(Luận văn) phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh gia định

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO t to ng TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM hi ep -o0o - w n lo ad PHẠM THỊ CẨM NHUNG ju y th yi pl al n ua PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI n va RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ fu ll PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH GIA ĐỊNH oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ an Lu n va ey t re TP Hồ Chí Minh – Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO t to ng TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM hi ep -o0o - w n lo ad PHẠM THỊ CẨM NHUNG ju y th yi pl PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI al n ua RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ n va PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH GIA ĐỊNH ll fu oi m at nh Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng z Mã số: 60340201 z jm ht vb k LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ om l.c gm an Lu NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC n va PGS.TS TRẦN HỒNG NGÂN ey t re TP Hồ Chí Minh – Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN t to ng  hi Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập làm việc ep với tinh thần nghiêm túc thân với hướng dẫn PGS.TS Trần w Hoàng Ngân Số liệu thống kê trung thực, nội dung kết nghiên cứu n lo luận văn chưa cơng bố cơng trình thời điểm ad y th ju TP HCM, ngày … tháng … năm 2014 yi Tác giả pl n ua al n va Phạm Thị Cẩm Nhung ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re MỤC LỤC t to ng  hi TRANG PHỤ BÌA ep LỜI CAM ĐOAN w DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT i n lo DANH MỤC CÁC BẢNG iii ad DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ iv y th ju PHẦN MỞ ĐẦU yi Lý chọn đề tài pl ua al Mục tiêu nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu n n va Đối tượng nghiên cứu fu Phạm vi nghiên cứu .3 ll Phương pháp phương pháp luận nghiên cứu m oi Ý nghĩa đề tài nh at Kết cấu đề tài z CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN VỀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO z Rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại jm 1.1 ht vb TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Bản chất rủi ro tín dụng 1.1.3 Biểu rủi ro tín dụng 1.1.4 Phân loại rủi ro tín dụng om l.c gm an Lu 1.2 k 1.1.1 Các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng .9 1.2.3 Nhân tố khách quan 15 1.3 Hậu rủi ro tín dụng .16 1.3.1 Tác động đến hoạt động ngân hàng thương mại 16 ey Nhân tố khách hàng 12 t re 1.2.2 n Nhân tố bên ngân hàng va 1.2.1 t to 1.3.2 Tác động đến kinh tế- xã hội 17 1.3.3 Tác động đến khách hàng .18 ng 1.4 Đo lƣờng rủi ro tín dụng 18 hi ep 1.4.1 Mơ hình định tính rủi ro tín dụng 18 1.4.2 Lượng hóa rủi ro tín dụng 19 w n 1.5 Lƣợc khảo nghiên cứu có liên quan 25 lo ad Kết luận 30 y th CHƢƠNG 2: PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN ju DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM yi pl CHI NHÁNH GIA ĐỊNH 31 n ua al 2.1 Đơi nét q trình hình thành phát triển BIDV Chi nhánh Gia Định .31 Mơ hình tổ chức cán 31 2.1.2 Mạng lưới hoạt động chi nhánh .32 n va 2.1.1 ll fu oi m 2.2 Tình hình hoạt