(Luận văn) hạn chế rủi ro thanh khoản tại ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO t to TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM ng hi ep w n lo ad ju y th TRẦN THỲ HỒNG NGỌC yi pl ua al n GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM n va ll fu oi m at nh z z vb Mã số: 60340201 k jm ht Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ an Lu n va ey t re Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS TS TRƢƠNG THỊ HỒNG TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2014 MỤC LỤC t to ng Trang hi ep Trang phụ bìa w Lời cam đoan n lo ad Mục lục y th Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt ju yi pl Danh mục hình vẽ, đồ thị al n ua MỞ ĐẦU n va CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NHTM fu Rủi ro khoản ll 1.1 m oi 1.1.1 Khái niệm khoản rủi ro khoản …… ………… …4 ……….……… at nh 1.1.2 Tác động rủi ro khoản NHTM z 1.1.3 Cung cầu khoản ……………………………… ………6 z vb 1.1.4 Đánh giá trạng thái khoản …………………… ……….… jm ht 1.1.5 Các chiến lƣợc quản trị khoản ………………………… .8 Quản trị khoản dựa vào Tài sản Có ……………8 1.1.5.2 Quản trị khoản dựa vào Tài sản Nợ …… ……9 1.1.5.3 Chiến lƣợc cân đối khoản Tài sản Có tài k 1.1.5.1 om l.c gm sản Nợ …………………………… ………… … 10 an Lu 1.1.6 Đánh giá quản trị RRTK NHTM ……………………… 11 1.1.6.2 Những điểm tồn ……………………… ……… 12 Chạy theo lợi nhuận ngắn hạn ……………… …… 12 1.1.7.2 Bùng nổ cho vay sụt giá tài sản …………… … 13 ey 1.1.7.1 t re 1.1.7 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro khoản ……………… ……12 n Kết đạt đƣợc …………………………… …… 11 va 1.1.6.1 t to ng 1.1.7.3 Cơ cấu khách hàng chất lƣợng tín dụng …… 13 1.1.7.4 Mất cân đối cấu tài sản ……………… ….13 1.1.7.5 Một số nguyên nhân khác ……………….……… .13 hi ep 1.1.8 Các nguyên tắc quản trị RRTK theo Basel ……………….……….14 1.2 Các tiêu đo lƣờng rủi ro khoản NHTM …………… …17 w n 1.2.1 Vốn điều lệ ……………………………………… ………… ……18 lo 1.2.2 Hệ số CAR (tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu) ………………………… 18 ad y th 1.2.3 Hệ số giới hạn huy động vốn (H1) ………………………….………18 ju 1.2.4 Hệ số tỷ lệ vốn tự có so với tổng tài sản “Có” (H2) ……….….19 yi pl 1.2.5 Hệ số H3 ………………………………………….……….….… 19 ua al 1.2.6 Hệ số trạng thái tiền mặt (*H3) ………………………………… …19 n 1.2.7 Hệ số lực cho vay H4 ……………………………………… 19 va n 1.2.8 Hệ số H5 ……………………………………………….……… 20 ll fu 1.2.9 Hệ số chứng khoán khoản H6 ………………………….……20 oi m 1.2.10 Hệ số H7 ……………………………………… ………….… … 21 at nh 1.2.11 Hệ số H8 …………………………………………………….… … 21 z 1.2.12 Hệ số *H8 …………………………………………………….… …21 Bài học kinh nghiệm RRTK NHTM nƣớc giới z vb 1.3 jm ht Việt Nam ………………………………………………… …………… 22 1.3.1 Bài học kinh nghiệm RRTK NHTM giới …… 22 k Giám đốc bỏ trốn, Ngân hàng lâu đời nƣớc Anh gm 1.3.1.1 l.c sụp đổ ………………………………… ………… 22 RRTK NHTM Argentina năm 2001 …… …….22 1.3.1.3 RRTK ngân hàng Nga năm 2004 ……………23 om 1.3.1.2 an Lu 1.3.2 Bài học kinh nghiệm RRTK NHTM Việt Nam…………25 Vụ “bầu Kiên bị bắt” ảnh hƣởng nghiêm trọng đến khả khoản ACB vào gần cuối năm 2012 26 ey 1.3.2.2 t re 2003 …………………………… ………………… 25 n Trƣờng hợp ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) năm va 1.3.2.1 1.3.2.3 Vụ thiếu hụt khoản Agribank sau vụ gây thiệt t to hại ALC II …………………………………… 27 ng hi KẾT LUẬN CHƢƠNG 29 ep CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NHNo&PTNT w VIỆT NAM ………………………………………………… …………………….30 n lo Giới thiệu trình hình thành phát triển NHNo&PTNT Việt ad 2.1 y th Nam ju yi ………………………………………………………….…………… ….30 Thực trạng khoản rủi ro khoản NHNo&PTNT Việt pl 2.2 al ua Nam ….37 n 2.2.1 Vốn điều lệ ………………………………………………… .….