây dựng nhà xởng, mua sắm máy móc, đổi công nghệ để không ngừng nâng cao suất, chất lợng sản phẩm giảm chi phí đến mức tối thiểu Để đáp ứng nhu cầu doanh nghiệp cần lợng vốn không nhỏ Doanh nghiệp huy động vốn dới nhiều hình thức: tích lũy trình sản xuất kinh doanh, phát hành cổ phiếu, trái phiếu vay Ngân hàng Tuy nhiên, với doanh nghiệp vừa nhỏ, khả tự tích lũy không đáng kể, phát hành cổ phiếu, trái phiếu liên quan đến phân chia quyền lực kiểm soát công ty Đối với doanh nghiệp, việc vay vốn TDH nhiều mang lại thuận lợi so với huy động vốn thị trờng chứng khoán TDTDH tránh đợc chi phí phát hành, lệ phí bảo hiểm, lệ phí đăng ký chứng khoán Về mặt kỳ hạn, doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng theo kỳ hạn phù hợp với yêu cầu kinh doanh, đồng thời họ điều chỉnh kỳ hạn nợ, trả sớm doanh nghiệp không cần sử dụng vốn Việc trả nợ TDH đợc xây dựng theo phân chia hợp lý ổn định, doanh nghiệp chủ động tìm kiếm nguồn trả nợ cách dễ dàng TDTDH giúp doanh nghiệp việc chớp hội kinh doanh Khi cã c¬ héi, doanh nghiƯp cã thĨ nhanh chóng vay vốn Ngân hàng để mở rộng sản xuất, gia tăng sản lợng để chiếm lĩnh thị trờng TDTDH ngày đợc doanh nghiệp a thích phù hợp với thực tế công ty trách nhiệm hữu hạn (TNHH) doanh nghiệp nhỏ Còn dân c TDTDH chủ yếu đáp ứng nhu cầu tiêu dùng (về nhà ở, đồ dùng gia đình, phơng tiện lại) mà họ đủ khả tài để thỏa mÃn nhu cầu Bên cạnh thuận lợi mà TDTDH đem lại mức lÃi suất chi phí cao doanh nghiệp Nó buộc doanh nghiệp phải trọng đến hiệu đầu t, doanh thu không đủ để trả lÃi vốn cho Ngân hàng mà phải đem lợi tức cho Do vậy, lÃi suất TDTDH Ngân hàng đòn bẩy thúc đẩy doanh nghiệp khai thác triệt để hiệu đồng vốn, kinh doanh có lÃi thắng lợi cạnh tranh 1.1.4.3 Vai trò tín dụng trung, dài hạn Ngân hàng Thơng mại Ngân hàng tổ chức kinh doanh tiền tệ, nhận tiền gửi huy động nguồn tài nhằm mục đích kinh doanh có lời An toàn lợi nhuận mục tiêu tìm kiếm Ngân hàng Những khoản TDTDH có quy mô lớn, lÃi suất cao, thời hạn dài đà mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng Đồng thời mở rộng quy mô TDTDH số lợng chất lợng nâng cao đợc khả cạnh tranh Ngân hàng Khi Ngân hàng cho khách hàng vay tạo trì khách hàng cho tơng lai, tạo điều kiện để Ngân hàng mở rộng phạm vi hoạt động cho ngày khẳng định vai trò, vị kinh tế Khi Ngân hàng không đa dạng hóa hoạt động cho vay, đa dạng hóa khách hàng, thời hạn vay Ngân hàng đứng vững kinh tế thị trờng với cạnh tranh gay gắt Ngân hàng khác Mặt khác TDTDH cách thức khả thi để giải nguồn vốn huy động d thừa Ngân hàng, cách Ngân hàng gọi vốn từ kinh tế đáp ứng nhu cầu cho doanh nghiệp Vì mở rộng TDTDH giúp Ngân hàng giải đợc toán khó huy động vốn sử dụng vốn có hiệu quả, thu đợc lợi nhuận, qua phát triển hoạt động Ngân hàng, tăng khả cạnh tranh với Ngân hàng khác 1.2 Chất lợng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Thơng mại 1.2.1 Khái niệm chất lợng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Thơng