động BIDV – Chi nhánh Gia Định từ 2011 đến 2013 .33 nh Kết hoạt động kinh doanh 33 2.2.2 Tình hình hoạt động tín dụng 36 at 2.2.1 z z Đo lƣờng rủi ro tín dụng BIDV Chi nhánh Gia Định .43 ht vb 2.3 k jm 2.4 Phân tích nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng BIDV Chi nhánh Gia Định 44 Kết phân tích định tính 44 2.4.2 Phân tích định lượng dựa vào mơ hình Probit 52 l.c gm 2.4.1 om 2.5 Kết đạt đƣợc vấn đề tồn hoạt động cấp tín dụng BIDV Chi nhánh Gia Định 63 an Lu 2.5.2 Những tồn hoạt động cấp tín dụng 66 ey t re Kết luận 67 n Những mặt đạt .63 va 2.5.1 CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HẠN CHẾ RỦI t to RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN CHI ng NHÁNH GIA ĐỊNH 69 hi ep 3.1 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Gia Định 69 w n 3.1.1 Đa dạng hóa cấu cho vay theo ngành thành phần kinh tế cách chủ động tiếp thị, lựa chọn khách hàng vay 69 lo ad 3.1.2 Nâng cao công tác thẩm định dự án Chi nhánh 70 y th Tăng cường việc kiểm tra, giám sát khoản vay 70 3.1.4 Không trọng vào tài sản bảo đảm .71 3.1.5 Tuân thủ quy định việc phân loại nợ trích lập dự phịng 72 3.1.6 Bảo hiểm tín dụng 72 3.1.7 Biện pháp xử lý nợ xấu, nợ hạn .73 3.1.8 Nâng cao chất lượng hệ thống thơng tin tín dụng .74 3.1.9 Nâng cao chất lượng cán 75 ju 3.1.3 yi pl n ua al n va ll fu m oi 3.1.10 Nâng cao hiệu máy kiểm tra, kiểm soát nội 77 nh at 3.1.11 Đẩy mạnh tiếp thị sản phẩm dịch vụ khác 78 Những kiến nghị quan ban ngành 78 z 3.2 z Đối với Chính phủ 78 3.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước .80 3.2.3 Đối với hội sở Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam .81 k jm ht gm 3.3 vb 3.2.1 Kiến nghị khách hàng vay vốn 84 l.c Kết luận 85 om KẾT LUẬN .86 n va PHỤ LỤC an Lu TÀI LIỆU THAM KHẢO ey t re i DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT t to ng  hi ep w n Máy rút tiền tự động (Automatic Teller Machine) BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam BSMS Dịch vụ gửi nhận tin nhắn qua điện thoại di động BIDV lo ATM ad CBCNV Cán cơng nhân viên Trung tâm Thơng tin tín dụng Việt Nam Chỉ số giá tiêu dùng (Consumer Price Index) yi CPI ju y th CIC pl Định chế tài al ĐCTC Đại hội cổ đơng DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro DSCV Doanh số cho vay DSTN Doanh số thu nợ GDP Tổng sản phẩm quốc nội (Gross Domestic Product) GTCG Giấy tờ có giá HĐKD Hoạt động kinh doanh HĐV Huy động vốn IBMB Dịch vụ ngân hàng internet BIDV MHB Ngân hàng Phát triển Nhà Đồng Sông Cửu Long NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTW Ngân hàng Trung ương POS Máy chấp nhận toán thẻ (Point of sale) QLRR Quản lý rủi ro QTK Qũy tiết kiệm n ua ĐHCĐ n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re ii t to ng hi ep w n Rủi ro tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn TPHCM Thành phố Hồ Chí Minh TSBĐ Tài sản bảo đảm TW Trung ương USD Đồng đô la Mỹ lo RRTD ad ju y th yi Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam pl VAMC Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) VCSH Vốn chủ sở hữu VND Đồng Việt Nam VTC Vốn tự có WTO Tổ chức Thương mại Thế giới (World Trade Organization) XHTDNB Xếp hạng tín dụng nội n ua al VCB n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re iii DANH MỤC CÁC BẢNG t to ng  hi