… 37 va n 2.2.2 Hệ số tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR) …………………… ….…37 fu ll 2.2.3 Hệ số H1 H2 ……………………………………………………………………… … …… 38 m oi 2.2.4 Hệ số trạng thái tiền mặt H3 …………………………………………………….… ….39 nh at 2.2.5 Hệ số lực cho vay H4 …………………………………………………….…….……40 z 2.2.6 Hệ số dƣ nợ / tiền gửi khách hàng H5 ………………………………………… … 41 z ht vb 2.2.7 Hệ số chứng khoán khoản H6 …………………………….……………… … 42 jm 2.2.8 Hệ số trạng thái ròng TCTD H7 …………………….………….……42 k 2.2.9 Hệ số (tiền mặt + tiền gửi TCTD) / tiền gửi khách hàng H8 43 gm 2.3 Đánh giá thực trạng rủi ro khoản NHNo&PTNT Việt Nam 43 l.c 2.3.1 Những kết đạt đƣợc …………………………………… …….43 om 2.3.2 Tình hình khoản Agribank khó khăn tiềm ẩn rủi ro an Lu khoản …………………………………………….…….…….44 Agribank 50 ey 2.3.4 Ảnh hƣởng RRTK đến kết hoạt động kinh doanh t re 2.3.3.2 Nguyên nhân khách quan ……………………………… 49 n 2.3.3.1 Nguyên nhân chủ quan ………………………… … … 44 va 2.3.3 Nguyên nhân tiềm ẩn rủi ro khoản …………………… ….44 2.3.4.1 Đối với Agribank ………………………………… ….…50 t to 2.3.4.2 Đối với kinh tế xã hội ……………………………….51 ng hi KẾT LUẬN CHƢƠNG 52 ep CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI w NHNo&PTNT VIỆT NAM 53 n lo ad 3.1 Định hƣớng phát triển NHNo&PTNT Việt Nam 53 y th ju 3.2 Các giải pháp NHNo&PTNT Việt Nam 54 yi pl 3.2.1 Tăng cƣờng lực tài chính, cân đối cấu tỷ trọng tài al ua sản nợ, tài sản có cho phù hợp với lực 55 n 3.2.2 Nâng cao chất lƣợng sản phẩm dịch vụ 57 va n 3.2.3 Thực việc quản lý tốt chất lƣợng tín dụng, kỳ hạn tín dụng, fu ll rủi ro lãi suất khe hở lãi suất 60 m oi 3.2.4 Tăng cƣờng hợp tác với NHTM khác, xây dựng chế nh chuyển vốn nội phù hợp 60 at z 3.2.5 Xây dựng đội ngũ nhân viên có trình độ, lực đạo đức z ht vb nghề nghiệp 61 k jm 3.2.6 Giải pháp khác 62 l.c gm 3.3 Các kiến nghị Chính Phủ Ngân hàng Nhà nƣớc 65 3.3.1 Xây dựng quy định chặt chẽ việc đảm bảo tính khoản om NHTM 67 an Lu 3.3.2 Nâng cao vai trò NHNN việc quản lý điều hành hoạt ey KẾT LUẬN CHƢƠNG 75 t re 3.3.4 Chuẩn bị tốt cho tự hóa tài 71 n 3.3.3 Quản lý hỗ trợ hoạt động thị trƣờng liên ngân hàng 69 va động hệ thống ngân hàng 68 KẾT LUẬN 76 t to TÀI LIỆU THAM KHẢO ng hi ep PHỤ LỤC w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT t to ng hi ep ACB : Ngân hàng TMCP Á Châu ADB = Asian Development Bank: Ngân hàng Phát triển Châu Á w AFD = French Agency for Development: Cơ quan Phát triển Pháp n lo Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển ad Agribank = NHNo&PTNT : Công ty Đầu tƣ Tài II Agribank yi ALC II : ju y th nông thôn pl n tài sản Nợ ua al ALCO = Assets - Liabilities Management Committee: Ủy ban quản lý tài sản Có – va n APRACA = Asia Pacific Rural and Agriculture Credit Association: Hiệp hội Tín fu ll dụng Nơng nghiệp Nơng thơn Châu Á Thái Bình Dƣơng oi m at Nam Á nh ASEAN = Association of Southeast Asian Nations: Hiệp hội quốc gia Đông z z Máy rút tiền tự động CAR = Capital Adequacy Ratios : Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu CIC = Credit Information Center : Trung tâm thơng tin tín dụng CP : Chính Phủ ĐHĐCĐ : Đại Hội Đồng Cổ Đông EIB = European Investment Bank: Ngân hàng Đầu tƣ Châu Âu HĐQT : Hội đồng quản trị k jm ht vb ATM = Automated Teller Machine): om l.c gm an Lu n va ey t re IFAD = International Fund for Agriculture Development: Quỹ phát triển nông nghiệp quốc tế t to Sáp nhập & Mua lại NHNN : Ngân hàng nhà nƣớc NHTM : Ngân hàng thƣơng mại ng M&A = Mergers & Acquisitions : hi ep Ngân hàng Trung Ƣơng NHTW : w n Trạng thái khoản ròng lo NLP = Net Liquidity Position : ad Rủi ro khoản Ngân hàng TMCP Sài Gòn yi SCB : ju y