mại TDTDH phần tín dụng nói đến chất lợng tín dụng nói đến chất lợng TDTDH Đối với NHTM, đợc biểu bên vừa cụ thể, vừa trừu tợng hoạt động tín dụng chất lợng tín dụng Chỉ chất lợng tín dụng tốt Ngân hàng có nhiều khách hàng, uy tín Ngân hàng đợc nâng cao tạo điều kiện thúc đẩy cho Ngân hàng phát triển Chất lợng tín dụng đợc hiểu là: đáp ứng cách tốt nhu cầu hợp lý khách hàng, tạo độ an toàn lợi nhuận cho ngân hàng đồng thời góp phần vào trình phát triển kinh tế Qua khái niệm thấy: NHTM, khách hàng, kinh tế ba nhân tố đợc tính đến xem xét chất lợng tín dụng Thứ nhất: Chất lợng hoạt động tín dụng xét từ giác độ NHTM Chất lợng tín dụng thể phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với khả năng, thực lực theo hớng tích cực thân Ngân hàng phải đảm bảo đợc cạnh tranh thị trờng, đảm bảo nguyên tắc hoàn trả hạn có lÃi Thứ hai: Chất lợng hoạt động tín dụng xét từ giác độ khách hàng Thông qua quan hệ lâu dài với khách hàng, am hiểu khách hàng tăng lên làm cho Ngân hàng hiểu rõ nhu cầu tín dụng khách hàng, đảm bảo thỏa mÃn nhu cầu hợp lý vốn cho họ Thứ ba: Chất lợng hoạt ®éng tÝn dơng xÐt tõ gi¸c ®é nỊn kinh tÕ Tín dụng phục vụ sản xuất kinh doanh, tạo việc làm cho ngời lao động, tăng thêm sản phẩm cho xà hội, góp phần tăng trởng kinh tế khai thác khả tiềm ẩn kinh tế, thu hút tối đa nguồn vốn nhàn rỗi nớc, tranh thủ vay vốn nớc có lợi cho phát triển kinh tế Từ điều rút số đặc trng chất lợng tín dụng: ã Cho vay theo dự án đầu t Chất lợng tín dụng tiêu tổng hợp, phản ánh mức độ thích nghi NHTM thay đổi môi trờng bên ã Cho vay theo dự án đầu t Chất lợng tín dụng đợc xác định qua nhiều yếu tố: Thu hút đợc khách hàng tốt, thủ tục đơn giản, thuận tiện, mức độ an toàn cđa vèn tÝn dơng, chi phÝ tỉng thĨ vỊ l·i st, chi phÝ nghiƯp vơ… • Cho vay theo dù án đầu t Chất lợng tín dụng không tự nhiên mà có Nó kết quy trình kết hợp hoạt động ngời tổ chức, tổ chức với mục đích chung Do để đạt đợc chất lợng cần phải có quản lý Hiểu chất chất lợng tín dụng, phân tích đánh giá đợc chất lợng tín dụng nh xác định xác nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng giúp Ngân hàng tìm đợc biện pháp thích hợp để đứng vững kinh tế hoạt động sôi động có cạnh tranh gay gắt 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lợng tín dụng trung, dài hạn Nền kinh tế thị trờng đặt vấn đề cho nhà sản xuất, kinh doanh phải đảm bảo nâng cao chất lợng sản phẩm, có nh tồn phát triển đợc Vì đảm bảo nâng cao chất lợng sản phẩm yêu cầu khách quan, điều kiện cần thiết cho doanh nghiệp Hoạt động kinh doanh tiền tệ nh hoạt động khác xà hội có sản phẩm riêng mình, dịch vụ Ngân hàng Để đánh giá đợc chất lợng TDTDH ngời ta sử dụng số tiêu sau: ã Cho vay theo dự án đầu t Tỷ lệ nợ hạn trung, dài hạn Đến kỳ hạn trả nợ, ngời vay không trả không đợc gia hạn nợ Ngân hàng chuyển toàn nợ đến hạn sang tài khoản nợ hạn đơng nhiên ngời vay phải chịu lÃi suất hạn thờng cao gấp 1,5 lần lÃi suất hạn, 10