ep Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh (2011 – 2013) 33 Bảng 2.2: Bảng tổng hợp DSCV, DSTN (2011 – 2013) 36 w Bảng 2.3: Bảng cấu cho vay phân theo thời hạn (2011 – 2013) 37 n lo Bảng 2.4: Bảng cấu cho vay phân theo thành phần kinh tế (2011 – 2013) 38 ad Bảng 2.5: Bảng cấu cho vay phân theo ngành kinh tế (2011 – 2013) 39 y th ju Bảng 2.6: Bảng cấu cho vay phân theo nhóm nợ (2011 – 2013) 41 yi Bảng 2.7: Cơ cấu mẫu theo thời hạn vay 52 pl al Bảng 2.8: Cơ cấu mẫu theo loại hình kinh tế 53 n ua Bảng 2.9: Cơ cấu mẫu theo mục đích vay 53 n va Bảng 2.10: Cơ cấu mẫu theo nhóm nợ 54 ll fu Bảng 2.11: Cơ cấu mẫu theo kinh nghiệm người vay 54 oi m Bảng 2.12: Cơ cấu mẫu theo vốn tự có tham gia 55 nh Bảng 2.13: Cơ cấu mẫu theo tỷ lệ vốn vay/tài sản bảo đảm 55 at Bảng 2.14: Cơ cẫu mẫu theo sử dụng vốn 56 z Bảng 2.15: Một số đặc điểm khác mẫu nghiên cứu 56 z vb Bảng 2.16: Kết chạy mơ hình Probit 57 ht jm Bảng 2.17: Ma trận hệ số tương quan biến giải thích 58 k Bảng 2.18: Kết hồi quy phần dư (Ut) với giá trị trễ Ut-1 58 gm l.c Bảng 2.19: Kết hồi quy phần dư (Ut) với giá trị trễ Ut-1, Ut-2 59 om Bảng 2.20: Kết hồi quy phần dư bình phương với biến độc lập tích an Lu chéo chúng 60 n va ey t re iv DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ t to ng  hi ep Hình 1.1: Các hình thức rủi ro tín dụng Hình 2.1: Tỷ lệ nợ xấu nợ hạn 2011 – 2013 35 w Hình 2.2: Cơ cấu cho vay phân theo ngành kinh tế 2011 – 2013 40 n lo Hình 2.3: Tốc độ tăng trưởng GDP 2008 – 2013 49 ad Hình 2.4: Chỉ số CPI từ 2007 – 2013 50 ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re - Công tác nguồn vốn: Đề xuất tổ chức thực điều hành nguồn vốn; t to lãi suất, huy động vốn điều hành vốn, biện pháp nâng cao hiệu suất ng sử dụng nguồn vốn theo chủ trương sách Chi nhánh/BIDV; trực hi ep tiếp thực nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ theo quy định; phối hợp với Phòng liên quan giới thiệu sản phẩm huy động vốn, sản phẩm kinh doanh w n tiền tệ với khách hàng; thu thập báo cáo BIDV thông tin liên quan lo đến rủi ro thị trường, cố rủi ro thị trường chi nhánh đề xuất ad y th phương án xử lý; chịu trách nhiệm quản lý hệ số an toàn hoạt động ju kinh doanh, đảm bảo khả toán vv… yi Các nhiệm vụ khác: Làm nhiệm vụ thư ký cho Ban Giám đốc; thành viên pl - ua al số Hội đồng theo quy định; đầu mối phối hợp giải quyền n nghĩa vụ có định chấm dứt hoạt động Phòng Giao dịch… va n  Phịng Tài - Kế tốn fu Quản lý thực cơng tác hạch tốn kế tốn chi tiết, kế toán tổng hợp; ll - oi m thực cơng tác hậu kiểm hoạt động tài kế toán chi at nh nhánh; thực nhiệm vụ quản lý, giám sát tài chính; đề xuất tham mưu với Giám đốc chi nhánh việc hướng dẫn thực chế độ tài chính, kế tốn, z z xây dựng chế độ, biện pháp quản lý tài sản, định mức quản lý tài chính, vb jm ht tiết kiệm chi tiêu nội bộ, hợp lý chế độ; kiểm tra định kỳ, đột xuất việc chấp hành chế độ, quy chế, quy trình cơng tác kế tốn, ln k phịng nghiệp vụ Chi nhánh Chịu trách nhiệm tính đắn, xác, kịp thời, hợp lý, trung thực om - l.c gm chuyển chứng từ chi tiêu tài Phòng giao dịch/Quỹ tiết kiệm an Lu số liệu kế toán, báo cáo kế toán, báo cáo tài Phản ảnh hoạt động kinh doanh Chi nhánh theo chuẩn mực kế toán quy ey tin lập báo cáo vv… t re độ kế tốn, chế độ tài đơn vị Chi nhánh; quản lý thông n hàng