th RRTK : pl al ua SWIFT = Society for Wordwide Interbank Financial Telecommunication: Hiệp hội n Viễn thơng Tài Liên ngân hàng giới n va Tổ chức tín dụng ll fu TCTD : Tiền gửi không kỳ hạn oi m TGKKH : nh Tiền gửi toán TMCP : Thƣơng mại cổ phần VND : Việt Nam đồng WB = World Bank: Ngân hàng giới WTO = World Trade Organization : Tổ chức Thƣơng mại Thế giới at TGTT : z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ t to ng Bảng 2.1 Vốn điều lệ Agribank từ năm 2008 – 2012 hi ep Bảng 2.2 Hệ số CAR Agribank từ năm 2008 – 2012 w Bảng 2.3 Bảng so sánh Hệ số H1 H2 Agribank từ năm 2008 – 2012 n lo ad Bảng 2.4 Bảng hệ số H3 Agribank từ năm 2008 – 2012 y th Bảng 2.5 Bảng hệ số H4 Agribank từ năm 2008 – 2012 ju yi pl Bảng 2.6 Bảng hệ số H5 Agribank từ năm 2008 – 2012 al n ua Bảng 2.7 Bảng hệ số H6 Agribank từ năm 2008 – 2012 n va Bảng 2.8 Bảng hệ số H7 Agribank từ năm 2008 – 2012 fu ll Bảng 2.9 Bảng hệ số H8 Agribank từ năm 2008 – 2012 oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re MỞ ĐẦU t to Sự cần thiết đề tài nghiên cứu ng hi ep Kinh tế giới bƣớc vào giai đoạn suy thoái từ năm 2008 tác động không nhỏ đến kinh tế Việt Nam, lĩnh vực tài Chúng ta tranh w n luận, tìm hiểu nguyên nhân khủng hoảng nhƣ rủi ro vỡ nợ, khả toán, lo ad rủi ro lãi suất, rủi ro hoạt động…mà quan tâm đến rủi ro khoản Đặc biệt y th ngành ngân hàng, rủi ro khoản cần phải đƣợc trọng nhiều nhằm ju đảm bảo cho hệ thống ngân hàng đƣợc vận hành cách tốt yi pl al Thực tiễn hoạt động khoản ngân hàng Việt Nam thời n ua gian qua cho thấy rủi ro khoản chƣa đƣợc kiểm soát cách có hiệu va có xu hƣớng ngày gia tăng Chính vậy, u cầu cấp bách đặt n rủi ro khoản phải đƣợc quản lý, kiểm sốt cách có có hiệu ll fu oi m quả, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro khoản, góp phần nâng cao uy tín tạo lợi ngân hàng cạnh tranh at nh Một ngân hàng hoạt động kinh doanh có hiệu quả, có lực tài z z mạnh quản lý đƣợc rủi ro giới hạn cho phép với tỷ lệ rủi ro thấp tạo vb jm ht đƣợc niềm tin khách hàng nâng cao đƣợc vị thế, uy tín tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng ngồi nƣớc Đây điều vơ quan trọng giúp ngân k gm hàng đạt đƣợc mục tiêu tăng trƣởng phát triển bền vững nhƣ thực om l.c thành công hoạt động hợp tác, liên doanh liên kết xu hội nhập Trong điều kiện nên kinh tế giới Việt Nam có nhiều biến động, an Lu NHTM nói chung gặp nhiều rủi ro hoạt động, đó, rủi ro ey nên khơng tránh khỏi rủi ro tiềm ẩn hoạt động Do vậy, nghiên t re có quy mơ vốn tổng tài sản lớn hệ thống NHTM Việt Nam n nhà hoạch định sách ngân hàng Agribank NHTM va khoản rủi ro nhận đƣợc nhiều quan tâm nhà quản trị 74 nguồn thu thuế bị giảm mạnh trình thực cam kết t to mở cửa thị trƣờng dịch vụ ng  Thực biện pháp chuẩn bị cho mở cửa thƣơng mại nhằm đáp hi ep ứng yêu cầu WTO AFTA, trọng đến việc đơn giản hóa minh bạch hóa sách thuế, thủ tục hải quan, thủ w n tục cấp giấy phép nhập khẩu, mở rộng đối tƣợng đƣợc phép tham gia lo ad hoạt động xuất nhập hàng hóa dịch vụ y th  Nâng cao lực điều hành tiền tệ, lãi suất tỷ giá theo nguyên tắc ju thị trƣờng nhằm hạn chế rủi ro thị trƣờng khu vực tài yi pl q trình tự hóa ua al  Quan tâm phát triển hệ thống toán dịch vụ hổ trợ thị trƣờng n tài theo hƣớng đại hóa, đồng thời tăng cƣờng quản lý, giám va n sát nhằm tạo môi trƣờng thuận lợi cho hoạt động tài diễn ll fu thơng suốt an tồn m oi  Chính sách đầu tƣ nên tập trung vào việc giảm thiểu bảo hộ ngành at nh thay nhập khẩu, đồng thời khuyến khích đầu tƣ vào ngành z xuất ngành sản xuất có hàm lƣợng cơng nghệ cao z  Trong q trình tự hóa tài chính, cần xử lý