khách hàng thông qua công tác hậu kiểm kiểm tra thực chế va định nhà nước BIDV Đảm bảo an toàn tài sản, tiền vốn ngân  Phịng Hành Chính t to - Đầu mối tham mưu, đề xuất, giúp việc Giám đốc triển khai thực công ng tác tổ chức - nhân phát triển nguồn nhân lực Chi nhánh hi ep - Các nhiệm vụ khác: Thư ký Hội đồng thi đua khen thưởng, Hội đồng kỷ luật, Hội đồng nâng lương, Hội đồng tuyển dụng; tham gia ý kiến vào văn w n liên quan đến tổ chức, cán bộ, sách người lao động Cơng tác hành chính: Thực công tác văn thư theo quy định; quản lý, sử lo ad - y th dụng dấu chi nhánh theo quy định pháp luật BIDV; ju kiểm tra, giám sát, tổng hợp, báo cáo việc chấp hành nội quy lao động; yi pl xây dựng, thơng báo chương trình cơng tác lịch làm việc Ban Giám ua al đốc đến đơn vị liên quan; đầu mối triển khai thực công tác phục vụ n họp, hội nghị; tham mưu, đề xuất với Giám đốc chi nhánh xây dựng va n nội quy, quy chế công tác văn phịng biện pháp quản lý hành ll fu quan vv… oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re PHỤ LỤC 02 t to HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA BIDV ng hi Hệ thống xếp hạng khách hàng tổ chức ep Các khách hàng doanh nghiệp để đối tượng hệ thống chấm điểm tín dụng cần thỏa mãn điều kiện sau: w n  Điều kiện: Khách hàng không thuộc loại sau: lo ad a Khách hàng khơng có báo cáo tài chính, báo cáo tài có số cuối kỳ y th khơng có số đầu kỳ ju b Khách hàng có dư nợ ngoại bảng thời điểm đánh khoản nợ yi pl trước BIDV xử lý quỹ dự phòng rủi ro BIDV; ua al c Các khách hàng bị âm vốn chủ sở hữu kinh doanh thua lỗ năm tài n gần nhất; n va d Khách hàng có nợ hạn 360 ngày ll fu e Khách hàng có dư nợ khoanh chờ xử lý theo đạo phủ oi m f Các khách hàng có khoản vay nguồn vốn tài trợ ủy thác Bên thứ ba mà Bên thứ ba cam kết chịu toàn trách nhiệm xử lý rủi ro xảy nh at Với trường hợp b, c, d, e chi nhánh thực xếp loại (không z cần chấm điểm) khách hàng vào hạng có mức độ rủi ro cao (hạng D) z ht vb với trường hợp f, chi nhánh xếp hạng có mức rủi ro thấp (hạng AAA) k jm  Mô hình chấm điểm xếp hạng om l.c gm Khách hàng Ngành kinh tế Chỉ tiêu tài Chỉ tiêu phi tài n va Loại hình doanh nghiệp an Lu Quy mô ey t re Tổng hợp điểm tín dụng xếp hạng khách hàng AAA AA A BBB BB B CCC CC C D  Xác định ngành kinh tế: Dựa vào hoạt động kinh doanh khách t to hàng (hoạt động đem lại 50% tổng doanh thu khách hàng ng hoạt động kinh doanh có tiềm phát triển nhất) hi ep  Xác định quy mô: dựa vào tiêu vốn chủ sở hữu, số lượng lao động, doanh thu thuần, tổng tài sản w + Quy mô lớn: từ 22-32 điểm n lo ad + Quy mô vừa: từ 12-21 điểm y th + Quy mô nhỏ: 12 điểm ju  Xác định loại hình sở hữu: Doanh nghiệp Nhà nước, Doanh nghiệp có vốn yi pl đầu tư nước ngoài, doanh nghiệp khác ua al  Chấm điểm tiêu tài chính: n + Nhóm tiêu khoản va Chỉ tiêu tốn hành - Chỉ tiêu toán nhanh - Chỉ tiêu toán tức thời n - ll fu oi m Vòng quay vốn lưu động - Vòng quay hàng tồn kho - Vòng quay khoản phải thu - Hệ suất sử dụng TSCĐ z - at nh + Nhóm tiêu hoạt động z k jm ht vb - Nợ dài hạn/VCSH - Lợi nhuận sau thuế/VCSH - Lợi nhuận sau thuế/Tổng tài sản bình quân - (Lợi nhuận trước thuế + Chi phí lãi vay)/Chi phí lãi vay ey Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh/Doanh thu t re - n Lợi nhuận gộp/Doanh thu va - an Lu + Nhóm tiêu thu