sớm, từ đầu vb k thống ngân hàng thị trƣờng chứng khoán jm ht vấn đề liên quan đến lành mạnh hệ thống tài chính, hệ om l.c gm an Lu n va ey t re 75 KẾT LUẬN CHƢƠNG t to Từ thực trạng đánh giá rủi ro khoản Agribank chƣơng 2, ng hi Agribank phát huy tốt mạnh mạnh thƣơng hiệu lớn ep Việt Nam, mạnh mạng lƣới, nhân dồi Tuy nhiên tồn yếu định Trên sở đó, Chƣơng đƣa giải pháp kiến w n nghị cụ thể để hạn chế tối đa rủi ro khoản Agribank tƣơng lai lo ad Các giải pháp đề xuất hồn thiện sản phẩm dịch vụ có, phát triển ju y th thêm tiện ích cho sản phẩm dịch vụ, đào tạo nâng cao trình độ chuyên môn, nghiệp vụ cho nguồn nhân lực, đầu tƣ vào công nghệ ngân hàng, thực yi pl marketing dịch vụ ngân hàng…nhằm mục tiêu tăng nguồn vốn nâng cao al ua chất lƣợng tín dụng Bên cạnh đề xuất số kiến nghị với Chính phủ NHNN n nhằm tạo điều kiện cho NHTM Việt Nam nói chung Agribank phát triển bền n va vững ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re 76 KẾT LUẬN t to Sau khủng hoảng tài năm 2008, kinh tế giới lại phải gánh chịu ng hi thêm thiệt hại nhƣ sóng thần Nhật, bùng nổ nợ công nƣớc Châu ep Âu, Mỹ ảnh hƣởng lớn đến kinh tế tài giới nói chung tình hình kinh tế tài Việt Nam Chúng ta phải khó khăn hoạt động w n kinh doanh, đặc biệt lĩnh vực tài ngân hàng Ngân hàng phải đối mặt lo ad với nguy khoản, nợ xấu tăng cao, đạo đức nghề nghiệp bị thối hóa ju y th nghiêm trọng, cạnh tranh ngày khốc liệt hơn… Trong giai đoạn khó khăn đó, lãnh đạo Agribank định đắn phát triển thêm sản phẩm dịch yi pl vụ khác nhằm thu hút khách hàng, nâng cao nguồn vốn, gia tăng thu nhập ngồi al ua dịch vụ tín dụng truyền thống n Thực tiễn hoạt động Agribank thời gian qua cho thấy rủi ro va n khoản chƣa đƣợc kiểm sốt cách có hiệu nhƣng Agribank ln cố fu ll gắng hồn thiện dần tình hình khoản Chính vậy, yêu cầu cấp m oi bách đặt rủi ro khoản phải đƣợc quản lý, kiểm soát cách có at nh có hiệu quả, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro khoản, góp phần z nâng cao uy tín tạo lợi cạnh tranh ngân hàng z vb Đề tài “Giải pháp hạn chế rủi ro khoản Ngân hàng nông nghiệp & ht jm phát triển nông thôn Việt Nam” chủ yếu đề cập đến rủi ro khoản giải k pháp hạn chế rủi ro khoản - vấn đề quan trọng công tác gm l.c quản trị rủi ro Luận văn giải đƣợc số nội dung chủ yếu: an Lu tiêu đo lƣờng rủi ro khoản NHTM om o Hệ thống hoá đƣợc vấn đề lý luận rủi ro khoản số o Phân tích, đánh giá, nhận xét sách kiểm sốt khoản NHNN ey nghị NHNN, Chính phủ cơng tác quản trị rủi ro khoản để t re o Đƣa số giải pháp Agribank, đồng thời đề xuất số kiến n Agribank va thực trạng rủi ro khoản công tác quản trị rủi ro khoản 77 hoạt động kinh doanh NHTM nói chung Agribank nói riêng ngày t to phát triển bền vững ng Mặc dù có nhiều cố gắng thực đề tài, song có hạn hi ep chế Số liệu phân tích chủ yếu thủ cơng chƣa sử dụng phần mềm hỗ trợ Bên cạnh đó, đề tài cịn nhiều thiếu sót, mong nhận đƣợc ý kiến đóng góp w quý thầy cô ngƣời quan tâm để luận văn đƣợc hoàn thiện n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re TÀI LIỆU THAM KHẢO t to ng Tiếng Việt hi ep Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 thông qua ngày 16/6/2010 Luật Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam số 46/2010/QH12 thông qua ngày w n 16/6/2010 lo ad Nghị định số 141/2006/NĐ-CP ngày 22/11/2006 Chính Phủ ban hành y th danh mục mức vốn pháp định tổ chức tín dụng ju Nghị định số 96/2008/NĐ-CP ngày 26/8/2008 Chính phủ quy định chức yi pl năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nƣớc Việt ua al Nam n Nguyễn Bảo Huyền (2013), Quá trình tiếp cận việc thực Basel III va n nước khu vực Đông Nam Á, Học viện Ngân hàng fu ll Nguyễn Minh Kiều (2007), Nghiệp Vụ Ngân Hàng Hiện Đại, NXB Thống oi m Kê, TP.HCM at nh Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp Vụ Ngân Hàng Thương Mại z (Commercial Banking), NXB Thống Kê, TP.HCM z Nguyễn Thị Nhung (2011), Dự trữ bắt buộc – Từ lý thuyết đến thực tiễn, Tạp jm ht vb chí Ngân hàng số tháng 5/2011 k NHNo&PTNT Việt Nam (2008, 2009, 2010, 2011), Báo cáo thƣờng niên l.c gm năm 2008, 2009, 2010, 2011, Hà Nội 10 NHNo&PTNT Việt Nam (2008, 2009, 2010, 2011, 2012), Báo cáo tài om năm 2008, 2009, 2010, 2011, 2012, Hà Nội Nam an Lu 11 Tài liệu Văn Phòng Đại Diện Khu Vực Miền Nam – NHNo & PTNT Việt ey t re hạn dài hạn tổ chức tín dụng n định tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn đƣợc sử dụng vay trung va 12 Thông tƣ 15/2009/TT-NHNN ngày 10/8/2009 NHNN Việt Nam quy 13 Thông tƣ số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 NHNN Việt Nam, quy t to định tỷ lệ đảm bảo an tồn hoạt động tổ chức tín dụng ng 14 Thông tƣ số 19/2010/TT-NHNN ngày 27/9/2010 NHNN Việt Nam, sửa hi ep đổi, bổ sung số Điều Thông tƣ số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 w n 15 Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Lao lo động Xã hội, TP.Hồ Chí Minh ad ju y th Tiếng Anh yi pl 16 Jianbo Tian (May 2010), A model of bank liquidity n ua al Tài liệu điện tử va 17 Agribank Việt Nam: www.agribank.com.vn n ll fu 18 Hiệp Hội Ngân hàng Việt Nam : www.vnba.org.vn at 21 www.saga.vn nh 20 www.cafef.vn oi m 19 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam: www.sbv.gov.vn z z 22 www.wikipedia.org k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re PHỤ LỤC – MỨC VỐN PHÁP ĐỊNH TỐI THIỂU t to CHO CÁC TCTD ng hi Chính Phủ có quy định mức vốn pháp định tối thiểu cho tổ chức ep tín dụng Nghị định số 141/2006/NĐ-CP ngày 22/11/2006, cụ thể nhƣ sau: Mức vốn pháp định áp dụng cho w đến năm n Loại hình tổ chức tín dụng STT lo ad y th 2010 3.000 tỷ đồng 3.000 tỷ đồng 1.000 tỷ đồng 3.000 tỷ đồng 1.000 tỷ đồng 3.000 tỷ đồng 1.000 tỷ đồng 3.000 tỷ đồng 15 triệu USD 15 triệu USD Ngân hàng ju I 2008 yi Ngân hàng thƣơng mại a Ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc b Ngân hàng thƣơng mại cổ phần c Ngân hàng liên doanh d Ngân hàng 100% vốn nƣớc đ Chi nhánh Ngân hàng nƣớc ngồi Ngân hàng sách 5.000 tỷ đồng Ngân hàng đầu tƣ 3.000 tỷ đồng 3.000 tỷ đồng Ngân hàng phát triển 5.000 tỷ đồng 5.000 tỷ đồng Ngân hàng hợp tác 1.000 tỷ đồng Quỹ tín dụng nhân dân a Quỹ tín dụng nhân dân TW 1.000 tỷ đồng 3.000 tỷ đồng b Quỹ tín dụng nhân dân sở 0,1 tỷ đồng 0,1 tỷ đồng STT Loại hình tổ chức tín dụng pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z 5.000 tỷ đồng k jm ht vb gm om l.c 3.000 tỷ đồng an Lu n ey t re đến năm va Mức vốn pháp định áp dụng cho t to Tổ chức tín dụng phi ngân hàng Cơng ty tài II Tổ chức tín dụng phi ngân hàng ng II hi ep w Công ty cho thuê tài n 2008 2010 300 tỷ đồng 500 tỷ đồng 100 tỷ đồng 150 tỷ đồng lo ad y th ju Sắp tới, NHNN thức lập ban soạn thảo chuẩn bị nội dung cho việc sửa yi đổi quy định vốn pháp định tổ chức tín dụng Lập phƣơng án nâng mức vốn pl al pháp định ngân hàng thƣơng mại lên 5.000 tỷ đồng năm 2012 n ua 10.000 tỷ đồng năm 2015 đƣợc bàn luận thời gian qua n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re PHỤ LỤC – TỶ LỆ DỰ TRỮ BẮT BUỘC t to Hiện nay, tỷ lệ dự trữ bắt buộc tiền gửi VND áp dụng theo ng Quyết định 379/QĐ-NHNN ngày 24/02/2009 (áp dụng từ kỳ dự trữ tháng 3/2009), hi ep tỷ lệ dự trữ bắt buộc tiền gửi USD áp dụng theo Quyết định số 1925/QĐ-NHNN