nhập om Tổng nợ phải trả/Tổng tài sản l.c - gm + Nhóm tiêu cân nợ Chấm điểm tiêu phi tài t to DN có vốn ng STT Các tiêu đầu tƣ nƣớc DNNN DN khác hi ep w n lo ad Khả trả nợ từ lưu Trình độ quản lý y th Quan hệ với ngân hàng ju 6% 7% 5% 28% 26% 28% 37% 37% 37% 10% 10% 11% 19% 20% 19% chuyển tiền tệ yi Các nhân tố bên pl al Các đặc điểm hoạt động n ll fu Tổng hợp điểm va khác n ua oi m at nh z z Các tiêu tài 35% Báo cáo khơng có kiểm tốn jm ht Báo cáo có kiểm tốn vb Chỉ tiêu 30% k 65% 65% om l.c gm Các tiêu phi tài Xếp hạng tín dụng khách hàng nhóm nợ 83 – 90 AA 77 – 83 A 71 – 77 BBB ey AAA t re 90 – 100 n Nhóm nợ va Xếp loại an Lu Điểm t to ng hi ep w n 65 – 71 BB 59 – 65 B 53 – 59 CCC 44 – 53 CC 35 – 44 C Ít 35 D lo ad y th Hệ thống xếp hạng khách hàng cá nhân ju Chấm điểm tiêu nhân thân khả trả nợ khách hàng: yi pl + Thông tin nhân thân: Tuổi, trình độ học vấn - Tiền án, tiền - Tình trạng chỗ ở, cấu gia đình, số người phụ thuộc trực tiếp n ua al - n va fu ll kinh tế thường xuyên liên tục vào người vay (trong gia đình), số m oi người phụ thuộc trực tiếp kinh tế thường xuyên liên tục vào người at nh vay (trong gia đình) Nghề nghiệp/Lĩnh vực kinh doanh - Thời gian công tác/ Thời gian hoạt động lĩnh vực - Rủi ro nghề nghiệp/ Rủi ro liên quan đến lĩnh vực kinh doanh z - z k jm om l.c gm Tổng hợp điểm xếp hạng ht vb + Khả trả nợ khách hàng n va + Tỷ trọng cho tiêu khả trả nợ: 60% an Lu + Tỷ trọng cho tiêu nhân thân: 40% ey t re t to Xếp loại 95 – 100 AAA 90 – 94 AA 85 – 89 A 80 – 84 BBB 70 – 79 BB 60 – 69 B 50 – 59 CCC 40 – 49 CC ng Điểm hi ep w n lo ad ju y th yi D al C ua pl 35 – 39 Ít 35 n n va ll fu Đánh giá tài sản bảo đảm Điểm Đánh giá oi m Xếp loại A C Thấp z =225 điểm ht vb B Rủi ro thấp Rủi ro trung bình Xuất sắc Tốt Tốt Trung bình Trung bình/Từ D Rủi ro cao Trung bình/Từ chối Từ chối ey t re chối C n Trung bình CCC CC va C (Thấp) BB an Lu B (Trung bình) A BBB om A (Mạnh) AA l.c Đánh giá TSTC AAA gm loại cá nhân k Đánh giá xếp jm Tổng hợp định PHỤ LỤC 03 t to ng Mơ hình xếp hạng cơng ty Moody’s Standard & Poor’s hi ep Nguồn Xếp hạng Tịnh trạng Standard & Poor’s w n lo ad Chất lượng cao nhất, rủi ro thấp Aa Chất lượng cao* A Chất lượng trung bình* ju y th Aaa yi pl Chất lượng trung bình* Ba Chất lượng trung bình, mang yếu tố đầu n ua al Baa Chất lượng trung bình Chất lượng ll fu Caa n va B Mang tính đầu cơ, vỡ nợ C Chất lượng nhất, triển vọng xấu AAA Chất lượng cao nhất, rủi ro thấp oi m Ca at nh z Moody’s z Chất lượng cao* k jm ht vb AA Chất lượng nhất, triển vọng xấu ey Mang tính đầu cơ, vỡ nợ t re C Chất lượng n CC Chất lượng trung bình va CCC Chất lượng trung bình, mang yếu tố đầu an Lu B om BB Chất lượng trung bình* l.c BBB Chất lượng trung bình* gm A Mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng t to Các hạng mục xác định chất lượng tín dụng ng STT Điểm hi Nghề nghiệp người vay ep w n lo ad 10 - Cơng nhân có kinh nghiệm - Nhân viên văn phịng - Sinh viên - Cơng nhân khơng có kinh nghiệm ju y th - Chun gia hay phụ trách kinh doanh yi - Công nhân bán thất nghiệp pl Trạng thái nhà al n ua - Nhà riêng - Sống bạn hay người thân n va - Nhà thuê hay hộ ll fu Xếp hạng tín dụng oi m - Tốt 10 nh z k gm - Từ năm trở xuống jm ht Kinh nghiệm có nghề nghiệp - Nhiều năm 2 - Từ năm trở xuống - Không có Số người