ngày 26/8/2011 (áp dụng từ kỳ dự trữ tháng 9/2011) w n lo Tiền gửi VND Tiền gửi ngoại tệ ad y th Không Không dƣới yi kỳ hạn pl ju Loại TCTD ua al 12 tháng Từ 12 kỳ hạn Từ 12 tháng dƣới tháng trở lên 12 trở lên n tháng va n Các NHTM Nhà nƣớc (không bao gồm fu ll NHNo & PTNT), NHTMCP đô thị, chi nhánh m 3% oi ngân hàng nƣớc ngoài, ngân hàng liên doanh, 8% 6% 1% 7% 5% 7% 5% at nh cơng ty tài chính, cơng ty cho th tài 1% z k jm 1% 0% 0% TCTD có số dƣ tiền gửi phải tính dự trữ bắt dân sở, ngân hàng sách xã hội 0% 0% an Lu buộc dƣới 500 triệu đồng, Quỹ tín dụng nhân om l.c 1% gm tín dụng nhân dân Trung Ƣơng ht NHTMCP nơng thôn, ngân hàng hợp tác, Quỹ 1% vb thôn z Ngân hàng nông nghiệp & Phát triển nông n va ey t re PHỤ LỤC – LỊCH SỬ CÁC SỰ CỐ THANH KHOẢN t to TẠI VIỆT NAM ng hi 3.1 Căng thẳng khoản toàn hệ thống NHTM Việt Nam vào đầu ep năm 2008 Đầu năm 2008, phải kiềm chế lạm phát, NHNN thực sách w n tiền tệ thắt chặt thông qua số biện pháp mạnh nhƣ tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc, lo ad phát hàn trái phiếu bắt buộc, khống chế mức tăng trƣởng tín dụng, ban hành quy y th định chặt chẽ việc cho vay Chính sách thắt chặt tiền tệ khiến NHTM thiếu ju hụt khoản Dẫn tới việc NHTM phải liên tục vay NHTM khác yi pl vay ngắn hạn NHNN thị trƣờng liên ngân hàng, đẩy lãi suất thị trƣờng liên al ua nân hàng tăng cao Thêm vào đó, để thu hút thêm nhiều nguồn vốn từ tiền gửi tiết n kiệm, NHTM vơ hình chung tạo chạy đua tăng lãi suất va n Tuy nhiên, NHNN phải can thiệp hệ thống ngân hàng thiếu hụt fu ll khoản cách bơm vốn ngắn hạn vào hệ thống ngân hàng Nhƣng m oi không giải đƣợc vấn đề khoản, khoản cho vay NHNN at nh đến hạn hệ thống NHTM lại thiếu khoản z Ngày 16/01/2008, NHNN điều chỉnh tỷ lệ dự trữ bắt buộc thêm 1%, tƣơng z vb đƣơng với khoản tăng 10 ngàn tỷ đồng dự trữ bắt buộc Nhiều NHTM không huy k liên ngân hàng lên cao jm ht động kịp nên vay nóng thị trƣờng liên ngân hàng, đẩy lãi suất thị trƣờng gm Ngày 30/01/2008, NHNN điều chỉnh lãi suất tăng từ 8,25% lên l.c 8,75% Bên cạnh đó, lại dịp gần Tết Nguyên đán, dân chúng rút nhiều tiền để om phục vụ cho nhu cầu mua sắm tết khiến cho NHTM xuất nhiều tiền an Lu Ngày 17/02/2008, NHNN phát hành 20.300 tỷ đồng tín phiếu NHNN bắt ey nâng mức lãi suất lên 14%/năm Ngân hàng Kiên Long áp dụng mức lãi t re đó, NHNN phải giới hạn mức lãi suất trần 12%/năm Ngày 11/6/2008, NHNN n Techcombank có mức lãi suất cao 14,2%/năm; SeAbank 14,4%/năm Sau va buộc Cuối tháng 02/2008, lãi suất tiền gửi ngân hàng tăng liên tục: suất huy động vốn cao lên đến 20%/năm Các NHTM căng thẳng chạy đua t to tăng lãi suất để tăng nguồn vốn huy động ng Trong tháng đầu năm 2008, NHNN rút khỏi lƣu thông gần 45.000 tỷ hi ep đồng Tuy nhiên, thời gian này, NHNN làm giảm căng thẳng khoản cách cho vay ngắn hạn, nhiều lần bơm vào NHTM khoản vay ngắn w hạn với tổng giá trị lên đến 30.000 tỷ đồng n lo Cuối tháng 8/2008, NHNN lại tăng lãi suất dự trữ bắt buộc từ 1,2% lên 3,6% ad y th đến tháng 10/2008, lãi suất dự trữ bắt buộc tăng lên đến 5% Đây tín hiệu cho ju NHTM đồng loạt giảm lãi suất Điều giúp làm dịu căng thẳng khoản yi pl suốt thời gian qua hệ thống NHTM al n ua 16 14 12 10 n va ll fu oi m LS nh LS tái chiết khấu at LS tái cấp vốn z 01/12/2008 01/11/2008 01/10/2008 01/09/2008 01/08/2008 01/07/2008 01/06/2008 01/05/2008 01/04/2008 01/03/2008 01/02/2008 k jm ht vb 01/01/2008 z gm om Hình lãi suất NHNN năm 2008 l.c “Nguồn: Ngân hàng Nhà nước” khoản đầu năm 2008 nhƣ sau: an Lu Có thể tóm tắt số ngun nhân dẫn đến căng thẳng ey trung dài hạn, điều tạo rủi ro khoản cao NHTM t re trung vào lĩnh vực bất động sản, sử dụng nhiều nguồn vốn ngắn hạn vay n nóng so với tốc độ tăng trƣởng kinh tế tốc độ huy động vốn Cho vay tập va  Do tăng trƣởng tín dụng q nóng Tốc độ tăng trƣởng tín dụng  Cơng tác dự báo phân tích thị trƣờng NHTM Việt t to Nam nhiều hạn chế Các NHTM ỷ lại vào chế, sách nhà nƣớc ng mà khơng dự báo đƣợc diễn biến tới thị trƣờng để chuẩn bị dự phòng vốn hi ep khoản điều chỉnh kịp thời, không bị động trƣớc tác động thị trƣờng  Tính liên kết hệ thống NHTM để đảm bảo an tồn w khoản cịn yếu, tạo cạnh tranh không lành mạnh, đẩy lãi suất lên cao làm n lo cho khách hàng gửi số tiền lớn dễ “đòi hỏi” lãi suất rút tiền chuyển sang ad ju thống y th NHTM khác dẫn đến làm suy yếu khả chống đỡ thiếu hụt khoản hệ yi pl  Vấn đề quản trị khoản NHTM chƣa tốt, NHNN ua al khó nắm bắt chắn tình hình khoản nhƣ thay đổi tài n sản NHTM để kịp thời điều chỉnh quy định NHNN cho phù hợp va n  Do thông tin bất cân xứng, chƣa minh bạch dẫn tới khách hàng ll fu rút tiền khỏi ngân hàng để đầu tƣ vào vàng, đô la Mỹ… làm tăng tính bất ổn thị oi m trƣờng, gây khó khăn cho khách hàng sử dụng dịch vụ gửi vay at 3.2 nh tiền ngân hàng Sáp nhập ngân hàng (TMCP Sài Gịn, Tín Nghĩa, Đệ Nhất) vào cuối z z vb năm 2011, đầu năm 2012 jm ht Với tình hình tài vơ bi đát khoản dẫn đến việc sáp nhập ngân hàng (TMCP Sài Gịn, Tín Nghĩa, Đệ Nhất) vào cuối năm 2011, đầu k gm năm 2012 l.c Sáng ngày 06/12/2011, Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc (NHNN) Nguyễn om Văn Bình cho biết NHNN trí để Ngân hàng Đệ Nhất, Ngân hàng Tín Nghĩa an Lu Ngân hàng TMCP Sài Gòn hợp thành ngân hàng Về lý đồng ý để ngân hàng hợp nhất, Thống đốc Nguyễn Văn Bình ey nguồn vốn khó khăn ngân hàng khả khoản tạm thời Khi nguồn t re ngân hàng vay ngắn hạn vay trung dài “Khi thị trƣờng biến động, n Ngun nhân tình trạng trên, theo Thống đốc Nguyễn Văn Bình, va cho biết thời gian qua ngân hàng khả khoản tạm thời vốn ngắn hạn khơng cịn dồi dào, ảnh hƣởng tới khả toán tạm thời t to ngân hàng Trƣớc tình hình đó, Ngân hàng Nhà nƣớc hỗ trợ ng khoản cho ngân hàng này, nên tình hình tạm ổn”, ơng Bình nói hi ep Tại thời điểm 01/01/2012, huy động thị trƣờng giảm mạnh ngƣời gửi rút tiền hàng loạt, buộc SCB phải thực vay tái cấp vốn từ NHNN nhận vốn vay w hỗ trợ từ BIDV Các khoản nợ hạn thị trƣờng ngân hàng tăng mức n lo cao, đặc biệt khoản nợ hạn tổ chức kinh tế Huy động thị trƣờng ad y th đến hạn không chi trả đƣợc tăng cao, tạo áp lực khoản lớn ju Đồng thời, kỳ hạn nguồn sử dụng nguồn bị cân đối lớn kỳ hạn huy yi pl động tƣơng đối ngắn, kỳ hạn cho vay đầu tƣ dài Ngoài ra, trạng ua al thái âm vàng lớn tạo áp lực khoản cho ngân hàng n Cũng thời điểm này, hầu hết tỷ lệ an toàn hoạt động thấp quy va n định Cụ thể, ngân hàng khơng trì đƣợc đủ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ an toàn vốn tối ll fu thiểu thấp 9%, tỷ lệ khoản thấp quy định, tỷ lệ dƣ nợ cho vay oi m nhóm khách hàng liên quan đến vốn tự có tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn at nh cho vay trung, dài hạn vƣợt quy định… với nhiều rủi ro khác “Sự sáp nhập cho phép ngân hàng hỗ trợ, bổ trợ cho nhau, tiết giảm chi z z chí sáp nhập máy thành máy; nâng cao lực quản trị, lựa chọn vb jm ht đƣợc cán tốt Việc sáp nhập giúp ngân hàng hợp có tiềm lực lớn hơn, tiếp cận thị trƣờng rộng lớn hơn”, Thống đốc Nguyễn Văn Bình đánh giá k gm Tính tới cuối tháng 9/2011, ba ngân hàng có tổng vốn điều lệ 10.600 l.c tỷ đồng tổng tài sản 154.000 tỷ đồng Để khắc phục tình trạng khó khăn hỗ trợ om toàn diện ngân hàng này, NHNN giao nhiệm vụ cho Ngân hàng Đầu tƣ Phát an Lu