sống (Phụ thuộc) ey t re - Có n va Điện thoại cố định an Lu - Nhiều hờn năm om l.c Thời gian sống địa hành vb - Tồi z - Không có hồ sơ at - Trung bình t to ng hi ep - Không - Một - Hai - Ba - Nhiều ba w Các tài khoản Ngân hàng n lo ad - Chỉ tài khoản tiết kiệm - Chỉ tài khoản phát hành Séc - Không có ju y th - Các tài khoản tiết kiệm phát hành Séc yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re PHỤ LỤC 04 t to Các nhóm nợ phân loại theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày ng hi 22/04/2005 Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống Đốc ep NHNN Việt Nam: Nhóm (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: w n  Các khoản nợ hạn tổ chức tín dụng đánh giá có khả thu hồi lo ad đầy đủ gốc lãi hạn; ju y th  Các khoản nợ hạn 10 ngày tổ chức tín dụng đánh giá có khả yi thu hồi đầy đủ gốc lãi bị hạn thu hồi đầy đủ gốc lãi pl thời hạn lại; al n ua  Khách hàng trả đầy đủ phần nợ gốc lãi bị hạn (kể lãi áp dụng đối va với nợ gốc hạn) nợ gốc lãi kỳ hạn trả nợ n thời gian tối thiểu sáu (06) tháng khoản nợ trung dài hạn, ba (03) fu ll tháng khoản nợ ngắn hạn, kể từ ngày bắt đầu trả đầy đủ nợ gốc m oi lãi bị hạn; đồng thời có tài liệu, hồ sơ chứng minh nguyên nhân nh at làm khoản nợ bị hạn xử lý, khắc phục; tổ chức tín dụng có đủ z sở (thơng tin, tài liệu kèm theo) đánh giá khách hàng có khả trả z k  Các khoản nợ hạn từ 10 ngày đến 90 ngày; jm Nhóm (Nợ cần ý) bao gồm: ht vb đầy đủ nợ gốc lãi thời hạn lại gm  Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng doanh l.c nghiệp, tổ chức tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng om khả trả nợ đầy đủ nợ gốc lãi kỳ hạn điều chỉnh lần đầu); ey kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2; t re  Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ khoản nợ điều chỉnh n  Các khoản nợ hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; va Nhóm (Nợ tiêu chuẩn) bao gồm: an Lu  Các khoản nợ khác khách hàng bị liên đới  Các khoản nợ miễn giảm lãi khách hàng không đủ khả trả t to lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng; ng  Các khoản nợ khác khách hàng bị liên đới hi ep Nhóm (Nợ nghi ngờ) bao gồm:  Các khoản nợ hạn từ 181 đến 360 ngày; w n  Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn 90 ngày theo lo thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; ad y th  Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai; ju  Các khoản nợ khác khách hàng bị liên đới yi pl Nhóm (Nợ có khả vốn) bao gồm: ua al  Các khoản nợ hạn 360 ngày; n  Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn 90 ngày trở lêntheo va n thời hạn trả nợ cấu lại lần đầu; ll fu  Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai theo thời hạn trả nợ oi m cấu lại lần thứ hai; hạn hạn; at nh  Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể chưa bị z z  Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý; vb k jm ht  Các khoản nợ khác khách hàng bị liên đới om l.c gm an Lu n va ey t re PHỤ LỤC 05 t to ng Bảng 1: Kết hồi quy Eview 6.0 hi ep w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re Bảng 2: Kiểm định Breusch – Godfrey t to ng hi ep w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re Bảng 3: Kiểm định White t to ng hi ep w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re