triển Việt Nam (BIDV) tham gia toàn diện vào ngân hàng sau hợp nhất, từ Hội đồng quản trị, Ban điều hành phòng ban quan trọng Với tƣ cách đại diện ey hàng Đệ Nhất, Tín Nghĩa TMCP Sài Gịn giúp đảm bảo tính khoản; ổn t re Theo Thống đốc, tham gia NHNN vào trình sáp nhập ngân n đảm bảo quyền lợi ngƣời gửi tiền hợp pháp va vốn Nhà nƣớc, BIDV phải đảm bảo để ngân hàng sau sáp nhập không bị phá sản, định kinh tế vĩ mô; trật tự kinh tế-xã hội địa bàn TPHCM nhƣ t to nƣớc ng Sau năm sáp nhập, SCB có bƣớc chuyển biến hi ep ngoạn mục, bƣớc tháo gỡ khó khăn khoản ba ngân hàng thƣơng mại cổ phần trƣớc để lại đạt đƣợc bƣớc tiến tích cực nhƣ: cải thiện w đáng kể tình trạng khoản, lực tài thông qua giải pháp tăng vốn n lo điều lệ, huy động vốn đầu tƣ nƣớc ngoài, củng cố giá trị tài sản đảm bảo, đẩy mạnh ad y th xử lý nợ, cụ thể nhƣ sau: ju Trong tài liệu gửi cổ đông trƣớc tổ chức ĐHĐCĐ thƣờng niên 2013, yi pl Ngân hàng TMCP Sài Gòn (SCB) cho biết, quý 1/2013 ngân hàng n NHNN ua al toán bổ sung 6,972 tỷ đồng tiền gốc 1,639 tỷ đồng khoản vay tái cấp vốn va n Số dƣ tái cấp vốn NHNN SCB thời điểm 31/03/2013 2,800 tỷ ll fu đồng NHNN có văn chấp thuận cho SCB gia hạn khoản vay với oi m thời hạn tối đa 24 tháng, khơng tính lãi phạt hạn áp dụng lãi suất tái cấp vốn at nh phù hợp với thời kỳ Trƣớc đó, thời điểm 31/12/2012, tổng doanh số nợ gốc mà SCB z z toán cho NHNN 9,478 tỷ đồng lãi vay 1,377 tỷ đồng, đƣa số dƣ khoản vay vb jm ht tái cấp vốn NHNN từ 18,134 tỷ hồi đầu năm xuống 9,772 tỷ đồng Về khoản vay liên ngân hàng, SCB có số dƣ khoản huy động thị k gm trƣờng ngân hàng mức 18,251 tỷ đồng, giảm 15,648 tỷ đồng so với đầu om gốc gần 179 tỷ đồng nợ lãi l.c năm Đặc biệt, SCB hoàn trả khoản vay hỗ trợ từ BIDV gồm 2,464 tỷ đồng nợ an Lu Theo SCB, khoản vay thị trƣờng giảm năm 2012 chủ yếu ngân hàng thực cân đối sử dụng nguồn vốn huy động thị trƣờng 1, thu ey t re chức tín dụng việc gia hạn giảm lãi suất với khoản vay hạn SCB n Ngoài ra, ngân hàng cịn đàm phán, thƣơng lƣợng thành cơng với tổ va nợ, thu lãi từ hoạt động tín dụng để trả bớt nợ liên ngân hàng Tính đến 31/12/2012, tổng số dƣ huy động thị trƣờng SCB đạt 106,712 t to tỷ đồng, tăng 35.7% so với đầu năm Trong đó, huy động 12 tháng chiếm ng 21.9% SCB chủ yếu huy động VNĐ giảm huy động vàng, ngoại tệ Theo hi ep đó, tỷ trọng huy động vàng cịn chiếm 14.8%, ngoại tệ 5.9% Tổng dƣ nợ tín dụng SCB tăng đến 35.3% so với năm trƣớc, đạt 87,166 w tỷ đồng Trong đó, tỷ lệ nợ xấu giảm từ 12.8% xuống 8.8%, tức giảm 31.4%, n lo nhƣng tỷ lệ nợ xấu giữ mức cao, với 7.2% (bằng với đầu năm) ad y th Năm 2012, SCB có lãi trƣớc thuế 77 tỷ đồng ju Tổng tài sản hợp SCB thời điểm 31/12/2012 đạt 149,206 tỷ yi pl đồng, tăng 4,391 tỷ đồng so với đầu năm, chủ yếu cấu khoản nợ ua al Tỷ lệ an toàn vốn đạt 10,7%, đáp ứng đƣợc quy định NHNN Tỷ lệ dƣ nợ n cho vay một nhóm khác hàng, nhƣ tỷ lệ cho vay bảo lãnh va n khách hàng đạt dƣới mức quy định ll fu Tuy vào tháng 3/2013, có thơng tin Công ty CP Quản lý Quỹ Đầu tƣ Chứng oi m khoán Hapaco (IFM) “kêu cứu” khoản tiền gửi tiết kiệm 500 tỷ đồng bị kẹt at nh SCB nhƣng dƣới dự hỗ trợ giám sát chặt chẽ Ngân hàng Nhà nƣớc, SCB thúc đẩy thực giải pháp cấu tổng thể, bao gồm cấu lại z z khoản tiền vay/tiền gửi tổ chức tín dụng tổ chức tài nhận ủy thác vb jm ht tổ chức tín dụng theo Kế hoạch tái cấu giai đoạn 2013-2014 Phƣơng án cấu lại nợ thị trƣờng Ngân hàng Nhà nƣớc chủ trì họp với tổ k gm chức tín dụng chủ nợ SCB để thống nguyên tắc cấu lại khoản tiền om tín dụng SCB l.c vay/tiền gửi tổ chức tín dụng tổ chức tài nhận ủy thác tổ chức an Lu n va ey t re